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PLAN DE NEGOCIOS DICOPEN S.A.

S
Distribucin y comercializacin abierta

JORGE ALEXANDER MORA CORTES


JHON FREDY DELGADO CUELLAR
ALEX HERRERA AGUIRRE

UNIVERSIDAD EAN
FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
PROGRAMA ADMINISTRACION DE EMPRESAS
BOGOT D.C.
2011
PLAN DE NEGOCIOS DICOPEN S.A.S
Distribucin y comercializacin abierta

JORGE ALEXANDER MORA CORTES


JHON FREDY DELGADO CUELLAR
ALEX HERRERA AGUIRRE

Trabajo de grado para optar al ttulo de


ADMINISTRADOR DE EMPRESAS

Asesora Metodolgica y temtica


MARIA O. JIMENEZ PATARROYO

UNIVERSIDAD EAN
FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
PROGRAMA ADMINISTRACION DE EMPRESAS
BOGOT D.C.
2011
CONTENIDO

RESUMEN EJECUTIVO

1. Concepto del Negocio


2. Justificacin y antecedentes
3. Objetivos
4. Estado actual del negocio
5. Descripcin de Productos y/o servicios
6. Potencial del Mercado en Cifras
7. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor
8. Resumen de las Inversiones Requeridas
9. Proyecciones de Ventas y Rentabilidad
10. Conclusiones Financieras y Evaluacin de Viabilidad
11. Equipo de trabajo

I. MERCADO

1. Anlisis del Sector


1.1. Caracterizacin del Sector
1.2. Barreras de entrada y salida

2. Anlisis y estudio de Mercado


2.1. Tendencias del mercado
2.2. Segmentacin de mercados
2.3. Descripcin de los consumidores
2.4. Estudio de Mercado
2.5. Riesgos y oportunidades de mercado
2.6. Fidelizacin de Clientes

3. Anlisis de la Competencia

4. Estudio de Precios

5. Plan de Mercadeo
5.1. Concepto del Producto Servicio
5.2. Estrategias de Distribucin
5.2.1. Acuerdo de Servicio con Proveedores
5.3. Estrategias de Precio
5.4. Estrategias de Promocin
5.5. Estrategias de Comunicacin
5.6. Estrategias de Servicio
5.7. Presupuesto de la Mezcla de Mercadeo

6. Proyeccin de Ventas

7. Plan de Introduccin al mercado

II. ASPECTOS TECNICOS

1. Ficha Tcnica del Producto Servicio

2. Descripcin del Proceso

3. Necesidades y Requerimientos
3.1. Caractersticas de la tecnologa
3.2. Materias primas y suministros

4. Localizacin

5. Plan de Produccin
5.1. Procesamiento de rdenes y control de inventarios
5.2. Escabilidad de operaciones
5.2.1 Acuerdos de servicio con proveedores
5.3. Capacidad de Produccin

6. Planes de control de calidad

7. Procesos de investigacin y desarrollo

8. Plan de Compras

9. Costos de Produccin

10. Infraestructura

11. Mano de obra requerida

III. ASPECTOS ORGANIZACIONALES Y LEGALES

1. Anlisis Estratgico
1.1. Misin
1.2. Visin
1.3. Anlisis DOFA
2. Estructura Organizacional
2.1. Perfiles y funciones
2.2. Organizagrama
2.3. Esquema de contratacin y remuneracin
2.4. Esquema de Gobierno corporativo
2.5 Fidelizacin de los clientes

3. Aspectos Legales
3.1. Estructura Jurdica y tipo de sociedad
3.2. Regmenes Especiales

4. Costos Administrativos

5. Gastos de Personal

6. Gastos de Puesta en Marcha

7. Gastos Anuales de Administracin

8. Organismos de Apoyo

IV. ASPECTOS FINANCIEROS

1. Proyecciones Financieras
1.1. Supuestos generales
1.2. Balance general
1.3. Estado de resultados
1.4. Flujo de efectivo
1.5. Anlisis del Punto de Equilibrio

2. Indicadores Financieros

3. Fuentes de financiacin

4. Evaluacin financiera

BIBLIOGRAFIA

ANEXOS 1) la oferta de servicio, 2) los formularios de evaluacin parte 1 y 2


debidamente diligenciados y firmados (anexos IIA, IIB), 3) la carta de aprobacin
del tutor acadmico. (Anexo VII))
INTRODUCCIN

En este trabajo se incluye el desarrollo de un plan de negocios correspondiente a


la empresa DICOPEN SAS. El plan de negocios es un instrumento para cumplir
con todos los detalles esenciales de una sociedad, y su enfoque correcto puede
descartar muchos beneficios para una compaa como la consecucin de
prstamos bancarios, las inversiones y los clientes.

Aunque la compaa no se centra en un espacio innovador, como tal, si se ofrece


un producto de combinacin con un servicio que seguramente ser de inters para
los clientes y le da un estatuto especial para el cliente ligero ofrece las mismas
ventajas que para un cliente al por mayor. Tambin hay un buen potencial para el
crecimiento y la diversificacin de productos para mayores beneficios y valores
agregados.

El plan de negocios se desarrolla en cumplimiento del requisito para optar al grado


de administradores de empresas en la Universidad Escuela Administracin de
Negocios, y de acuerdo al tipo de creacin de empresa sugerido por la facultad.
RESUMEN EJECUTIVO

El siguiente informe presenta el plan de negocios para la empresa DICOPEN


S.A.S y que contiene la idea de negocio planteada dentro del marco de una
compaa que tiene como actividad principal la distribucin de embalajes para
cafeteras incluyendo en estos artculos servilletas, mezcladores, vasos y todo tipo
de desechables y artculos de aseo los cuales son utilizados en la presentacin y
en el servicio para los diferentes productos vendidos en las cafeteras inicialmente
que se encuentren ubicadas en la zona norte de la ciudad de Bogot, pues a
futuro se pretende posicionar la marca y extender el mercado objetivo a otros
grupos como restaurantes o empresas en las cuales se requieran este tipo de
artculos y que se encuentren ubicados en diferentes localidades de la ciudad.

El objetivo principal del negocio se centra entonces en el posicionamiento de


DICOPEN S.A.S como una empresa de comercializacin de productos reciclables
y de aseo para cafeteras y restaurantes, pero enfocndose en artculos que
tienen caractersticas especiales para proteger el medio ambiente.

La ventaja competitiva que marca la diferencia entre DICOPEN y otras compaas


est integrada por varios factores como la inmediatez en la entrega sin recargo en
el costo, la garanta en la calidad de los productos desechables, la facilidad para
adquirir diferentes cantidades bien sea pequeas o en volmenes mayores y que
no maneja la competencia, la variedad de diseos, presentaciones y motivos de
los desechables que permiten al cliente una gama de opciones para escoger la
lnea ms conveniente para ellos. El valor de los productos igualmente responde a
las tendencias del mercado y no se constituye en un precio mayor al de la
competencia, por el contrario, es un valor econmico teniendo en cuenta las
opciones y garantas que ofrece la empresa.

Como se menciona al inicio este proyecto de negocio permitir a los inversionistas


tener una opcin en la cual se pueden llevar a cabo en la prctica los postulados y
teoras de la administracin en la bsqueda de oportunidades para lograr la
estabilidad econmica deseada por los autores del proyecto, quienes adems de
sus intereses individuales relacionados con su trabajo y realizacin profesional
pueden influir y contribuir en sus clientes y en general en toda la poblacin para el
uso adecuado de este tipo de artculos en la consecucin de una conciencia
ambiental y de desarrollo sostenible.
1. CONCEPTO DEL NEGOCIO

El concepto de negocio se concentra en la venta y comercializacin de productos


reciclables utilizados en cafeteras, as como de productos de aseo
distribuyndolos en embalajes segn los requerimientos de los clientes

Los productos a comercializar son papel higinico, toallas de manos, caf,


mezcladores, y los reciclables como vasos. Cabe aclarar que el material de estos
elementos es biodegradable lo que lo constituye en algo ms favorable para el
ambiente que los productos comunes de esta misma clase.

El uso de desechables se extendi en el siglo XX como resultado de su


practicidad, hasta el punto que se desarrollaron implementos adecuados para la
conservacin y transporte de comida, que facilitaban y ampliaban el campo de
comercializacin de restaurantes y cafeteras. Precisamente estos envases se
convierten como respuesta a las necesidades del cliente objetivo, pero adems
hay un componente de favorabilidad en el negocio, y est constituido por la
particularidad de biodegradacin que tiene el material del cual estn elaborados
los productos y que hasta hace poco eran un factor negativo en el uso de estos
aditamentos ya su efecto en el medio ambiente era nocivo por la dificultad que
presentaban para degradarse.

En conclusin en la actividad econmica propuesta se ofrece un conjunto que


rene dos opciones de valor tanto un producto con calidad como un servicio
inmediato y completo dirigido a los dueos y administradores de cafeteras,
panaderas, asaderos, oficinas entre otros que tengan sus negocios ubicados en el
norte de Bogot, especficamente en la localidad de Usaqun y sectores aledaos,
con el objetivo de extenderse a mediano plazo a ms localidades y cubrir la ciudad
totalmente.

2. ANTECEDENTES Y JUSTIFICACIN

La idea nace al identificar las necesidades de los propietarios o administradores


de cafeteras, restaurantes o incluso a las empresas que compran productos de
aseo y cafetera los cuales constituyen un grupo considerable; ya que en su labor
cotidiana utilizan productos como papel higinico, toallas de manos, caf,
mezcladores entre muchos ms.

El principal objetivo del empaque de alimentos es proteger los productos del dao
mecnico y de la contaminacin qumica y microbiana y del oxgeno, el vapor de
agua y la luz, en algunos casos. El tipo de empaque utilizado para este fin juega
un papel importante en la vida del producto, brindando una barrera simple a la
influencia de factores, tanto internos como externos.
La vida de los alimentos es tambin influenciada por la atmsfera que rodea al
producto. Para algunos el contenido bajo de oxgeno es benfico, haciendo mas
lento, por ejemplo, el proceso de descomposicin; adems del cambio de sabores
especialmente en productos con altos contenidos de grasas. Altos niveles de
dixido de carbono y bajos de oxgeno, pueden ocasionar problemas en productos
frescos, conduciendo a un metabolismo anaerbico y descomposiciones rpidas
del producto. Empacar alimentos es uno de los pasos ms importantes en el
recorrido hasta el consumidor. Las bolsas, embalajes, canastas y cajas son
recipientes convenientes para manejar, transportar y comerciar con producto
fresco. Existen innumerables tipos de empaque y el nmero contina creciendo
debido a nuevos conceptos y materiales de empaque. Aunque la industria acuerde
que la estandarizacin de dicho empaque es una manera de reducir costo, la
tendencia en aos recientes ha llevado hacia toda una amplia gama de tamaos
de paquetes para acomodar las diversas necesidades de mayoristas,
consumidores, compradores y operaciones procesadoras.

Los materiales del empaque representan un costo importante para la


comercializacin e industrializacin del producto, por lo tanto es importante que los
empacadores, embarcadores, compradores y los consumidores comprendan las
opciones que presenta el empaque disponible. La tendencia del mercado implica
que hay ahora ms de 1,500 estilos y tamaos diferentes de empaques y
paquetes para producto vegetales frescos. Tambin la alta calidad de las
impresiones grficas, estn siendo cada vez ms usadas para impulsar las ventas.
Las impresiones multicolores, los letreros distintivo y el empleo de logos son ahora
comunes.

Considerando que se requiere llevar el producto a oficinas, cafeteras,


restaurantes en un lapso de tiempo mnimo ya que en el caso de cafeteras que
compran paqueteado necesitan una solucin inmediata, puesto que su capacidad
de almacenamiento es mnima para lo que se ofrece el cubrimiento de los
productos necesarios para cubrir sus requerimientos ms apremiantes, por
ejemplo, para una cafetera pequea que no puede comprar una caja de 102
paquetes de vasos y que su consumo semanal esta dado por 10 paquetes en este
caso solo se remitira la cantidad que cubra su solicitud, es decir los 10 paquetes
teniendo en cuenta adems que no tiene donde almacenar la caja completa ni la
totalidad de los diferentes productos que utiliza para vender un caf el cual no solo
est dado por vasos sino tambin demanda servilletas, mezcladores, azcar en
sobres y otros los cuales se estn consumiendo a diario.

De esta manera se decidi realizar una venta directa y que tiene un flujo de
contado ya que la distribucin de paquetes es mnima y en un espacio de una
manzana se puede encontrar fcilmente entre 2 y tres clientes potenciales a los
que se les puede satisfacer esta necesidad. Como puede verificarse la idea es el
resultado de la observacin personal y del anlisis de esta dinmica de negocio.
Las ventajas que ofrece un producto como el que se ofrece es que un empaque
adecuadamente diseado deber contener, proteger, e identificar el producto,
satisfaciendo el mercado adems que ofrece las ventajas de ser reciclables,
biodegradables o ambos.

En el mercado actual, se ha vuelto muy rentable la comercializacin de productos,


en este caso aplica aunque con una idea de innovacin que es beneficiosa a corto
plazo y que enfatiza en prestar un servicio a la satisfaccin de cada cliente
consumidor de productos de aseo y cafetera, que adems se caracterizan por
contar con una considerable demanda como resultado de las polticas y
tendencias ambientalistas que promulgan el uso de productos reciclables que
vayan a la mano y contribuyan a la conservacin del medio ambiente. Para el
objetivo del proyecto resulta tan sencillo como preguntarse cuantos desechables
usa un restaurante para los domicilios o compras para llevar? Puede decirse sin
duda que diariamente son demasiados y la mayora de estos productos estn
elaborados en materiales plsticos o peor aun en icoport los cuales como es
conocido tienen un proceso de degradacin que tarda muchos aos.

Por lo anterior es importante satisfacer el embalaje que los clientes requieren pero
con responsabilidad social, es decir, contribuyendo a la proteccin del entorno y
del desarrollo sostenible. Sin duda estos productos hacen parte de los avances
encaminados a mejorar la calidad de vida de las personas y disminuyendo su
tiempo de biodegradacin, y propagando la generalizacin del uso de este tipo de
productos en el sector de comidas envasadas en desechables se promueven
estos objetivos transmitiendo estas ideas igualmente a las personas para que
prefieran este tipo de recipientes que son trmicos tanto para contenidos calientes
como fros.

De otro lado, es satisfacer el embalaje de acuerdo a lo que el cliente solicite y no


un almacenamiento inapropiado para los productos de aseo y cafetera,
desarrollando as un anlisis encaminado a reforzar sobrecostos, mal almacenaje,
comodidad y sensibilizacin ambiental. Resulta igualmente importante como
actividad emprendedora porque permite manifestar y llevar a la prctica los
conocimientos adquiridos durante la realizacin de la carrera, generando una idea
de negocio slido y honesto que proporcione adems de ganancias econmicas
satisfaccin personal y profesional.

La propuesta de creacin de empresa es una iniciativa que se establece muy bien


dentro de las necesidades de la economa nacional en este momento, teniendo en
cuenta que se hace necesario originar mecanismos que contribuyan a ampliar la
inversin, mejorar el consumo y generar empleo puesto que la crisis econmica
que se origin en el ao 2008 en Estados Unidos dej muy golpeadas las
economas de sus socios econmicos, entre los que se encuentra claro est,
Colombia.

En puertas de un cambio de gobierno, el emprendimiento se constituye en un


elemento sustancial que contribuya a reforzar los logros conseguidos hasta el
momento y que a su vez, otorgue elementos para mejorar las problemticas que
existen, especialmente y como se dijo con anterioridad, consecuencia de la crisis
mundial que afect a la mayora de pases por la naturaleza globalizada de la
economa.

Con el desarrollo del trabajo entonces lo que se quiere es ahondar en la opcin de


creacin de empresa que en suma proporciona ventajas no solo para la aplicacin
de los elementos tericos aprendidos durante el estudio de la carrera de
administracin de empresas, sino que abre el espacio para llevarlos a la prctica
en la presentacin de una nueva opcin no solo para el mercado escogido, sino
para quienes estamos optando por obtener el grado profesional y que requerimos
de una propuesta laboral inmediata.

Si bien la competencia es cada vez ms difcil, y la supervivencia lo es an ms no


solo por la oferta existente especialmente en la lnea en la que se enfoca a la
empresa sugerida, pero a travs de un plan de negocios bien establecido se
puede lograr la consecucin de los objetivos propuestos no solo a nivel econmico
y financiero, sino en el plano personal, en la realizacin del proyecto de vida y por
supuesto en el cumplimiento del requisito para conseguir el ttulo como
Administradores de Empresas.

3. OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Construir un Plan de Negocios para la empresa DICOPEN DISTRIBUCIN Y


COMERCIALIZACIN ABIERTA conforme a las condiciones de la modalidad de
creacin de empresa y que cumpla los requerimientos establecidos por la
universidad para este fin.

OBJETIVOS ESPECFICOS:

Identificar el mercado de consumo al cual se dirige la empresa sugerida


DICOPEN DISTRIBUCIN Y COMERCIALIZACIN ABIERTA
Formular un plan de mercadeo que est de acuerdo con las expectativas y
objetivos de la empresa propuesta
Formular un estudio de abastecimientos conforme a las necesidades de la
empresa
Disear un establecimiento o planta de la empresa coherente con las metas
corporativas y del proyecto que se propone.
Desarrollar la ingeniera del proyecto adecuadamente
Definir un cronograma de actividades idneo para los intereses de la
propuesta
Realizar un estudio organizacional que pueda fortalecer la propuesta
presentada
Elaborar un estudio de los aspectos financieros del proyecto y su
correspondiente evaluacin para obtener una informacin exacta en esta rea
para la empresa sugerida.
Determinar las condiciones econmicas y sociales en medio de las cuales se
desarrollar el proyecto.

4. SITUACIN ACTUAL DEL NEGOCIO

Teniendo en cuenta el producto que se pretende ofrecer al consumidor, es


importante aclarar que actualmente el consumo de caf en el pas ha presentado
cifras muy importantes, que tienden a aumentar debido a la intensificacin de
campaas a favor del consumo del aromtico; adems es importante tener en
cuenta que Colombia es un pas productor, reconocido mundialmente por su caf
de excelente calidad, y a su vez propicia el consumo interno, fundamentado en la
caracterstica que es ventajoso para la economa del propio pas. Eso sin contar
que la cultura y el entorno tradicional ha favorecido el paso del gusto y la
costumbre por consumir este producto de generacin en generacin.

Como una amenaza importante para el consumo de los productos ofrecidos por
DICOPEN, estn los sustitutos que pueden ser ms baratos para el cliente o los
mismos reciclables ofrecidos por las Cadenas de Almacenes, principales
competidores dentro del mercado de clientes pequeos especialmente.

