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Balance General Empresa Pesquera ALFA S.A. Al 31 DE DICIEMBRE.

Cifras en miles de $: M$
2010 2009
ACTIVO
Activo circulantes
Disponible (Caja y Banco) 6,017 7,203
Cuentas por Cobrar 395,784 238,133
Existencias ( a costo de adquisicin) 401,815 308,596
Total Activos Circulantes 803,616 553,932

Activos fijos ( a costo de adquisicin)


Edificios y Equipos 474,441 120,836
Menos: Depreciacn Acumulada Edificios y Equipos - 127,748 - 90,633
Terrenos 20,000 170,000
Total Activo Fijo 366,693 200,203
TOTAL ACTIVO 1,170,309 754,135

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Circulantes
Cuentas por Pagar a Proveedores 432,327 230,784
Salarios por Pagar a Empleados 29,860 48,518
Intereses por Pagar al Banco 10,200 3,200
Impuesto por Pagra al Fisco 19,983 20,627
Total Pasivos Circulantes 492,370 303,129

Pasivos a Largo Plazo


Prstamo a Largo Plazo 178,659 90,000
Total Pasivos de Largo Plazo 178,659 90,000
TOTAL PASIVOS 671,029 393,129

Patrimonio ( Capital y Utilidades Retenidas)


Capital Pagado (o Aportes de los dueos) 140,000 108,000
Total Utilidades Retenidas (a)+(b): 359,280 253,006
a. Ut. Acumuladas de Ejercios Anteriores 203,006 35,000
b. Resultados del Ejercio (ltimo ejercicio) 156,274 218,006
TOTAL PATRIMONIO 499,280 361,006
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 1,170,309 754,135
Diferencia Delta % Obsevaciones

- 1,186 - 16 Disminucin de Caja y Banco Es buen sntoma?


157,651 66 Aumento considerable de venta a crdito
93,219 30 Porqu aumento tanto la existencia. Hay muchos productos terminado sin vender?
249,684 45

353,605 293 Se realiz una inversin importante en Edificio o Equipos de MM$354


- 37,115 41
- 150,000 - 88 Se vendi gran parte del terreno en MM$150.000
166,490 83
416,174 55

201,543 87 Aument la deuda con proveedores en MM$202. Se compr mucha materia prima?
- 18,658 - 38
7,000 219 Aumenta el pago de inters por prstamo bancario a largo plazo de MM$90.000.-
- 644 - 3
189,241 62

88,659 99
88,659 99 Hay un nuevo prstamo por MM$ 88.659 con un inters anual de 7,8%
277,900 71

32,000 30 Aument de Capital por emisin de acciones por M$32.000.-


106,274 42
168,006 480 Se repartieron dividendos por M$50.000 (disminucin de Ut. Acumuladas en M$50.000.-
- 61,732 - 28 Hay una disminucin considerable en las utilidades de 28% porqu?
138,274 38
416,174 55
ESTADOS DE RESULTADOS AO 2010
Empresa Pesquera ALFA S.A.
Cifras en Miles de $
M$
Ingresos por explotacin 389,179
Menos: Costo de Venta o de Explotacin -127,226
Margen Bruto (de Explotacin o de Contribucin) 261,953

Menos: Gastos de Administracin y Ventas -63,350


Resutados Operacional (I) 198,603

Ms: Ingresos No operacionales (Financieros) 0


Menos: Gastos No operacionales (gastos por intereses) -14,751
Resutados No Operacional (II) -14,751

Resutados Antes de Impuestos (I+II) 183,852


Menos: Impuestos a la Renta de las Empresas 15% -27,578

Resutados del Ejercicio (Utilidad Neta) M$ 156,274


Estado de Flujo Efectivo Empresa Alfa 2010 en M$
Mtodo Indirecto

Flujo de caja por actividades de operacin


Resultado de ejercio 156,274
Depreciacin 37,115
Amortizacin 0
Cuentas por cobrar -157,651
Existencia -93,219
Cuentas por pagar a proveedores 201,543
Cuentas por pagar a Empleados -18,658
Intereses por pagar a Banco 7,000
Impuestos por pagar al Fisco -644
Flujo de caja neto por actividades de operacin 131,760

Flujo de caja por actividades de inversin


Venta de activo fijo 150,000
Compra de activo fijo -353,605
Coutas por leasing 0
Compra de valores negociables 0
Compra de activo intagibles 0
Prstamos a otras entidades 0
Flujo de caja neto por actividades de inversin -203,605

Flujo de caja por actividades de Financiamiento


Aumento de Capital (emisin de acciones) 32,000
Pago de dividendos -50,000
Prestamos recibidos 88,659
Pagos deuda largo plazo 0
Flujo de caja neto por actividades de Financiamiento 70,659

Variacin de caja durante el periodo 2010 -1,186