CHOCOLATES DIANA LTDA

NIT. 860542721-5
COMPROBANTE DE DIARIO N 001
FECHA CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DETALLE
1 111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Consignan a la cuenta por venta
154005 Autos,camionetas y camperos Consignan a la cuenta por venta
2 1405 Materias Primas Compra materia prima 50% cheq
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Compra materia prima 50% cheq
2205 Proveedores Nacionales Compra materia prima 50% cheq
3 122505 CDT Constituye Cdt autoriza el B. bo
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Constituye Cdt autoriza el B. bo
4 1504 Terrenos Compra terreno con presta
210510 Pagares Compra terreno con presta
5 171020 Utiles y papeleria Compra papeleria al contad
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Compra papeleria al contad
6 110505 Caja General Recibe efectivo pago fac
1305 Clientes Recibe efectivo pago fac
7 1435 Mercancia no fabricada Compra M/cias para vent
2205 Proveedores Nacionales Compra M/cias para vent
8 210510 Pagares Paga la primera cuota del prest
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Paga la primera cuota del prest
9 170520 Seguros y Fianzas Poliza de seguros de hurto por 1
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Poliza de seguros de hurto por 1
10 110505 Caja General Un socio de la compaa pr
235510 Deudas con accionistas y socios Un socio de la compaa pr
11 136515 Educacion La empresa le presta a Jose Toro
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota La empresa le presta a Jose Toro
12 110505 Caja General Constituyen Sociedad 5 socios apo
3115 Aportes Sociales Constituyen Sociedad 5 socios apo
13 111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Se consigna el valor exite
110505 Caja General Se consigna el valor exite
14 121515 Bonos Ordinarios Se constituye bono y se g
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Se constituye bono y se g
15 152405 Muebles y Enceres Compran dos escritorios $
152405 Muebles y Enceres Compran 8 sillas $140
1528005 Equipo de procesamiento Compran computador marca
154005 Autos,camionetas y camperos Compran un vehiculo $4
233595 Costos y gastos por pagar- Otros Pagaderos a 30 d
16 171016 Programas para compu (Software) Compran Software SIIGO, 60% ch
2335 Costos y gastos por pagar Compran Software SIIGO, 60% ch
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Compran Software SIIGO, 60% ch
17 233595 Costos y gastos por pagar Cancela el saldo con cheque por
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Cancela el saldo con cheque por
18 191008 Valorizaciones- Constru y Edifica Cancela valorizacion para el a
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Cancela valorizacion para el a
19 110505 Caja General Reciben prestamo de t
238095 Acreedores varios- otros Reciben prestamo de t
20 111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Transladan el dinero al Ban
 110505 Caja General Transladan el dinero al Ban
21 1435 Mercancia no fabricada Compra M/cias para vent
2205 Proveedores Nacionales Compra M/cias para vent
22 1305 Clientes Venden 100 pastas de cholo
413595 Comercio al x < y al x >- Otros Venden 100 pastas de cholo
23 110505 Caja General Se gira un cheque para constit
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Se gira un cheque para constit
24 110505 Caja General Se recibe dinero por concepto d
4220 Arrendamientos Se recibe dinero por concepto d
25 513530 Energia Electrica Paga en efectivo el servicio de
110505 Caja General Paga en efectivo el servicio de
26 5120 Arrendamientos Gira cheque para pagar el arr
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Gira cheque para pagar el arr
27 520506 Sueldos Se gira cheque para pagar suel
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Se gira cheque para pagar suel
28 513535 Telefono Cancela en efectivo servicio
110505 Caja General Cancela en efectivo servicio
29 523550 Transp, fletes y acarreos Gira cheque para cancelar tran
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Gira cheque para cancelar tran
30 530520 Intereses financieros El banco cobra intereses p
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota El banco cobra intereses p
31 511025 Asesoria Juridica Cancela con cheque honorario
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Cancela con cheque honorario
32 111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota Venden 200 pastas de chocolat
413595 Comercio al x < y al x >- Otros Venden 200 pastas de chocolat
SUMAS IGUALE