Para el 2010 la situacin econmica en Colombia no es muy buena, pero si mas


favorable que la de muchos pases, debido a la recesin que se origin en
Estados Unidos y que se difundi hasta Europa siendo la mayor desde los aos
treinta. Sin duda, esta es una crisis profunda pero que tambin a presentado
algunas perspectivas de mejora en los ltimos meses de lo que va corrido del ao.
Cabe decir, que se present una debacle de las economas latinoamericanas. Con
la excepcin de Argentina, Mxico y Venezuela, el resto de los pases
latinoamericanos no entrarn en recesin segn la opinin de expertos. Tanto la
crisis de comienzos de los ochenta (que dio origen a la dcada prdida) como la
de finales de los noventa (que ocasion media dcada de retroceso econmico)
fueron peores que la crisis actual. sta golpear a Latinoamrica, pero no
arruinar sus economas.
Para la economa colombiana este es un momento de crisis, pero no hasta el
punto del derrumbe, pero s del crecimiento de otros problemas derivados que son
igualmente preocupantes. Hace unos das el Gobierno decidi reducir en tres
billones de pesos el presupuesto de 2009. Esta medida constituye un
reconocimiento explcito no slo de la inevitable cada en los ingresos fiscales,
sino tambin de las grandes dificultades de financiamiento. Estos problemas
tambin afectarn al sector privado. Muchas empresas tendrn, ante la escasez
de crdito, que posponer algunos planes de inversin con consecuencias
previsibles. La inversin privada tendr el ao entrante el peor comportamiento de
los ltimos tiempos1.

A pesar de la crisis que se esta viviendo actualmente el consumo de elementos de


aseo y algunos productos de cafetera se han mantenido y como se ha afirmado
con anterioridad son productos de fcil acceso que se han posicionado en el
costumbrismo colombiano y que adems se constituyen como esenciales dentro
de la cotidianidad de los habitantes del pas. En cuanto a los de aseo por ejemplo
como se dijo en lneas anteriores, estos se relacionan con la conservacin de la
salud que prima sobre cualquier inters econmico, y con respecto al caf,
tambin se ha posicionado como una bebida fundamental y tradicional en las
familias del pas, por lo cual no es fcilmente sustituible, sin contar con que el
costo del mismo es inferior al de algunos de los productos que pueden actuar
como sustitutos chocolate, panela o te. Para respaldar lo anterior adems puede
mencionarse la mejora que se present en la cosecha de caf a principios de
2010, que resulta positivo para los planes de la empresa.

Cabe decir que se cuenta con tecnologa de punta para la produccin de los
reciclables, as como los vehculos de reparto, los cuales son de modelos
recientes y con las condiciones tcnicas indispensables para esta labor.
Igualmente se cuenta con equipos de cmputo de ltima tecnologa para las
operaciones administrativas lo cual conforma a la tecnologa dura que conjugada
con el recurso humano cumple con los requerimientos de gestin para la
compaa. Las tecnologas blandas, es decir lo que tiene que ver con la
generacin de estrategias sobre reciclables no es muy fuerte en Colombia, pero si
puede afirmarse que hay facilidad de acceso a las mismas como resultado de la
globalizacin.

A pesar del alto consumo que se tiene de los productos desechables, no hay
ningn tipo de reglamentacin que prohba el uso de productos a base de icoportt,
y polipropileno que tanto dao hace al ambiente, es importante ver que a travs de
la responsabilidad social empresarial se puede llegar a sensibilizar rpidamente a
las personas que consumen estos productos.

1
La economa en 2009. Editorial El Espectador del 301208.
Productos diarios como el consumo de caf o el papel higinico presentan una
gran oportunidad para ofrecer a cafeteras, empresas, hogares en embalajes
adecuados a un precio muy razonable, ya que en el momento de mercar muchas
personas no tienen en cuenta que gran parte de su presupuesto se ve
representado al comprar los productos de aseo e higiene.

5. DESCRIPCIN DE PRODUCTOS Y/O SERVICIOS

En la actividad econmica propuesta se ofrece un conjunto que rene dos


opciones de valor tanto un producto con calidad como un servicio inmediato y
completo dirigido a los dueos y administradores de cafeteras, panaderas,
asaderos, oficinas entre otros que tengan sus negocios ubicados en el norte de
Bogot, especficamente en la localidad de Usaqun y sectores aledaos, con el
objetivo de extenderse a mediano plazo a ms localidades y cubrir la ciudad
totalmente.

Se busca comercializar productos como servilletas, mezcladores, vasos, caf, y


dems elementos utilizados en lo que se denomina comnmente como cafetera y
aseo dirigidos a un consumidor final como segmento del mercado seleccionado,
distribuyndolos en un embalaje adecuado tanto para las grandes cafeteras que
compran por cajas como para las ms pequeas que compran paqueteado por su
corta capacidad de almacenamiento.

Ms que una propuesta innovadora, lo que se ofrece son valores agregados en


cuanto a la distribucin directa y continua de estos elementos sin establecer
mnimos o mximos en la cantidad adquirida, con diversidad de diseos ya que se
ofrece el servicio de personalizacin de los productos comercializados, entrega
oportuna y compitiendo con un precio justo y competitivo considerando las
ventajas ofrecidas.

6. POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS

El nmero de establecimientos pblicos en la jurisdiccin ms exactamente en los


barrios de Toberin, Orqudeas y Santa Mnica en la localidad de Usaqun es de
667 establecimientos segn registros de planeacin de la alcalda local de
Usaqun.

Tabla 1. Segmento
Segmento Establecimientos
Cafeteras 354
Restaurantes 191
Bares 24
Comidas rpidas 98
Total Establecimientos Pblicos 667

Tabla 2. Estrato
Estrato Cafeteras Restaurantes Bares Comidas rpidas
Estrato 1 0 0 0 0
Estrato 2 0 0 0 0
Estrato 3 306 128 24 58
Estrato 4 48 169 0 40
Estrato 5 0 0 0 0
Total 354 191 24 98
Gran Total 667

Tabla 3. Barrios
Barrios Cafeteras Restaurantes Bares Comidas rpidas
Orqudeas 125 84 3 40
Toberin 169 98 21 47
Santa Mnica 16 9 0 11
Total 354 191 24 98

El mercado objetivo que son los restaurantes y las cafeteras indicara que el
tamao del mercado corresponde a 545 establecimientos.

Basado en la tendencia de consumo de productos de cafetera que actualmente


hay en el mercado y del registro de establecimientos pblicos existentes en la
jurisdiccin que se dedican a esta labor donde por defecto para ofrecer sus
productos necesitan elementos tales como vasos desechables, mezcladores, caf,
azcar, aromtica, servilletas, entre otros, que han incentivado la demanda de los
artculos mencionados anteriormente.

Tabla 4. Consumo aparente de 1 mes


Estrato Cafeteras Restaurantes Bares Comidas rpidas
Vasos 1500 2800 1200 120
Pitillos 1500 2800 1200 120
Recipientes para embalar 160 1500 10 360
comida
Servilletas, paquetes 100 40 80 60 15
Azcar 1500 2800 1200 120
Total 4700 9980 3670 735

7. VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTAS DE VALOR

Las empresas competitivas en el sector no atienden a pequeas cafeteras y si lo


hacen tienen establecido un pedido mnimo lo que para muchas es difcil de
asumir por costos. En pequeas oficinas como lo son las de arquitectos, mdicos,
abogados presentes en el sector donde son 4 personas o no muchas, no se
requiere de pedidos grandes de producto y es necesario tan solo pequeas
cantidades de diferentes productos, lo cual no es ofrecido por las empresas que
distribuyen este tipo de productos actualmente en el mercado, prefieren hacerlo en
embalajes demasiado grandes para este tipo de clientes. El valor agregado y la
diferencia del negocio estn en atender estos clientes que se encuentran
descuidados y que acuden a almacenes de cadena comprando a un mayor costo
el mismo tipo de productos.

Si bien puede ser una ventaja muy fcil de copiar, tambin hay serias
complicaciones para grandes proveedores puesto que sus costos se elevaran
porque ellos tienen la infraestructura definida para pedidos de proporciones
mayores con gastos ms reducidos.

La proteccin de imitacin entonces se centrar en el talento humano, la atencin


al cliente y por supuesto en el servicio y tiempo de entrega del producto a un
precio competitivo, es decir sin aumentar los costos para los clientes, ofreciendo
igualmente productos de muy buena calidad buscando la lealtad y preferencia de
los mismos.

Se cuentan como ventajas igualmente

o Diseo personalizado de productos


o Personal idneo, eficiente y eficaz
o Conocimiento del mercado
o Planta de distribucin con vehculos modernos y en muy buen estado
o Cumplimiento, eficacia y efectividad.
o Garanta del servicio y producto ofrecido a travs de la satisfaccin completa
del cliente.
8. RESUMEN DE LAS INVERSIONES REQUERIDAS

Siendo una sociedad annima los recursos partirn del aporte de los socios e
igualmente de un prstamo que se realizar para reunir el capital necesario que
permita iniciar con la empresa.

CLASE ESPECIFICACIONES FINALIDAD


Humanos Asesores metodolgicos o Asesora para el
temticos seleccionados seguimiento del proceso,
por la universidad. consecucin de objetivos y
Personal seleccionado para la obtencin de
para integrar la planta informacin
laboral de DICOPEN Iniciacin de actividades
Integrantes del grupo de la empresa
Realizacin de la
propuesta

Tcnicos Computadores, Recursos necesarios para


impresoras, escner, la recoleccin de
fotocopiadoras, 3 informacin y elaboracin
memorias USB. del trabajo final, as como
Video bean, para la sustentacin.
Internet Recursos para iniciar
Elementos para la actividades en la empresa
fabricacin de los artculos tanto maquinaria como
a comercializar equipos y muebles de
oficina.

Financieros A responsabilidad del Elaboracin del


grupo de investigacin anteproyecto y trabajo final
para el desarrollo y para cumplir con el
elaboracin de la requisito de grado.
monografa y sustentacin El aporte de los socios en
de la misma la empresa ser de un
total de $ 20000000.oo
divida en tres partes
iguales es decir $
6666666.67, logrando as
el inicio de la primera fase
la creacin de la empresa.
Presupuesto de inversin

PRESUPUESTO DE INVERSION - BALANCE INICIAL AO 1

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTES
CAJA $1.000.000
BANCOS $15.000.000
ACTIVO CORRIENTES (EFECTIVO) $16.000.000

ACTIVOS FIJOS (TANGIBLES)


MAQUINARIA
MAQUINA 1 $0
MAQUINA 2 $0
MAQUINA 3 $0
EQUIPOS
EQUIPO DE COMPUTO $3.000.000
IMPRESORA $1.500.000 BASE DE DEPRECIACION ANUAL - M ODELO LINEAL
EQUIPO DE COMUNICACIONES $1.500.000 VALOR ACTIVO N. M ESES VALOR ANUAL
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO $6.000.000 $6.000.000 120 $600.000
VEHICULOS
AUTOMOVIL 1 $25.000.000
AUTOMOVIL 2 $25.000.000
AUTOMOVIL 3 $0
TOTAL FLOTA Y TRANSPORTE $50.000.000 $50.000.000 60 $10.000.000
TERRENOS
LOCAL 1 $0
LOCAL 2 $0
OFICINA $0
TOTAL TERRENOS $0 $0 240 $0
MUEBLES Y ENSERES
VITRINAS $1.000.000
ESTANTERIA $5.000.000
ESCRITORIO Y SILLAS $2.000.000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES $8.000.000 $8.000.000 60 $1.600.000
TOTAL ACTIVOS FIJOS ( TANGIBLES) $64.000.000

BASE DE AM ORTIZACION ANUAL - M ODELO LINEAL


OTROS ACTIVOS (AM ORTIZABLES) VALOR ACTIVO N. M ESES VALOR ANUAL
GASTOS DE CONSTITUCION $3.000.000 $3.000.000 36 $1.000.000
SOFTWARE $4.000.000 $4.000.000 36 $1.333.333
REGISTROS DE MARCA $0 $0 60 $0
PERMISOS DE MARCA $0 $0 60 $0

TOTAL OTROS ACTIVOS (AM ORTIZABLES) $7.000.000

TOTAL ACTIVOS $87.000.000

PASIVOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS $0
CUENTAS DE SOCIOS $0

TOTAL PASIVOS $0

TOTAL PATRIM ONIO $87.000.000

TOTAL ACTIVOS 87.000.000 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 87.000.000


9. PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD

Tabla 5. Demanda potencial

DP = N x Q x F
DP Demanda potencial seleccionada
Restaurantes y
545
cafeterias potenciales
% potencial por
N 3,5 X 95% 518
establecimiento
Establecimientos
667
publicos potenciales
Q Cantidad de consumo promedio en unidades semanal 12
F Frecuencia de consumo promedio semanal 12
TM Tamao del mercado 518
DP 518 X 12 X 1 6.213

Tabla 6. Volumen de ventas en unidades

V.V. = DP x P
V.V. = DP Volumen de ventas
DP Demanda potencial en unidades 6.213
P Participacin 3%
V.V- 6.213 X 3% 186
Presupuesto de ventas

PRESUPUESTO DE VENTAS AO 1
CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AO (CCons) = 70.000
PRECIO BASE AO 1 $7.975

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
% DE FRECUENCIA CONSUMO
MENSUAL (%F) 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 100,00%
CANTIDAD (Q)
3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 70.000
PRECIO UNITARIO (P)
$7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 55.825.000 $ 55.825.000 $ 83.737.500 $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 55.825.000 $ 55.825.000 $ 83.737.500 $ 558.250.000
10. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIN DE VIABILIDAD

Al observar el precio se sujeta a las necesidades que pueden llegar a presentar


los compradores, haciendo que se incremente el nmero de clientes en un
determinado periodo de tiempo, y en espacios de tiempo de baja acogida para el
producto se puede mantener la compaa en un momento estable, sin tener que
incurrir en altos costos de comercializacin en la bsqueda de otras alternativas
para vender y promocionar los productos y sean solicitados por los clientes.

Se puede afirmar que la empresa tiene una rentabilidad que permite adems de su
subsistencia, su crecimiento, lo cual puede garantizar el logro de objetivos y metas
financieras, estratgicas y organizacionales. No es una empresa que plantee
alternativas irrealizables, por el contrario, representa un negocio que puede llegar
a ser solida a travs de la venta de un producto y la prestacin de servicios de
calidad y con el cumplimiento a satisfaccin de los requerimientos de los clientes.
Su espectro para la ampliacin y diversificacin de los servicios es considerable,
as como para la incursin en otros segmentos del mercado. De la misma forma,
se trata de una empresa que se relaciona muy estrechamente con los nuevos
lineamientos del mercado, la competitividad, el desarrollo sostenible, la
responsabilidad social y el progreso tecnolgico, por lo cual se considera puede
lograr mucha aceptacin ya que contribuye al crecimiento de sus clientes
mediante un beneficio mutuo.

11. EQUIPO DE TRABAJO

Tabla 7. MATRIZ EQUIPO DE TRABAJO

Nombre Calificaciones
Experiencia en la administracin y control de inventarios.
Experiencia en la administracin del talento humano.
Constancia y persistencia para el logro del plan de negocios.
Jhon Fredy Delgado
Tiene acceso a diferentes fuentes en el campo del desarrollo del
Cuellar
plan de negocios.
Conocimiento de las necesidades del cliente.
Experiencia en el negocio
Tiene liderazgo.
Emprendedor y Creativo.
Jorge Alexander
Diplomado en procesos de talento humano
Mora Cortes
Diplomado es sistema de gestin integral
Conocimiento plan de negocios.
Proactivo, generador de ideas.
Giovanni Herrera Experiencia manejo de crisis y de personal.
Aguirre Adaptabilidad.
Conocimientos en planeacin.
I. MERCADO

1. ANLISIS DEL SECTOR

El sector de ventas de productos de aseo y cafetera es muy amplio, adems de


ser productos que se consumen diariamente, eso se ha podido apreciar con solo
preguntarse sobre Quin nunca ha entrado a una cafetera a tomarse un tinto? o
sencillamente que empresa conocen que no le ofrezca alguna atencin a sus
clientes?, adems de cuestionarse sobre Quin no se preocupa por tener unas
instalaciones bien presentadas?, los elementos de aseo son elementos bsicos
que sin importar la clase de actividad que una empresa desarrolle siempre van a
tener presente para adquirir.

1.1 CARACTERIZACIN DEL SECTOR

Cabe decir que el consumo interno de caf no es tan amplio como en los
mercados extranjeros constituyndose en un 7% de la produccin total y el
consumo per cpita es de 2,7 kilogramos por habitante mientras que en otros
pases es de 5 kilogramos, lo que muestra una oportunidad para expandir el
mercado2

En los productos de aseo por caractersticas de sanidad puesto que virus como el
reciente H1N1 han dado voces de alerta sobre la necesidad de mantener los
ambientes libres de bacterias o de focos de infeccin, lo cual solo se logra a partir
de hbitos de aseo disciplinado y frecuente. Otro factor que agrega puntos
favorables a las tendencias de consumo

La limpieza va relacionada con los factores socio culturales porque estos hbitos
constituyen una manera de vida no solo para quienes estn en los estratos
superiores sino para los que se encuentran en cualquier clase social, mas aun
cuando se trata de un negocio en el cual la higiene es un punto fundamental como
lo son las cafeteras y restaurantes o una empresa que tiene que cuidar su imagen
ante empleados, clientes, proveedores, etc.

Como una amenaza importante para el consumo de los productos ofrecidos por
DICOPEN, estn los sustitutos que pueden ser ms baratos para el cliente o los
mismos reciclables ofrecidos por las Cadenas de Almacenes, principales
competidores dentro del mercado de clientes pequeos especialmente.

2
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y DESARROLLO SOCIAL. La cadena de caf en Colombia.
[en internet]. [consultado el 25 de agosto de 2010.]. disponible en:
http://201.234.78.28:8080/dspace/bitstream/123456789/1090/1/200511215113_caracterizacion_caf
e.pdf
En el plano econmico para el ao 2010 la situacin econmica ha variado un
poco con respecto a los aos anteriores en donde la recesin provoc
consecuencias no solo en la distribucin del gasto, sino en la estabilidad
empresarial que se vio abocada a reducir sus nominas e igualmente a reducir sus
costos.

De ah que haya una perspectiva positiva para el aumento en el consumo de los


artculos ofrecidos por DICOPEN teniendo en cuenta que los artculos de aseo se
constituyen en un factor bsico y los de cafetera pueden aumentar a
consecuencia de un mayor movimiento en empresas y negocios que constituyen
los clientes objetivos para la compaa. El consumo de elementos de aseo y
algunos productos de cafetera se ha mantenido adems porque son productos de
fcil acceso que se posicionan en el costumbrismo colombiano y que adems se
constituyen como esenciales dentro de la cotidianidad de los habitantes del pas.
En cuanto a los de aseo por ejemplo como se dijo en lneas anteriores, estos se
relacionan con la conservacin de la salud que prima sobre cualquier inters
econmico, y con respecto al caf, tambin se ha posicionado como una bebida
fundamental y tradicional en las familias del pas, por lo cual no es fcilmente
sustituible, sin contar con que el costo del mismo es inferior al de algunos de los
productos que pueden actuar como sustitutos chocolate, panela o te.

El aspecto ambiental es de vital importancia en la caracterizacin del sector; ya


que uno de los objetivos es crear conciencia y responsabilidad social,
principalmente en productos desechables (platos, cucharas, pitillos y vasos, de
icoport y plstico) de color negro, lo que representa en materia ambiental, mas
contaminacin, pues estos adems de requerir mas recursos naturales no
renovables como los derivados del petrleo, tardan mas aos en degradarse3. Por
lo anterior se han realizado diferentes estudios e investigaciones y que gracias al
desarrollo tecnolgico se han implementado nuevas estrategias de ofrecer
productos con caractersticas similares pero sin afectar el entorno.

