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Contabilidade Gerencial
Protheus Verso 12
Contabilidade Gerencial

Sumrio

1. Objetivo......................................................................................................................................... 3
2. Introduo ..................................................................................................................................... 3
3. Viso Geral do Curso.................................................................................................................... 3
4. Fluxo Operacional......................................................................................................................... 4
5. Cadastro ....................................................................................................................................... 6
5.1. Wizard de calendrio Contbil .................................................................................................. 6
5.2. Moeda x Calendrio x Tipo de Saldo. ........................................................................................ 12
5.3. Cmbio ...................................................................................................................................... 17
5.4. Entidades Contbeis .................................................................................................................. 21
6. Configuraes Contbeis .............................................................................................................. 38
7. Viso Gerencial. ........................................................................................................................... 47
8. Historico Inteligente. ..................................................................................................................... 51
9. Movimentaes. ............................................................................................................................ 52
10. Lanamentos Padres. ............................................................................................................... 57
11. Ponto de Lanamentos. .............................................................................................................. 63
12. Oramentos. ............................................................................................................................... 65
13. Relacionamentos. ....................................................................................................................... 67
14. Pr Lanamentos. .................................................................................................................... 69
15. Rateios........................................................................................................................................ 71
16. Atualizao de Moedas............................................................................................................... 80
17. Processo para Escriturao Contabil. ......................................................................................... 81
18. Wizard para configurao de entidades contbeis. .................................................... 86
19. .Apurao do Resultado ............................................................................................................. 86
20. Estorno da Apurao de Resultados .......................................................................................... 89
21. Encerramento do exerccio.........................................................................................................................91
22. Relatrios.................................................................................................................................... 91
23. Consultas. ................................................................................................................................... 95
24. Reestruturao dos Saldos Contabeis........................................................................................ 98

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Contabilidade Gerencial

1. Objetivo
Habilitar o participante nas novas funcionalidades do ambiente com abordagem das opes oferecidas pelo sistema

2. Introduo
O nvel de exigncia e competitividade das organizaes cada vez mais elevado. Empresa de todos os portes
precisam de uma gesto eficaz com processos integrados e rapidez nos fluxos de informaes. Com o objetivo de
otimizar o desempenho dos processos e negcios, as empresas buscam ferramentas para auxiliar na gesto.
Estamos falando de sistemas ERP (Enterprise Resource Planning), que armazenam informaes estratgicas da
empresa, proporcionando aos gestores uma viso geral e precisa do negcio, facilitando, assim, as tomadas de
decises.

Acompanhando a necessidade de uma gesto mais precisa e eficaz, os mdulos da linha Protheus vm se
modernizando e trazendo ferramentas para auxiliar nesta gesto.

Sero apresentadas as melhorias dos mdulos da famlia Controladoria.

3. Viso Geral do Curso


Dar manuteno nos cadastros de:

Calendrio Contbil;
Moedas Contbeis;
Cmbio;
Configuraes Contbeis;
Plano de Contas;
Plano Gerencial;
Cadastro de Custos;
Criao de Contas;
Amarrao;
Histricos Inteligentes;
Lanamentos Padronizados;
Relacionamentos;
Rateios On-Line;
Rateios Externos.

Realizar:

Validao do Plano de Contas;


Reprocessamento;
Efetivao de Pr-Lanamentos;
Consolidao.

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Contabilidade Gerencial

Tratar as Movimentaes:

Lanamentos Contbeis;
Pr-Lanamentos;
Lanamentos On-Line;
Lanamentos utilizando Rateios On-Line;
Lanamentos utilizando Lanamentos Padronizados

4. Fluxo Operacional

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Contabilidade Gerencial

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Contabilidade Gerencial

5. Cadastro
Neste captulo, abordaremos os Cadastros do ambiente Contabilidade Gerencial.
Eles so apresentados de forma hierrquica, pois alguns cadastros precisam de informaes de outros. Dessa forma,
a montagem feita na sequncia de utilizao dos dados, no sendo necessrio retornar no cadastramento

5.1. Wizard de calendrio Contbil


Este assistente um facilitador para a incluso de dados do Calendrio Contbil, Moeda e Moeda x Calendrio.

Tabelas Utilizadas pela rotina ( CTG Calendrio Contabil, CQO Saldo Por Ms, CQ1 Saldo Por Conta no Dia).

O calendrio contbil define o exerccio social no qual a empresa est efetuando toda a sua movimentao contbil.
permitido o cadastramento de at 999 calendrios, os quais podem ser vinculados a uma ou, at mesmo, a vrias
moedas.
Um calendrio poder ter at 99 perodos contbeis que podero ser configurados livremente.
Todo e qualquer lanamento contbil validado a partir das informaes presentes nesse calendrio. Portanto, os
mesmos devem ser cadastrados com muito critrio.

Principais campos

Dt Incio: data inicial do perodo para o calendrio em questo. No podero existir intervalos no cadastrados
entre as datas contbeis.
Dt Final: Data Final do perodo para o calendrio em questo. No podero existir intervalos no cadastrados
entre as datas contbeis.
Status: Indicativo do status do perodo. Poder ser:

1 Aberto: indica que este perodo poder receber lanamentos normalmente.


2 Fechado: indica que o perodo j foi encerrado e nenhum lanamento poder ser efetuado.
A visualizao de informaes (relatrios e consultas) est disponvel.
3 Transportado: indica que o perodo foi encerrado e transportado para uma base "Backup". Nenhum lanamento
poder ser efetuado. A visualizao de informaes (relatrios e consultas) no estar mais disponvel, pois as
informaes foram transportadas.
4 Bloqueado: indica que esse perodo est temporariamente suspenso para lanamentos contbeis. A
visualizao de informaes (relatrios e consultas) est disponvel.

1. No mdula Contabilidade Gerencial (SIGACTB) acesse Atualizaes / Cadastros / Calendrio


Contbil (CTBA010). O sistema apresentara a janela de incluso de calendrios.

2. Pressione a tecla <F12>. O Sistema exibe a tela de parmetros, no campo Tipo de Interface selecione Assistente e
confirme.

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3. Clique em Incluir. apresentada a tela com o objetivo da rotina, clique em Avanar.

4. Informe a data inicial e final para o calendrio contbil e clique em Avanar.

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Contabilidade Gerencial

5. Selecione o tipo de perodo e clique em Avanar.

6. Confira os perodos apresentados e clique em Avanar.

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Contabilidade Gerencial

7 . Confira Calendario e Exerccio contbil e clique em Avanar.


Obs. Se for necessrio a incluso de uma nova moeda usar a opo Incluir Moedas
Neste momento j faa a amarrao do capendario com a(s) moedas.

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Contabilidade Gerencial

8. Selecione Finalizar e seremos direcionado para a amarrao moeda x Calenda

9. Clique em avanar.
10. E marque as moedas que sero amarradas ao calendario

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Contabilidade Gerencial

11. Clique em avanar e confirme a amarrao.

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Contabilidade Gerencial

Obs. O Protheus disponibiliza a ferramenta de configurao, em formato Wizard, que permite aos usurios efetuar os
controles necessrios utilizao de mais do que 05 (cinco) moedas no Sistema. Essa funcionalidade permite a criao
de at 99 moedas.

Para executar, processe o Assistente de Configurao de Moedas em modo exclusivo, diretamente pela tela de
abertura do Protheus Remote, informando no programa inicial: U_CTBWIZMOEDAS; conforme tela abaixo.

5.2. Moeda x Calendrio x Tipo de Saldo.

Tabelas utilizadas pela Rotina (CTG Cadastro de Calendrios, CTO Cadastro de Moedas, CTE Amarrao
Calendrio x Moedas, CWG Amarrao Calendrio x Tipo de Saldo, CQO Saldo por Ms, CQ1 Saldo por Conta
no Dia.

A rotina Moed x Cal x Tp. Saldo determina as amarraes entre as moedas com Calendrios Contbeis e entre os
perodos dos Calendrios com Tipos de Saldo.

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Contabilidade Gerencial

Para que o Tipo de Saldo seja considerado nas pesquisas e validaes relacionados necessrio configurar o
parmetro MV_CTBCTG. Este paramento habilita no modulo contabilidade gerencial e suas integraes que gerem
movimentaes validando a amarrao entre o calendrio contbil, a moeda e o tipo de saldo, e se esta combinao
esta com status como bloqueio. A movimentao somente ser impedida se o status da amarrao estiver como
bloqueada no cadastro de amarrao Calendario x Moeda x Tipo de Saldo, caso contrario, as movimentaes contbeis
ocorreram normalmente.
Obs. Esta funcionalidade no substitui nem anula a validao da amarrao calendrio x moeda pr-existente no
ambiente Contabilidade Gerencial, mantendo seu processo normal, apenas o complementa.
Conteudo do parmetro: .T. Porcesso Habilitado para bloqueio considerando o cadastro de amarrao.
.F. Processo no habilitado para o bloqueio considerando o cadastro de amarrao (contedo
Padro)
A rotina possibilita a incluso, alterao, visualizao e excluso da Moeda, Calendrio Contbil e Tipo de Saldo em
Configuraes Contbeis.
Procedimento: Moedas x Calendarios x Tipo de Saldos

Acesse o menu Atualizaes, Cadastros, Moeda x Calendario x Tipo de Saldo

Procedimentos: Para cadastrar uma moeda:

No Painel Moeda clique com o boto direito do mouse no item moeda.


Clique em Incluir.
Confira os dados e Confirme.
apresentada a mensagem Aps a incluso de uma nova moeda, cadastrar a amarrao da moeda com um calendrio
contbil.
Clique em Ok.

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Contabilidade Gerencial

Procedimento: Para cadastrar um Calendrio:


No painel Calendrio, clique com o boto direito do mouse no item Calendrio.
Clique em Incluir.

Procedimento: Para cadastrar um Tipo de Saldo:

No painel Tipo de Saldo clique com o boto direito no item Tipo de Saldo.
Clique em Incluir.

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Contabilidade Gerencial

Confira os dados e Confirme.

Procedimento: Para realizar a amarrao do Calendrio com a Moeda e Tipo de Saldo:

No painel Amarrao clique sobre a moeda desejada com o boto direito.


Clique em Amarrar Calend.
Selecione o Calendrio desejado e clique em Ok.
Aps amarrao com o Calendrio, clique com o boto direito do mouse sobre o calendrio.
Clique na opo Amarrar Tp. Saldo.
Informe o Tipo de Saldo e clique em Ok.
possvel agregar mais de um Tipo de Saldo para o perodo desejado do Calendrio.

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Ateno o processo acima pode ser feito pelo ASSISTENTE.

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5.3. Cmbio

Tabela Utilizada pela Rotina (CTO Cadastro de Moedas Contabil, CTP Cambio)
O ambiente Contabilidade Gerencial gera seus lanamentos contbeis inicialmente na Moeda
01, que, via de regra no Brasil, representada pelo real. Porm, todo e qualquer lanamento poder ser convertido
para outra moeda (dlar, euro etc).

Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos e resultados em moeda
estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior.

Para que os lanamentos contbeis efetuados na Moeda 01 sejam convertidos corretamente para as demais
moedas, as taxas de cmbio devem ser cadastradas todos os dias, pela entrada do Sistema ou por essa opo.

Pela entrada do Sistema, s ser possvel preencher a taxa de quatro moedas-padro. Existem duas formas de
cadastrar taxas para as moedas:

Cmbio Moedas: nesta opo, podero ser cadastradas manualmente as taxas de cmbio para todas as moedas
utilizadas pelo Sistema.

Projetar Moedas: esta opo possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo, gerando,
dessa forma, os valores das taxas.

Como as moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como CDI, IGP etc., as taxas cadastradas para essas
"moedas" sero os valores dos ndices que elas representam.

Principais Campos:

Taxa: corresponde taxa de cmbio utilizada para uma moeda cujo valor cobrado ser utilizado para converso dos
lanamentos contbeis.

Bloqueada: define se a moeda ficar bloqueada nesta data. Se sim, nenhuma converso de valores para essa
moeda ser efetuada durante o lanamento contbil.

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Contabilidade Gerencial

Exerccio

Clique na opo Cmbio Moedas.

Selecione a Data de Hoje no Calendrio e informe os dados a segur:

Moeda Descrio Smbolo Taxa


2 Dolar U$ 39.800
3 Ufir UF$ 0
4 Euro $ 4,33
5 Iene $ 0,0352

Confira os dados e confirme o cad Moedas Contbeis

Projeo de Moedas.

A opo "Projetar" possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo gerando,
dessa forma, automaticamente os valores das taxas.
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza dois mtodos distintos para projeo:

Regresso linear:
Com base no comportamento dos valores, num dado intervalo (nmero de dias anteriores), realizada a
projeo.
Para se processar a regresso linear, necessrio a existncia de, no mnimo, 2 valores
anteriores (dois dias anteriores).

Inflao projetada:
Projeta a inflao do ms informado com base na taxa de inflao prevista para o perodo.

Acesso > Outras Aoes > Projetar Moedas

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Regresso linear

Principais campos

Dias de Projeo: informe a quantidade de dias que sero projetados (o Sistema sugere o contedo
presente no parmetro MV_DIASPRO).

Dias de Regresso: informe a quantidade de dias que sero utilizados para o clculo da taxa. Observe que
o Sistema avaliar a tendncia de variao das taxas e gerar um valor para o clculo da projeo.

Taxa: este campo s ser considerado caso o campo Dias de Regresso seja preenchido com zero. Nesse
caso, a projeo ser feita com o valor informado neste campo.

