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EL EFECTIVO
El efectivo est integrado por aquellas cosas que comnmente se aceptan como
medios de cambio. Para que sea considerada como efectivo, una cosa tiene que
ser convertible inmediatamente a dinero, a su valor nominal.
1. Billetes.
2. Monedas.
En otras palabras, las funciones que el dinero actualmente desempea son las
siguientes:
La Conciliacin Bancaria
Revisar que
las Notas de
Crdito o Depsitos
omitidos (del mes
pasado) estn
reflejadas en el
libro mayor de
Banco.
ERRORES Comprobar Comprobar que se
que se hayan hayan asentado todos
asentado todos los los errores (del mes
errores (del mes pasado) en el estado de
pasado) en los cuenta bancario, ya sean
libros de la por diferencias, mal
empresa (libro ubicacin, omisin o
mayor de Banco) partidas que no
ya sean por corresponden a la
diferencias, mal empresa.
ubicacin, omisin
o prescripcin de
cheques.
IMPERIAL S.A.
CONCILIACION BANCARIA
30 DE ABRIL DE 2011
Ms:
Menos:
2. Cheques en circulacin no. 104.(2,000)
Ms:
EFECTIVO 5,000
Viticos.2,000
Combustibles..2,000
Agua 400
Material gastable..600
Efectivo .5,000
Inversiones Temporales
3. Valores Negociables