Igualmente DICOPEN S.A.S cumple con todos los requerimientos y exigencias


que establece la ley colombiana en cuanto a responsabilidad social y desarrollo
sostenible. Sus carros igualmente aunque presentan los logos de la empresa no
estn saturados para no convertirse en foco de contaminacin visual, igualmente
cumplen con todas las normas fijadas por Trnsito y Transporte en beneficio de la
reduccin de la contaminacin ambiental y auditiva. Aunque es necesario que se
implementen medidas ms fuertes en contra del uso de productos que afecten el
ecosistema o medio ambiente.

3
EL UNIVERSAL. Nada amigable con el ambiente. [en internet]. [consultado el 20 de agosto de
2010]. Disponible en http://www.eluniversal.com.co/v2/cartagena/buzon/nada-amigable-con-el-
ambiente.
1.2 BARRERAS DE ENTRADA Y SALIDA

1.2.1 Barreras de entrada

Economas de escala: los precios del caf suele fluctuar debido tanto a la
demanda externa, como a las condiciones que regulan las cosechas (clima,
orden pblico, etc.)
Diferenciacin de producto: existe una fuerte barrera teniendo en cuenta que
ya hay varias marcas establecidas en cuanto a productos reciclables y que
tienen fidelidad de los clientes objetivo.
Requisitos de capital: estos se tienen calculados y cubren las necesidades
iniciales de la empresa para su puesta en marcha
Acceso a canales de distribucin: ya hay diseada una estrategia de
distribucin, conforme a las estrategias de marketing de DICOPEN S.A.
Curva de aprendizaje o experiencia: el saber hacer de esta empresa est
enmarcado en la estrategia de Investigacin continua para generar mas
productos que sean acordes con la proteccin ambiental y que igualmente
estn en el rengln de los desechables. En cuanto a los productos de aseo, se
desarrollan estrategias para conseguir proveedores de gran calidad que
permitan la comercializacin de artculos excelentes, que no solo cubran las
expectativas del comprador, sino que adems las superen.
Poltica del gobierno: se cuenta con ventajas en este campo por las polticas
para patrocinar y contribuir al desarrollo de la pequea empresa, el acceso a
crditos, las polticas de desarrollo sostenible y bsqueda de la proteccin del
ecosistema que beneficia a los productos que conforman la unidad principal en
DICOPEN, S.A.

1.2.2 Barreras de salida

Regulacin laboral: hay una estricta normatividad laboral en el pas, que obliga
a los empresarios a proteger su recurso humano.
Activos poco realizables o de difcil conversin. En esa medida las mquinas
de produccin de los desechables puede ser un activo de difcil venta
Barreras emocionales: la instauracin de la empresa como proyecto de vida de
quienes son sus creadores
Interrelaciones estratgicas: considerando que la produccin de desechables
con caractersticas de proteccin ambiental resulta la unidad ms importante
de la empresa y su valor agregado, es difcil renunciar a este producto.
Restricciones gubernamentales: la creacin de normatividad que afecte la
actividad principal de la empresa.
2. ANLISIS Y ESTUDIO DEL MERCADO

2.1 TENDENCIAS DEL MERCADO

Hay que considerar que cierta tendencia de productos de cafetera, es influenciada


por los pases desarrollados, el caf se ha convertido en un producto que no
puede faltar en nuestra cotidianidad. El consumo de caf en una persona que
tome esta bebida se incrementa a medida que aumentan sus ingresos hasta
alcanzar el punto de saturacin, teniendo un nivel diferente de consumo para cada
uno. Esta proporcin puede aumentar uniformemente, pero la tasa de aumento
puede descender a medida que los ingresos aumentan ya que el caf que
consumen es de mayor calidad al que cotidianamente consumen. En cualquier
pas habr un grupo de personas que han llegado al punto de saturacin. Un
aumento de ingresos no inclinara a esas personas a beber ms caf que
consumen, si se dispone de caf de alta calidad y se hace uso de una
comercializacin diestra. Algunos consumidores de entre los menos pudientes
reaccionaran al aumento de los ingresos en cualquier pas, sino tambin la
distribucin de ingresos4.

Otros aspectos que son muy importantes para establecer la tendencia del
consumo de productos de cafetera, actualmente, la mayora de personas
alrededor del mundo toman caf todos los das, el porcentaje de hombres y
mujeres que toman caf todos los das es casi igual 52% hombres y 53% mujeres,
la cantidad de tazas diarias consumidas ha aumentado en los ltimos aos: 1.5 en
2003, 1.64 en 2004 y 1.75 en 2005, se ha identificado el sabor como el principal
motivo para tomar caf5.

Igualmente, la tendencia de consumo en los reciclables va en aumento debido a


las crecientes preocupaciones por el desgaste y la contaminacin ambiental que
han llevado a las personas a inquietarse con indicios tan fuertes como el
calentamiento global que ha producido diferentes y atemorizantes situaciones
como el cambio en los climas, la descongelacin de los polos, diferentes tipos de
cncer de piel, contaminacin ambiental, muerte y desaparicin de especies
animales o catstrofes naturales, por nombrar algunos. Esto ha originado que las
personas se inclinen por conseguir artculos que perjudiquen en menor medida el
ambiente, adems de que puedan ser reutilizables, y como caracterstica superior,
para el objeto de negocio seleccionado en el caso de las empresas y negocios en
cumplimiento de la legislacin sobre desarrollo sostenible presente en casi todos
los pases del mundo.

4
Tendencias de la demanda mundial del caf. Disponible en
http://vinculando.org/mercado/cafe/tendmundodem.html
5
La informacin estadstica presentada se basa en datos proporcionados por la Asociacin
nacional del Caf.
En cuanto a elementos de aseo y limpieza hay que tener presente que son
componentes que estn catalogados como elementos bsicos de la canasta
familiar y por ende importantes para el mantenimiento del orden de cualquier
lugar, adems es importante resaltar que la primera imagen es lo que cuenta, el
ambiente que se muestre en primera instancia es un factor primordial que
demuestra responsabilidad, organizacin y disposicin para el trabajo. Segn las
tendencias del consumo en Colombia el auge de los sistemas de venta directa en
productos de aseo son algunos de los ms destacados ya que han mostrado
incrementos significativos.

2.2 SEGMENTACIN DE MERCADOS

Se eligi como segmento del mercado objetivo a las cafeteras y restaurantes de


la localidad de Usaqun en Bogot e igualmente a las empresas que tienen su
servicio de cafetera al interior de sus instalaciones. Sin embargo, la idea es
ampliar el mercado a otras localidades e igualmente a eventos empresariales y
fiestas en las cuales se requiera de los productos ofrecidos como fiestas infantiles
o temticas.

El tipo de mercado esta formado por empresas, organizaciones o individuos que


requieren de productos tangibles. La ubicacin geogrfica est definida por:

Tabla 8. Segmentacin geogrfica


Criterio demogrfico Segmentos
Continente Amrica del Sur
Pas Colombia
Departamento Cundinamarca
Regin Andina
Municipio Bogot D.C
Localidad Usaqun
Barrios Tobern, Orqudeas, Santa Mnica
Tamao de la poblacin 10363 habitantes
Clima Sabana tropical
Relieve Sabana
Acceso a medios de transporte Cercana a vas principales
Acceso a puntos de distribucin o consumo Cerca, lejos a polos comerciales
Tabla 9. Segmentacin demogrfica
Criterios demogrficos Segmentos
Sector Empresarial Cafeteras y restaurantes
Tamao de empresa Pequeas, medianas
Tipo de Capital Publico, privado, mixto
Orientacin al lucro Con animo de lucro, sin animo de lucro
Clase social Baja, media baja, media, alta
Tipo de sociedad Annima, limitada, SAS

El nmero de establecimientos pblicos en la jurisdiccin ms exactamente en los


barrios de Toberin, Orqudeas y Santa Mnica en la localidad de Usaqun es de
667 establecimientos segn registros de planeacin de la alcalda local de
Usaqun.

Tabla 10. Segmento


Segmento Establecimientos
Cafeteras 354
Restaurantes 191
Bares 24
Comidas rpidas 98
Total Establecimientos Pblicos 667

Tabla 11. Estrato


Estrato Cafeteras Restaurantes Bares Comidas rpidas
Estrato 1 0 0 0 0
Estrato 2 0 0 0 0
Estrato 3 306 128 24 58
Estrato 4 48 169 0 40
Estrato 5 0 0 0 0
Total 354 191 24 98
Gran Total 667
Tabla 12. Barrios
Barrios Cafeteras Restaurantes Bares Comidas rpidas
Orqudeas 125 84 3 40
Toberin 169 98 21 47
Santa Mnica 16 9 0 11
Total 354 191 24 98

El mercado objetivo que son los restaurantes y las cafeteras indicara que el
tamao del mercado corresponde a 545 establecimientos.

2.3 DESCRIPCIN DE LOS CONSUMIDORES

2.3.1 Perfil del consumidor

Negocios que ofrezcan al consumidor productos de cafetera y/o restaurantes que


requieran papel higinico, jabn, servilletas, vasos, mezcladores, etc., en la
localidad de Usaqun en los barrios de Toberin, Orqudeas y Santa Mnica en la
ciudad de Bogot.

Est constituido por negocios que ofrezcan al consumidor productos de cafetera


y/o restaurantes que requieran papel higinico, jabn, servilletas, vasos,
mezcladores, etc., en la localidad de Usaqun en los barrios de Toberin,
Orqudeas y Santa Mnica en la ciudad de Bogot.

Basado en la tendencia consumista de productos de cafetera que actualmente


hay en el mercado y del registro de establecimientos pblicos existentes en la
jurisdiccin que se dedican ha esta labor donde por defecto para ofrecer sus
productos necesitan elementos tales como vasos desechables, mezcladores, caf,
azcar, aromtica, servilletas, entre otros, que han incentivado la demanda de los
productos mencionados anteriormente.

Tabla 13. Segmentacin por procedimientos de compra


Criterios por
procedimientos de Segmentos
compra
Naturaleza de la
Centralizadas, descentralizadas y mixtas
funcin de compras
Polticas de compras Registro de proveedores y oferta abierta
Criterios de pago Anticipado, contado, plazo de financiacin
Ordenes de Compra Ordenes maestras e individuales
Tabla 14. Segmentacin conductual
Criterios conductuales Segmentos
Grado de usuario Usuario permanente y espordico
Ocasin de copra Compras normales
Condiciones de compra Contado y/o crdito
Forma de compra Frecuente
Ofrecer al cliente un producto de excelente calidad en la presentacin
Beneficios buscados
adecuada.

2.4 ESTUDIO DE MERCADO

Comprende un proceso el proceso imparcial y lgico con la finalidad de que


genere informacin til que permita determinar la viabilidad comercial de la
actividad econmica.

Objetivos del estudio

Demostrar que existe un nmero suficiente de consumidores con las


caractersticas necesarias para considerarlo como demanda de elementos de
aseo y cafetera.

Determinar que dichos consumidores pueden ejercer una demanda real que
justifique la venta de los productos ofrecidos.

Establecer la necesidad de la compra de elementos de cafetera y aseo en los


establecimientos pblicos de la jurisdiccin de la localidad de Usaqun en los
barrios de de Toberin, Orqudeas y Santa Mnica.

Fijar la cantidad de productos de aseo y cafetera que los administradores de


los establecimientos estaran dispuestos ha adquirir para ofrecer sus
productos.

Comprobar que se cuenta con las bases para utilizar canales de


comercializacin adecuados.

Ofrecer informacin que me permita determinar riesgos en la comercializacin


de productos de aseo y cafetera en la jurisdiccin de Usaqun en los barrios
de de Toberin, Orqudeas y Santa Mnica.
Diseo del instrumento de estudio

Tabla 15. Estudio para determinar la viabilidad de ofrecer productos de cafetera y aseo en la localidad
de Usaqun en los barrios de Toberin, Orqudeas y Santa Mnica.

Prologo de presentacin y solicitud de cooperacin


La siguiente encuesta esta dirigida al personal directivo de organizaciones, propietarios y/o administradores
de negocios; orientada al estudio y evaluacin de las necesidades en cuanto a suministros de elementos de
aseo, limpieza y cafetera, como parte de un proceso acadmico de formacin de la Universidad EAN en
Administracin de Empresas. Agradecemos su participacin para la recoleccin de datos necesario para el
desarrollo de la investigacin.

Identificacin del encuestado

Tipo de Negocio Restaurante ( ) Cafetera ( )

Telfono: Barrio:

Razn Social.

Preguntas
1. Comprara elementos de aseo y cafetera que contribuyan a la preservacin del medio ambiente?

Si ( ) No ( )

Por favor continu con la pregunta 2


2. Que productos normalmente consume?

Servilletas ( ) Caf ( )

Aromticas ( ) Vasos ( )

Azcar ( ) Mezcladores ( )

Papel higinico ( ) Jabn de manos ( )

Otro ____ Cual?________________________________________________

Por favor continu con la pregunta 3


3. Con qu frecuencia consume los productos anteriormente mencionados?
Semanal ( ) Quincenal ( ) Mensual ( )

Por que?
Por favor continu con la pregunta 4
4. Qu cantidad de elementos de aseo y cafetera comprara?
Unidades ( )
1 a 10 cajas/paca ( )

<1 caja/paca ( ) Otro ( ) Cual?________________

Por favor continu con la pregunta 5

5. Cunto esta dispuesto a pagar mensualmente productos de aseo, limpieza y cafetera?

Respuesta abierta

Por favor continu con la pregunta 6

6. Cmo adquiere este tipo de productos?


Distribuidores ( )
Almacenes de cadena ( )
Suministro en el punto de consumo ( )
Tiendas tradicionales ( )

Por favor continu con la pregunta 7


7. Estara dispuesto a pagar un 10% mas del precio tradicional en productos de aseo y cafetera pero
que contribuyan a la conservacin del medio ambiente?
Si ( ) No ( )

Por favor continu con la pregunta 8


8. Si se le ofreciera un embalaje acorde a la cantidad requerida del producto deseado adquirira
nuestros productos?
Si ( ) No ( )

Agradecemos su atencin prestada a la presente encuesta, que tenga un feliz da.

Clculo de la muestra.

6
Tabla16. Formula de clculo del tamao de la muestra

N: es el tamao de la poblacin o universo (nmero total de posibles encuestados).

k: es una constante que depende del nivel de confianza que asignemos. El nivel de confianza indica
la probabilidad de que los resultados de nuestra investigacin sean ciertos: un 95,5 % de confianza
es lo mismo que decir que nos podemos equivocar con una probabilidad del 4,5%.

6
Informacin disponible en http://www.feedbacknetworks.com/cas/experiencia/sol-preguntar-
calcular.htm.
Los valores k ms utilizados y sus niveles de confianza son:
K 1,15 1,28 1,44 1,65 1,96 2 2,58
Nivel de confianza 75% 80% 85% 90% 95% 95,5% 99%

e: es el error muestral deseado. El error muestral es la diferencia que puede haber entre el resultado
que obtenemos preguntando a una muestra de la poblacin y el que obtendramos si
preguntramos al total de ella. Ejemplo:

Ejemplo 1: si los resultados de una encuesta dicen que 100 personas compraran un producto y
tenemos un error muestral del 5% comprarn entre 95 y 105 personas.
p: es la proporcin de individuos que poseen en la poblacin la caracterstica de estudio. Este dato es
generalmente desconocido y se suele suponer que p=q=0.5 que es la opcin ms segura.

q: es la proporcin de individuos que no poseen esa caracterstica, es decir, es 1-p.

n: es el tamao de la muestra (nmero de encuestas que vamos a hacer).

La muestra corresponde a 158 establecimientos pblicos en el segmento de


restaurantes y cafetera en la localidad de Usaqun en los barrios Orqudeas,
Toberin y Santa Mnica en la ciudad de Bogot a los que se les realizar la
encuesta.

Resultados.

La tabulacin de la informacin obtenida de las encuestas personales efectuadas


a la muestra de 158 establecimientos pblicos en el segmento de cafeteras y
restaurantes en los barrios Orqudeas, Toberin y Santa Mnica de la localidad de
Usaqun en la ciudad de Bogot; a continuacin se presentan la representacin
grafica de los tems preguntados

Grfico 1. Compra de elementos de aseo, limpieza y cafetera que contribuyan a la


preservacin del medio ambiente.

4%

Si No

96%

A la pregunta Comprara elementos de aseo, limpieza y cafetera que


contribuyan a la preservacin del medio ambiente?, el 96% de los encuestados
manifestaron que si compraran elementos de limpieza, aseo y cafetera, mientras
el 4% manifestaron que no compraran dichos elementos.

Grfico 2. Productos que normalmente se consumen.

200
158 150 Servilletas
150 133 Aromatica
104 Caf
100 83 90
70 68 Vasos
Azucar
50 36
Mezcladores
Papel Higuienico
0

A la pregunta Que productos normalmente consume?, el 100% de los


encuestados manifestaron consumir servilletas, el 66% manifest el consumo de
aromticas, el 53% manifest el consumo de caf, el 84% manifestaron el
consumo de vasos desechables, el 95% manifest el consumo de azcar, el 57%
manifest el consumo de mezcladores, el 44% manifest el uso de papel
higinico, el 43% manifest consumir jabn para manos y finalmente el 23%
manifest consumir otros productos entre los que se destacan toallas para manos,
papel aluminio, platos y cubiertos desechables.

Grfico 3. Frecuencia con la que se consumen productos de aseo, limpieza y cafetera.

10%
Semanal
50%
Quinsenal
40%
Mensual

Respecto de la pregunta Con qu frecuencia consume los productos


anteriormente mencionados?, el 50% de los encuestados manifestaron consumir
productos de aseo, limpieza y cafetera semanalmente, el 40% manifestaron el
consumo Quincenal y el 10% manifestaron el consumo mensual.
Grfico 4. Cantidad de elementos de aseo, limpieza y cafetera.

8% 1 a 10 cjas/pacas

52% 40% <1 caja/paca

Unidades

A la pregunta Qu cantidad de elementos de aseo y cafetera comprara? El 8%


de los encuestados indicaron de 1 a 10 cajas y/o pacas, mientras el 40%
manifestaron menos de 1 caja o paca, por otro lado el 52% indicaron comprar por
unidades, manifestando la preferencia a comprar en pequeas unidades por no
contar con espacio para el almacenamiento de esta clase de inventarios.

Grfico 5. Precio de pago por elementos de aseo, limpieza y cafetera.

25% 14%
Menos de $200.000

de $200.00 a $400.000

Mas de $400.000

61%

Respecto de la pregunta, Cunto esta dispuesto a pagar mensualmente


productos de aseo, limpieza y cafetera?, el 14% de los encuestados indicaron
estar dispuestos a pagar menos de $200.000 por el producto, el 61% indico que
pagara entre $200.000 a $400.000 y finalmente el 25% declar estar dispuesto a
pagar mas de $400.000.
Grfico 6. Como se adquieren productos de limpieza, aseo y cafetera.

8% Almacenes de cadena

Tiendas tradicionales
33% 53%
Distribuidores

6% Suministro en el punto de
consumo

A la pregunta Cmo adquiere este tipo de productos?, el 53% de los


encuestados declararon adquirir productos de limpieza aseo y cafetera en
almacenes de cadena, el 6% indico adquirir los productos en tiendas tradicionales,
mientras el 33% indicaron adquirir los productos con distribuidores y finalmente el
8% manifest adquirir estos productos directamente en el punto de venta.

Grfico 7. Disposicin de pago adicional por elementos que contribuyan a la preservacin


del medio ambiente.