Observao:
O parmetro MV_DIASPRO indica a quantidade de dias padro para a Projeo. Seu valor pr-
configurado 120.

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Contabilidade Gerencial

Inflao projetada

Principais campos

Meses a Projetar: informe a quantidade de meses a serem projetados. Observe que no caso de regresso
linear, esse campo dever ser informado com dias. Ao ser informado esse campo, ser aberta a seguinte
tela para preenchimento dos valores ms a ms das taxas previstas:

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5.4. Entidades Contbeis

Plano de Contas.
Tabelas Utilizadas pela Rotina (CT1 Plano de Contas, CT2 Lanamentos Contabil).

Plano de Contas um elenco de todas as Contas previstas pelo setor contbil da empresa tidas como necessrias
aos seus registros contbeis. Estas recebero os valores totais lanados dia-a-dia pela Contabilidade.

Os planos de contas so elaborados pelas empresas para atender aos seus interesses e legislao vigente
(atualmente a Lei n 11.638/07/2007, de acordo com a IRFS)

O principal objetivo da Lei 11.638/07, em vigor desde 1 de janeiro de 2008, a atualizao das regras contbeis
brasileiras harmonizando e aprofundando essas regras com os pronunciamentos internacionais, em especial os
emitidos pelo International Accouting Standards Board (IASB), por meio do International Financial
Reporting Standards (IFRS).

O plano de contas deve ser flexvel para permitir alteraes sem quebra de unidade. As contas devem ser ordenadas,
agrupadas e dispostas de forma a facilitar a implantao do plano.

Alm disso, o plano de contas no pode ser excessivamente sinttico, a ponto de no proporcionar as informaes
requeridas pelos diversos usurios. Por outro lado, tambm no dever ser excessivamente detalhado, a ponto de
gerar informaes desnecessrias.

O nmero de contas disposto num plano de contas depende do volume e da natureza dos negcios de uma empresa.
Todavia, na estruturao do plano de contas (chamada de Planificao Contbil), devero ser considerados os
interesses dos usurios (gerentes, investidores, Fisco, etc). Para uma grande metalrgica, por exemplo, pode ser
necessrio (e normalmente ), para as tomadas de decises, o destaque no plano de contas de salrios e encargos
sociais para o pessoal da fbrica, pessoal de vendas, pessoal administrativo, honorrios da diretoria, etc. Todavia,
para uma grande loja de aparelhos de som, para os seus usurios, o destaque de uma nica conta de despesas de
salrios pode ser suficiente.

Acesso > Atualizaes > Entidades > Plano de Contas.

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Principais Campos

Tela Superior

Cd Conta: cdigo da conta contbil. Poder conter nmeros ou letras. Seu tamanho mnimo de
20 caracteres e de no mximo 70. O tamanho padro de 20 caracteres e para que ele seja alterado
basta utilizar o mdulo Configurador.

Desc Moeda 1: indica a nomenclatura da conta na Moeda 01 dentro de Plano de Contas. Quando um relatrio (por
exemplo) for emitido considerando a Moeda 01, est ser a descrio que ser impressa.

Classe Conta: classe da conta contbil. Poder ser:

1 = Sinttica (totalizadora de valores. No pode ser utilizada nos lanamentos contbeis)

2 = Analtica (recebe valores no lanamento contbil)

Cond Normal: condio normal da conta contbil (natureza). Poder ser:


1 = conta de natureza devedora

2 = conta de natureza credora

Cod Reduzido: indica umapelidopara a conta (que poder conter letras ou nmeros) e que poder ser utilizado na
digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essa digitao. O Sistema poder:

Cta Bloq: indica se a conta est ou no bloqueada para os lanamentos contbeis.

1 = conta bloqueada
2 = conta ativa

Se a conta for bloqueada, nenhum lanamento contbil poder ser feito com essa conta.

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Dt Ini Bloq: especifica uma data a partir da qual a conta estar bloqueada. Se no for especificada, ser assumido que a
conta est bloqueada para qualquer data.

Dt Fim Bloq: especifica uma data at a qual a conta estar bloqueada. Se no for especificada, ser assumido que a
conta estar bloqueada para qualquer data.

Conv M2 Deb / Conv M2 Crd, Conv M3 Deb/ Conv M3 Crd , Conv M4 Deb/ Conv M4 Crd , Conv M5 Deb/ Conv M5
Crd : Especifica o critrio de converso a ser utilizado na converso dos valores lanados no Lanamento Contbil. Este
critrio ser utilizado para lanamentos a dbito na Moeda 02. Os critrios podero ser:

1 - Taxa diria: o Sistema efetua a converso dos valores pela taxa diria (informada no Cadastro de Cmbio)
2- Taxa mdia: o Sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa da mdia do ms (o clculo da mdia mensal
efetuado a partir do Cadastro de Cmbio).
3 - Taxa mensal: o Sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa do ltimo dia do
ms (informada no Cadastro de Cmbio).
4 - Informada: informado no lanamento - o valor da converso informada na hora do lanamento.
5 - No tem converso: no existe converso para essa moeda.
6 - Fixo: ter sempre o mesmo valor estipulado.

No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel que se faam lanamentos
contbeis de partida dobrada. Nessa situao crie duas linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)

Conta Superior: indica qual a conta superior a que est sendo cadastrada (dentro da hierarquia do Plano de
Contas). Esta conta ser utilizada para calcular os valores dos saldos nas contas sintticas superiores. Todas as contas
precisam ter a sua conta superior, com exceo das Contas Indicadoras de Grupo (por exemplo, a conta 1- Ativo). Essas
contas no podem ter a Conta Superior informada, pois no existe, dentro da hierarquia do Plano de Contas, no existe uma
conta que seja superior a elas. Tecle [F3] para selecionar uma Conta j cadastrada que ser a Conta Superior. O sistema
poder:

- Criar automaticamente a Conta Superior


- Utilizar uma frmula para a criao da Conta Superior
- No sugerir a Conta Superior

Essas opes podero ser configuradas a partir da tela de Perguntas. Pressione [F12] para visualizar essa tela.

Hist Padro:especifica o Histrico Padro que ser utilizado no Lanamento Contbil quando esta conta for utilizada. Este
campo um facilitador de digitao. Para maiores detalhes vide o Cadastro Histrico Inteligente.
Utilize [F3] para selecionar. (LEGADO)

Aceita CC: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta, o Centro de Custo poder ser informado. Caso
esteja como No ao efetuar o Lanamento Contbil e digitar um Centro de Custo, o Sistema no permitir a gravao.

Aceita Item: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta, o Item Contbil poder ser informado.
Caso esteja como No ao efetuar o Lanamento Contbil e digitar um Item Contbil, o Sistema no permitir a gravao.

Aceita CLVL: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta, a Classe de Valor poder ser informada. Caso
esteja como No ao efetuar o Lanamento Contbil e digitar uma Classe de Valor, o Sistema no permitir a gravao.

Verso 1.0 23
Contabilidade Gerencial

Dt Ini Exist: especifica a data de incio de existncia para esta conta.Lanamentos Contbeis que utilizam esta conta e que
possuam datas anteriores a esta no sero permitidos.

Var Monet: indica a Conta de Variao Monetria. Nesta conta, sero lanados os valores apurados de Variao
Monetria durante o processamento da rotina especificada. Para que o Sistema preencha automaticamente este campo,
configure seu contedo na tela de perguntas [F12]. Se este campo no for preenchido, a rotina de Variao Monetria no
considerar esta conta para efeito de clculo. Utilize [F3] para escolher. (LEGADO)

Red Variao: indica a Conta Redutora da Variao Monetria. Se informada, esta conta ser utilizada como contrapartida
do lanamento contbil de variao monetria, deixando, dessa forma, intactos os saldos da conta na qual se apurou a
variao monetria. Para que o Sistema preencha automaticamente este campo, configure seu contedo na tela de
perguntas [F12].
Se este campo no for preenchido, a rotina de Variao Monetria no considerar esta conta para efeito de lanamentos.
Utilize [F3] para selecionar.(LEGADO)

Lucr/Perd: indica a conta de apurao de resultado. Ser nesta conta que sero lanados os valores apurados de lucros
e perdas durante o processamento da rotina de Apurao do Resultado. Para que o Sistema preencha automaticamente este
campo, configure seu contedo na tela de perguntas [F12]. Utilize [F3] para escolher. (Legado)
Obs. Incluimos a conta na Rotina de Apurao.

Ponte LP: indica a conta ponte de apurao de resultado. Se informada, esta conta ser utilizada como contrapartida do
lanamento contbil de Apurao de Resultado, deixando, dessa forma, intactos os saldos da conta na qual se apurou a
diferena.Para que o Sistema preencha automaticamente este campo, configure seu contedo na tela de perguntas [F12].
Utilize <F3> para escolher.(Legado)
Obs. Incluimos a conta na Rotina de Apurao.

Regra Nvel 1: indica qual regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A Regra Nvel 1 a Ligao
entre uma entidade qualquer (neste caso a Conta Contbil) e o Centro de Custo. Este um recurso que poder ser utilizado
para evitar que contas sejam lanadas em Centros de Custos errados, por exemplo.

<Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao>

Regra Nvel 2: indica qual regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A regra Nvel 2 a ligao
entre uma entidade qualquer (neste caso a Conta Contbil) e o Item Contbil. Este um recurso que poder ser utilizado para
evitar que contas sejam lanadas em Itens Contbeis errados, por exemplo.

<Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao>

Regra Nvel 3: indica qual regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A regra Nvel 3 a ligao
entre uma entidade qualquer (neste caso a Conta Contbil) e a Classe de Valor. Este um recurso que poder ser utilizado
para evitar que contas sejam lanadas em classes de valores errados, por exemplo.

<Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao>

CC Obrigat: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta, o Centro de Custo dever ser informado
obrigatoriamente. Caso esteja como Sim, ao efetuar o Lanamento Contbil e no for digitado um Centro de Custo,
enquanto este no for digitado o Sistema no permitir a gravao.

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Contabilidade Gerencial

Item Obrig: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta, o Item Contbil dever ser informado
obrigatoriamente. Caso esteja como Sim ao efetuar o Lanamento Contbil e No ao se digitar um Item Contbil, enquanto
este no for digitado o Sistema no permitir a gravao.

CLVL Obrig: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta, a Classe de Valor dever ser informada
obrigatoriamente. Caso esteja como Sim ao efetuar o Lanamento Contbil e No ao se digitar uma Classe de Valor, o
Sistema no permitir a gravao enquanto a mesma no for digitada.

Nat.Conta: Informe a natureza da Conta Contabil.


Este campo necessrio para o ECD e ECF.

Exerccio

Como Cadastra uma Contas Contbeis:

1 Atualizaes > Entidades > Plano de Contas.

2 Clique na Opo Incluir e informe comforme dados abaixo:


Cod.Conta = 11121003
Desc. Moeda1 = Banco Citibank
Classe da Conta = Analitica
Cond.Conta = Devedora
Conta Superiror = Conforme sugerida
Nat.Conta = Ativo
Nat.Cta Sped = Ativo

3. Confirme os dados e confirme o cadastro do Plano de Contas:

4. Selecione as seguinte opes:

Relatrio > Cadastros > Plano de Contas.

5. Clique na opo Parmetros e informe como a seguir:


Imprime da Conta? <Branco>
At a Conta? ZZZZZZZZZZ
Imprime C.Custo? No
Imprime Conta? Todas
Impr.Desc.Moeda? 01
Imprime Bloqueadas? Sim
Salta Linha Entre Sintticas? No
Descrio Moeda? 01

6. Confira os dados, confirme o Parmetros e a emisso do relatrio Plano Contas.

Observao.

Caso queira visualizar o plano de contas estruturado como uma rvore, pressione [F12] e configure a pergunta Cadastro em rvore

Verso 1.0 25
Contabilidade Gerencial

como:
- Sim: entrar sempre na rotina mostrando o plano de contas em rvore.
Antes de efetivamente ser montada a estrutura, ser exibida uma pergunta: Exibe Cadastro em rvore? Essa pergunta
necessria, pois, caso o plano de contas seja muito extenso, a montagem da rvore poder ser demorada, ficando a
escolha do usurio a forma com a qual ele quiser visualizar o cadastro.

Entidades de Custos.

a rea da Contabilidade de Custos que trata dos gastos incorridos na produo / operao da empresa. Quando se fala em
custo industrial, por exemplo, est sendo feita uma referncia aos procedimentos contbeis e extra-contbeis necessrios
para se conhecer o quanto custou para a empresa industrial a fabricao dos seus produtos, por meio do processo industrial.

O ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar at 3 nveis gerenciais de custo, sendo esses pr- configurados de
acordo com a necessidade da empresa.

Embora esses trs nveis sejam genericamente chamados de custo, eles podero apurar tambm receitas de uma determinada
operao.

De forma hierrquica tem-se:

Observao:

O nvel 1, no relacionado na tabela, se refere Conta Contbil.

Acesso > Atualizaes > Entidades > Custos

26 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Centros de Custo.

Tabelas Utilizadas pela Rotina ( CTT Centro de Custo)


Permite o cadastro dos centros de custo, a visualizao tradicional e a visualizao com estrutura de rvore.

Principais Campos:

C Custo: especifica o cdigo do centro de custo.O tamanho de um centro de custo poder variar entre 9 e 20 caracteres.O
tamanho padro de 9 caracteres,sendo que para alter-lo basta utilizar o configurador. (Vide dicas tcnicas a frente).