Liseth Gonzalez Gomez Petunio Alvarado

ELABORADO REVISADO
OCOLATES DIANA LTDA
NIT. 860542721-5
OBANTE DE DIARIO N 001
DETALLE DEBITO CREDITO
Consignan a la cuenta por venta camioneta Toyota 30,000,000
Consignan a la cuenta por venta camioneta Toyota 30,000,000
Compra materia prima 50% cheque, saldo a credito 4,000,000
Compra materia prima 50% cheque, saldo a credito 2,000,000
Compra materia prima 50% cheque, saldo a credito 2,000,000
Constituye Cdt autoriza el B. bogota por traslado 10,000,000
Constituye Cdt autoriza el B. bogota por traslado 10,000,000
Compra terreno con prestamo B.Bogota 15,000,000
Compra terreno con prestamo B.Bogota 15,000,000
Compra papeleria al contado gira cheque 300,000
Compra papeleria al contado gira cheque 300,000
Recibe efectivo pago fact n 0024 1,500,000
Recibe efectivo pago fact n 0024 1,500,000
Compra M/cias para venta a credito 35,700,000
Compra M/cias para venta a credito 35,700,000
Paga la primera cuota del prestamo con cheque 1,250,000
Paga la primera cuota del prestamo con cheque 1,250,000
Poliza de seguros de hurto por 12 meses, cheque 12,000,000
Poliza de seguros de hurto por 12 meses, cheque 12,000,000
Un socio de la compaa presta efectivo 10,000,000
Un socio de la compaa presta efectivo 10,000,000
La empresa le presta a Jose Toro para Universidad 2,000,000
La empresa le presta a Jose Toro para Universidad 2,000,000
nstituyen Sociedad 5 socios aportan 50.000.000 c/u 250,000,000
nstituyen Sociedad 5 socios aportan 50.000.000 c/u 250,000,000
Se consigna el valor exitente de caja 261,500,000
Se consigna el valor exitente de caja 261,500,000
Se constituye bono y se gira cheque 5,000,000
Se constituye bono y se gira cheque 5,000,000
Compran dos escritorios $800.00 c/u 1,600,000
Compran 8 sillas $140.000 c/u 1,120,000
Compran computador marca Dell $1'800.000 1,800,000
Compran un vehiculo $45'000.000 45,000,000
Pagaderos a 30 dias 49,520,000
ompran Software SIIGO, 60% cheque,saldo 15 dias 17,600,000
ompran Software SIIGO, 60% cheque,saldo 15 dias 7,040,000
ompran Software SIIGO, 60% cheque,saldo 15 dias 10,560,000
Cancela el saldo con cheque por compra vehiculo 45,000,000
Cancela el saldo con cheque por compra vehiculo 45,000,000
Cancela valorizacion para el ao 2015 predio 8,000,000
Cancela valorizacion para el ao 2015 predio 8,000,000
Reciben prestamo de terceros 40,000,000
Reciben prestamo de terceros 40,000,000
Transladan el dinero al Banco de Bogota 40,000,000
 Transladan el dinero al Banco de Bogota 40,000,000
Compra M/cias para venta a credito 12,500,000
Compra M/cias para venta a credito 12,500,000
Venden 100 pastas de cholotate a credito 23,500,000
Venden 100 pastas de cholotate a credito 23,500,000
Se gira un cheque para constituir legal la caja 1,000,000
Se gira un cheque para constituir legal la caja 1,000,000
Se recibe dinero por concepto de arrendamiento 1,950,200
Se recibe dinero por concepto de arrendamiento 1,950,200
Paga en efectivo el servicio de energia del local 1,350,750
Paga en efectivo el servicio de energia del local 1,350,750
Gira cheque para pagar el arriendo del local 5,450,000
Gira cheque para pagar el arriendo del local 5,450,000
Se gira cheque para pagar sueldo a empleados 8,950,350
Se gira cheque para pagar sueldo a empleados 8,950,350
Cancela en efectivo servicio de telefono 420,000
Cancela en efectivo servicio de telefono 420,000
Gira cheque para cancelar transporte de m/cia 2,500,000
Gira cheque para cancelar transporte de m/cia 2,500,000
El banco cobra intereses por sobregiro 105,000
El banco cobra intereses por sobregiro 105,000
Cancela con cheque honorarios a un abogado 5,500,000
Cancela con cheque honorarios a un abogado 5,500,000
Venden 200 pastas de chocolate recibe cheque 50,500,000
Venden 200 pastas de chocolate recibe cheque 50,500,000
SUMAS IGUALES 952,096,300.000 952,096,300.000