16%

Si No

84%

A la pregunta Estara dispuesto a pagar un 10% mas del precio tradicional en


productos de aseo y cafetera pero que contribuyan a la conservacin del medio
ambiente?, el % indicaron estar dispuesto a pagar un porcentaje mas con el fin de
contribuir a la preservacin del medio ambiente, mientras que el % indicaron no
estar de acuerdo a pagar precios adicionales.
Grfico 8. Intencionalidad de compra.

8%
Si No

92%

A la pregunta Si se le ofreciera un embalaje acorde a la cantidad requerida del


producto deseado adquirira nuestros productos?, el 92% manifestaron que si
adquiriran nuestros servicios, mientras que el 8% indicaron no adquirir nuestros
servicios; ya que se les suplira en las cantidades estrictamente necesarias.

2.5 RIESGOS Y OPORTUNIDADES DEL MERCADO

Observando con objetividad los resultados obtenidos durante el estudio de


mercado es posible concluir que en la localidad de Usaqun en los barrios
Orqudeas, Toberin y Santa Mnica de la ciudad de Bogot, se identifica que los
restaurantes y cafeteras requieren de elementos de aseo, cafetera y limpieza,
necesarios para el desarrollo de sus actividades al ofrecer un producto en optimas
condiciones de presentacin, adems se encuentra que la concientizacin
generada por la conservacin del medio ambiente al visualizar que un 96% de los
encuestados estara dispuesto a comprar dichos productos es evidente. Tambin
es de suma importancia resaltar la intencionalidad de compra al ofrecerse
productos en embalajes acordes al tamao de la cantidad requerida, teniendo en
cuenta que la mayora de administradores de los negocios en mansin
manifestaron el descontento e insatisfaccin al no haber un proveedor que les
venda lo necesario, teniendo en cuenta que en sus locales no cuentan con
bodegas o lugares idneos para el almacenamiento de esta clase de inventarios.
Grfico 9. Riesgos y oportunidades
2.6 FIDELIZACIN DE LOS CLIENTES

Grfico 10. Fidelizacin de los clientes

Para la fidelizacin de los clientes se llevan a cabo las siguientes acciones:

Dicopen organiza una base de datos de clientes con toda la informacin


precisa y puesta al da para poder segmentarla lo ms ampliamente posible.
Se definen claramente y en un lenguaje totalmente comercial el contenido
del programa de fidelizacin, as como las herramientas utilizadas.
Se seleccionan los productos a promocionar pensando en las necesidades
de los clientes
Se desarrolla una dinmica de gestin por objetivos, aplicando una
metodologa y control que le permitan conocer mes a mes las causas de sus
aciertos y errores en aras de una mejora continua.
Aunque el programa est operativo, hay que tener flexibilidad suficiente
para introducir las modificaciones necesarias, incluyendo aportes de los clientes.
Diseo de una estrategia de comunicacin para dar a conocer ampliamente
el programa que cuenta adems con un valor agregado que le da ventaja sobre la
competencia y lo posiciona en la mente del cliente como proveedor incuestionable.
Se desarrolla interaccin continua con el cliente de forma continua,
mediante la fuerza de ventas que realiza monitoreos constantes. El cliente est
permanentemente informado de los puntos disponibles y de los regalos a los que
puede acceder.
Se premia la prescripcin como sntoma claro del nivel de fidelizacin de la
cartera de clientes.
3. ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Dentro de los grandes productores de Comercializadores de productos de Aseo y


Cafetera estn:

o BARVAL COLOMBIA S.A. es una empresa que trabaja con tecnologa de


punta en la Fabricacin, de Productos Trmicos Desechables y la
Comercializacin de Productos Institucionales. Ofrece productos de calidad,
hechos bajo rgidos estndares de Fabricacin con procesos limpios. Estos
Productos no afectan la Capa de Ozono ya que sus componentes no contienen
Clorofluocarbonos de acuerdo con las normas del protocolo de Montreal de las
Naciones Unidas.

o DISPAPELES S.A. es una empresa que maneja sistemas institucionales


consisten en la interaccin de un producto determinado ms un dispensador,
con estos sistemas logramos ahorros frente a sistemas tradicionales (producto
sin dispensador) hasta de un 30% en el consumo, realzando la higiene, la
limpieza y la apariencia en los lugares de uso.

o AJOVER S.A. es una empresa que se dedica a la fabricacin de productos


desechables plsticos y de icopor con gran trayectoria en Colombia, ofreciendo
productos de calidad en todo lo referente a desechables y pelculas plsticas.

La ubicacin geogrfica de estos proveedores esta relacionada estrechamente


con las facilidades que tienen para la distribucin en diferentes ciudades de
Colombia, en algunos casos como con Barval esta incentivando la venta en
cafeteras pero manejan pedidos mnimos para su distribucin de lo contrario no
suministran el producto.

Tabla 17. MPC Matriz del perfil competitivo

BARVAL
DISPAPELES S.A. AJOVER S.A.
COLOMBIA S.A.
Factor Critico de xito Peso Peso Peso
Calificaci Calificaci Peso
ponderad ponderad Calificacin ponderado
n n
o o
Participacin en el
mercado
0,10 1 0,10 2 0,20 4 0,40

Competencia de precios 0,20 2 0,40 2 0,40 3 0,60


Atencion a Cafeteras y
Restaurantes
0,40 4 1,60 1 0,40 2 0,80

Calidad del producto 0,10 2 0,20 2 0,20 2 0,20

Infraestructura fsica 0,20 1 0,20 4 0,80 1 0,20

Total 1,00 2,50 2,00 2,20

Nota:
(1) Los valores de las calificaciones son los siguientes: 1- mayor debilidad, 2- menor debilidad, 3-
menor fuerza, 4 mayor fuerza.
(2) Como seala el total ponderado de 2,10 el competidor Dispapeles es el ms fuerte, pero se
debe tener en cuenta es que este solo comercializa productos de aseo.

El anlisis de los resultados ponderados, establece que la Atencin a Cafeteras y


Restaurantes es uno de los factores crticos de mayor importancia para el xito,
como seala el peso de 0,40. La Participacin en el mercado de la empresa
Barval Colombia es inferior, como lo destaca la calificacin de 0,10 aunque este
sea un factor relevante.

En conclusin, Barval Colombia S.A. es la empresa ms fuerte en general, como


lo indica el total ponderado de 2.50

4. ESTUDIO DE PRECIOS

Para determinar el precio ptimo de los productos y servicios comercializados se


tuvieron en cuenta criterios de metas de ingresos, rentabilidad y competitividad. En
este estudio igualmente se consideraron aspectos como las relaciones entre oferta
y demanda y sus fluctuaciones, as como el lmite mnimo el costo de produccin.

Otros criterios que se tuvieron en cuenta fueron:


o Evitar un precio demasiado alto a fin de evitar disminucin de la demanda, o un
precio demasiado bajo que disminuya la rentabilidad. Presupuestos de
ingresos y gastos.
o Se consideran los precios vigentes de la competencia
o Precios al por mayor y al por menor.
Tabla 18. Lista de precios principal competidor BARVAL
CODIG
O PRODUCTO MARCA EMBALAJE IVA VR.UNIDAD PRECIO CAJA
CONTENEDORES CON TAPA 8 OZ
7081T BARVAL BARVAL 25 PQTES * 30 UNID. 16% $ 146,68 $ 154.014
CONTENEDORES CON TAPA 8 OZ
3081T BARVAL BARVAL 44 PQTES * 20 UNID. 16% $ 139,62 $ 122.866
CONTENEDORES CON TAPA 12 OZ
3121T BARVAL BARVAL 44 PQTES * 20 UNID. 16% $ 177,70 $ 156.376
CONTENEDORES CON TAPA 16 OZ
3161T BARVAL BARVAL 32 PQTES * 20 UNID. 16% $ 172,52 $ 110.413
CONTENEDORES CON TAPA 16 OZ
7161T BARVAL BARVAL 43 PQTES * 20 UNID. 16% $ 172,52 $ 148.367
CONTENEDORES CON TAPA 24 OZ
3241T BARVAL BARVAL 32 PQTES * 15 UNID. 16% $ 198,61 $ 95.333
CONTENEDORES CON TAPA 24 OZ
7241T BARVAL BARVAL 35 PQTES * 20 UNID. 16% $ 198,61 $ 139.027
CONTENEDORES CON TAPA 34 OZ
7341T BARVAL BARVAL 20 PQTES * 15 UNID. 16% $ 253,00 $ 75.900
CONTENEDORES CON TAPA 34 OZ
3341T BARVAL BARVAL 10 PQTES * 20 UNID. 16% $ 258,75 $ 51.750
CONTENEDORES CON TAPA PLASTICA
3161TP 16 OZ BARVAL BARVAL 32 PQTES * 20 UNID. 16% $ 144,80 $ 92.672
CONTENEDORES CON TAPA PLASTICA
3241TP 24 OZ BARVAL BARVAL 35 PQTES * 15 UNID. 16% $ 174,18 $ 91.445

1022 VASOS ICOPOR 2.5 0Z BARVAL BARVAL 216 PQTES *25 UNID. 16% $ 30,08 $ 162.432
150 PQTES * 25
1047 VASOS ICOPOR 4 0Z BARVAL BARVAL UNID. 16% $ 33,32 $ 124.950

1046 VASOS ICOPOR 4 0Z BARVAL BARVAL 40 PQTES * 25 UNID. 16% $ 33,32 $ 33.320

1052 VASOS ICOPOR 5 0Z BARVAL BARVAL 128 PQTES * 30 UNID 16% $ 38,00 $ 145.920

1555 VASOS ICOPOR 5,5 0Z BARVAL BARVAL 56 PQTES * 25 UNID 16% $ 38,47 $ 53.858
128 PQTES * 25
1062 VASOS ICOPOR 6 0Z BARVAL BARVAL UNID. 16% $ 38,95 $ 124.640

1065 VASOS ICOPOR 6 0Z BARVAL BARVAL 48 PQTES * 25 UNID 16% $ 38,95 $ 46.740
126 PQTES * 20
1072 VASOS ICOPOR 7 0Z BARVAL BARVAL UNID. 16% $ 44,87 $ 113.072
117 PQTES * 20
1082 VASOS ICOPOR 8 0Z BARVAL BARVAL UNID. 16% $ 46,41 $ 108.599

1102 VASOS ICOPOR 10 0Z BARVAL BARVAL 98 PQTES * 25 UNID. 16% $ 62,53 $ 153.199

1122 VASOS ICOPOR 12 0Z BARVAL BARVAL 91 PQTES * 25 UNID- 16% $ 82,06 $ 186.687

1161 VASOS ICOPOR 16 0Z BARVAL BARVAL 55 PQTES * 25 UNID. 16% $ 102,25 $ 140.594
100 PQTES * 25
1042T VASOS ICOPOR CON TAPA 4 0Z BARVAL BARVAL UNID. 16% $ 95,91 $ 239.775
120 PQTES * 20
1052T VASOS ICOPOR CON TAPA 5 0Z BARVAL BARVAL UNID. 16% $ 102,95 $ 247.080
VASOS ICOPOR CON TAPA 5,5 0Z
1555T BARVAL BARVAL 40 PQTES * 25 UNID. 16% $ 106,49 $ 106.490

1062T VASOS ICOPOR CON TAPA 6 0Z BARVAL BARVAL 97 PQTES * 25 UNID. 16% $ 110,02 $ 225.541

1071T VASOS ICOPOR CON TAPA 7 0Z BARVAL BARVAL 80 PQTES * 25 UNID. 16% $ 122,72 $ 245.440

1081T VASOS ICOPOR CON TAPA 8 0Z BARVAL BARVAL 70 PQTES * 25 UNID. 16% $ 126,17 $ 220.798
VASOS ICOPOR CON TAPA 10 0Z
1102T BARVAL BARVAL 58 PQTES * 30 UNID. 16% $ 152,09 $ 264.637
VASOS ICOPOR CON TAPA 12 0Z
1122T BARVAL BARVAL 58 PQTES * 25 UNID. 16% $ 156,35 $ 226.708
5. PLAN DE MERCADOS

Segn el nivel de crecimiento que tiene el sector seleccionado se estima que:

En el corto plazo

El ingreso y la consecucin al menos del 15% del mercado, as como la difusin


de las lneas institucionales o diseos especficos para los clientes.

Mediano plazo

Se busca un crecimiento considerable en el mercado, al menos al 30% del


segmento objetivo as como la inclusin y diversificacin de los productos,
incursionando en otras lneas como eventos o fiestas. A LARGO PLAZO

Largo plazo

La expansin de la empresa a localidades de la ciudad obteniendo al menos el


10% del mercado en cada uno de los lugares en donde se ingrese y aumentando
igualmente el espectro en la localidad de Usaqun.

5.1 CONCEPTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

Se comercializan empaques de pulpa moldeada livianos, biodegradables y


competitivos, para productos que requieren proteccin contra golpes y vibraciones
por ser frgiles y/o perecederos. Son soluciones de empaque que reemplazan con
gran economa otros empaques no biodegradables y de difcil reciclaje utilizados
por sectores de bebidas, alimentos y comidas rpidas.

Tambin se comercializan empaques flexibles, cajas plegadizas y


microcorrugadas Dur-o-pak; empaques en pulpa moldeada biodegradable.

Productos Biodegradables

Se trata de platos, bolsas, vasos, cubiertos, etc., hechos con materia prima y fibras
naturales. Sustituyen al unicel y al plstico; son 100% biodegradables, lo que
significa que se descomponen con ayudad de bacterias en poco tiempo, se
reintegran a los ciclos naturales por ser 100% compostables, se transforman en
abono o fertilizante para plantas en un promedio de 90 das.
Beneficios

Los plsticos son materiales que ningn medio ambiente puede degradar, sus
molculas permanecen suspendidas eternamente en los mares y ros, sobre todo
el unicel es altamente contaminante porque no se puede reciclar y su degradacin
tarda unos 1000 anos, adems de que su fabricacin produce sustancias toxicas
que destruyen la capa de ozono. As que la responsabilidad por cuidar la casa en
donde vivimos La Tierra.

En cuanto al servicio ofrecido a travs de DICOPEN se busca satisfacer la


necesidad en dos gremios en cafeteras y restaurantes, se pretende ofrecer un
servicio en el menor tiempo posible en un embalaje adecuado principalmente en
establecimientos pequeos ya que por su pequeo espacio de almacenamiento se
requiere un embalaje ms acorde. Tambin a travs de la concientizacin
ambiental se presta un servicio indirecto para sensibilizar a las cafeteras y
restaurantes para que consuman productos biodegradables.

Beneficios del servicio

Almacenamiento practico ya que por ser productos de gran volumen al darle un


embalaje adecuado es mas fcil de manejar para su almacenaje.

No limitamos a nuestros clientes a un pedido mnimo ya que vemos la


oportunidad de ofrecerle este producto no solo a ellos si no a muchos mas
dentro del sector.

Aspecto innovador del servicio

Prestacin del servicio de re empacado en embalajes adecuados para su


consumo este se sugiere de acuerdo a la frecuencia del consumo.

5.2 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN

Tipo de canal

El canal de distribucin en el que participa la empresa para hacerle llegar


fsicamente el servicio al cliente es el siguiente: Canal directo:
Distribuidor Consumidor final.

Grfico 10. Canal de comercializacin

Ventajas

Existe un contacto directo con el consumidor y usuario, lo que permite efectuar


una gestin comercial ms eficiente por parte del asesor, en este sentido, se
podr incentivar la demanda al atender las sugerencias y recomendaciones de los
clientes potenciales, de manera que se coadyuve en una fidelizacin y demanda
permanente y peridica.

5.2.1 Acuerdo de servicio con proveedores

Debido a la dependencia de grandes proveedores se realizan acuerdos de servicio


bajo las siguientes pautas:

Establecimiento de una doble responsabilidad para los servicios (son acuerdos


entre dos partes, proveedor y cliente)
Creacin de niveles de servicio negociados y estandarizados
Documentacin de los niveles de servicio por escrito
Definicin de criterios claros de evaluacin de los servicios
Provisin de una base para mejorar los niveles de servicio
Estandarizacin de mtodos para comunicar expectativas de servicio
Provisin de definiciones comunes y acuerdo en la terminologa
Promocin de una administracin de recursos ms efectiva
Provisin de estndares entre las partes
Mejora el clima laboral
Exigencia de compromiso de las partes
Apertura de espacios que posibiliten presupuestar y justificar cambios
Deben existir clausulas que documenten las fallas en el servicio y los
correctivos correspondientes.
Valor de los honorarios
Periodicidad de los reportes
Exclusiones, modificaciones, revisiones, cambios y su respectivo seguimiento.
Definicin de los indicadores de servicio

5.3 ESTRATEGIA DE PRECIO

Para la estrategia de precio es importante decir inicialmente que esta ser una
variable de competencia en el mercado, pues aunque no ser mucho menor en
comparacin con los otros, si tendr valores agregados en lo que se relaciona con
el servicio de distribucin.

Es importante adems considerar que el mercado objetivo pertenece a pequeas


y medianas empresas por lo cual se deben ofrecer precios atractivos que puedan
asumir y que en el corto, mediano y largo plazo les representen los beneficios
ofrecidos en cuanto a costos, para de esta forma conseguir su lealtad y por
supuesto la generacin de nuevos contratos y a su vez desplazar a la
competencia.

5.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIN

Para dar a conocer el servicio en el segmento del mercado seleccionado se


realizarn las siguientes actividades:

o Se realizarn visitas a los clientes potenciales ofreciendo el servicio. Para ello


se designar a los vendedores quienes estn plenamente capacitados y
conocen todo lo relacionado con la empresa y los servicios que se prometen.
o Se realizar una promocin en medios como prensa local.
o Se repartirn volantes entre los administradores de cafeteras y restaurantes
de la localidad
o se recurrir a la estrategia de referidos por los clientes.

Estrategia de Fuerza de ventas. Para la venta del servicio se utilizarn los


siguientes recursos:

o Un impulsador mujer u hombre, quien trabajar de lunes a sbado. Su salario


ser de $600.000 y recibir comisin si consiguen pedidos del 1% sobre el
valor del pedido.
o Cada vendedor llevar un recurso visual a travs del cual se le informe y
demuestre a los clientes los productos que comercializa la empresa.
o Los vendedores igualmente contarn con un celular, base de datos y sistema
que les permita hacer un seguimiento a sus clientes y que les proporcione a
estos una imagen de atencin continua y personalizada.
o Los vendedores deben contar con experiencia en la comercializacin de
servicios.
o El cliente podr contar adems con la informacin proporcionada por la pagina
web y la comunicacin a travs de ella

5.5 ESTRATEGIA DE COMUNICACIN

Nombre de la marca

Se considero el nombre de la empresa comercializadora y distribuidora de


productos de aseo y cafetera identificando un nombre corto que genere
recordacin a su vez, como resultado se llamara a la empresa DICOPEN
(DISTRIBUCION Y COMERCIALIZACION ABIERTA).

Logo

Este se caracteriza por la representacin de una figura geomtrica triangular,


donde notablemente se nota una pirmide donde se identifica en su parte inferior
como un nicho grande de posibles clientes, en su parte superior los grandes
adquiridores del producto y en el medio DICOPEN como solucin a los nichos de
mercados que consumen productos de aseo y cafetera, como cafeteras,
restaurantes y empresas.
Grfico 11. Logo de la empresa

Bondades

El color negro crea recordacin por ser un color bsico predominante, que con su
simple diagramacin y su constitucin en forma piramidal y en el medio su nombre
recrea igualdad para los consumidores que y atencin en todos los segmentos.