Classe: especifica a classe do centro de custo que poder ser:

1 - Sinttico: centros de custo totalizadores dos centros de custo analticos;


2 - Analtica: centros de custo que recebem os valores dos lanamentos contbeis.

Cond Normal: indica a classificao do centro de custo. Poder ser:


1-Receita
2-Despesa

Desc Moeda 1: indica a nomenclatura do Centro de Custo na Moeda 1. O SIGACTB permite que a descrio do
Centro de Custo seja cadastrada nas demais moedas. Para tal, coloque em uso o respectivo campo (Exemplo: a descrio na
Moeda 3 utilizar o campo CTT_DESC03).

CC Bloq: indica se o Centro de Custo est bloqueado para os lanamentos contbeis. Se estiver, nenhum lanamento contbil
poder ser feito com ele.

Observao.

Se no for especificada nenhuma data de bloqueio, o Centro de Custo ser considerado bloqueado para qualquer data. Para
habilitar as datas de bloqueio coloque em uso os campos CTT_DTBLIN e CTT_DTBLFI.

Verso 1.0 27
Contabilidade Gerencial

Dt Ini Exist: especifica a data de incio de existncia para este Centro de Custo. Lanamentos
Contbeis que o utilizam e possuam datas anteriores a esta no sero permitidos.

C Lucr/Perd: indica o Centro de Custo de Apurao de Resultado. Ser neste Centro de Custo informado que sero lanados
os valores apurados de lucros e perdas durante o processamento da rotina especificada. O Sistema preenche automaticamente
este campo com o mesmo contedo do campo Centro de Custo. Se no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado
no considerar esse Centro de Custo para efeito de clculo.

Utilize <F3> para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.

C Ponte LP: indica o Centro de Custo Ponte de Apurao de Resultado. Se informado, ser utilizado como
contrapartida do lanamento contbil de Apurao de Resultado, deixando, dessa forma, intactos os saldos do Centro de
Custo, no qual se apurou a diferena. Se esse campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar
este Centro de Custo para efeito de lanamentos.

Utilize <F3> para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.

Conf.Livros: este o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e o Centro de Custo. Informe neste campo a
qual(is) livro(s) pertencer esse Centro de Custo. Separe os cdigos dos Livros por /. Exemplo: 001/003/004

Quando em um relatrio for informado que se deseja obter o livro 001, este Centro de Custo aparecer nesse livro. Porm,
quando se informar o livro 002, no aparecer. Para maiores detalhes, vide Cadastro Conf. de Livros.

CC Superior: indica qual o Centro de Custo superior ao que est sendo cadastrado (dentro da hierarquia dos Centros de
Custo).Ele ser utilizado para calcular os valores dos saldos nos Centros de Custo sintticos superiores.

Selecione [F3] para selecionar um Centro de Custo j cadastrado que ser o Centro de Custo Superior. Esse campo no
precisar ser preenchido quando no existirem Centros de Custo sintticos no Plano de Centro de Custo.

Cd Red. CC: indica um apelido para o Centro de Custo que poder conter letras ou nmeros e ser utilizado na
digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essa digitao. Se o cdigo reduzido de sua empresa for menor que o
sugerido pelo Sistema, altere no configurador o tamanho desse campo (CTT_RES) antes de iniciar o
cadastramento dos Centros de Custo.

Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade, configure o parmetro MV_REDUZID. Ao configurar este
parmetro com S, o Sistema passar a considerar que a digitao de qualquer entidade contbil ser feita
pelo seu cdigo reduzido. Se o parmetro for mantido com N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever
ser precedido de*.Ao digitar o cdigo reduzido, o Sistema o converte automaticamente para a entidade
original.
Cnt Reg Niv1: indica a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o lanamento
contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso, o Centro de Custo) e a Conta
Contbil. um recurso que poder ser utilizado para evitar que Centros de Custo sejam lanados com Contas Contbeis
erradas, por exemplo.

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

28 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Regra Nvel2: indica a Contra-Regra de Nvel 2, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Regra Nvel 2 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso, o Centro de Custo) e o Item Contbil. um
recurso que poder ser utilizado para evitar que entidades de Centros de Custo sejam lanados em Itens Contbeis errados,
por exemplo.

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

Regra Nvel3: indica qual regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A Regra Nvel 3 a ligao
entre uma entidade qualquer (neste caso o Centro de Custo) e a Classe de
Valor. Esse um recurso que poder ser utilizado para evitar que Centros de Custo sejam lanados em
Classes de Valores erradas, por exemplo.

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

Item Obrigat: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com este centro de custo, o Item Contbil dever ser informado
obrigatoriamente. Caso esteja como Sim ao efetuar o Lanamento Contbil e no se digitar um Item Contbil, enquanto
este no for digitado o Sistema no permitir a gravao.

Cl. Vlr Obrig: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo, a Classe de Valor dever ser informada
obrigatoriamente. Caso esteja como Sim ao efetuar o Lanamento Contbil e no se digitar uma Classe de Valor, enquanto
esta no for digitada o Sistema no permitir a gravao.

Aceita Item: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo, o Item Contbil poder ser
informado. Caso esteja como No ao efetuar o Lanamento Contbil e se digitar um Item Contbil, o Sistema no permitir
a gravao.

Aceita Cl.Vl: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo, a Classe de Valor poder ser
informada. Caso esteja como No ao efetuar o Lanamento Contbil e se digitar uma Classe de Valor, o Sistema no permitir
a gravao.

Verso 1.0 29
Contabilidade Gerencial

Exerccio

Como Cadastrar um Centro de Custo.

1. Selecione a seguinte opo.

Atualizaes >Entidades > Custos.

2. Clique na opo C.Custo

3. Clique na Opo Incluir e informe os dados a seguir.

C.Custo = 306010
Classe = Analitico
Cond.Normal = Despesa
Desc.Moeda1 = Gasto Operacional

4. Confirme os dados e confirme o cadastro do Centro de Custo:

5. Selecione as seguinte opes:

Relatrio > Cadastros > Centro de Custo.

6. Clique na opo Parmetros e informe como a seguir:


Imprime do C.Custo? <Branco>
At a C.Custo? ZZZZZZZZZZ
Impr.Desc.Moeda? 01
Imprime Bloqueadas? Sim

7. Confira os dados, confirme o Parmetros e a emisso do relatrio Centro Custos.

Item Contbil

Tabelas Utilizadas pela Rotina(CTD Item Contabil).

Essa rotina efetua o cadastro dos itens contbeis e pode ser visualizada no formato tradicional ou em
estrutura de rvore.

30 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Principais Campos:

Item Contab: especifica o cdigo do Item Contbil. O tamanho de um Item Contbil poder variar entre 9 e 20
caracteres; entretanto, o tamanho padro de 9 caracteres, sendo que, para alter-lo, basta utilizar o Configurador.
(Vide dicas tcnicas a frente).

Classe: especifica a classe contbil do Item Contbil, que poder ser:

1 - Sinttica: Itens Contbeis Totalizadores dos Itens Analticos


2 - Analtica: Itens Contbeis que recebem os valores dos lanamentos contbeis.

Observao
Ao contrrio das Contas Contbeis, nas quais a classe Sinttica precisa existir para a emisso dos
Demonstrativos Contbeis, essa regra no se aplica aos Itens Contbeis. Porm, recomenda-se que os Itens sejam
cadastrados da mesma forma que um Plano de Contas (nveis Analticos e Sintticos).

Cond Normal: indica a classificao do item contbil.


0 = Nenhum
1 = Receita
2 = Despesa

Desc Moeda1:indica a Nomenclatura do Item Contbil na Moeda 01.O SIGACTB permite que a descrio do Item
Contbil seja cadastrada nas demais moedas, sendo que, para tal, deve-se colocar em uso o respectivo campo
(Exemplo: a descrio na Moeda 3 utilizar o campo CTD_DESC03).

Item Bloq: indica se o Item Contbil est bloqueado para os lanamentos contbeis. Se o Item
Contbil for bloqueado, nenhum lanamento contbil poder ser feito com esse Item.

Verso 1.0 31
Contabilidade Gerencial

Observao
Se no for especificada nenhuma data de bloqueio, o Item Contbil ser considerado bloqueado para qualquer data.
Para bloquear as datas, coloque em uso os campos CTD_DTBLIN e CTD_DTBLFI.

Dt Ini Exist : especifica a Data de Incio de Existncia para este Item Contbil. Lanamentos
Contbeis que utilizam este Item e possuam datas anteriores a esta no sero permitidos.

Item L/P: indica o Item Contbil de Apurao de Resultado. Neste Item Contbil ser informado que sero
lanados os valores apurados de lucros e perdas durante o processamento da rotina especificada. O Sistema
preenche automaticamente este campo com o mesmo contedo do campo Item Contab. Se este campo no for
preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar este Item Contbil para efeito de clculo.

Tecle [F3] para selecionar um Item Contbil j cadastrado.

Item Ponte: indica o Item Contbil Ponte de Apurao de Resultado. Se informado, este Item ser utilizado
como contrapartida do lanamento contbil de Apurao de Resultado, deixando, dessa forma. intactos os saldos do
Item Contbil no qual se apurou a diferena. Se este campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado
no considerar este Item para efeito de lanamentos.

Tecle [F3] para selecionar um Item Contbil j cadastrado.

Conf.Livros: este o elo de ligao entre o cadastro Configurao de Livros e o Item Contbil. Informe neste
campo a qual(is) livro(s) pertencer esse Item Contbil. Separe os cdigos dos Livros por /. Exemplo: 001/003/004

Quando num relatrio for informado que se deseja obter o livro 001, este Item Contbil aparecer nesse livro. Porm,
quando se informar o livro 002, no aparecer.

Para maiores detalhes vide Cadastro Conf. de Livros

Item Superior: indica qual o Item Contbil superior ao que est sendo cadastrado (dentro da hierarquia
dos Itens Contbeis). Esse Item Contbil ser utilizado para calcular os valores dos saldos nos Itens Contbeis
superiores.

Tecle [F3] para selecionar um Item Contbil j cadastrado que ser o Item Superior.

Cd Red Bem: indica um apelido para o Item Contbil (que poder conter letras ou nmeros) e que poder ser
utilizado na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essa digitao.

Observao

Se o cdigo reduzido de sua empresa for menor que o sugerido pelo Sistema, altere no Configurador o tamanho desse
campo (CTD_RES) antes de iniciar o cadastramento dos Itens Contbeis.
Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade, configure o parmetro MV_REDUZID. Ao configurar este
parmetro com S, o Sistema passar a considerar que a digitao de qualquer entidade contbil ser feita pelo seu
cdigo reduzido. Se o parmetro for mantido com N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever ser
precedido de *. Ao digitar o cdigo reduzido, o Sistema o converte automaticamente para a entidade original. Todo e
qualquer lanamento ser gravado com os cdigos das entidades originais.

32 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Cnt Reg Niv1: indica a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o
Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre uma entidade qualquer (nesse caso, o Item Contbil)
e a Conta Contbil. um recurso que poder ser utilizado para evitar que Itens Contbeis sejam lanados com
Contas Contbeis erradas, por exemplo. Para maiores detalhes, vide Cadastro de Amarrao.

Cnt Reg Niv2: indica a Contra-Regra de Nvel 2, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Contra-Regra Nvel 2 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso, o Item Contbil) e os Centros de
Custo. um recurso que poder ser utilizado para evitar que Itens Contbeis sejam lanados em Centros de Custo
errados, por exemplo. Para maiores detalhes, vide Cadastro de Amarrao.

Regra Nvel 3: indica a Contra-Regra de Nvel 3, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o
Lanamento Contbil. A Regra Nvel 3 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso, o Item Contbil) e a Classe de
Valor. um recurso que poder ser utilizado para evitar que Itens Contbeis sejam lanados em Classes de Valores
erradas, por exemplo. Para maiores detalhes, vide Cadastro de Amarrao.

Cl. Vlr Obrig: indica se, ao efetuar um Lanamento Contbil com este Item Contbil, a Classe de Valor dever ser
informada obrigatoriamente. Caso esteja como Sim ao efetuar o Lanamento Contbil e no se digitar uma Classe de
Valor, enquanto esta no for digitada o Sistema no permitir a gravao.

Ac.Cl.Valor: indique se, ao efetuar um Lanamento Contbil com este Item Contbil, a Classe de Valor poder ser
informada. Caso esteja como No ao efetuar o Lanamento Contbil e se digitar uma Classe de Valor, o Sistema no
permitir a gravao

Exerccio

Como Cadastrar um Item Contabil.

1. Selecione a seguinte opo.

Atualizaes >Entidades > Custos.

2. Clique na opo Item Contab

3. Clique na Opo Incluir e informe os dados a seguir.

C.Custo = 10030105
Classe = Analitico
Cond.Normal = Despesa
Desc.Moeda1 = Transporte de produtos

4. Confirme os dados e confirme o cadastro do Item Contabil:

5. Selecione as seguinte opes:

Relatrio > Cadastros > Item Contabil.

6. Clique na opo Parmetros e informe como a seguir:


Imprime do Item Contabil? <Branco>
At Item Contabil? ZZZZZZZZZZ

Verso 1.0 33
Contabilidade Gerencial

Impr.Desc.Moeda? 01
Imprime Bloqueadas? Sim

7. Confira os dados, confirme o Parmetros e a emisso do relatrio Item Contabil.

Classe de Valor
Tabelas utilizada pela Rotina(CTH Classe de Valor)
Permite cadastrar a Classe de Valor, tornando possvel visualizar de forma tradicional ou em estrutura de rea.