CONTABILIZAD0
AUXILIARES DIARIO
111005-01 Moneda nal - Banco de Bogota
30,000,000.00 2,000,000.00
261,500,000.00 10,000,000.00
40,000,000.00 300,000.00
50,500,000.00 1,250,000.00
12,000,000.00
2,000,000.00
5,000,000.00
10,560,000.00
45,000,000.00
8,000,000.00
1,000,000.00
5,450,000.00
8,950,350.00
2,500,000.00
105,000.00
5,500,000.00
382,000,000.00 119,615,350.00
262,384,650.00

1435 Mercancia no fabricada

35,700,000.00
12,500,000.00
48,200,000.00

170520 Seguros y Fianzas

12,000,000.00
12,000,000.00

3115 Aportes Sociales

250,000,000.00
250,000,000.00

1528005 Equipo de procesamiento

1,800,000.00
1,800,000.00

191008 Valorizaciones- Constru y Edifica

8,000,000.00
 8,000,000.00

4220 Arrendamientos
1,950,200.00
1,950,200.00

520506 Sueldos
8,950,350.00
8,950,350.00

530520 Intereses financieros

105,000.00
105,000.00

238095 Acreedores varios- otros

40000000
40000000
154005 Autos,camionetas y camperos 1405
45,000,000.00 30,000,000.00
15,000,000.00

2205 Proveedores Nacionales 122505

2,000,000.00
35,700,000.00
12,500,000.00
50,200,000.00
210510

1504 Terrenos
15,000,000.00
15,000,000.00
110505

171020 Utiles y papeleria

300,000.00
300,000.00

1305 Clientes
23,500,000.00 1,500,000.00
22,000,000.00

235510 Deudas con accionistas y socios 136515

10,000,000.00
10,000,000.00

121515 Bonos Ordinarios 152405

5,000,000.00
5,000,000.00

233595 Costos y gastos por pagar- Otros 171016

45,000,000.00 49,520,000.00
7,040,000.00
45,000,000.00 56,560,000.00
11,560,000.00 413595
513530 Energia Electrica
1,350,750.00
1,350,750.00

513535 Telefono 523550

420,000.00
420,000.00

511025 Asesoria Juridica 5120

5,500,000.00
5,500,000.00
Materias Primas
4,000,000.00
4,000,000.00

CDT
10,000,000.00
10,000,000.00

Pagares
1,250,000.00 15,000,000.00
13,750,000.00

Caja General
1,500,000.00 261,500,000.00
10,000,000.00 40,000,000.00
250,000,000.00 1,350,750.00
40,000,000.00 420,000
1,000,000.00
1,950,200.00
304,450,200.00 303,270,750.00
1,179,450.00

Educacion
2,000,000.00
2,000,000.00

Muebles y Enceres
1,600,000.00
1,120,000.00
2,720,000.00

Programas para compu (Software)

17,600,000.00
17,600,000.00

Comercio al x < y al x >- Otros

23,500,000.00
 50,500,000.00
74,000,000.00

Transp, fletes y acarreos

2,500,000.00
2,500,000.00

Arrendamientos
5,450,000.00
5,450,000.00
 BALANCE DE PRUEBA
CHOCOLATES DIANA LTDA
NIT 860542721-5
CODIGO CUENTA
110505 Caja General
111005-01 Moneda nacional- Banco de Bogota
121515 Bonos Ordinarios
122505 CDT
1305 Clientes
136515 Educacion
1405 Materias Primas
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
1504 Terrenos
152405 Muebles y Enceres
1528005 Equipo de procesamiento de datos
154005 Autos,camionetas y camperos
170520 Seguros y fianzas
171016 Programas para computador (Software)
171020 Utiles y papeleria
191008 Valorizaciones - Construcciones y Edificaciones
210510 Pagares
2205 Proveedores Nacionales
233595 Costos y gastos por pagar- Otros
235510 Deudas con accionistas y socios
238095 Acreedores varios - Otros
3115 Aportes Sociales
413595 Comercio al x < y al x > - Otros
4220 Arrendamientos
520506 Sueldos
511025 Asesoria Juridica
5120 Arrendamientos
513530 Energia Electrica
513535 Telefono
523550 Transportes,fletes y acarreos
530520 Intereses Financieros
SUMAS IGUALES
 E DE PRUEBA
TES DIANA LTDA
60542721-5
DEBITO CREDITO
1,179,450.00
de Bogota 262,384,650.00
s 5,000,000.00
10,000,000.00
22,000,000.00
2,000,000.00
4,000,000.00
la empresa 48,200,000.00
15,000,000.00
es 2,720,000.00
de datos 1,800,000.00
mperos 15,000,000.00
s 12,000,000.00
r (Software) 17,600,000.00
a 300,000.00
y Edificaciones 8,000,000.00
13,750,000.00
ales 50,200,000.00
r- Otros 11,560,000.00
y socios 10,000,000.00
Otros 40,000,000.00
250,000,000.00
- Otros 74,000,000.00
1,950,200.00
8,950,350.00
5,500,000.00
5,450,000.00
1,350,750.00
420,000.00
arreos 2,500,000.00
os 105,000.00
451,460,200.00 451,460,200.00
 CHOCOLATES DIANA LTDA
NIT 860542721-5
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
INGRESOS OPERACIONALES
Comercio al x > y al x < 74,000,000.00
(-) Devoluciones en ventas 0
(-) Costos de ventas 0
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 74,000,000.00
(-) Gastos