5.6 ESTRATEGIAS DE SERVICIO

Servicio Pre y Postventa

Los servicios pre y postventa que DICOPEN S.A.S., ofrecer a sus clientes
potenciales son los siguientes:

o Servicios de Pre Venta

El servicio de preventa es visitar inicialmente a cada uno de los clientes


identificando las necesidades y espacios de almacenamiento para la compra del
producto en el debido embalaje sugerido, no solamente se realiza esta pre-venta
con el fin de que el cliente compre si no que adems se sienta asesorado a tomar
la decisin que mas le convenga y que en un futuro independientemente al precio
realicen la compra con la mayor seguridad de lo sugerido.

o Servicios de Post Venta

El servicio de postventa se vera identificado realmente en el momento de ofrecer


una nueva visita y preguntarle a este como le pareci el embalaje y si este le esta
alcanzando para su consumo mensual, quincenal o segn lo requiera, de no ser
que este le este ayudando a sus necesidades ofrecerle una nueva alternativa de
embalaje para que este nos evalu y satisfaga sus necesidades.
5.7 PRESUPUESTO DE MERCADOS

PRESUPUESTO DE MERCADOS AO 1

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
COSTOS DE DISTRIBUCION $1.674.750 $1.674.750 $1.674.750 $3.349.500 $3.349.500 $5.024.250 $1.674.750 $1.674.750 $1.674.750 $3.349.500 $3.349.500 $5.024.250 $33.495.000
COMISIONES DE VENTA $558.250 $558.250 $558.250 $1.116.500 $1.116.500 $1.674.750 $558.250 $558.250 $558.250 $1.116.500 $1.116.500 $1.674.750 $11.165.000
COSTOS DE PROMOCION DE
VENTAS $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $2.791.250
COSTOS DE PUBLICIDAD $279.125 $279.125 $279.125 $558.250 $558.250 $837.375 $279.125 $279.125 $279.125 $558.250 $558.250 $837.375 $5.582.500
COSTOS DE MATERIAL
PROMOCIONAL $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $2.791.250
OTRAS ESTRATEGIAS
PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 2.791.250 $ 2.791.250 $ 2.791.250 $ 5.582.500 $ 5.582.500 $ 8.373.750 $ 2.791.250 $ 2.791.250 $ 2.791.250 $ 5.582.500 $ 5.582.500 $ 8.373.750 $ 55.825.000

PRESUPUESTO DE MERCADS AO 2
% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AO) 5,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
COSTOS DE DISTRIBUCION $1.846.412 $1.846.412 $1.846.412 $3.692.824 $3.692.824 $5.539.236 $1.846.412 $1.846.412 $1.846.412 $3.692.824 $3.692.824 $5.539.236 $36.928.238
COMISIONES DE VENTA $769.338 $769.338 $769.338 $1.538.677 $1.538.677 $2.308.015 $769.338 $769.338 $769.338 $1.538.677 $1.538.677 $2.308.015 $15.386.766
COSTOS DE PROMOCION DE
VENTAS $153.868 $153.868 $153.868 $307.735 $307.735 $461.603 $153.868 $153.868 $153.868 $307.735 $307.735 $461.603 $3.077.353
COSTOS DE PUBLICIDAD $293.081 $293.081 $293.081 $586.163 $586.163 $879.244 $293.081 $293.081 $293.081 $586.163 $586.163 $879.244 $5.861.625
COSTOS DE MATERIAL
PROMOCIONAL $146.541 $146.541 $146.541 $293.081 $293.081 $439.622 $146.541 $146.541 $146.541 $293.081 $293.081 $439.622 $2.930.813
OTRAS ESTRATEGIAS
PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 3.209.240 $ 3.209.240 $ 3.209.240 $ 6.418.479 $ 6.418.479 $ 9.627.719 $ 3.209.240 $ 3.209.240 $ 3.209.240 $ 6.418.479 $ 6.418.479 $ 9.627.719 $ 64.184.794

PRESUPUESTO DE MERCADO AO 3
% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AO) 6,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
COSTOS DE DISTRIBUCION $2.152.916 $2.152.916 $2.152.916 $4.305.832 $4.305.832 $6.458.749 $2.152.916 $2.152.916 $2.152.916 $4.305.832 $4.305.832 $6.458.749 $43.058.325
COMISIONES DE VENTA $1.076.458 $1.076.458 $1.076.458 $2.152.916 $2.152.916 $3.229.374 $1.076.458 $1.076.458 $1.076.458 $2.152.916 $2.152.916 $3.229.374 $21.529.162
COSTOS DE PROMOCION DE
VENTAS $179.410 $179.410 $179.410 $358.819 $358.819 $538.229 $179.410 $179.410 $179.410 $358.819 $358.819 $538.229 $3.588.194
COSTOS DE PUBLICIDAD $310.666 $310.666 $310.666 $621.332 $621.332 $931.998 $310.666 $310.666 $310.666 $621.332 $621.332 $931.998 $6.213.323
COSTOS DE MATERIAL
PROMOCIONAL $155.333 $155.333 $155.333 $310.666 $310.666 $465.999 $155.333 $155.333 $155.333 $310.666 $310.666 $465.999 $3.106.661
OTRAS ESTRATEGIAS
PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
6. PROYECCION
TOTALES
DE VENTAS
$ 3.874.783 $ 3.874.783 $ 3.874.783 $ 7.749.566 $ 7.749.566 $ 11.624.350 $ 3.874.783 $ 3.874.783 $ 3.874.783 $ 7.749.566 $ 7.749.566 $ 11.624.350 $ 77.495.665
PRESUPUESTO DE VENTAS AO 1
CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AO (CCons) = 70.000
PRECIO BASE AO 1 $7.975

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
% DE FRECUENCIA CONSUMO
MENSUAL (%F) 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 100,00%
CANTIDAD (Q)
3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 70.000
PRECIO UNITARIO (P)
$7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975 $7.975

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 55.825.000 $ 55.825.000 $ 83.737.500 $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 27.912.500 $ 55.825.000 $ 55.825.000 $ 83.737.500 $ 558.250.000

PRESUPUESTO DE VENTAS AO 2
CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AO 1 (Ccons base Ao 1) = 70.000
VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AO 1 AL AO 2 5,00%
CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AO 2 (Ccons) = 73.500

PRECIO BASE AO 1 $7.975


VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AO 2 5,00%
PRECIO BASE AO 2 $8.374

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
% DE FRECUENCIA CONSUMO
MENSUAL (%F) 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 100,00%
CANTIDAD (Q)
3.675 3.675 3.675 7.350 7.350 11.025 3.675 3.675 3.675 7.350 7.350 11.025 73.500
PRECIO UNITARIO (P)
$8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374 $8.374

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 30.773.531 $ 30.773.531 $ 30.773.531 $ 61.547.063 $ 61.547.063 $ 92.320.594 $ 30.773.531 $ 30.773.531 $ 30.773.531 $ 61.547.063 $ 61.547.063 $ 92.320.594 $ 615.470.625

PRESUPUESTO DE VENTAS AO 3
CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AO 2 (Ccons base Ao 2) = 73.500
VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AO 2 AL AO 1 10,00%
CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AO 2 (Ccons) = 80.850

PRECIO BASE AO 2 $8.374


VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AO 3 6,00%
PRECIO BASE AO 3 $8.876

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
% DE FRECUENCIA CONSUMO
MENSUAL (%F) 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 5,00% 5,00% 5,00% 10,00% 10,00% 15,00% 100,00%
CANTIDAD (Q)
4.043 4.043 4.043 8.085 8.085 12.128 4.043 4.043 4.043 8.085 8.085 12.128 80.850
PRECIO UNITARIO (P)
$8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876 $8.876

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 35.881.937 $ 35.881.937 $ 35.881.937 $ 71.763.875 $ 71.763.875 $ 107.645.812 $ 35.881.937 $ 35.881.937 $ 35.881.937 $ 71.763.875 $ 71.763.875 $ 107.645.812 $ 717.638.749
7. PLAN DE INTRODUCCIN MERCADO

DICOPEN S.A.S deber introducirse en el mercado mediante la estrategia de


precios bajos y tambin buscando aquellos nichos de mercado que las empresas
grandes dejan vacos y que esta empresa est en capacidad de atender.

Para desarrollar las ventas es una ventaja competitiva para DICOPEN el hecho de
que en un comienzo tendr un tiempo lento en cuanto a ventas; por lo que esto le
permitir responder rpidamente a los exigentes pedidos de los clientes en cuanto
a la velocidad de entrega. Para ganar clientes adems de la entrega inmediata se
har un proceso de socializacin y confianza con los clientes a travs de la
atencin personalizada. Por ello se realizarn contactos o lobby. Este mercado
como cualquier otro tiene una gran influencia de las relaciones pblicas y muchos
trabajos son ganados por empresas que conocen personalmente a sus clientes.

Otro factor que ser utilizado en el ingreso al mercado es la diferencia en el uso de


productos con proteccin al ambiente, una situacin que complementa la
responsabilidad empresarial y el desarrollo sostenible.

DICOPEN S.A.S tendr que competir desde su inicio contra empresas ya


establecidas en el mercado consideradas lderes en el rubro. La estrategia de la
empresa entonces es llenar aquellos mercados a los que las grandes empresas, o
los competidores, no atienden satisfactoriamente.

Como complemento vale destacar que muchas empresas ya establecidas entran


en un estado de exceso de confianza que hace que se le preste menos atencin
a los requisitos del cliente. Parte de la estrategia diferencial consiste en no caer en
este exceso de confianza y prestar especial atencin a todas y cada una de las
necesidades del cliente como forma de lograr su satisfaccin.
II. ASPECTOS TCNICOS

1. FICHA TCNICA DEL PRODUCTO

Se comercializan empaques de pulpa moldeada livianos, biodegradables y


competitivos, para productos que requieren proteccin contra golpes y vibraciones
por ser frgiles y/o perecederos. Son soluciones de empaque que reemplazan con
gran economa otros empaques no biodegradables y de difcil reciclaje utilizados
por sectores de bebidas, alimentos y comidas rpidas.

Tambin se comercializan empaques flexibles, cajas plegadizas y


microcorrugadas Dur-o-pak; empaques en pulpa moldeada biodegradable.

Productos Biodegradables

Se trata de platos, bolsas, vasos, cubiertos, etc., hechos con materia prima y fibras
naturales. Sustituyen al unicel y al plstico; son 100% biodegradables, lo que
significa que se descomponen con ayudad de bacterias en poco tiempo, se
reintegran a los ciclos naturales por ser 100% compostables, se transforman en
abono o fertilizante para plantas en un promedio de 90 das.

Beneficios

Los plsticos son materiales que ningn medio ambiente puede degradar, sus
molculas permanecen suspendidas eternamente en los mares y ros, sobre todo
el unicel es altamente contaminante porque no se puede reciclar y su degradacin
tarda unos 1000 anos, adems de que su fabricacin produce sustancias toxicas
que destruyen la capa de ozono. As que la responsabilidad por cuidar la casa en
donde vivimos La Tierra.

Grfico 12. Productos biodegradables.


2. DESCRIPCIN DEL PROCESO

Grfico 13. Flujo-grama del proceso productivo


DIAGRAMA DE OPERACIN / PROCESO DE PRODUCCION

Operacin Documento
Visita y entrevista con Se elabora una factura
El cliente de venta que el cliente
Se obliga a pagar por
El producto adquirido.

Demora Transporte
Lapso de tiempo (1 o 2) Se entrega el pedido
Para que el cliente defina al usuario final.
Que tipo de producto requiere

Almacenaje Inspeccin
Reposan los artculos Se verifica que los productos
Para la venta cuenten con las condiciones
ptimas de calidad para ser
entregados al cliente
3. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS

3.1 TECNOLOGA

Los insumos tecnolgicos necesarios son

Energa y Servicios

Potencia elctrica en kilowatios/mes.......... 420

Agua en m3/mes. 50

Otros servicios: Telfono, Internet, etc. 200

3.2 MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS

Tabla 19: Materias primas y suministros


INSUMO
Agitadores, Fabricados en plstico, en medidas de 13 cm. y 15 cm.
Charola porta vasos, Fabricada en cartn reciclado.
Dosificadores, Dosificadores para botellas (Jarabe Esencia) y Garrafas (Salsa de
Fruta, Jarabe Extracto y chocolate Lquido).
Filtros para Cafetera, Filtros de agua para Cafeteras sper automticas.

Pitillos Flexibles y Estuchados


Detergentes y descalificadores Insumos indispensables para el mantenimiento y
limpieza de su maquina de caf.
Capuchinos Solubles, Producto en polvo para preparar bebidas tipo Capuchino con
diferentes tipos de sabores.
Chocolate Gourmet, Producto en polvo para preparar bebidas sabor Chocolate.
Solubles para Fros y Frappes, Producto en polvo para preparar bebidas fras y tipo
frapp con diferentes tipos de sabores.
Vaso para agua 7 onzas
Vaso para tinto 4 onzas icopor
Vaso cafetero 4 onzas plstico
Vaso gaseosa 8, 10, 12,15 onzas plstico.
Servilletas, diferentes versiones
Aromticas Surtidas En Tisanas Sin Sobre envoltura
Caf tostado molido oscuro y fuerte empacado en Bolsa tricapa por 500 grs
Caf excelso crioconcentrado en bolsa tricapa por 500 grm
Caf instantneo para mquina express por 500 grs.
Papel higinico blanco doble calibre no inferior a
22.0 mil/pulg. Por 400 metros.
Papel higinico blanco doble hoja 2 en 1 por 33 Metros.
azcar morena, granulada, en bolsa de papel, de 5 g sobre x 200
Azcar Refinada, Granulada, En Bolsa De Papel, De 5 G Sobre X 200
Toallas de papel para manos, tipo paquete x 150 unidades
Termo con doble recubrimiento y tapa giromtica Para bebidas calientes capacidad 1
litro.
Vasos de vidrio lisos

4. LOCALIZACIN

En cuanto a la macro localizacin, la empresa se ubicara en el departamento de


Cundinamarca, en la ciudad de Bogot. Las oficinas y sede de la empresa se
localizarn en el Barrio Usaqun, en una casa propiedad de uno de los socios y
que aporta a la empresa y que cumple con las condiciones necesarias para servir
como lugar sede de DICOPEN SAS. La ubicacin es difcil teniendo en cuenta
que el cliente objetivo se encuentra precisamente en esta localidad y el
conocimiento de la misma facilitar el ingreso al mercado

Grfico 14. Macro localizacin ciudad de Bogot, Colombia


Respecto a la micro localizacin, corresponde a la ciudad de Bogot. Inicialmente
en la zona norte, pero el objetivo a largo plazo esta enfocado en todas sus
localidades, dejando claro que la MEGA la vamos se orientar a brindar a futuro
el producto y servicio a distintas partes del pas.

Las vas de acceso a la sede de la empresa tienen diferentes caractersticas


puesto que hay unas con muy buena infraestructura de la malla vial, pero otras
carecen de este beneficio y se encuentran en muy mal estado sin embargo hay
una cercana importante al cliente objetivo. El estrato que determina a la localidad
esta entre el 3 y el 4 que es el mismo de los clientes objetivo.

Grfico 15. Micro localizacin


5. PLAN DE PRODUCCIN

El objetivo principal del plan de produccin es lograr la eficiencia, eficacia y


efectividad de nuestros servicios con la adecuada administracin de ciertos
elementos como herramientas, trabajadores, materias primas, etc.

La comercializacin de productos ser dinmica con el ptimo desempeo de los


recursos de la organizacin que nos permita la administracin adecuada del
manejo del talento humano y de inventarios que nos permita la optimizacin de
costos y la plena satisfaccin del cliente. Por ello se definieron metas de la
siguiente manera

Corto plazo

o Determinar los tipos de clientes: potenciales y no potenciales.


o Acreditar la calidad del servicio prestado a un nmero determinado de clientes.
o Lograr que el nmero de servicios ofrecidos este acorde con el presupuesto de
ventas y los niveles de inventario de servicios deseados.

Mediano plazo

o Lograr una reinversin de los recursos que permita la ampliacin del negocio,
la consecucin de nuevos clientes en otros segmentos del mercado y de
equipos que permitan ofrecer un servicio ms completo y con mayor ventaja.
o Mantener una situacin econmica acorde con los requerimientos y metas de
la empresa.
o mejorar y formular nuevas estrategias que lleven a un posicionamiento ms
alto a DICOPEN S.A.S

Largo plazo

o Lograr que los clientes potenciales y no potenciales se mantengan firmes y


prefiriendo los servicios de la empresa.
o ampliar el mercado, en cuanto a los clientes conseguidos y los productos o
servicios ofrecidos por la empresa.
o vincular y adoptar los cambios que el sector produzca a travs de la
capacitacin continua del personal y de las directivas de la empresa, el
desarrollo de estrategias propias y el acceso a otros medios que contribuyan al
mejoramiento no solo productivo sino de la empresa en general.
o Establecer polticas de inventario de produccin de los servicios prestados.
o Mantener y evitar la disminucin de clientes potenciales.
o Mantener y elevar un porcentaje de produccin de servicios, para que en los
perodos de tiempo bajos, la sostenibilidad de la compaa se mantenga.

5.1 PROCESAMIENTO DE RDENES Y CONTROL DE INVENTARIOS

Se har un estricto orden con los productos registrando entrada - salida de los
mismos y se realizaran arqueos mensuales evitando as que halla prdidas o
confusin, para tal fin se tendrn funcionarios encargados de la bodega de
manera permanente y se har balance de ventas diariamente llevando los
respectivos registros para ver la produccin de la empresa.

Proveedores

o Johnson
o Colgate
o Palmolive
o Fuller
o Bom Bril
o Incauca
o OMA
o Arcoaseo
o Casa LUKER
o Castilla
o Sello Rojo
o La Bastilla
o Colcaf
o JABEL
o SUPLEX
o BARVAL

5.2 ESCALABILIDAD DE OPERACIONES

Se dise de manera que exista una administracin eficaz de los recursos para lo
cual se plantearon como puntos bsicos:

o No esperar: definiendo una franja de tiempo exacta en los procesos, y


estableciendo mtodos asncronos segn las necesidades y parmetros de
produccin establecidos por la empresa y separando los procesos de
produccin ms largos que requieran de un tiempo mayor para su finalizacin.
o No pelear por los recursos: se ordenan los recursos de ms a menos a fin de
que se cumpla con las cantidades necesarias para la produccin y con un
ordenamiento exacto que no retarde el uso de recursos en otros procesos.
o Se disean aplicaciones conmutables especficamente en la administracin
efectiva de inventarios
o Se particionan recursos y actividades para reducir cuellos de botella en la
produccin, cuidando que no se produzcan sobrecargas.