Principais Campos:

Cd Cl Valor: especifica o Cdigo da Classe de Valor, cujo tamanho poder variar entre 9 e 20 caracteres;
entretanto, o tamanho padro de 9 caracteres que poder ser alterado utilizando o Configurador. ( Vide dicas tcnicas a
frente).

Classe: especifica a classe contbil da Classe de Valor que poder ser:

1 - Sinttica (Classes de Valor Totalizadoras das Classes de Valor Analticas);


2 - Analtica (Classes de Valor que recebem os valores dos lanamentos contbeis).

Observao
Ao contrrio das Contas Contbeis, nas quais a classe Sinttica precisa existir para a emisso dos Demonstrativos Contbeis,
essa regra no se aplica para as Classes de Valor. Porm, recomenda-se que as Classes de Valor sejam cadastradas da
mesma forma que um Plano de Contas (nveis Analticos e Sintticos).

Cond Normal: indica a classificao da classe de valor.

34 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

0 - Nenhum
1 - Receita
2 - Despesa
Desc Moeda 1: indica a Nomenclatura da Classe de Valor na Moeda 01. O SIGACTB permite que a descrio da
Classe de Valor seja cadastrada nas demais moedas. Para tal, coloque em uso o respectivo campo (por exemplo, a Descrio
na Moeda 3 utilizar o campo CTH_DESC03.

Cl Vl Bloq: indica se a Classe de Valor est bloqueada para os lanamentos contbeis.

1 - Classe de Valor Bloqueada


2 - Classe de Valor Ativo

Cl Vlr Ponte: indica a Classe de Valor Ponte de Apurao de Resultado. Se informada, essa Classe ser utilizada como
contrapartida do lanamento contbil de Apurao de Resultado, deixando, dessa forma, intactos os saldos da Classe de Valor
na qual se apurou a diferena.

Se esse campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar essa Classe de
Valor para efeito de lanamentos.

Tecle [F3] para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

Conf. Livros: este o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a Classe de Valor. Informe nesse campo a
qual(is) livro(s) pertencer essa Classe de Valor. Separe os cdigos dos Livros por /. Exemplo: 001/003/004

Quando em um relatrio for informado que se deseja obter o livro 001, esta Classe de Valor aparecer nesse livro. Porm,
quando se informar o livro 002, no aparecer.

Para maiores detalhes vide Cadastro Conf. de Livros.

Cl Superior: indica qual a Classe de Valor superior que est sendo cadastrada (dentro da hierarquia das Classes de
Valor). Ela ser utilizada para calcular os valores dos saldos nas Classes de Valor sintticas superiores.

Tecle [F3] para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

Esse campo no precisar ser preenchido quando no existirem Classes de Valor sintticas no Plano de
Classes de Valor.

Cd Red. ClVl: indica um apelido para a Classe de Valor (que poder conter letras ou nmeros) e que poder ser utilizado
na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essa digitao.

Ini Exist: especifica a Data de Incio de Existncia para esta Classe de Valor. Lanamentos Contbeis que utilizam essa Classe
de Valor e possuam datas anteriores a esta no sero permitidos.

Cl Valor LP: indica a Classe de Valor de Apurao de Resultado.Ser nessa Classe de Valor informada que sero lanados os
valores apurados de lucros e perdas durante o processamento da rotina especificada. O Sistema preenche automaticamente

Verso 1.0 35
Contabilidade Gerencial

esse campo com o mesmo contedo do campo Cl Valor LP.

Observao
Se esse campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar essa Classe de Valor para efeito de clculo.
Tecle <F3> para selecionar uma Classe de Valor.

Cl Vlr Ponte: indica a Classe de Valor Ponte de Apurao de Resultado. Se informada, essa Classe ser utilizada como
contrapartida do lanamento contbil de Apurao de Resultado, deixando, dessa forma, intactos os saldos da Classe de Valor
na qual se apurou a diferena.

Se esse campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar essa Classe de
Valor para efeito de lanamentos.

Tecle [F3] para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

Conf. Livros: este o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a Classe de Valor. Informe nesse campo a
qual(is) livro(s) pertencer essa Classe de Valor. Separe os cdigos dos Livros por /. Exemplo: 001/003/004

Quando em um relatrio for informado que se deseja obter o livro 001, esta Classe de Valor aparecer nesse livro. Porm,
quando se informar o livro 002, no aparecer.

Para maiores detalhes vide Cadastro Conf. de Livros.

Cl Superior: indica qual a Classe de Valor superior que est sendo cadastrada (dentro da hierarquia das Classes de
Valor). Ela ser utilizada para calcular os valores dos saldos nas Classes de Valor sintticas superiores.

Tecle [F3] para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

Esse campo no precisar ser preenchido quando no existirem Classes de Valor sintticas no Plano de
Classes de Valor.

Cd Red. ClVl: indica um apelido para a Classe de Valor (que poder conter letras ou nmeros) e que poder ser
utilizado na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando essa digitao.

Observao
Se o cdigo reduzido for menor que o sugerido pelo sistema, altere no Configurador o tamanho deste campo
(CTH_RES) antes de iniciar o cadastramento das Classes de Valor.
Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade, configure o parmetro MV_REDUZID. Ao configurar esse parmetro
com S, o sistema passar a considerar que a digitao de qualquer entidade contbil ser feita pelo seu cdigo reduzido. Se o
parmetro for mantido com N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *. Ao digitar o cdigo
reduzido, o sistema o converte automaticamente para a entidade original. Todo e qualquer lanamento ser gravado com os
cdigos das entidades originais.

Cnt Reg Niv1: indica a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso, a Classe de Valor) e a Conta Contbil.
um recurso que poder ser utilizado para evitar que Classes de Valor sejam lanados com
Contas Contbeis erradas, por exemplo.

36 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

Cnt Reg Niv2: indica a Contra-Regra de Nvel 2, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Contra-Regra Nvel 2 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso, a Classe de Valor) e o Centro de Custo.
um recurso que poder ser utilizado para evitar que entidades de Classes de Valor sejam lanadas em Centros de Custo
errados, por exemplo.

Cnt Reg Niv3: indica a Contra-Regra de Nvel 3, isto , a regra de amarrao que ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Contra-Regra Nvel 3 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso, a Classe de Valor) e os Itens
Contbeis. um recurso que poder ser utilizado para evitar que Classes de Valor sejam lanadas em Itens Contbeis
errados, por exemplo.

Observao

Cada um dos nveis de Custo est ligado a um grupo no Configurador. Para alterar o tamanho de cada um desses campos,
deve ser alterado o tamanho do grupo e no os campos das tabelas individualmente.
Esse processo necessrio, pois a alterao desse tamanho no se limita somente aos arquivos de dados: os arquivos de perguntas
tambm sero alterados para contemplar esse novo tamanho.
Ao aumentar o tamanho de um dos nveis de custo, aumente tambm o dos demais e o do campo CTU_CODIGO, pelo
Configurador

Exerccio

Como Cadastrar uma Classe de Valor

1. Selecione a seguinte opo.

Atualizaes >Entidades > Custos.

2. Clique na opo Cod.Cl.Valor

3. Clique na Opo Incluir e informe os dados a seguir.

C.Custo =1
Classe = Analitico
Cond.Normal = Despesa
Desc.Moeda1 = Grande ABC

4. Confirme os dados e confirme o cadastro do Classe Valor:

5. Selecione as seguinte opes:

Relatrio > Cadastros >Classe Valor.

6. Clique na opo Parmetros e informe como a seguir:


Imprime da Clv.Valor? <Branco>
At Cl.Valor? ZZZZZZZZZZ
Impr.Desc.Moeda? 01
Imprime Bloqueadas? Sim
7. Confira os dados, confirme o Parmetros e a emisso do relatrio Item Contabil.

Verso 1.0 37
Contabilidade Gerencial

6. Configuraes Contbeis

Tabelas utilizada pela Rotina(CVX Saldos Diario de Entidades, CVY Saldos Mensais de Entidades, CVZ Saldos
fechamento de Entidade)

Acesso > Atualizaes > Configuraes Contabeis

Mscara das Entidades Contbeis

A mscara contbil nada mais do que um pr-formatador de entidades contbeis que sero impressas nos relatrios ou
visualizadas nas consultas.

A partir de uma mscara configurada, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam extradas informaes a partir de
trechos dos cdigos dessas entidades.

Pontos principais
A mscara das entidades contbeis utilizada em conjunto com uma configurao de livros para que na
impresso de relatrios, os cdigos dessas entidades sejam impressos com os nveis separados por algum tipo de pontuao ou
caractere.

A definio de uma mscara no far o sistema efetuar uma consistncia para verificar se a entidade
cadastrada est respeitando os nveis especificados para ela.

Os nveis em uma entidade contbil so utilizados para padronizar a estrutura dos cadastros e para
permitir uma melhor interpretao do cdigo por meio da diferenciao entre entidades analticas e sintticas.

Principais campos
Cdigo Mscara: cdigo da mscara da entidade contbil. Esta mscara ser utilizada na impresso de relatrios quando
for utilizada a opo Conf. Livros.

Descrio: descrio da mscara de entidade contbil. Campo informativo.

Dig Segmento: quantidade de dgitos de um segmento da mscara. Dever ser preenchido sempre com dois
caracteres.

Exemplo: para que o sistema imprima uma entidade contbil desta forma:
1.1.11

A mscara dever ser cadastrada assim:

Seg 01 -> 01 dgito


Seg 02 -> 01 dgito
Seg 03 -> 02 dgitos

38 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Desc Segmen: descrio do Segmento da Mscara. Campo informativo.


Caract Separ: caractere de separao entre os dgitos da mscara da entidade contbil. Exemplo:
para que o Sistema imprima uma entidade contbil desta forma:

1.1/11

A mscara dever ser cadastrada assim: Seg 01 -> .


Seg 02 -> /
Seg 03 -> no informar!

Na tela abaixo mostrado um exemplo de uma conta que pode ser impressa da seguinte forma:

1.1.11.1001

Observao
Sempre indique a finalidade da mscara contbil, pois algumas validaes do Sistema utilizaro essa informao.
Caso a mscara contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis, identifique-a como Outros

Se nenhuma mscara for cadastrada, o Sistema adotar os parmetros: MV_MASCARA:

Mscara da conta contbil


MV_MASCCUS: Mscara do centro de custo MV_MASCCTD:
Mscara do item contbil MV_MASCCTH: Mscara da classe
de valor

Verso 1.0 39
Contabilidade Gerencial

Exerccio

Como cadastrar Mascara de Entidades Contabeis

1 Selecione as seguintes opes:


Atualizaes > Cadastros > Configuraes Contabeis;
2 Clique na opo Mascara Entidades Contabeis, confirme clicando na opo OK;
3 Clique na opo Incluir, e informe dos dados a seguir;
Codigo Nascara: 001
Desc. Mascara: Conta Contabil
4 Na configurao Utilizada em , selecione a opo Conta Contabil e inorme os dados a segui:

Segmento Dig.do Seg. Desc.Segmento Caract.


01 01 1Nvel da Conta -
02 01 2Nvel da Conta -
03 01 3Nvel da Conta -
04 02 4Nvel da Conta -
05 03 5Nvel da Conta

5 Confira os dados e confirme o cadastro de mascara da Entidades Contabeis e informe os dados a


Seguir:

Codigo Nascara: 002


Desc. Mascara: C.Custo

6 Na configurao Utilizda em, selecione a opo C.Custo, e informe os dados a seguir

Segmento Dig.do Seg. Desc.Segmento Caract.


01 01 1Nvel da Conta -
02 01 2Nvel da Conta -
03 01 3Nvel da Conta -

7 Confira os dados e confirme o cadastro de Mascara das Entidades Contabeis.

Grupos Contbeis

Em alguns casos, no se consegue, a partir da codificao do Plano de Contas, classificar de forma aceitvel todas as contas
contbeis. Somente a classificao em ativo, passivo, receitas, despesas etc., por vezes, no suficiente para agrupar
determinadas informaes. Criou-se este cadastro com vista a auxiliar a classificao contbil de contas.
(Legado).

Principais campos

Grupo Contab: o cdigo do Grupo Contbil que ser utilizado para classificar a Conta Contbil. Alguns relatrios levam
em conta essa informao e efetuam as quebras de acordo com os Grupos Contbeis. Para que esta classificao funcione, esse
cdigo dever ser indicado no Plano de Contas.(LEGADO)

40 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Descrio: descrio do Grupo Contbil. Campo apenas informativo.

Como utilizar a classificao contbil

Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas contbeis aos grupos
contbeis.
Exemplo:

O plano de contas utilizado nessa empresa no estruturado e o contador deseja classificar a conta X23414950 como
uma conta do ativo.

Configurao de Livros

A configurao de Livros Contbeis nada mais que um pequeno cadastro, no qual o usurio poder configurar a forma com a
qual um relatrio ser emitido. Por meio dessa configurao pode-se:

Criar demonstraes contbeis estipuladas pelas normas contbeis nacionais;

Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da sua empresa;

Emitir demonstrativos que atendam s normas contbeis diferentes das brasileiras


(US, GAAP, IAS, etc);

Filtrar informaes;

Associar mscaras contbeis;

Verso 1.0 41
Contabilidade Gerencial

Alterar a forma com a qual os valores so impressos.

Ao emitir um relatrio, o usurio s precisar informar qual a configurao que deseja imprimir e o Sistema
adotar todas as definies existentes no cadastro Configurao de Livros.

Pontos principais

As configuraes de livros so recursos que permitem o agrupamento das diferentes personalizaes existentes para as
entidades contbeis de forma a aplic-las na impresso de relatrios.