Operacionales de administracion
Asesoria Juridica 5,500,000.00
Construcciones y Edificaciones 5,450,000.00
Energia Electrica 1,350,750.00
Telefono 420,000.00 12,720,750.00

Operacionales en ventas
Sueldos 8,950,350.00
Transp. Fletes y acarreos 2,500,000.00 11,450,350.00
(=) UTILIDAD OPERACIONAL
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES
Construcciones y edificaciones
(-) GASTOS NO OPERACIONALES
Intereses financieros
(=) UTILIDAD NETA ANTE DE IMPUESTOS
(-) Impuestos de renta y complementarios (25%) 12,919,000.00
(-) CREE (9%) 4,651,000
(=) UTILIDAD LIQUIDA
(-) Reserva Legal (10%) 3,410,410.00
(-) Reserva Estatutaria (15%) 5,115,615.00
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO

Aracely Gomez Martinez Katherine Gonzalez Gomez

GERENTE CONTADOR
TP: 567489-T
DEL 2014

24,171,100.00
49,828,900.00

1,950,200.00

105,000.00
51,674,100.00

17,570,000.00
34,104,100.00

25,578,075.00

atherine Gonzalez Gomez

CONTADOR
TP: 567489-T
 CHOCOLATES DIANA LTDA
NIT 860542721-5
BALANCE GENERAL
DEL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja General 1,179,450.00
Moneda nacional- Banco de Bogota 262,384,650.00
INVERSIONES
CDT 10,000,000.00
Bonos Ordinarios 5,000,000.00
DEUDORES
Clientes 22,000,000.00
Educacion 2,000,000.00
INVENTARIOS
Materias Primas 4,000,000.00
Mercancia no fabricada por la empresa 48,200,000.00

NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Terrenos 15,000,000.00
Muebles y Enceres 2,720,000.00
Equipo de procesamiento de datos 1,800,000.00
Autos,camionetas y camperos 15,000,000.00
DIFERIDOS
Seguros y fianzas 12,000,000.00
Programas para computador (Software) 17,600,000.00
Utiles y papeleria 300,000.00
VALORIZACIONES
Valorizaciones - Construcciones y Edificaciones 8,000,000.00
TOTAL ACTIVO

PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Pagares 13,750,000.00
NACIONALES
Proveedores Nacionales 50,200,000.00
CUENTAS POR PAGAR
Deudas con accionistas y socios 10,000,000.00
Costos y gastos por pagar- Otros 11,560,000.00
Acreedores varios - Otros 40,000,000.00
IMPUESTOS,TASAS Y GRAVAMENES
Impuestos de renta y complementarios (25%) 12,919,000.00
CREE (9%) 4,651,000
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Aportes Sociales 250,000,000.00
Reserva Legal (10%) 3,410,410.00
Reserva Estatutaria (15%) 5,115,615.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 25,578,075.00
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO

JUAN GONZALEZ KATERINE GONZALEZ

GERENTE CONTADOR TP 375235-T
DIANA LTDA
2721-5
ENERAL
MBRE DEL 2014

263,564,100.00

15,000,000.00

2,000,000.00

52,200,000.00

34,520,000.00

29,900,000.00
8,000,000.00
427,184,100.00

13,750,000.00

50,200,000.00

61,560,000.00

17,570,000.00
 143,080,000.00

284,104,100.00

427,184,100.00

KATERINE GONZALEZ
CONTADOR TP 375235-T