5.3 CAPACIDAD DE PRODUCCIN

De acuerdo al estudio de mercadeo realizado se determin que la intencionalidad


de compra de los productos de aseo, limpieza y cafetera en la localidad de
Usaqun en los barrios Toberin, Orqudeas y Santa Mnica en la ciudad de
Bogot durante los prximos tres anos en un escenario probable es la siguiente:
PLAN DE PRODUCCION - AO 1

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION


MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
CANTIDADES 3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 70.000
TOTALES 3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 70.000

PLAN DE PRODUCCION - AO 2

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION


MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
CANTIDADES 3.675 3.675 3.675 7.350 7.350 11.025 3.675 3.675 3.675 7.350 7.350 11.025 73.500
TOTALES 3.675 3.675 3.675 7.350 7.350 11.025 3.675 3.675 3.675 7.350 7.350 11.025 73.500

PLAN DE PRODUCCION - AO 3

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION


MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
CANTIDADES 4.043 4.043 4.043 8.085 8.085 12.128 4.043 4.043 4.043 8.085 8.085 12.128 80.850
TOTALES 4.043 4.043 4.043 8.085 8.085 12.128 4.043 4.043 4.043 8.085 8.085 12.128 80.850
6. PLANES DE CONTROL DE CALIDAD

Se ejercer un estricto control desde el punto de inventario y ventas realizado el


cotejo de los balances a diario y se tomaran sugerencias de los usuarios y
vendedores del producto con el fin de mejorar satisfaciendo todas las
necesidades logrando as optimizar la empresa.

AREA DE ALMACENAMIENTO

Control de produccin: El objetivo fundamental de este control es programar,


coordinar e implantar todas las medidas tendientes a lograr un optimo rendimiento
y manejo de inventarios de los productos a comercializar y el servicio de
distribucin, e indicar el modo, tiempo y lugar ms idneos para lograr las metas
planteadas, cumpliendo as con todas las necesidades del departamento de
ventas.

Control de calidad: Corregir cualquier desvo de los estndares de calidad de los


productos, en cada seccin (control de rechazos, inspecciones, entre otros).

Control de costos: Verificar continuamente los costos de produccin, ya sea de


suministros o de servicios de distribucin.

Control de operaciones: Fijacin de rutas, programas y abastecimientos, entre


otros.

Control de mantenimiento y conservacin: Tiempos de mquinas paradas,


costos, entre otros.

REA DE OFICINAS Y SERVICIOS

Es el rea de la empresa que se encarga de vender o comercializar los servicios


producidos.

Control de ventas: Acompaa el volumen diario, semanal, mensual y anula de las


ventas de la empresa por cliente, vendedor, regin, servicio, con el fin de sealar
fallas o distorsiones en relacin con las previsiones.

Control de propaganda: Para acompaar la propaganda contratada por la


empresa y verificar su resultado en las ventas.
Control de costos: Para verificar continuamente los costos de ventas, as como
las comisiones de los vendedores, los costos de propaganda, entre otros.

REA FINANCIERA

Es el rea de la empresa que se encarga de los recursos financieros, como el


capital, la facturacin, los pagos, el flujo de caja, entre otros. Los principales
controles en el rea financiera son:

Control del presupuesto: Controla las previsiones de los gastos financieros, por
departamento, para verificar cualquier sobreestimacin de gastos.

Control de costos: Control global de los costos incurridos por la empresa, ya


sean costos de produccin, de ventas, administrativos (gastos administrativos
entre los cuales estn; salarios de la direccin y gerencia, entre otros), financieros
como los intereses y amortizaciones, prstamos o financiamientos externos entre
otros.

REA DE RECURSOS HUMANOS:

Es el rea que administra al personal, los principales controles que se aplican son:

Control de salarios: Verifica los salarios, sus reajustes o correcciones, despidos


colectivos, entre otros.
Debido a que los procesos en este tipo de actividad debe ser seguida con
minucioso cuidado, entre las actividades de control se determinan

o evaluacin peridica del personal de parte del cliente y el supervisor a cargo


o de la misma forma se establecern sistemas de control y evaluacin para las
operaciones de costos, ventas, propaganda y en el rea financiera

7. PROCESOS DE INVESTIGACIN Y DESARROLLO

Para el mejoramiento de productos y servicios ofrecidos en el momento se


enfatiza en el cubrimiento de las necesidades de los clientes y en la bsqueda de
materiales que sean coherentes con la responsabilidad social y la poltica
ecolgica de la empresa. As se busca el diseo continuo de nuevos productos
con materiales biodegradables, y el ofrecimiento de productos de aseo ms
efectivos, que agilicen los tiempos de limpieza y que proporcionen resultados
mejores a los clientes.

Para ello se realiza:


o Seguimiento contino a las necesidades de los clientes y estudio de las nuevas
opciones que presenta el mercado.
o Se buscan las modificaciones potenciales que puedan proporcionarse a los
productos actuales y que propongan mayores comodidades y calidad a los
clientes.
o En la fase de desarrollo se realizan pruebas de aceptacin a los clientes y de
calidad a fin de que se logren los resultados esperados con los nuevos
productos.
o Los procesos de investigacin y desarrollo se dirigen a aumentar las ventas y
rentabilidad a partir de la apertura de nuevos mercados y el posicionamiento en
los mismos.

8. PLAN DE COMPRAS

La poltica de compras de la empresa esta basada en cotizaciones entre los


proveedores de las marcas a distribuir, teniendo en cuenta el valor agregado como
lo es cumplimiento, presentacin de producto, trasporte y dems comodidades
que se puedan tener, y as obtener credibilidad ante los proveedores para lograr
crditos y ampliar la capacidad de compra ( costo- beneficio).

9. COSTOS DE PRODUCCIN
UNIDADES DE PRODUCCION
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
CANTIDAD DE
PRODUCTO

3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 3.500 3.500 3.500 7.000 7.000 10.500 70.000
TIPO DE COSTOS UNITARIOS
RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS SEMITERMINADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS TERMINADOS $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030 $5.030
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
OTROS COSTOS DE PRODUCCIN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES


INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS SEMITERMINADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS TERMINADOS $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $52.815.000 $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $52.815.000 $352.100.000
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
OTROS COSTOS DE PRODUCCIN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTALES $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $52.815.000 $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $52.815.000 $352.100.000
10. INFRAESTRUCTURA

La Infraestructura definida para la Empresa esta definida por: Direccionamiento


gerencial, Direccionamiento comercial, Direccionamiento de Recurso Humano,
Direccionamiento Financiero (Contabilidad, Finanzas, cuentas por cobrar y pagar,
impuestos), Direccionamiento operacional. Se tienen las instalaciones en una
bodega en el norte de Bogot, con modulares para almacenar y distribuir los
diferentes productos de la empresa, de igual forma una vitrina de exhibicin de
productos.
rea Total: 450 m2

AREA DE ALMACENAMIENTO

BODEGA AREA DE AREA DE AREA DE


DIVIDIDA EN SERVICIOS, OFICINAS, RECEPCION Y
TRES PARTES: PERSONAL PERSONAL ENVIO DE
RECICLABLES, OPERATIVO ADMINISTRATIVO PEDIDOS
PRODUCTOS
ALIMENTICIOS Y
PRODUCTOS DE
ASEO

DISTRIBUCIN DE PLANTA

Grfico 16. Fachada de la bodega. Calle 164 No 20-56, bodega, arrendada.


Grfico 17. Distribucin de planta

12. MANO DE OBRA REQUERIDA

NOMBRE DEL COSTO N. HORAS / VALOR N. VALOR


CARGO LABORAL HORA PERSONAS HORA
TOTAL PERSONAS POR PTO TOTAL
CARGO
GERENTE $1.867.480 190 $9.829 1 $9.829
CONTADOR $817.022 190 $4.300 1 $4.300
SECRETARIA $817.022 190 $4.300 1 $4.300
ASISTENTE
ALMACENISTA $817.022 190 $4.300 1 $4.300
EJECUTIVO DE $1.634.045 190 $8.600 2 $17.200
VENTAS
DESPACHADOR $1.634.045 190 $8.600 2 $17.200
TOTALES $7.586.636
III. ASPECTOS ORGANIZACIONALES Y LEGALES

1. ANLISIS ESTRATGICO

DICOPEN S.A.S, tiene como base para el desarrollo de sus actividades la


honestidad, la responsabilidad, el respeto por el cliente y la proteccin de sus
intereses en el objetivo de lograr la satisfaccin total de sus expectativas y
necesidades. El estilo visionario del rea administrativa permite a la organizacin
adaptarse continuamente a los cambios que la economa nacional exige.

DICOPEN S.A.S consciente de la importancia del trabajo en equipo, genera los


espacios e incentivos necesarios para garantizar la integracin y el mejoramiento
a todo nivel. Es poltica corporativa el fortalecimiento de las relaciones laborales
para propiciar un clima laboral amable y armonioso que conlleve a lograr la
excelencia operativa para garantizar clientes satisfechos y aumentar la mayor
acogida por parte de estos. Para el desarrollo de estos principios se formularon los
siguientes valores corporativos

VALORES

o tica: Comportamiento regido por principios basados en honestidad, lealtad,


transparencia, justicia, cumplimiento de la ley y dignificacin del hombre a
travs del trabajo, son los fundamentos rectores en el actuar organizacional.
Estos obligan, sin excepcin a todos los miembros de la empresa.
o Calidad: Fruto de una serie de procesos que llevan a una satisfaccin plena de
las necesidades y expectativas de los clientes externos e internos. La calidad
en nuestros servicios, en los procesos, en las relaciones, en la calidad de vida,
es una caracterstica diferencial de la empresa.
o Respeto: Por las personas, clientes y trabajadores; el trato justo es el cimiento
de nuestras relaciones, aceptamos los diferentes criterios y actitudes; por los
proveedores: El cumplimiento de nuestras obligaciones por el medio ambiente
es norma de conducta y compromiso.
o Orientacin al cliente: El cliente es nuestro jefe. Satisfacer las necesidades y
expectativas de todos los clientes tantos potenciales como no potenciales.
Brindar un servicio de excelente calidad, es nuestra vocacin.
o Compromiso: Actitud positiva y responsable para el logro efectivo de la Misin
y visin de la empresa en el cual todos y cada uno de los miembros aporta su
mxima capacidad con gran sentido de pertenencia. Coherencia en el pensar,
sentir, decir y hacer.
o Competitividad: Trabajo en equipo, liderazgo, efectividad, tecnologa, valor
agregado, creatividad, innovacin y mejoramiento continuo, son fundamentales
para ser competitivos ante el mercado.
o Rentabilidad: Social y econmica que nos permita sobrevivir, crecer y participar
en el mejoramiento del nivel de vida de la comunidad atendida, para ello
utilizamos los recursos al mximo, no desperdiciamos ninguna herramienta.

1.1 VISION

Ser una empresa cimentada en los valores, la responsabilidad y la calidad del


servicio, apoyada en nuestros empleados los cuales da a da incentivamos a las
labores diarias.

1.2 MISION

Formular polticas institucionales para promover el desarrollo integral del talento


humano al servicio de la entidad, el manejo eficiente de los recursos fsicos,
igualmente los procesos contractuales y el control interno.

1.3. ANLISIS DOFA

FORTALEZAS DEBILIDADES
El modelo de negocio: tiene la posibilidad Estrategia competitiva fcil de imitar.
de aumentar sus ventas (en $ y unidades) Los productos pueden ser fcilmente
sin necesidad de grandes aumentos en sus sustituibles.
costos directos Complejidad del negocio: al aumentar
Diversificacin: la variedad de productos la variedad de servicios y el alcance
que vende y le permite acceder a varios geogrfico, se hace ms compleja la
segmentos de mercado y ampliar su distribucin y el control.
influencia geogrfica. Inicialmente el costo de la publicidad o
Tiene la posibilidad de mejorar su de las promociones para ingresar al
propuesta de valor constantemente. mercado pueden resultar costosas.
Su disponibilidad de recursos y tecnologas La falta de nombre y experiencia puede
de punta, as como espacios diseados ocasionar la preferencia por otras
especficamente para actividades empresas con ms trascendencia en el
empresariales hacen que los clientes mercado.
encuentren todo lo que necesitan con los
ltimos requerimientos y avances del
mercado
La inversin es segura si se lleva a cabo el
plan de negocios sugerido ya que pese a la
demanda estacional, los ingresos ofrecen
un ambiente financiero slido que permite
cubrir los costos sin caer en prdidas
La ubicacin de la empresa constituye una
fortaleza para el alcance del segmento del
mercado al cual se piensa incursionar.
La calidad es mayor en comparacin con
los precios que debe pagar el cliente.
El personal de la empresa cuenta con las
competencias suficientes para
desempearse de manera eficiente y a
satisfaccin de los requerimientos del
cliente.
Los valores, principios, filosofa y polticas
de la cultura empresarial estn definidos
dentro de un reconocimiento por la
responsabilidad social, el desarrollo
sostenible y el crecimiento econmico.
La empresa cuenta con un mercado
potencial muy importante que
definitivamente representa oportunidades
de negocio viables.
Se ofrece un servicio con el que no cuenta
la competencia, en cuanto a la distribucin
a clientes pequeos.
Los empleados cuentan con experiencia
para atencin a clientes y venta de
servicios.
Lista de clientes disponible
Capacidad de entrega directa
Mejoras continuas a los productos
Se puede atender desde las instalaciones
actuales
La gerencia est comprometida y confiada
Hay un conocimiento detallado del producto
y el servicio.

OPORTUNIDADES AMENAZAS
Puede utilizarse la pre-venta en la empresa Creciente competencia
como mecanismo para captar clientes. Puede haber Riesgo de inventario: para
Siendo un proveedor de mltiples productos cumplir con sus tiempos prometidos de
se puede acceder a otros segmentos del entrega, la empresa puede sufrir
mercado y agregar nuevos servicios con inicialmente por la falta de recursos
propuestas de valor y caractersticas que necesarios para cumplir con los pedidos.
motiven a nuevos clientes. Las normas de importacin pueden
El uso de herramientas como la pgina web cambiar, lo mismo que las polticas
pueden mostrarse los servicios ofrecidos a cambiarias pueden afectar los precios de
muchos otros clientes potenciales y llegar compra de equipos requeridos para la
de esta manera a otros mercados. produccin de lneas personalizadas de
La creciente conciencia ambiental que productos.
interesa a clientes potenciales a consumir El mercado puede ser renuente al uso de
productos reciclables y que afecten en desechables biodegradables por preferir las
menor medida al entorno. caractersticas de los plsticos y ms
La posible consecucin de contratos con comunes.
empresas ms grandes La baja en los ndices de crecimiento
La capacitacin constante de los empresarial pueden ocasionar un recorte
empleados para generar oportunidades y en sus presupuestos y la eliminacin de la
valores agregados adquisicin de los productos ofrecidos.
El aprovechamiento de la demanda Pueden aliarse los competidores para
estacionaria ofrecer promociones como en almacenes
La calidad actual de los servicios no de cadena por ejemplo.
Los clientes finales responden ante nuevas Vulnerabilidad ante grandes competidores
ideas como los cadenas de almacenes
Se podran lograr mejores acuerdos con los reconocidas.
proveedores
El mercado es susceptible de ampliarse

2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

2.1. PERFILES Y FUNCIONES

Gerente General. Profesional en Administracin de Empresas, Ingeniera


Industrial, Ingeniera de Mercados, Administracin de Negocios o afines, con
experiencia mnima de cuatro aos en cargos Gerenciales de Ventas o empresas
prestadoras de servicios. Para esto debe cumplir con las siguientes habilidades:

o Alto nivel de liderazgo


o Alta habilidad numrica
o Habilidad financiera
o Poseer pensamiento sistmico (lgico)
o Alta orientacin al logro
o Alto nivel de mando
o Con habilidad para reconocer los logros de su equipo de trabajo.
o Alta habilidad para manejar el equipo de ventas.

Asesor jurdico. Abogado especializado para llevar y manejar todos los asuntos
de orden legal de la empresa. Experiencia mnima de 2 aos en cargos similares

Sicloga especializada en administracin de recursos y talento humano mnimo


un ao de experiencia y con slidos conocimientos en clima y ambiente
organizacional y laboral.

Secretaria. Dentro de la compaa debe ser un apoyo administrativo y logstico


del rea administrativa, para lo cual deber atender pblico y proporcionar
respuestas orientadoras; recibir, registrar y distribuir correspondencia; concertar
entrevistas y reuniones; Mantener agenda de actividades de la gerencia general y
dems reas, para esto los requisitos son:

Ttulo de secretaria ejecutiva mnimo cuatro semestres de duracin, otorgado por


un establecimiento de educacin superior reconocido por el Estado.
Experiencia mnimo de un 1 ao en cargos similares en el sector servicios, de
empresas pblicas o privadas. Se requiere que tenga excelente manejo de
herramientas computacionales como Word, Excel, power point, Internet, entre
otras.

Asesor Comercial. Para el correcto desempeo de esta funcin se requiere que


para este cargo una persona que se encargue de visitar a los clientes para ofrecer
los productos de la compaa, atender las solicitudes de los clientes y abrir el
mercado. Para esto debe cumplir con los siguientes requisitos:

Estudiante de administracin de empresas, mercadeo o carreras afines, con


experiencia mnima de un ao en el rea comercial y ventas.

Mensajero. Para el desempeo de este cargo se requiere de personal joven con


experiencia mnimo de 6 meses en mensajera, persona responsable, activa,
constante, buen trabajador, y deber desempearse en otros oficios que su jefe
inmediato le asigne.

Personal de Bodegueros. Jvenes bachilleres para organizar la mercanca en la


bodega y cargarla en los vehculos de transporte.

2.2. ORGANIZAGRAMA
JUNTA DE
SOCIOS

GERENCIA ASESOR
REVISOR FISCAL
GENERAL JURIDICO

DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO TALENTO


FINANCIERO DE OPERACIONES COMERCIAL HUMANO

OPERARIOS ASESORES
CONTABILIDAD
BODEGUEROS COMERCIALES

MANTENIMIENTO

MENSAJERIA
2.3. ESQUEMA DE CONTRATACIN Y REMUNERACIN

o La compaa busca la creacin de un contexto en el cual se pueda facilitar el


desarrollo integral de las personas al interior de la organizacin considerando
las capacidades intelectuales, emocionales y fsicas de cada uno.
o Reconocer el desarrollo individual de los empleados ofreciendo un ambiente
en el cual se d un progreso de los proyectos de vida de cada uno, en
concordancia con el proyecto de vida empresarial.
o La poltica de contratacin de la compaa esta dirigida a satisfacer las
necesidades de nuestros clientes, para ello contratamos personal idneo,
capacitado para las labores demandadas y que permitan un crecimiento interior
y exterior para la empresa.

Al interior de la compaa se establecen actividades como:

o Programas de capacitacin, entrenamiento, formacin, asesora y actualizacin


a los empleados, que los habiliten para una labor orientada al progreso y la
excelencia.
o Promover el desarrollo del talento y potencial humanos en el rea personal y
organizacional.
o Realizar actividades de induccin para el personal nuevo que ingrese a la
compaa, orientadas por personal competente y experimentado.
o Realizar peridicamente evaluaciones que permitan al trabajador autoevaluar
su esfuerzo y capacidad para cumplir con las tareas asignadas
o Implementar los sistemas tecnolgicos que acerquen a los empleados a los
avances y herramientas que proporciona el progreso a nivel internacional

2.4. ESQUEMA DE GOBIERNO CORPORATIVO

De acuerdo con la definicin el gobierno corporativo para DICOPEN SAS, se


incluye como gobierno corporativo el conjunto de prcticas y polticas que deben
regir todas las actuaciones de la empresa, especialmente en lo que se refiere a la
administracin, la junta directiva, los accionistas y dems grupos con intereses el
buen desempeo de la compaa.