As mscaras das entidades contbeis e os planos gerenciais devem ser especificados nas configuraes de livros para sua efetiva
utilizao.

Uma configurao de livros somente ser aceita por uma entidade contbil se o campo CTx_BOOK estiver preenchido
com o respectivo cdigo da configurao. Os campos CTx_BOOK esto nos cadastros das entidades contbeis, sendo
que:

CT1 / CT1_BOOK Cadastro de plano de contas


CTT / CTT_BOOK Cadastro de centros de custo
CTD / CTD_BOOK Cadastro de item contbil
CTH / CTH_BOOK Cadastro de classe de valor

Caso uma configurao de livros seja utilizada para o tratamento de um plano gerencial, no h necessidade
de ela ser informada nos campos CTx_BOOK, e a mscara da conta ser aplicada ao cdigo da entidade
gerencial.

Principais Campos

42 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Cod Conf Livro: informe o Cdigo da Configurao de Livros. Utilize um Livro para:

- Criar Demonstraes Contbeis


- Associar Mscaras Contbeis
- Personalizar relatrios
- Alterar a forma como os valores so impressos

Descrio: descrio da configurao de livros. Campo informativo.

Masc Conta: digite o cdigo da mscara da Conta Contbil. Os relatrios que utilizam esta
configurao de livro imprimiro as contas contbeis com essa mscara. Caso nenhuma seja associada,
os relatrios utilizaro o parmetro MV_MASCARA para formatar a conta contbil.

Masc C Custo: digite o cdigo da mscara do Centro de Custo.Os relatrios que utilizam essa
configurao de livro imprimiro os centros de custos com essa mscara. Caso nenhuma seja associada,
os relatrios utilizaro o parmetro MV_MASCCUS para formatar o Centro de Custo.

Masc Item: digite o cdigo da mscara do Item Contbil. Os relatrios que utilizam essa
configurao de livro imprimiro os itens contbeis com essa mscara. Caso nenhuma seja associada,
os relatrios utilizaro o parmetro MV_MASCCTD para formatar o item contbil.

Masc ClVl: digite o cdigo da mscara da Classe de Valor. Os relatrios que utilizam essa configurao
de livro imprimiro as Classes de Valor com esta mscara. Caso nenhuma seja associada, os relatrios
utilizaro o parmetro MV_MASCCTH para formatar a Classe de Valor.

Picture: formato de impresso de nmeros. Digite o formato a ser impresso nos relatrios que utilizem
essa Configurao de Livro. Caso no seja digitado, o Sistema considerar o formato padro.

Exemplo:
@E 999,999,999.99

Exerccio

Como cadastrar Livros:

1 Selecione as seguintes opes:


Atualizaes > Cadastros > Configuraes Contabeis;
2 Clique na opo LIvros, confirme clicando na opo OK;
3 Clique na opo Incluir, e informe dos dados a seguir;

Config.Livro: 001
Descrio: DRE
Masc.Conta: 001
Maqsc.Custo: 002

Verso 1.0 43
Contabilidade Gerencial

4 Confira os dados e confirme o cadastro de Livros.

Observao
Para que os relatrios demonstrativos imprimam os valores com casas decimais, configure esse campo de forma similar ao
exemplo acima.
Decimais: nmero de casas decimais que sero apresentadas no relatrio, quando forem impressos valores. O
campo Picture prevalece sobre este.

Configurao de Custos
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza sua prpria nomenclatura ao tratar de informaes gerenciais de custos.Porm,caso
essa nomenclatura no esteja de acordo com a j utilizada pelo sistema contbil da empresa, o ambiente Contabilidade Gerencial
permitir que as nomenclaturas-padro sejam alteradas.

Principais Campos:

Para alterar a nomenclatura, escolha o nvel de custo desejado e pressione o boto


A seguinte tela ser aberta:

44 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Descrio: digite o Nome que esta entidade de custo passar a ter no Sistema.

Exerccio

Como configurar a Nomenclatura de Custos:

1- Selecione as seguintes opes;

Atualizaes > Cadastros > Configuraes Contabeis

2 Clique na opo Configurao de Custos e confirme clicando na opo OK;


3 Altere na opo Nomenclatura de acordo com o quadro abaixo, para isso posicione na
Entidade desejada, clicando na opo Editar;

Nivel Descrio Contr.


02 Segmento 1 - Sim
03 Regio 1 Sim

4- Confira os dados e confirme o cadastro de Configuraes Contabeis.

Observao

Todos os campos ligados a essa entidade tero o seu nome trocado. Contr Saldo? O Sistema gravar os saldos desta entidade?
1 - Sim (grava saldos)
2 - No (no grava saldos)

Se for escolhido No, o Sistema no permitir a digitao da entidade contbil associada em nenhuma operao. Todos os campos que

controlam os saldos de custos podero ser habilitados ou desabilitados dentro do prprio ambiente
Contabilidade Gerencial. Por exemplo: se a empresa possui somente centros de custos, os demais nveis (item contbil e classe de valor)
podero ser desabilitados. O usurio, a partir de ento, no conseguir utilizar esses campos. O campo que controla isso o Contr
Saldo?

Verso 1.0 45
Contabilidade Gerencial

O arquivo que armazena essas configuraes o SIGACTB.INI, localizado no diretrio-padro de execuo do


Sistema. Caso ocorra algum problema com as nomenclaturas, deve-se apagar esse arquivo para que o Sistema recrie- o com as
configuraes originais.

Saldos Contbeis

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam controlados at 10 tipos de saldos diferentes para anlises gerenciais,
oramentrias etc.

Para fins fiscais, todos os lanamentos contbeis gerados devero obrigatoriamente utilizar o Saldo Real. Para fins de anlise
gerencial, podero ser utilizados todos os demais tipos de saldo (exceto o tipo Pr- Lanamento, pois este no grava Saldos).

O ambiente j possui 6 tipos pr-configurados (que podem ser identificados na tela de Lanamentos Contbeis por
meio de legenda prpria). O tipo Orado no exibido no Lanamento Contbil.

Pontos principais

Os tipos de saldos, com os quais podero ser efetuados lanamentos contbeis, so utilizados para permitir
um controle operacional dos processos de contabilizao e permitir um controle gerencial dos saldos contbeis.

Os tipos de saldos pr-existentes no Sistema so:

0 Orado: gerado por meio da rotina de Oramentos (CTBA390)


1 Real: saldo normalmente informado nos lanamentos contbeis
2 Previsto
3 Gerencial
4 Empenhado
9 Pr-lanamento: utilizado para o controle operacional de lanamentos e no atualiza saldos.

Caso seja necessrio a criao de novos tipos de saldos, estes devem utilizar a numerao disponvel, ou seja, entre 5
e 8, pois o Sistema tem a limitao de 1 (um) dgito para a especificao do saldo.

46 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Principais campos

Cdigo: indique o cdigo do Saldo Contbil. Esse novo saldo poder ser utilizado para emisso de relatrios e consultas
gerenciais desde que seja utilizado em Lanamentos Contbeis.

Descrio: este o nome do Saldo Contbil. O Sistema o utilizar para identificar esse saldo.

Legenda: cor na qual um registro, que for desse saldo, poder ser identificado na tela. Selecione uma cor.

Observao

Tipos Pr-existentes no permitem alterao dos dados.


possvel criar o tipo de saldo 5 como Contingncia sob a legenda cdigo 20 (vermelho vermelho).

7. Viso Gerencial.
Acesso > Atualizaes > Entidades > Viso gerencial.

Tabelas Envolvidas na Rotina ( CTS Entidades Gerencial, CVE Visao gerencial, CVF Intesn Viso Gerencial, CT1
Plano de Contas, CTD Itens Contabeis, CTH Classe de Valores, CTT Centro de Custo, CTS Plano Gerencial, SL
Tabela de Tipos de Saldos, CTG Calendario, CTN Configurao de Livros, CT0 Moedas)

Verso 1.0 47
Contabilidade Gerencial

Um plano de contas bem estruturado poder ser flexvel o suficiente para que diversas informaes possam ser extradas de
diversas formas. Porm, essas informaes dificilmente podero ser sintetizadas e exibidas de forma diferente de como foram
cadastradas no prprio plano de contas.

A Viso Gerencial d a flexibilidade que falta ao plano de contas, permitindo que uma mesma informao possa ser exibida de diversas
formas diferentes, e, alm de corresponder a uma anlise diferente dos dados existentes na Contabilidade, no est limitada ao plano
de contas; toda a flexibilidade apresentada tambm vlida para os planos de centro de custo, item contbil e classe de valor.

Por meio da Viso Gerencial, ser possvel:

Criar demonstrativos contbeis: Balano, DRE, DOAR, DMPL etc.

Criar demonstrativos para serem enviados ao exterior, obedecendo princpios contbeis de outro pas: US GAAP, IAS etc.

Observao

As Vises Gerenciais s podem ser utilizadas em consultas e relatrios, pois os lanamentos contbeis devem ser
obrigatoriamente gerados a partir do plano de contas.

Cadastro Viso gerencial.

O objetivo desta rotina simplificar o cadastro de vises gerenciais, disponibilizando uma estrutura de cadastro em rvore, a
qual composta pela visualizao das entidades gerenciais que compe a viso, ordenadas e alinhadas conforme suas
respectivas entidades superiores, juntamente com os detalhes de configurao de cabealho e itens destas entidades.
Alm de facilitar o cadastramento e manuteno das vises gerenciais, esta rotina tambm permite importar e exportar a
estrutura das vises para poder intercambiar, entre ambientes, estruturas utilizadas e permitindo que o usurio importe
estruturas disponibilizadas para as vises gerenciais mais comuns (DRE, DOAR, BP e Fluxo de Caixa) alm das estruturas
necessrias para utilizar nos painis de gesto.
possvel a utilizao de mais de uma viso gerencial na emisso de demonstrativos contbeis.

48 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Exercico

Acesse > Atualizaes > Entidades > Visao Gerencial

Selecione a tecla F12 e configura conforme tela abaixo;

Incrementa? 10
Gera Cod.Entidade? Digitado
Formatar Cod.Entidade? Sem zeros a esquerda
Nostrar Arvore? Pela Estrutura
Modo Exibio? Arvores

1 - Selecione a viso de cdigo 001 e clique em alterar;


2 - Navegue pela estrutura da Viso Gerencial;
3-Feche a Viso Gerencial.

Exerccio

Procediemento para Incluir uma Viso Gerencial.

1 Utilize as seguintes as contas abaixo para montar uma Viso Gerencial para o setor Financeiro.

2 - Na janela de manuteno Viso Gerencial, selecione a opo Incluir.

3 - Cadastre conforme orientao abaixo;

Cod.Visao 003
Descrio da Viso Departamento Financeiro
Entidade Gerencial 1
Entidade Superior <branco>
Desc.Ent.Ger. Ativo
Cond. Normal 1 Debito
Classe 1 Sinttica
Selecione Salvar

Cod.Visao 003
Descrio da Viso Departamento Financeiro

Verso 1.0 49
Contabilidade Gerencial

Entidade Gerencial 11
Entidade Superior 1
Desc.Ent.Ger. Ativo Circulante
Cond. Normal 1 Debito
Classe 1 Sinttica
Selecione Salvar

Cod.Visao 003
Descrio da Viso Departamento Financeiro
Entidade Gerencial 111
Entidade Superior 11
Desc.Ent.Ger. Disponvel
Cond. Normal 1 Debito
Classe 1 Sinttica
Selecione Salvar

Cod.Visao 003
Descrio da Viso Departamento Financeiro
Entidade Gerencial 11101
Entidade Superior 111
Desc.Ent.Ger. Caixa
Cond. Normal 1 Debito
Classe 1 Sinttica
Selecione Salvar

Cod.Visao 003
Descrio da Visa Departamento Financeiro
Entidade Gerencial 11101001
Entidade Superior 11101
Desc.Ent.Ger. Caixa Geral
Cond. Normal 1 Debito
Classe 1 Analitica
Conta Ini 11101001
Conta Final 11101001
Selecione Salvar

Cod.Visao 003
Descrio da Visa Departamento Financeiro
Entidade Gerencial 11101002
Entidade Superior 11101
Desc.Ent.Ger. Caixa Fundo Fixo
Cond. Normal 1 Debito
Classe 1 Analitica
Conta Ini 11101002
Conta Final 11101002
Selecione Salvar

4 Confirme a Inlusao da Visa Gerenceial

5 - Acesse Atulizaes > Configiraes Contabeis > Configurao de Livros e inclua um livro e
vincule a viso 003.

6 Selecione a opo Relatrio > Balncetes > Modelo1 e Configure conforme abaixo;

50 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Data Inicial : 01/xx/xx

Data Final : 31/xx/xx

Conta Incial : <branco>

Conta Final : ZZZZZZZZ

Cod.conf.Livro : Selecione F3

8. Historico Inteligente.
Tabela envolvida nma Rotina (CT8 Cadastro d Historico)

Cadastra histricos padronizados com suas respectivas descries e formataes especiais, facilitando a digitao dos
lanamentos contbeis.

Existe 2 tipos de Historico

Historico Simples.
apenas um texto fixo que ser utilizado para preencher o campo de histrico no lanamento contbil. Neste caso no
necessrio inserir dados complementares no histrico do lanamento contbil.

Principais campos

Cd Hist: cdigo do histrico padronizado.


Desc Hist: digite o texto do histrico-padro. Esse o caso do histrico simples (sem formatao).

Obs. Para a execuo da Rotina de Apurao de Resultado e necessrio a criao de um histrico Simples.

Verso 1.0 51
Contabilidade Gerencial

Exerccio

Acesso > Atualizaes > Cadastros > Historico Inteligente.

1 Selecione a opo Incluir


2 Cadastre os histrico conforme informaes abaixo;

Cod. Hist. Desc.Historico


001 Provisa Frias
002 Apuraes de Lucros e Perdas

Historico Inteligente.
Este um pr-formatador de textos. Atravs dos tipos de dados que podero ser associados um histrico, o usurio
poder durante o Lanamento Contbil interagir digitando informaes que j sero formatadas durante essa digitao.

Exerccio
Aplicao Prtica - Cadastramento do Histrico Inteligente:
Cadastrado de um histrico inteligente para o lanamento contbil do pagamento de notas fiscais conforme o modelo
abaixo:
"Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: 999999 na Data 99/99/99"
Onde os caracteres "9" representam informaes que variam conforme a nota (neste exemplo, nmero da nota e data
respectivamente).

1 Selecione a Opo Historico Inteligente e Incluir;


2 - Digite conforme unformaoes abaixo
Cod. 003
Descr.Hist. Historico padro para Notas Fiscais
3 Selecione em Outras Aoes Hist.Inteligente
4 Clique em Adcionar;
5 Selecione o tipo Texto Fixo e informe no campo o texto .Pagamento Ref.Nota Fiscal Nr.
6 Confirme;
7 Em seguida, clique em Adicionar e informe;
8 Espao em Branco igua a 1;
9 Confirme;
10 repita os passos 7 e 8, ate que todo o texto do histrico inteligente esteja configurado.

9. Movimentaes.

Lanamentos Contbeis Automticos

Tabela Envolvida nesta Rotina (CT1 Plano de Contas, CT2 Lnaamentos Contabeis, CT5 Lanamento Padro, CT8
Historico Padro, para maiores detalhe vide Help da Rotina).

52 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

MV_CONTSB: indica se a contabilizao ser feita, mesmo que os valores de dbito e crdito no batam. Se estiver com
S, gravar o lanamento contbil sem verificao de valores. Caso contrrio, depender da configurao de
MV_CONTBAT.

MV_CONTBAT: no permite confirmar a incluso/alterao de um lanamento contbil quando dbito no bater com
crdito.

Esta tela permite que vrios lanamentos contbeis sejam efetuados.Processos que criem vrias linhas de lanamento
(Lanamento Padro e Rateio On-Line) esto disponveis nessa tela.

Principais campos

Capa de Lote

identificador do lanamento contbil. As informaes digitadas neste campo serviro, posteriormente, para
localizar o lanamento contbil.

Ao acionar iniciar a incluso de um lanamento contbil, a Capa de Lote ser exibida:

Data: a data do lanamento contbil. Vem preenchida automaticamente com a data base do
Sistema.

Observao

Dever existir pelo menos um calendrio contbil e uma moeda contbil vlidos para a data informada. Para evitar
digitao em data indevida, configure o status do perodo como Bloqueado na opo de calendrio contbil.
Contedo do parmetro MV_LOTECON = T. O nmero do lote ser gerado a partir da tabela 09.
Contedo do parmetro MV_LOTECON = U. O nmero do lote ser o ltimo nmero disponvel no arquivo de
lanamentos contbeis mais 1 para a data informada

Verso 1.0 53
Contabilidade Gerencial

Lote: o nmero de lote do lanamento contbil. Usualmente lanamentos contbeis de uma mesma operao so feitos num
mesmo nmero do lote.
O nmero do lote dos lanamentos contbeis so gerados automaticamente, a partir do ltimo
gravado.

Sub-Lote: este campo um classificador de operaes para o lanamento contbil, pois poder ser gerado na contabilizao
de integrao entre Sistemas.Por exemplo:no lanamento-padro 500 (contas a receber), o nmero do Sub-Lote poder ser001; no
lanamento-padro 510 (contas a pagar), poder ser 002 etc. Dessa forma, por essa numerao, consegue-se identificar
rapidamente a operao do Sistema que gerou aquele lanamento contbil.
Este campo s estar disponvel para digitao manual caso o parmetro MV_SUBLOTE no esteja preenchido. Caso contrrio, o
contedo informado nesse parmetro ser exibido na tela e gravado sem a interveno do usurio.

Documento: esse nmero sugerido pelo Sistema, sendo que o ltimo nmero digitado mais 1.A chave de procura de
um lanamento contbil obedece a seguinte forma:Data+Lote+SubLote+Documento.

Total Informado Docto: valor informado do documento. Utilizado para futura conferncia entre valor informado e valor
acumulado. Sua digitao no obrigatria.

Total Informado Lote: campo informativo, que indica os valores j digitados para o lote.

Tela de lanamento

Ao confirmar a Capa de Lote, a tela de lanamento contbeis ser exibida:

nessa tela que o lanamento contbil efetivamente efetuado. Observe que podero ser digitadas vrias linhas de
lanamento contbil por vez, bastando utilizar a seta para baixo do teclado para incluir uma nova linha de lanamento.

Os campos Data, Lote, Sub-Lote e Documento j vm preenchidos a partir do que foi digitado na
Capa de Lote.

Nmero da Linha: automaticamente preenchido. Classifica as linhas de lanamento contbil.

54 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Tipo Lcto: o tipo de lanamento contbil. Poder ser:

1 - Dbito
2 - Crdito
3 - Partida dobrada
4 - Cont Hist (caso haja necessidade de mais uma linha de histrico)
5 - Rateio (ser visto em lio posterior)
9 - Lanc Padro (ser visto em lio posterior)

Observao:
O Sistema permite que lanamentos do tipo dbito, por exemplo, tenham a conta crdito informada. Vale ressaltar que esse
procedimento meramente informativo, pois os saldos a crdito deste exemplo, no sero gerados. um recurso
utilizado quando se emite o razo contbil, mostrando, dessa forma, quem a contra partida da conta desse
lanamento.
No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito,no aconselhvel que se faam lanamentos contbeis
de partida dobrada. Nessa situao, crie duas linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)

Exemplo:

Conta => 11101


Crit. Db. => 1 (dirio) Conta => 21101
Crit. Crd. => 2 (mensal)

No lanamento contbil partida dobrada, o Sistema considerar o critrio da ltima conta digitada. Caso no seja
conveniente esse procedimento, crie duas linhas de lanamento contbil.

Cta Dbito: informe o cdigo da conta contbil a dbito. Para utilizar a conta reduzida, digite * e o cdigo reduzido. Tecle
F3 para consultar o plano de contas.

Cta Crdito: informe o cdigo da conta contbil a crdito. Para utilizar a conta reduzida, digite * e o cdigo reduzido. Tecle
F3 para consultar o plano de contas.

Valor: valor do lanamento contbil. Observe que este valor nunca poder ser negativo.
Hist Pad: cdigo do Histrico Padro. Se no existir nenhum histrico padro a ser utilizado nesse lanamento contbil,
deixe este campo em branco, ou tecle [F3] para escolher um histrico j cadastrado. Ao escolher o histrico-
padro o campo Histrico ser preenchido automaticamente.

Hist Lanc: breve, descritivo e explica o lanamento contbil. Se o campo Hist for digitado,
este campo j estar automaticamente preenchido.

Crit Conv: critrio de converso da moeda gravada herdado da conta contbil (plano de contas), usando a seguinte
regra:

a) Tipo do lanamento 1 (dbito): o critrio de converso adotado ser o cadastrado em um dos campos Conv
Moed2..99 Deb do Plano de Contas.

b) Tipo do Lanamento2(crdito): o critrio de converso adotado ser o cadastrado em um dos campos Conv Moed2..99

Verso 1.0 55
Contabilidade Gerencial

Crd do Plano de Contas.

c) Tipo do Lanamento 3 (partida dobrada): o critrio de converso adotado ser o cadastrado em um dos campos
Conv Moed2..99 Deb do Plano de Contas.

O Sistema preenche automaticamente este campo, entretanto o usurio poder alterar o critrio de converso a qualquer
momento.

Esses critrios podero ser:

1 = Taxa diria 2 = Taxa mdia 3 = Taxa mensal 4 = Informada 5 = No converte

C Custo Db: cdigo do centro de custo a ser debitado, no caso de ser utilizado centro de custo extra- contbil. Este
campo s estar disponvel para digitao se na Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o
sistema Controla o Saldo de Centro de Custo.

C Custo Crd: cdigo do centro de custo a ser creditado, no caso de ser utilizado centro de custo extra- contbil. Tecle
[F3] para acessar o Cadastro de Centro de Custo. Este campo s estar disponvel para digitao se na
Configurao Contbil
/Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo de Centro de
Custo.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar * antes do
Cd. Reduzido.

Item Conta D: cdigo do item contbil a ser debitado. Para utilizar o cdigo reduzido digite * e o cdigo reduzido do
Item Contbil. Tecle [F3] para acessar o Cadastro de Itens Contbeis. Este campo s estar disponvel para digitao se
na Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo dos Itens Contbeis.

Item Conta C: cdigo do item contbil a ser creditado. Para utilizar o cdigo reduzido, digite * e o cdigo reduzido
do Item Contbil. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de Itens Contbeis. Este campo s estar disponvel para digitao
se na Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo dos Itens Contbeis.

Cl Valor Db: cdigo da classe de valor a ser debitada. Para utilizar o cdigo reduzido, digite * e o cdigo reduzido da
Classe de Valor. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de Classes de Valor. Este campo s estar disponvel para digitao
se na Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo das Classes de Valor.

Cl Valor Crd: cdigo da classe de valor a ser creditada. Para utilizar o cdigo reduzido, digite * e o cdigo reduzido da
Classe de Valor. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de Classes de Valor. Este campo s estar disponvel para digitao
se na Configurao Contbil /Configurao de Custos for indicado que o sistema Controla o Saldo das Classes de Valor.

Tipo Sld: o tipo de saldo desse lanamento contbil. Utilize <F3> para escolher.

56 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Observao: O tipo pr-lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento dever ser efetivado,
posteriormente, pela rotina de Efetivao.

Valor Moeda 01...05: valor do lanamento contbil convertido na moeda em questo

10. Lanamentos Padres.


Tabelas Envolvidas na Rotina (CT5 Lanamento padro, para maiores informaes vide Help da rotina).

Parmetro da Rotina MV_PRELAN Indica se o lanamento Contabils ser automtico ou passara por pre-Lanamento,
N=Nunca, S=Sim e D=Doc.Inconsistencia

Esse cadastro o elo entre os diversos mdulos Protheus e o mdulo Contabilidade Gerencial. Toda a integrao contbil
feita a partir dos dados e regras cadastrados.

As regras contbeis so fundamentais para a correta integrao contbil, portanto antes de iniciar o cadastramento
necessrio definir como cada processo, gerador de lanamentos contbeis, deve ser integrado.

Uma vez estabelecidas as regras de contabilizao, os processos so automaticamente contabilizados sem a necessidade
de interveno do usurio.

Os lanamentos de integrao podem ser on-line ou off-line. Isso vlido para quase todos os mdulos do Protheus, com
exceo do prprio mdulo Contabilidade Gerencial, que s gera lanamentos on-line e do mdulo Plano de Sade, que
devido ao volume de processamento gera apenas lanamentos off-line.

On-line os lanamentos so gerados automaticamente, medida que os processos so executados no


Protheus.
Off-line todas as contabilizaes que seriam executadas pelos processos so efetuadas no momento em
que o usurio solicita a contabilizao, por meio da opo Contabilizao Off-Line, menu Miscelnea dos
mdulos do Protheus.

Acesso > Autializaes > Entidades > lanamentos Padro.

Selecione tecla F12 e Configure Conforme abaixo

Verso 1.0 57
Contabilidade Gerencial

58 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Tela de Cadastro

Principais Campos.

Cd Lanc Pad: indica o cdigo do lanamento padronizado. Cada processo possui o seu prprio cdigo.

Os lanamentos-padro do ambiente Contabilidade Gerencial esto disponveis com a numerao de:


001 a 499. No h nenhum processo ligado a essa numerao. As demais numeraes so utilizadas para a contabilizao
de processos nos outros ambientes durante a contabilizao de integrao.

Sequencial: indica o nmero da linha do lanamento padronizado. Cada uma destas linhas gerar uma linha de
lanamento contbil.

Descrio: informa a descrio do lanamento padronizado. Poder ser utilizado para indicar o uso do lanamento-
padro ou o processo gerador do lanamento.

Tipo Lcto: indica o tipo do lanamento que poder ser:

1 - Dbito
2 - Crdito
3 - Partida Dobrada
4 - Continuao de Histrico

No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel que se faam lanamentos contbeis de
partida dobrada. Nesta situao crie duas linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.).

Exemplo:
Conta => 11101
Crit. Db. => 1 (dirio) Conta => 21101
Crit. Crd. => 2 (mensal)

Verso 1.0 59
Contabilidade Gerencial

No lanamento contbil partida dobrada, o Sistema considerar o critrio da ltima conta digitada. Caso no seja conveniente
esse procedimento, crie duas linhas de lanamento contbil.

Tipo Saldo: Tipo de Saldo Contabil.

Tela de Entidades.

Principais Campos.

C Custo Db: indica o centro de custo a ser debitado no lanamento. Poder ser informado o cdigo. Tecle [F3]
para selecionar um centro de custo j cadastrado.

C Custo Crd: indica o centro de custo a ser creditado no lanamento. Poder ser informado o cdigo. Tecle [F3] para
selecionar um centro de custo j cadastrado.