Los puntos principales se centran en:

PARA ACCIONISTAS

o Sern protegidos por las normas de buen gobierno de la empresa en el respeto


de sus derechos y la proteccin de su capital. Los accionistas minoritarios
tendrn un trato equitativo que promueva un mayor dinamismo del mercado de
capitales a travs de la captacin de recursos diferentes al del ahorro colectivo.
o Sus decisiones se sujetaran a los beneficios como sociedad annima
simplificada. A partir de ello tambin se regirn los acuerdos y derechos de
votacin
o Se proporcionar trato equitativo
o Las asambleas se coordinaran segn el reglamento interno

ESTRUCTURA DE LA JUNTA ADMINISTRATIVA

o A partir de los parmetros definidos por la sociedad en nmero de miembros,


perodo y composicin
o La Junta es el mximo responsable de la supervisin del rendimiento de los
ejecutivos clave y garante de un beneficio aceptable para los accionistas y
otros aportantes de capital. A su vez, est encargada de prevenir los conflictos
de intereses y equilibrar los requisitos que los distintos grupos realizan a la
sociedad. La Junta debe mantener independencia con respecto a la direccin a
fin de cumplir eficientemente con sus responsabilidades.

EN LA TRANSPARENCIA E INTEGRIDAD DE LA INFORMACIN

o Se adoptarn mecanismos que permitan asegurar que la informacin se


presente de manera precisa y regular acerca de todas las cuestiones que se
consideren relevantes referentes a la sociedad, incluidos los resultados
obtenidos, la situacin financiera, los riesgos eventuales, los conflictos de
inters y el gobierno corporativo. Estos mecanismos de revelacin de
informacin no deben constituir cargas excesivas de orden administrativo o
financiero. De la misma forma la compaa se comprometer a revelar
informacin material y no aquella que pueda poner en peligro su posicin
competitiva.
o Se adoptarn mecanismos adecuados para revelar la informacin a los grupos
de inters, mediante la atencin personalizada, el portal de internet y medios
telemticos.

EN LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO

o Se adoptarn mecanismos para revelar y administrar los riesgos, mediante la


adopcin de una autorregulacin prudencial
o Se implementaran sistemas internos de auditora que permitan evaluar con
cierta periodicidad la preparacin y presentacin de los estados financieros y
las revelaciones adicionales que stos deben contener.

EN LOS GRUPOS DE INTERS

o La sociedad reconocer los derechos de los grupos de inters social


estipulados por ley y de
o aquellos que aporten directa o indirectamente al desarrollo del objeto social.
Las sociedad promover la consolidacin de sinergias activas entre ellas y
distintos grupos de inters con miras a asegurar la creacin de riqueza, empleo
y lograr que sean financieramente slidas.
o Los grupos de inters son los proveedores de bienes, consumidores,
organismos de control, reguladores y de vigilancia del Estado, competidores,
empleados pblicos, comunidad

POLTICA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL

o En la compaa creamos valor econmico y social para nuestros socios,


colaboradores y aras de las comunidades en donde operamos. Buscamos
preservar el planeta y el desarrollo ambiental para asegurarlo a las futuras
generaciones. Basados en una contribucin activa y voluntaria al mejoramiento
social, econmico y ambiental DICOPEN, se ha unido a la causa de adoptar
una poltica de responsabilidad social con el fin de cumplir el objetivo de
mejorar su situacin competitiva y valorativa y aadirla al cumplimiento del
objeto social un valor agregado, as de esta forma buscar la excelencia desde
el ncleo de la compaa, atendiendo con especial atencin a las personas y
sus condiciones de trabajo, as como a la calidad de sus procesos productivos,
sin olvidar su papel como generador de conciencia social derivado de los
productos y el objeto social. Por lo anterior, las principales responsabilidades
ticas al interior de la empresa con la colaboracin de los trabajadores y que
se vern reflejadas al exterior de la misma, son:

o Servir a la sociedad con productos tiles y en condiciones justas


o Respetar los derechos humanos con unas condiciones de trabajo dignas que
favorezcan la seguridad y salud de nuestros empleados y el desarrollo humano
y profesional de los mismos.
o Actuar en procura de la continuidad para la empresa, logrando un crecimiento
razonable.
o Respetar el medio ambiente evitando en lo posible cualquier tipo de
contaminacin, minimizando la generacin de residuos y racionalizando el uso
de los recursos naturales y energticos.
o Cumplir con rigor las leyes, reglamentos, normas y costumbres, respetando los
legtimos contratos y compromisos adquiridos.
o Procurar la distribucin equitativa de la riqueza generada.
o La contribucin al desarrollo econmico del pas.

EN LA RESOLUCIN DE CONFLICTOS Y CONTROVERSIAS

Se adoptarn sistemas para la administracin y resolucin de controversias como:


mecanismos para promover la inversin extranjera, las relaciones comerciales y
facilitar la convivencia entre los accionistas, grupos de inters y administracin.
Basado en la transparencia, Con los principios y valores
fluidez y confidencialidad de la que identifican a la empresa y
informacin pertinente a la que la llevan a definir su
empresa para fomentar la cultura aplicada a los
capacidad intelectual, creacin diferentes grupos de inters
e innovacin, toma de (accionistas, juntas directivas,
decisiones, trabajo en grupo clientes y usuarios)

CDIGO DEL
TICA
BUEN GOBIERNO

RESPONSABILIDAD TRABAJO
SOCIAL INTERNO CON
TRANSPARENCIA

Polticas de ayuda social y pPEn el manejo adecuado de


desasrrollo sostenible que la informacin, resulucin de
produzcan el progreso conflictos de interpes, solucin
de controversias, el control
empresarial, pero que interno y externo y la defensa
igualmente se reflejen en adecuada de los derechos de
beneficios para el pas los clientes y usuarios

3. ASPECTOS LEGALES

El fundamento legal para la creacin de empresa es muy amplio, algunos


analistas esquematizan las leyes y normas de fomento a la empresa colombiana,
tal como se relaciona a continuacin

Grfico 18. Leyes y normas para la empresa


La constitucin Poltica Colombiana, en el Titulo XII del Rgimen Econmico y de
la Hacienda Publica, Artculo 333, establece la libertad econmica y considera la
empresa como la base para el desarrollo.

El Artculo 58 de la constitucin Poltica hace referencia a los derechos de


propiedad, consagrando la propiedad privada como derecho de los colombianos,
sujetos al inters pblico o social, y dndole importancia a las formas de propiedad
asociativa y solidaria.

La Ley marco en la que se suscribe la poltica estatal para la promocin de la


creacin de empresas en Colombia es la Ley 590 del 10 de Julio de 2000,
conocida como Ley MIPYME. Fue creada principalmente con el objeto de inducir
el establecimiento de mejores condiciones del entorno institucional para la
creacin y operacin de micro pequeas y medianas empresas. La Ley establece
la inclusin de las polticas y programas de promocin de MIPYMES en el Plan
nacional de Desarrollo de cada gobierno.

La Ley 1014 de 2006, o ley de Fomento a la Cultura del Emprendimiento, tiene


como objeto promover el espritu emprendedor en todos los estamentos
educativos del pas. Esta ley enfatiza el fomento y creacin de vnculos entre el
sistema educativo y el productivo por medio de una ctedra de emprendimiento,
con el fin de contribuir al crecimiento de la economa del pas.

3.1. ESTRUCTURA JURDICA Y TIPO DE SOCIEDAD

Para la Constitucin de la Sociedad se necesita

Verificar el nombre de la sociedad ante la cmara de comercio de Bogot y


realizar la minuta de constitucin teniendo en cuenta los siguientes datos:

o La clase o tipo de sociedad que se constituye y el nombre de la misma.


o El domicilio de la sociedad y de las sucursales que se establezcan.
o El negocio de la sociedad (objeto social), enunciando en forma clara y
completa las actividades principales.
o El capital social pagado por cada socio. Si es una sociedad por acciones se
deber expresar el capital suscrito y pagado, la forma como se cancelarn las
cuotas y el valor nominal de las acciones representativas del capital.
o Se debe expresar como se administrar la sociedad, las facultades de los
administradores, las asambleas y juntas de los socios, segn lo establecido
legalmente para cada tipo de sociedad (para mayor informacin vea el cdigo
de comercio).
o Los das y la forma de convocar y constituir la asamblea o junta de socios ya
sea de manera ordinaria o extraordinaria, y la forma como se decidir en un
determinado asunto.
o Las fechas en que se deben hacer los balances generales y como se
distribuirn las utilidades, as como tambin la reserva legal.
o La duracin de la empresa y sus causales para disolverla, y la forma de
liquidarla.
o Establecer el representante legal de la sociedad con su domicilio, sus
facultades y obligaciones.

Como sociedad Annima simplificada este es el marco jurdico

SOCIEDADES ANNIMAS SIMPLIFICADAS (SAS) 7

1. Se constituyen mediante documento privado. El mismo procedimiento se aplica


para cualquier tipo de sociedad (incluida la empresa unipersonal) que
pretenda transformarse en una SAS. Esto reduce trmites y costos de
escrituracin.
2. No exige un nmero de accionistas determinado. Esto hace que la sociedad
pueda ampliar o reducir el nmero de sus accionistas a su conveniencia.
3. Las reformas de la sociedad no se hacen por escritura pblica sino por
documento privado, lo cual hace el trmite ms expedito y menos costoso (se
ahorran gastos de escrituracin). Solo se requiere escritura pblica en algunos
casos especiales.
4. Desaparece la responsabilidad laboral y tributaria que recae sobre los socios
de las sociedades limitadas.
5. El objeto social de la sociedad puede ser abierto, es decir, que puede hacer
todo aquello que no est prohibido por la ley, si as se determina en los
Estatutos.
6. El pago del capital social se puede pactar dentro de los Estatutos Sociales, sin
que pase de 2 aos (en la actualidad el termino para pagar el capital social de
las sociedades annimas es de 1 ao y las limitadas deben pagar todo su
capital al momento de su constitucin).
7. Se pueden expedir diferentes tipos de acciones:
(i) Privilegiadas;
(ii) Con dividendo preferencial y sin derecho a voto;
(iii) Con dividendo fijo anual;
(iv) Acciones de pago.
8. El voto puede ser singular o mltiple.
9. La organizacin de la sociedad se puede pactar en los Estatutos Sociales, es
decir, que no es obligatorio tener algunos rganos corporativos. Esto implica

7
Ley 1258 de 2008. [en lnea]. Disponible en
http://www.pmlabogados.com/pmlabogados/upboletines/boletin_legal_007.pdf
una posible reduccin en los costos que demandan algunos cuerpos
colegiados de las sociedades.
10. Se tiene un trmino ms amplio para enervar la causal de disolucin por
prdidas que disminuyen el patrimonio neto por debajo del 50% del capital
suscrito. Ya no es un plazo de 6 meses sino de 18 meses, contados desde la
fecha en que la asamblea reconozca el acaecimiento de la causal de
disolucin.
11. Solo est obligada a tener revisor fiscal si los activos brutos a 31 de diciembre
del ao inmediatamente anterior son o exceden el equivalente a 5000 salarios
mnimos legales mensuales, y/o los ingresos brutos son o exceden el
equivalente a 3000 salarios mnimos legales mensuales. Hoy en da las
sociedades annimas siempre requieren de un revisor fiscal.
12. No es necesario que el representante legal tenga un suplente. Esto reduce
costos.
13. A falta de estipulacin, el representante legal puede realizar todos los actos
conforme al objeto social de la compaa. Esto hace que ya el representante
legal no est facultado a hacer solamente lo que le dicen los Estatutos
Sociales, sino que puede hacer todo aquello que no le haya sido expresamente
prohibido.
14. Se puede fraccionar el voto para la eleccin de jutas directivas u otros cuerpos
colegiados.
15. Salvo algunas excepciones, todas las decisiones que se tomen se hacen con la
mitad ms uno de los accionistas. No es necesario seguir las mayoras
cualificadas del Cdigo de Comercio.
16. Se pueden pactar por estatutos restricciones a la negociacin de acciones,
siempre que la vigencia de la restriccin no dure ms de 10 aos, prorrogables
por igual trmino.
17. Los Estatutos Sociales pueden prever causales de exclusin de accionistas.

CONSECUCIN DEL NIT. Acudir a la Administracin de Impuestos y Aduanas


Nacionales (DIAN), para que obtener el nmero de identificacin tributaria (NIT), el
cual es necesario para identificarse en el desarrollo de las actividades
comerciales. Para este nmero de identificacin, el cual es expedido en una
tarjeta, se debe realizar el trmite correspondiente en la DIAN, que se encuentre
en el municipio donde se est domiciliado. Pasos a seguir:

Con el certificado de existencia y representacin que solicite en la Cmara de


Comercio, dirjase a la DIAN y solicite el formulario de RUT (registro nico
tributario), por medio del cual se puede realizar los siguientes trmites, entre otros:

o Asignacin de NIT
o Inscripcin en el registro de vendedores si es responsable de IVA.
o Una vez adquirido y diligenciado el formulario, presntese ante la DIAN, con
los siguientes documentos:
o Formulario de RUT diligenciado en original y dos copias.
o Copia de la escritura pblica de constitucin.
o Certificado de existencia y representacin, expedido por la Cmara de
Comercio, con fecha no mayor a tres meses antes de su presentacin.
o Fotocopia de la cdula del representante legal.
o El registro de Impuestos sobre las ventas (IVA), se puede hacer en el momento
de realizar la solicitud del NIT. Los responsables del rgimen simplificado no
tienen obligacin de declarar el IVA, los responsables del rgimen comn
deben hacerlo bimestralmente en las fechas que indique el calendario
tributario, el cual puede adquirir directamente en la DIAN.
o Simultneamente con la solicitud del formulario RUT, usted puede solicitar el
formulario para que la DIAN le autorice la numeracin para las facturas que
usar en su negocio.

3.2. REGMENES ESPECIALES

EPS: Se debe inscribir a alguna entidad promotora de salud (EPS) a todos los
trabajadores, los empleados podrn elegir libremente a que entidad desean
vincularse (Coomeva, Susalud, Cafesalud, Cruz Blanca, entre otras). Una vez
elegida el empleador deber adelantar el proceso de afiliacin tanto de la empresa
como para el trabajador, mediante el diligenciamiento de los formularios, los
cuales son suministrados en la EPS elegida. El formulario de afiliacin del
trabajador deber diligenciarse en original y dos copias, el original es para la EPS,
una copia para el empleador y la otra para el trabajador.

El porcentaje total de aportes a salud es de un 12.5% del salario devengado por el


trabajador. El valor resultante se divide en tres partes iguales, de las cuales el
trabajador debe pagar 4% y el empleador el 12.5%.

FONDO DE PENSIONES: El empleador debe afiliar a todos los miembros de la


empresa al fondo de pensiones, el cual el trabajador podr elegir. Una vez elegido
se llena la solicitud de vinculacin, la cual se la suministra el fondo. Ya vinculado
se debe pagar mensualmente el 6% del salario devengado por el trabajador, dicho
valor se divide en cuatro y de estas el empleador paga 12% y el empleado el 4%.

RIESGOS PROFESIONALES (ARP): Algunas de ellas son: el ISS, Colmena,


Suratep, entre otros. Los pasos a seguir son:

Una vez elegida la ARP, el empleador debe llenar una solicitud de vinculacin de
la empresa al sistema general de riesgos profesionales, la cual es suministrada sin
ningn costo por la ARP, dependiendo el grado y la clase de riesgo de las
actividades de la empresa, ellos establecen la tarifa de riesgo la cual es un
porcentaje total de la nmina y debe ser asumida por el empleador, dicho valor se
debe pagar cada mes. Adicionalmente debe vincular a cada trabajador, llenando la
solicitud de vinculacin del trabajador al sistema general de riesgos profesionales.
APORTES PARAFISCALES: Son pagos a que est obligado todo empleador a
cancelar sobre el valor de la nmina mensual a travs de las cajas de
compensacin familiar para: Subsidio familiar, Instituto Colombiano de Bienestar
Familiar, ICBF y SENA. Para realizar la respectiva inscripcin, se debe adquirir un
formulario en la Caja donde desea afiliarse, donde le entregarn adjunto el
formulario de afiliacin al ICBF y al SENA.

Los pasos para la afiliacin de la empresa son:

o Presentar solicitud escrita, suministrada por la Caja de Compensacin Familiar,


donde conste: domicilio, NIT, informacin sobre si estaba afiliado o no a alguna
caja de compensacin familiar. A la solicitud se le debe anexar lo siguiente:
o Fotocopia de la cdula si es persona natural
o Certificado de existencia y representacin legal vigente si es persona jurdica.
o Relacin de trabajadores indicando para cada uno: nmero de cdula, nombre
completo y salario actual.
o Formulario diligenciado de afiliacin a la empresa.
o Formulario de afiliacin del trabajador y de las personas a cargo.

Para afiliar al trabajador debe:

o Presentar el formulario de inscripcin del trabajador debidamente diligenciado.


o Adjuntar los documentos necesarios para inscribir las personas que tengan a
cargo trabajadores.
o Una vez est en la Caja de Compensacin Familiar elegida, debe pagar
durante los primeros diez das del mes, el valor correspondiente al 9% del total
devengado en la nmina mensual, los cuales debern ser asumidos por el
empleador. La distribucin del 9% es la siguiente:

2% para el SENA.
3% para el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar.
4% para la Caja de Compensacin Familiar.

4. COSTOS ADMINISTRATIVOS

Los costos administrativos estn dados por los gastos de personal, los gastos de
puesta en marcha y los gastos anuales de administracin

5. GASTOS DE PERSONAL

Incluye los pagos estimados por concepto de salarios (sueldo, prestaciones


sociales, subsidios, parafiscales), honorarios a cancelar una vez comience a
operar la empresa.
TABLA DE NOMINA AO 1

PRESTACIONES SOCIALES
NOMBRE SALARIO BASE FACTOR SALARIO N. PERSONAS VALOR CESANTIA INT CESANTIA PRIMA VACACIONES SUBTOTAL
DE CARGO (A0) INFLACION INDEXADO (B0) NOMINA BASE (C0) X 0.0833 =(D0) =(D0)X 0.01 (C0) X 0.0833 (C0) X 0.0416 PRESTACIONES (H0)
0,00% (A0) X (B0) =(C0) (D0) (E0) (F0) (G) (D0+E0+F0+G0= H0)

GERENTE $1.200.000 0,00% $1.200.000 1 $1.200.000 $99.960 $1.000 $99.960 $49.920 $250.840
CONTADOR $525.000 0,00% $525.000 1 $525.000 $43.733 $437 $43.733 $21.840 $109.742
SECRETARIA ASISTENTE $525.000 0,00% $525.000 1 $525.000 $43.733 $437 $43.733 $21.840 $109.742
ALMACENISTA $525.000 0,00% $525.000 1 $525.000 $43.733 $437 $43.733 $21.840 $109.742
EJECUTIVO DE VENTAS $525.000 0,00% $525.000 2 $1.050.000 $87.465 $875 $87.465 $43.680 $219.485
DESPACHADOR $525.000 0,00% $525.000 2 $1.050.000 $87.465 $875 $87.465 $43.680 $219.485
TOTALES $4.875.000 $406.088 $4.061 $406.088 $202.800 $1.019.036

SEGURIDAD SOCAL
VALOR EPS FPP ARP SUBTOTAL
NOMINA BASE (C) X 0.085 (C) X 0.12 (C) X 0.0522 SEGURIDAD (L0)
(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0) (I0 +J0+K0 =L0)
1.200.000 $102.000 $144.000 $62.640 $308.640
525.000 $44.625 $63.000 $27.405 $135.030
525.000 $44.625 $63.000 $27.405 $135.030
525.000 $44.625 $63.000 $27.405 $135.030
1.050.000 $89.250 $126.000 $54.810 $270.060
1.050.000 $89.250 $126.000 $54.810 $270.060
4.875.000 $414.375 $585.000 $254.475 $1.253.850

PARAFISCALES
VALOR CAJA ICBF SENA SUBTOTAL
NOMINA BASE (C0) X 0.04 (C0) X 0.03 (C0) X 0.02 PARAFISCALES (O0)
(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (0) (M0+N0+0 =O0)
1.200.000 $48.000 $36.000 $24.000 $108.000
525.000 $21.000 $15.750 $10.500 $47.250
525.000 $21.000 $15.750 $10.500 $47.250
525.000 $21.000 $15.750 $10.500 $47.250
1.050.000 $42.000 $31.500 $21.000 $94.500
1.050.000 $42.000 $31.500 $21.000 $94.500
4.875.000 $195.000 $146.250 $97.500 $438.750

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.586.636


DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS
COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0) 6.567.600
COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 7.586.636
6. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA

Gastos por concepto de arranque y puesta en operacin de la empresa, tales


como registros, certificados, permisos, licencias, estudios, etc.