Item Debito: indica o item contbil a ser debitado no lanamento. Poder ser informado o cdigo. Tecle [F3]
para selecionar um item contbil j cadastrado.

Item Credito: indica o item contbil a ser creditado no lanamento. Poder ser informado o cdigo. Tecle [F3] para
selecionar um item contbil j cadastrado.

Clr Vlr Db: indica a classe de valor a ser debitada no lanamento. Poder ser informado o cdigo. Tecle [F3] para
selecionar uma classe de valor j cadastrada.

Clr Vlr Crd: indica a classe de valor a ser creditada no lanamento. Poder ser informado o cdigo. Tecle [F3] para
selecionar uma classe de valor j cadastrada.

Outr Inf Db: campo para outras informaes. Uso livre pelo usurio.

Outr Inf Crd: campo para outras informaes. Uso livre pelo usurio.

60 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Tela Valores.

Principais Campos.

Lcto Moedas: informa para quais moedas devero ser efetuados lanamentos contbeis.

Poder ser preenchido com:

1 - Efetua o lanamento na moeda


2 - No efetua o lanamento.

Cada 1 ou 2 representa uma moeda em uso pelo Sistema.

Exemplo: Se o campo for preenchido com 11211, somente na moeda 3 no ser efetuado o lanamento contbil.

Observao
Se forem utilizadas mais do que 5 moedas, haver a necessidade de se alterar o tamanho desse campo no configurador.

Vlr Moeda 1...5: informa os respectivos valores das moedas para os lanamentos contbeis.

O lanamento contbil s ser efetuado se pelo menos um dos valores nas Moedas existentes for diferente de zero.

Se no for informado nenhum contedo para um campo de Valor (com exceo da Moeda 1), o SIGACTB automaticamente
converter o valor, tomando como base o critrio de converso e o cadastro de moedas.

Se forem utilizadas mais que do 5 moedas, haver a necessidade de se criar os respectivos campos de valor no configurador.

Verso 1.0 61
Contabilidade Gerencial

Tela Historico.

Principais Campos.

Histrico: indica o histrico do lanamento contbil. Informe um texto entre aspas.

Origem Lcto: esse campo identifica a origem do lanamento contbil. Poder ser um texto.

Exerccio

Como Cadastrar um Lanamento padronizdo.

1 Selecione a opo.
Atualizaes > Entidades > Lanamento padro;

2 Selecione a opo Incluir e informe os dados a seguir;

Cod.Lanc.Padr. 001
Sequencial. 001
Descrio. Provisao Folha de Pagto
Tipo Lcto. 3
Tipo do Sld. 1
Cta.Debito. 51111001
Cta. Credito 21111001
Historico Provisao Folha de Pagto

62 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Origem Lcto "LP-001/001-"+"Usuario-"+Substr(Cusuario,7,15)

3 Selecione as seguintes opes;


Atualizaes > Movimentos > Lan.Contab.Automat.

4 Clique na opo Incluir einforme os dados a seguir;

Data Data Atual


Lote - 000001
Doc. 000005

5 Confirme os dados e confirma a capa de lote;

6 No campo Tipo de Lanamento informe a opo 6 - Lanamento Padro;

Obs. O Sistema apresentara um repositrio com o Lnaamento `Padro, cadastrado anteriormente;

7 Selecione o Cod. 001 e confirme;

8 Informe o Valor de 10.000,00 , para o lanamento;

9 Confira os dados e confirme o lanamento e confirme o lanamento.

Observao

Para o cadastramento de Lanamentos Padronizados, existem duas opes:


Informar o Nmero do Lanamento, cadastrado direto na Capa de Lote (No Campo Lcto Padro, via
[F3]);
Informar o Nmero do Lanamento, cadastrado no Campo Tipo Lcto, por meio da opo Lcto Padro.

11. Ponto de Lanamentos.


Tabela envolvidas na Rotina ( CT2 Lanamentos Contabil, CVA Ponto de Lanamentos)
O cadastro de Pontos de Lanamento serve como base para o cadastramento dos lanamentos padres.
Disponibilizamos a tabela CVA - Pontos de Lanamento para consulta aos cdigos de lanamentos padres, diretamente
da tela de cadastramento de "Lanamentos Padres".
Esta tabela preenchida automaticamente pelo sistema com os pontos de lanamentos existentes para
contabilizao, facilitando assim a identificao dos pontos de integrao e possveis cdigos a serem utilizados na tela
de lanamentos padronizados.
Esta rotina inclui automaticamente novos pontos de lanamentos (processos customizados, por exemplo) e atualiza
processos existentes.

Verso 1.0 63
Contabilidade Gerencial

Exerccio
Acesse > Atualizaes > Entidades > Ponto de Lanamento
Como habilitar um ponto de Lanamento
1. Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Cadastro > Entidades >Pontos de Lanamentos;
2. Posicione no ponto de lanamento 650 e clique no boto Alterar;
3. Altere o campo Cfg On-line para Sim.

Exerccio

Como gerar um Lanamento padronizado por meio de Nota Fsical de Entrada no


ambiente Compras e ou Estoque/Custo.

1 Acesso o ambiente Compras ou Estoque/Custos;

2 Selecione as seguinte opes


Atualizaes > cadastro > Lanamento Padronizado;

3 Poosicione nos cdigos 650 e suas sequencias e clique na opo Alterar


E verifique as sequencias 001,002,003,004,005,006,007, 008 e 009;

4 Selecione a seguinte opo


Atualizaes > Movimentos > Documentos de Entradas;

64 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

5 Precione a tecla F12 de parmetros e informe os dados a segui;

Mostra lanamento Contabil? Sim


Lanto Contabil On Line? Sim

6 Confira os dados e confirme os parmentros;

7 Clique na opo incluir e informe os dados a seguir;

Tipo: Normal
Formulario Proprio: No
Documento: 000000001
Serie: 1
Data Emisso: Data de Hoje
Fornecedor: 000001 Lj.01
Especie Documento: Sped
Produto: 000000000000001
QTD.: 100
Vlr.Unitrio: 50
Vlr.Total: 5.000,00

Obs. Navegue pelo rodap da nota e coloque uma condio de pagamento.

8 Confirme os dados e confirme o Documento de Entrada;

Obs. O sistema aprsenta uma janela como ponto de lanamento a janela do


contabilizao, nvegue pela mesma;

9 Confirme os dados e o lanamento automtico.

12. Oramentos.

Tabelas Envolvidas na Rotina (CT1 Plano de Contas, CTD Itens Contabil, CTG Calendario, CTH
Classe de Valores, CT0 Moedas, CTT Centro de Custos, CV1 Oramentos)
Essa opo permite cadastrar e dar manuteno aos oramentos contbeis da empresa.

Verso 1.0 65
Contabilidade Gerencial

Esta movimentao permite ao usurio cadastrar os oramentos para as entidades contbeis.

Alm de utilizar os dados em relatrios gerenciais, o usurio poder fazer um controle oramentrio, cuja finalidade planejar e
controlar as atividades da empresa.

O controle oramentrio, uma expresso dos planos financeiros e contbeis para atender aos objetivos do prximo ano contbil.

O sistema de elaborao de oramentos flexvel, isto , o oramento pode mudar de acordo com o nvel de atividade alcanado.

Essencialmente, o oramento flexvel consiste no de apenas um oramento, mas de uma srie de oramentos, cada um
baseado num nvel diferente de atividade dentro da variao esperada.

Para tal, existem trs tipos de valores:

Aberto: oramento j cadastrado, porm os saldos orados ainda no foram gerados;

Gerado Saldo: quando j foram gerados saldos para o oramento;

Encerrado Saldo: o caso em que j foi realizado o encerramento.

66 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Exerccio

Como Cadastra Oramentos:

1 Selecione a seguinte opo;


Atualizaes > Movimentos > Oramentos

2 Precione a tecla F12 de parmetros e configure deacor com os dados a seguir;


Atualiza saldos? Sim

3 Confira os dados e confirme os Parmetros;

4 Clique no boto incluir e informe os dados a seguir;

Cod.Oramento: 001
Descrio: Oramento Contabil;
Calendario: 001
Moeda: 01

Conta Inicial Conta Final Valor


11111001 11111001 10.000,00

5 Confirme os dados e confirme o cadastro do Oramento.

13. Relacionamentos.
Tabelas envolvidas na Rotina (CTL Relacionamentos)

O ambiente Contabilidade Gerencial possui o recurso de rastrear um lanamento contbil, isto , verificar quem o
originador do mesmo.
Por exemplo, pode-se a partir de uma linha de lanamento contbil visualizar o documento de entrada (ambiente de
Compras) que a originou.

Para que esse mecanismo de rastreamento funcione, todos os relacionamentos devero ser preenchidos antes que
qualquer lanamento contbil seja gerado. Se isso no for feito, os lanamentos no tero gravados as chaves de ligao
entre a Origem e o Destino.

Verso 1.0 67
Contabilidade Gerencial

A chave de relacionamento ser um dos ndices existentes na tabela principal utilizada no


lanamento, sendo que os ndices indicados por Letras no SINDEX / SIX.

Exerccio

Como cadastrar Relacionamento

1 Acesse o ambiente Contabilidade Gerencial;


2 Selecione a seguinte Opo;
Atualizaes > Cadastro > Relacionamento
3 Selecione o Lacto Padro 500 e clique em visualizar;
4 Confirme os dados e feche a tela de relacionamento;
5 Acesse o ambiente Financeiro;
6 Selecione as seguintes opes;
Atualizaes > Contas a Receber > Contas a Receber;
7 Precione F12 e informe os parmentros;
Mostra Lan.Contb.? Sim
Contabiliza On-Line? Sim
8 Confirme os dados, confirme os Parmentros;
9 Clique na Opo Incluir e informe os dados a seguir;
Numero Titulo: 100000000
Tipo: DP
Natureza: 21101
Cliente: 000001
Loja: 01
Vencto: Data de Hoje

68 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Valor do Titulo: 50.000,00


10 Confira os dados e confirme os Lanamentos Automaticos
11 Acesse o ambiente de Contabilidade Gerencial;
12 Selecione as seguinte opes;
Consultas > Movimentos > Rastrear Lanamentos
13 Posicione o cursor sobre o Lanamento Contabil de Lote 00850;
14 Clique na opo Rastrear e confirme a visualizao para verificar o contedo dos campos.

14. Pr Lanamentos.

Esta movimentao, visa armazenar os possveis lanamentos contbeis a serem, posteriormente,


efetivados.

Qualquer Pr-Lanamento realizado, no alterar de forma alguma os Saldos


Contbeis.

Exerccio

Como Cadastrar Pr-Lanamentos

1 Selecione as seguinte opes:

Atualizaes > Movimentos > lanam Contabil

2 Clique na opo Incluir e informe os dados seguir

Data: data de Hoje


Lote: 000001
Doc.: 000006
Linha: 001
Tipo Lcto. Partida dobrada
Cta.Debito: 11111001
Cta.Credito: 21111001
Vlr.Lanc.: 25.000,00
Hist.Pad.: Selecione via F3
Tp.Sld.: 9(Pr-Lanamento)

3 Confirme os dados e confirme o cadastro de Pr-Lanamento, verificando em seguida a sua representao nos
lanamentos contbeis.

Verso 1.0 69
Contabilidade Gerencial

Observao
Para realizarmos o Pr-Lanamento de maneira automtica, deveremos configurar o parmetro MV_PRELAN com o
contedo para S.

Efetivao de Lanamentos
Por meio desta movimentao, os Pr-Lanamentos so convertidos em Lanamentos Efetivos, atualizando os Saldos
Analticos, os Oramentos e o Gerencial.

Exerccio

Como efetivar Pr-Lanamentos

1 Selecione as seguintes opes;

Miscelnea > processamentos > Efetivao

2 Clique na opo Parmetros e informe dos dados a seguir;

Lote Inicial?: 000001


Lote Final?: 999999
Data inicial?: Data de Hoje
Data Final?: Data de Hoje
Efet.S/bater Lote?: No
Efet.S/bater Doc.?: No
Qual tipo d Sld.?: 1

3 Confira os dados confirme os parmetros e a Efetivao de Pr-Lanamentos;

Obs. O sistema apresentar uma janela de Prmetros para configurar a emisso de relatrio de conferencia;

4 Confira os dados e confirme a emisso do relatrio em disco;

5 Selecione as seguintes opes;

Atualizaes > Movimentos > Lanam.Autmaticos

6 - Posicione o curso sobre o Lanamento Num.Lote/Doc=00001000006;

7 Clique na opo Visualizar para verificar os contedos dos campos.

70 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

15. Rateios.
Tabelas envolvidas na Rotina ( CT1 Plano de Contas, CT9 Rateio On-Line, CTD Itens Contabil, CTH Classe de
Valores, CTT Centro de Csuto, SL Tipo de Saldo)

As rotinas de rateios tem por objetivo a diviso/apropriao dos valores informados em lanamentos
contbeis entre as diversas entidades de custos envolvidas, normalmente centros de custo.

Como exemplo da utilizao do rateio temos:

- Uma nota fiscal de despesas com material de escritrio: supondo que os itens da nota so divididos entre vrios departamentos,
utilizando o rateio, o valor contabilizado ser apropriado para cada centro de custo na proporo correspondente, por meio do
percentual cadastrado/ informado.

Rateio On-Line

Tambm chamado de rateio de despesas, a distribuio de uma despesa entre as entidades contbeis que a
originaram. Normalmente, so despesas fixas, lanadas todo ms, tais como contas de luz e gua, que no so custos de produo.