BASE DE AMORTIZACION ANUAL - MODELO LINEAL


OTROS ACTIVOS (AMORTIZABLES) VALOR ACTIVO N. MESES VALOR ANUAL
GASTOS DE CONSTITUCION $1.500.000 $1.500.000 36 $500.000
SOFTWARE $2.000.000 $2.000.000 36 $666.667
REGISTROS DE MARCA $0 $0 60 $0
PERMISOS DE MARCA $0 $0 60 $0

7. GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIN

Gastos administrativos estimados, valorizados en forma anual.


ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
ARRIENDOS $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $18.000.000
HONORARIOS STAFF $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS PUBLICOS $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $4.200.000
COMUNICACIONES $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $2.400.000
SERVICIOS GENERALES $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000
SUMINISTROS OFICINA $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000
OTROS COSTOS ADM $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $1.800.000

TOTALES $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 28.800.000
8. ORGANISMOS DE APOYO

FENALCO8, Trabaja por el bien de la Nacin y el desarrollo del comercio. Para


esto busca la justicia social, lucha por afianzar las instituciones democrticas y
promueve la solidaridad gremial, eficiencia y modernizacin de los empresarios
colombianos.

FENALCO impulsa el desarrollo intelectual, econmico y social, de todas las


personas vinculadas al Gremio, y es un foro de discusin sobre los problemas del
pas.

CMARA DE COMERCIO DE BOGOT9, es una entidad privada sin nimo de


lucro que promueve el crecimiento econmico, el desarrollo de la competitividad y
el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes y empresarios de Bogot, y
de 59 municipios del departamento de Cundinamarca que corresponden a su
jurisdiccin.

8
FENALCO. http://www.fenalco.com.co/
9
Cmara de comercio de Bogot.
http://camara.ccb.org.co/contenido/contenido.aspx?catID=98&conID=251
IV. ASPECTOS FINANCIEROS

1. PROYECCIONES FINANCIERAS

1.1. SUPUESTOS GENERALES

Las proyecciones financieras se fundamentan en los datos obtenidos tras la


elaboracin del balance general y la definicin de flujos de efectivo para DICOPEN
S.A.S, y su capacidad para respaldar las obligaciones y compromisos adquiridos
por la empresa, garantizando la sostenibilidad de la misma.

En estas proyecciones se plantean los pronsticos para ventas, gastos e


inversiones para la compaa durante su primer ao en el mercado en el objetivo
de desarrollar los planes de ventas, inversiones, mercadotecnia y recursos
humanos para vislumbrar la rentabilidad que puede tener DICOPEN S.A.S para
sus inversionistas y los rubros en los cuales hay que centrarse para lograrla.
1.2. BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL AO 1

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE


CAJA Y BANCOS $60.179.500 PASIVOS LABORALES A CORTO PLAZO $7.355.381
CUENTAS POR COBRAR $83.737.500 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES $61.388.750
PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA $2.317.190
TOTAL ACTIVO CTE $143.917.000 TOTAL PASIVO CORRIENTE $71.061.321

ACTIVO FIJO PASIVO A LARGO PLAZO


MAQUINARIA Y EQUIPO $6.000.000 OBLIGACIONES BANCARIAS $38.541.667
MENOS DEPRECIACION ACUMULADA -$600.000 CUENTAS DE SOCIOS $0

FLOTA Y TRANSPORTE $50.000.000


MENOS DEPRECIACION ACUMULADA -$10.000.000 TOTAL PASIVO LARGO PLAZO $38.541.667

TERRENOS $0
MENOS DEPRECIACION ACUMULADA $0

MUEBLES Y ENSERES $8.000.000


MENOS DEPRECIACION ACUMULADA -$1.600.000
TOTAL ACTIVO FIJO $51.800.000 TOTAL PASIVO $109.602.988

OTROS ACTIVOS (AMORTIZABLES)


GASTOS DE CONSTITUCION $3.000.000 PATRIMONIO
MENOS AMORTIZACION ACUMULADA -$1.000.000 CAPITAL $87.000.000
SOFTWARE $4.000.000 UTILIDAD DEL EJERCICIO $3.402.611
MENOS AMORTIZACION ACUMULADA -$1.333.333 RESERVA LEGAL $378.068
TOTAL OTROS ACTIVOS (AMORTIZABLES) $4.666.667 TOTAL PATRIMONIO $90.780.679

TOTAL ACTIVOS $200.383.667 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $200.383.667

$0

INDICADORES FINANCIEROS BASICOS AO 1


RENTABILIDAD SOBRE LA OPERACIN 1,09% ENDEUDAMIENTO SOBRE ACTIVOS 54,70%
RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSIN 7,01% ENDEUDAMIENTO SOBRE PATRIMONIO 120,73%
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS 3,04% ENDEUDAMIENTO CORTO PAS CORRIENTE/ACT CORRIENTE 49,38%
1.3. ESTADO DE RESULTADOS

ESTADO DE RESULTADOS AO 1

VENTAS TOTALES $558.250.000


DESCUENTOS $0
VENTAS NETAS $558.250.000

COSTO DE VENTAS (COSTOS VARIABLES)


COSTOS DE DISTRIBUCION $33.495.000
COMISIONES DE VENTA $11.165.000
COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $2.791.250
INSUMOS $0
PRODUCTOS SEMITERMINADOS $0
PRODUCTOS TERMINADOS $352.100.000
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0
TRANSPORTES $0
SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0
COSTOS DE MANTENIMIENTO $0
OTROS COSTOS DE PRODUCCIN $0
MENOS COSTO DE VENTAS $399.551.250

GASTOS OPERACIONALES (COSTOS FIJOS)


COSTOS DE PUBLICIDAD $5.582.500
COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $2.791.250
OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0
COSTOS LABORALES $91.039.631
ARRIENDOS $18.000.000
HONORARIOS STAFF $0
SERVICIOS PUBLICOS $4.200.000
COMUNICACIONES $2.400.000
SERVICIOS GENERALES $1.200.000
SUMINISTROS OFICINA $1.200.000
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS $1.800.000
DEPRECIACIONES $12.200.000
AMORTIZACIONES (OTROS ACTIVOS) $2.333.333
MENOS GASTOS OPERACIN $142.746.714

UTILIDAD OPERACIONAL $15.952.036

MAS INGRESOS NO OPERACIONALES $0


MENOS EGRESOS NO OPERACIONALES -$9.854.167

UTILIDAD BRUTA $6.097.869


MENOS IMPUESTOS $2.317.190
UTILIDAD NETA $3.780.679
1.4. FLUJO DE EFECTIVO

FLUJO DE EFECTIVO AO 1

MESES
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
SALDO QUE VIENE (A)/(D)* $16.000.000 $7.232.400 $53.739.383 $50.267.200 $46.815.850 $50.901.583 $52.571.625 $64.215.275 $60.847.258 $57.500.075 $54.173.725 $58.384.458
INGRESOS
RECAUDO DE VENTAS $0 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $474.512.500
APLICACIN DEL CREDITO $0 $50.000.000 $50.000.000

TOTAL INGRESOS (B) $0 $77.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $524.512.500
EGRESOS
TOTAL COSTOS VARIABLES $0 $19.977.563 $19.977.563 $19.977.563 $39.955.125 $39.955.125 $59.932.688 $19.977.563 $19.977.563 $19.977.563 $39.955.125 $39.955.125 $339.618.563
TOTAL COSTOS FIJOS $8.767.600 $9.386.288 $9.386.288 $9.386.288 $9.804.975 $12.241.500 $10.223.663 $9.386.288 $9.386.288 $9.386.288 $9.804.975 $12.241.500 $119.401.938
AMORTIZACIONES DE CAPITAL -CREDITO $0 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $11.458.333
INTERESE FINANCIEROS $0 $1.000.000 $979.167 $958.333 $937.500 $916.667 $895.833 $875.000 $854.167 $833.333 $812.500 $791.667 $9.854.167

TOTAL EGRESOS (C) $8.767.600 $31.405.517 $31.384.683 $31.363.850 $51.739.267 $54.154.958 $72.093.850 $31.280.517 $31.259.683 $31.238.850 $51.614.267 $54.029.958 $480.333.000

SALDO QUE PASA (D) $7.232.400 $53.739.383 $50.267.200 $46.815.850 $50.901.583 $52.571.625 $64.215.275 $60.847.258 $57.500.075 $54.173.725 $58.384.458 $60.179.500
D = A+B-C

* A= SALDO CON EL QUE INICIA EL PERIODO = CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVOS CORRIENTES INICIALES
D= SALDO QUE VIENE EN EL MES ES EL SALDO QUE PASA DEL MES ANTERIOR
1.5. ANLSIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PRESUPUESTO DE INGRESOS (VENTAS) CAUSADAS AO 1

MESES
ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
TOTAL VENTAS (Q x P) $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $558.250.000
TOTALES $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $558.250.000

PRESUPUESTO DE INGRESOS (VENTAS) EFECTIVO AO 1

MESES
ITEM ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIE. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. TOTALES
TOTAL VENTAS (Q x P) $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $474.512.500
TOTALES $0 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $83.737.500 $27.912.500 $27.912.500 $27.912.500 $55.825.000 $55.825.000 $474.512.500

DIFERENCIA ENTRE INGRESOS CAUSADOS Y EFECTIVOS ES EL VALOR DE CUENTAS POR COBRAR PARA EL ESCENARIO PROBABLE DEL BALANCE GENERAL $83.737.500
PRESUPUESTO DE EGRESOS (COSTOS) CAUSADOS AO 1

MESES
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
COSTOS VARIABLES (CV)
COSTOS DE DISTRIBUCION $1.674.750 $1.674.750 $1.674.750 $3.349.500 $3.349.500 $5.024.250 $1.674.750 $1.674.750 $1.674.750 $3.349.500 $3.349.500 $5.024.250 $33.495.000
COMISIONES DE VENTA $558.250 $558.250 $558.250 $1.116.500 $1.116.500 $1.674.750 $558.250 $558.250 $558.250 $1.116.500 $1.116.500 $1.674.750 $11.165.000
COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $2.791.250
INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS SEMITERMINADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS TERMINADOS $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $52.815.000 $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $52.815.000 $352.100.000
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
OTROS COSTOS DE PRODUCCIN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTOS VARIABLES $19.977.563 $19.977.563 $19.977.563 $39.955.125 $39.955.125 $59.932.688 $19.977.563 $19.977.563 $19.977.563 $39.955.125 $39.955.125 $59.932.688 $399.551.250
COSTOS FIJOS (CF)
COSTOS DE PUBLICIDAD $279.125 $279.125 $279.125 $558.250 $558.250 $837.375 $279.125 $279.125 $279.125 $558.250 $558.250 $837.375 $5.582.500
COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $2.791.250
OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
COSTOS LABORALES $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $7.586.636 $91.039.631
ARRIENDOS $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $18.000.000
HONORARIOS STAFF $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS PUBLICOS $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $4.200.000
COMUNICACIONES $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $2.400.000
SERVICIOS GENERALES $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000
SUMINISTROS OFICINA $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $1.800.000
TOTAL COSTOS FIJOS $10.405.323 $10.405.323 $10.405.323 $10.824.011 $10.824.011 $11.242.698 $10.405.323 $10.405.323 $10.405.323 $10.824.011 $10.824.011 $11.242.698 $128.213.381
TOTALES $30.382.886 $30.382.886 $30.382.886 $50.779.136 $50.779.136 $71.175.386 $30.382.886 $30.382.886 $30.382.886 $50.779.136 $50.779.136 $71.175.386 $527.764.631
PRESUPUESTO DE EGRESOS (COSTOS) EFECTIVOS AO 1
MESES
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
COSTOS VARIABLES (CV)
COSTOS DE DISTRIBUCION $1.674.750 $1.674.750 $1.674.750 $3.349.500 $3.349.500 $5.024.250 $1.674.750 $1.674.750 $1.674.750 $3.349.500 $3.349.500 $28.470.750
COMISIONES DE VENTA $558.250 $558.250 $558.250 $1.116.500 $1.116.500 $1.674.750 $558.250 $558.250 $558.250 $1.116.500 $1.116.500 $9.490.250
COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $2.372.563
INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS SEMITERMINADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
PRODUCTOS TERMINADOS $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $52.815.000 $17.605.000 $17.605.000 $17.605.000 $35.210.000 $35.210.000 $299.285.000
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
OTROS COSTOS DE PRODUCCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTOS VARIABLES $0 $19.977.563 $19.977.563 $19.977.563 $39.955.125 $39.955.125 $59.932.688 $19.977.563 $19.977.563 $19.977.563 $39.955.125 $39.955.125 $339.618.563
COSTOS FIJOS (CF) $0
COSTOS DE PUBLICIDAD $279.125 $279.125 $279.125 $558.250 $558.250 $837.375 $279.125 $279.125 $279.125 $558.250 $558.250 $4.745.125
COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $418.688 $139.563 $139.563 $139.563 $279.125 $279.125 $2.372.563
OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
COSTOS LABORALES $6.567.600 $6.567.600 $6.567.600 $6.567.600 $6.567.600 $9.004.125 $6.567.600 $6.567.600 $6.567.600 $6.567.600 $6.567.600 $9.004.125 $83.684.250
ARRIENDOS $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $18.000.000
HONORARIOS STAFF $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS PUBLICOS $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $350.000 $4.200.000
COMUNICACIONES $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $200.000 $2.400.000
SERVICIOS GENERALES $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.100.000
SUMINISTROS OFICINA $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.100.000
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $150.000 $1.800.000
TOTAL COSTOS FIJOS $8.767.600 $9.386.288 $9.386.288 $9.386.288 $9.804.975 $12.241.500 $10.223.663 $9.386.288 $9.386.288 $9.386.288 $9.804.975 $12.241.500 $119.401.938
TOTALES $8.767.600 $29.363.850 $29.363.850 $29.363.850 $49.760.100 $52.196.625 $70.156.350 $29.363.850 $29.363.850 $29.363.850 $49.760.100 $52.196.625 $459.020.500

DIFERENCIA DE COSTOS LABORALES CAUSADOS Y EFECTIVOS HACE PARTE DEL BALANCE COMO PASIVOS LABORALES AL FINAL DEL AO $7.355.381
DIFERENCIA DE COSTOS CAUSADOS Y EFECTIVOS DIFERENTES A LOS LABORALES HACEN PARTE DEL BALANCE COMO CUENTAS POR PAGAR AL FINAL DEL AO $61.388.750
VENTAS TOTALES AO 1 $558.250.000
COSTOS VARIABLES AO 1 $399.551.250 % COSTOS VARIABLES SOBRE LAS VENTAS 71,57%
COSTOS FIJOS AO 1 $128.213.381

VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS COSTOS UTILIDAD/ NUMERO


TOTALES VARIABLES TOTALES PERDIDA UNIDADES
(A) (B) (C) (D= B-C) (A)-(D) (A)/(E)

$558.250.000 $128.213.381 $399.551.250 $527.764.631 $30.485.370 70.000


$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
EL PUNTO DE EQUILIBRIO $128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
ES LA CANTIDAD DE PRODUCCION $0 $128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
EN DONDE LA UTILIDAD O PERDIDA ES 0 $128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0
$128.213.381 $0 $128.213.381 -$128.213.381 0

PRECIO PROMEDIO $7.975


2. INDICADORES FINANCIEROS

INDICADORES FINANCIEROS BASICOS AO 1


RENTABILIDAD SOBRE LA OPERACIN 1,09% ENDEUDAMIENTO SOBRE ACTIVOS 54,70%
RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSIN 7,01% ENDEUDAMIENTO SOBRE PATRIMONIO 120,73%
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS 3,04% ENDEUDAMIENTO CORTO PAS CORRIENTE/ACT CORRIENTE 49,38%

Los indicadores financieros muestran una rentabilidad mayor a un punto, lo cual es


positivo para la empresa, no solo porque tambin refleja una rentabilidad amplia
sobre la inversin, sino sobre el uso de los activos y de la misma.

Hay un apalancamiento positivo aunque esto demuestra un riesgo alto igualmente.

3. FUENTES DE FINANCIACIN

Las fuentes de financiacin incluyen la cuanta de los aportes de los


emprendedores, especificando s se trata de recursos en efectivo o aportes en
bienes y servicios, estableciendo si los recursos se aplican a la etapa de
implementacin o a la etapa de operacin del negocio. Si se tiene previsto
incorporar recursos de crdito al negocio, se requiere contar con la informacin
bsica del crdito: cuanta, destinacin de los recursos (para inversiones fijas,
para capital de trabajo, etc), plazo, forma de pago, tasa de inters etc.

Igualmente, se hace necesario definir la Tasa de rentabilidad, efectiva anual, a la


cual aspiran los emprendedores del negocio.
DATOS PARA EL PLAN DE FINANCIAMIENTO AO 1

MONTO PRESTAMO $50.000.000


MES DEL PRESTAMO MES 2
TASA DE INTERES 1,45% % MENSUAL SOBRE SALDO DEL PRESTAMO

AMORTIZACION CAPITAL
N. PERIODOS 48 MESES
VALOR CUOTA PERIODO $1.041.667

4. EVALUACIN FINANCIERA

PLAN DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO (EJEMPLO PARA EL CALCULO DE INTERESES) AO 1


MESES
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES
SALDO PRESTAMO $0 $50.000.000 $48.958.333 $47.916.667 $46.875.000 $45.833.333 $44.791.667 $43.750.000 $42.708.333 $41.666.667 $40.625.000 $39.583.333
CUOTA CAPITAL (FIJA) $0 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $1.041.667 $11.458.333
VALOR INTERESES (DE ACUERDO AL SALDO) $0 $1.000.000 $979.167 $958.333 $937.500 $916.667 $895.833 $875.000 $854.167 $833.333 $812.500 $791.667 $9.854.167
SALDO DE CAPITAL A FINAL DEL AO $38.541.667
BIBLIOGRAFIA

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ANEXO 1 PORTAFOLIO DE SERVICIOS