Por meio do rateio on-line, os lanamentos referentes a este tipo de despesas podero ser previamente
cadastrados juntamente com os percentuais para a distribuio dos valores.

Principais Campos

Rateio: cdigo do rateio on-line. Utilizado para identificar posteriormente o rateio.

Descrio: descrio do rateio.

Perc Base: percentual base para o rateio. O Sistema permite que se rateiem valores inferiores a 100%. O sistema

Verso 1.0 71
Contabilidade Gerencial

aplicar o percentual, aqui digitado, ao valor a ser rateado e o valor resultante o que ser rateado.

Moeda: moeda utilizada. O rateio poder ser gerado na moeda desejada, que deve ser vlida.

Saldo: tipo do saldo utilizado. Utilize [F3] para escolher.

Tipo Lanc: o tipo do lanamento contbil que ser gerado ao se utilizar esse rateio. Poder ser:

1 - dbito
2 - crdito
3 - partida dobrada
4 - continuao de histrico

Dbito: essa a conta dbito do lanamento que ser gerado a partir deste rateio. Tecle [F3] para selecionar uma conta contbil
j cadastrada.

Crdito: essa a conta crdito do lanamento que ser gerado a partir deste rateio. Tecle [F3] para selecionar uma conta contbil
j cadastrada.

Percentual: informa o percentual que ser rateado para as entidades selecionadas nesta linha do rateio. Esse valor ser aplicado
ao percentual base, para se determinar o valor correto do rateio.

Exemplo:

Percentual-Base: 80% Valor a Ratear: 1000,00


Percentual da Linha 001 do Rateio: 20%

O valor rateado para a Linha 001 ser de:


1000 * (80 / 100) * (20/100) = 160,00

Histrico: gerado a partir do rateio, indicando qual o histrico que o lanamento contbil ter.

Lanc Moedas: indica em quais moedas ser efetuado o rateio on line. Informe 1 (Sim) para as moedas, nas quais devero ser
efetuados os lanamentos contbeis. Cada 1 corresponde a uma moeda utilizada no sistema. Caso no se deseje o lanamento em
uma moeda, coloque 2 na posio relativa a ela.

Crit Conv: indica o critrio de converso que ser utilizado para cada uma das moedas na converso dos valores rateados

C Custo Db: esse o centro de custo dbito do lanamento, que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3] para selecionar um
centro de custo j cadastrado.

C Custo Crd: esse o centro de custo crdito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3] para selecionar um
centro de custo j cadastrado.

Item Dbito: esse o item contbil dbito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle

72 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

[F3] para selecionar um item contbil j cadastrado.

Item Crdito: esse o item contbil crdito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle
[F3] para selecionar um item contbil j cadastrado.

Cl Vlr Db: essa a classe de valor dbito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3]
para selecionar uma classe de valor j cadastrada.

Cl Vlr Crd: essa a classe de valor crdito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3]
para selecionar uma classe de valor j cadastrada.

Exerccio
Como Cadastrar Rateios On-Line:
1 Selecione as seguintes Opes;
Atualizaoes > Rateios > Rateio On- Line
2 Clique na Opo Incluir e informe os dados a seguir;
Rateio: 000001
Descrio: Rateio Energia Eletrica
Perv.Base: 100
Moeda: 01
Saldo: Real
3 Preencha as Contas para o Rateio informando os dados a seguir;
Tipo: Debito
Cta.Debito: 42102002
Cta.Credito <Branco>
Percentual: 40
Historico Eletricidade C.C.
C.Custo Deb.: 306009
Tipo: Debito
Cta.Debito: 42102002
Cta.Credito <Branco>
Percentual: 60
Historico Eletricidade C.C.
C.Custo Deb.: 306003
Tipo: Credito
Cta.Debito: 21104001
Cta.Credito <Branco>
Percentual: 100
Historico Pagto.Energia C.C.
C.Custo Deb.: <Branco>
4 Confira os dados e confirme o cadastro de Rateio On-Line;
5 Selecione as seguintes opes;
Atualizaes > Movimentos > Lanam. Contab. Automatico
6 Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir;

Verso 1.0 73
Contabilidade Gerencial

Data: Data de Hoje


Lote: 000001
Doc.: 000007
Tipo Lacto,: Rateio
Valor a Ratear: 13.500,00
Codigo do Rateio: 000001

7 Confira os dados e cofirme o cadastro de Lanamentos Automaticos de Rateio On-Line.

Rateio Externos

Atravs dessa opo, os rateios executados nos demais mdulos do Protheus podero ser pr-configurados para que
sejam chamados durante a operao dos processos, facilitando assim a digitao e reduzindo o tempo no cadastramento
das informaes.
O ambiente Contabilidade Gerencial, disponibiliza a opo de Rateio Externos para as seguintes rotinas do ambiente
Financeiro:
Contas a Pagar
Movimentao Bancria (Opes: Pagar e Receber)
Nota de Entrada

Principais Campos.

Rateio: cdigo do rateio on-line. Utilizado para identificar posteriormente o rateio.

Descrio: descrio do rateio.

Perc Base: percentual base para o rateio. O Sistema permite que se rateiem valores inferiores a 100%. O sistema
aplicar o percentual, aqui digitado, ao valor a ser rateado e o valor resultante o que ser rateado.

Moeda: moeda utilizada. O rateio poder ser gerado na moeda desejada, que deve ser vlida.

74 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Saldo: tipo do saldo utilizado. Utilize [F3] para escolher.

Tipo Lanc: o tipo do lanamento contbil que ser gerado ao se utilizar esse rateio. Poder ser:

1 - dbito
2 - crdito
3 - partida dobrada
4 - continuao de histrico

Dbito: essa a conta dbito do lanamento que ser gerado a partir deste rateio. Tecle [F3] para selecionar uma conta contbil
j cadastrada.

Crdito: essa a conta crdito do lanamento que ser gerado a partir deste rateio. Tecle [F3] para selecionar uma conta contbil
j cadastrada.

Percentual: informa o percentual que ser rateado para as entidades selecionadas nesta linha do rateio. Esse valor ser aplicado
ao percentual base, para se determinar o valor correto do rateio.

Exemplo:

Percentual-Base: 80% Valor a Ratear: 1000,00


Percentual da Linha 001 do Rateio: 20%

O valor rateado para a Linha 001 ser de:


1000 * (80 / 100) * (20/100) = 160,00

Histrico: gerado a partir do rateio, indicando qual o histrico que o lanamento contbil ter.

Lanc Moedas: indica em quais moedas ser efetuado o rateio on line. Informe 1 (Sim) para as moedas, nas quais devero ser
efetuados os lanamentos contbeis. Cada 1 corresponde a uma moeda utilizada no sistema. Caso no se deseje o lanamento em
uma moeda, coloque 2 na posio relativa a ela.

Crit Conv: indica o critrio de converso que ser utilizado para cada uma das moedas na converso dos valores rateados

C Custo Db: esse o centro de custo dbito do lanamento, que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3] para selecionar um
centro de custo j cadastrado.

C Custo Crd: esse o centro de custo crdito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3] para selecionar um
centro de custo j cadastrado.

Item Dbito: esse o item contbil dbito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle
[F3] para selecionar um item contbil j cadastrado.

Item Crdito: esse o item contbil crdito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle

Verso 1.0 75
Contabilidade Gerencial

[F3] para selecionar um item contbil j cadastrado.

Cl Vlr Db: essa a classe de valor dbito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3]
para selecionar uma classe de valor j cadastrada.

Cl Vlr Crd: essa a classe de valor crdito do lanamento que ser gerado a partir do rateio. Tecle [F3]
para selecionar uma classe de valor j cadastrada.

Exerccio
Como Cadastrar Rateios Externo
1 Selecione as seguintes Opes;
Atualizaoes > Rateios > Rateio Externo
2 Clique na Opo Incluir e informe os dados a seguir;
Rateio: 000002
Descrio: Rateio Combustivel
Moeda: 01
Saldo: Real
3 Preencha as Contas para o Rateio informando os dados a seguir;
Tipo: Debito
Cta.Debito: 42102013
Cta.Credito 21104007
Percentual: 60
Historico Combustivel C.C.
C.Custo Deb.: 306009
Cta.Debito: 42102013
Cta.Credito 21104007
Percentual: 60
Historico Combustivel C.C.
C.Custo Deb.: 306003
4 Confira os dados e confirme o cadastro de Rateio Externo;

5 Acesse o ambiente Financeiro;

6 Selecione as seguintes opes;


Atualizaes > Contas a Pagar > Contas a Pagar;
7 Precione a tecla F12, para verificar os parmetros de acordo com os dados a seguir;
Mostra lan.Contabil.?: Sim
Contabiliza On Line? Sim
8 Confira os dados e confirme os Parmentros;
9 Cliqe na opo Incluir e informe os dados a seguir;

76 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Prefixo: MAN
Numero do Titulo: 000000001
Tipo: DP
Nastureza: 11305
Fornecedor: 000008
Data da Emisso: Data de Hoje
Vencto.: Data de Hoje
Valor do Titulo 25.345,13
Rateio: Sim
10 Confira os dados e confirme o cadastro do Titulo a pagar;
Obs. O Sistema apresentara uma tela de Opes de Rateio.

11 Selecione opo de acordo com dos dados a seguir;


Pr-Configurado
Cod. Rateio: 000002

Observao: O Sistema apresentar uma tela contendo o Rateio Externo, cadastrado anteriormente,
12 Confira os dados e confirme o cadastro do Rateio Externo e na sequeincia a tela de Lanamento Padronizados;
13 Confira os dados e confirme os dados.

Rateio Off Line


Esta opo permite cadastrar regras de rateios que sero normalmente executados ao final de um perodo, e pode ser
utilizada no processo de apurao de custos, em conjunto com o ambiente de Estoque e Custos, para apurar os custos
de produo/produtos.
Atravs dessa opo, possvel ratear valores por saldo ou por movimento mensal.
O sistema tambm possibilita armazenar o histrico dos rateios processados, ficando a consulta disponvel atravs da
opo "Histrico", que armazena detalhes do rateio. Esta opo ser apresentada somente se o parmetro
MV_CTBHRAT estiver configurado como T (True).
Outro tratamento possvel no rateio off-line o clculo automtico do percentual de rateio baseado em quantidades,
atravs dos campos "Unidade" (CTQ_UM) e "Valor" (CTQ_VALOR). Ao informar o valor e a quantidade, os percentuais
de rateio sero atualizados automaticamente, tomando como base o valor informado na linha em que est posicionado o
cursor, contra a somatria de todas as linhas, para atingir 100%.

Verso 1.0 77
Contabilidade Gerencial

Principais Campos.

Tipo de Rateio:
Saldo acumulado e movimento do ms;

Origem:
Conta e centro de custos de onde o valor ser rateado;

Partida:
Contas e centros de custos que sero creditados.

Suponhamos que ao final do ms voc tenha que ratear os valores de movimentos do ms de uma determinada conta em
outras contas:
No rateio on-line,para cada lanamento voc teria que criar um rateio,enquanto que no off-line,os valores dos movimentos do ms
podem ser rateados automaticamente.

Para isto, basta informar a conta de origem, conta crdito ou conta dbito e as contas nas quais se deseja ratear os
valores do ms, juntamente com os percentuais, para cada uma.

usado em despesas que devem ser amortizadas durante um certo perodo, como por exemplo:
seguros, amortizaes de despesas com organizao, reformas etc.

Note, tambm, que o crdito, neste caso, no deve ser realizado na conta origem, pois o seu saldo deve- se manter o mesmo durante
todo o perodo de Amortizao.

Poder ratear os saldos dos centros de custos improdutivos nos produtivos, para efeito de clculo de custos.

78 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Exerccio
Como cadastar Rateio Off-Line:
1 Selecione as seguintes Opes;
Atualizaes > Cadastros > Rateio Off Line
2 Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir;

Codigo Rateio: 000001


Descrio: Proviso 13 Salario
Tipo: Ms
Perc.Base: 100
Conta Origem 11206004
C.Custo origem: 306007
Conta Origem 11206004
C.Custo origem: 306007

3 - Preencha as Contas Destino para o Rateio informando os dados a seguir;


Sequencia Conta C.Par. C.Custo %
001 11206004 306001 40
002 11206004 306003 60

4 Confira os dados e confirme o cadastro de Rateio Off Line;


5 Selecione as seguintes Opes
Atualizaes > Lanam. Contabeis Automaticos;
6 Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir;
Data: Data de Hoje
Lote: 000001
Docto.: 000008
Linha: 001
Tipo: Partida Dobrada
Conta Debito: 11206004
Conta Credito 11101001
Valor: 75.00,00
C.Custo Deb.: 306007
7 Confira os dados e informe os Lanamentos Contabeis.

Gerao dos Rateios Off-Line:

Aps ter configurado os rateios off line e lanar valores nas respectivas entidades, deve-se gerar a rotina para que o Sistema os
executem.

Na data de referncia, devemos informar o ltimo dia do perodo a ser considerado. Em seguida, informar as moedas com as
quais desejamos que o rateio gerasse valores nos lanamentos.

Devemos informar ao Sistema um nmero de Lote, necessrio para a gerao do lanamento, um cdigo de histrico

Verso 1.0 79
Contabilidade Gerencial

padronizado, e a primeira conta do grupo de despesas.

Executada a movimentao de rateios off-line,vamos acessar novamente a opo Lanamentos


Contbeis para analisar os resultados.

Exerccio
Como realizar a Gero de Rateios Off Line:
1 Altere a data base do sistema para o ultimo dia do ms;
2 Selecione as seguintes opes;
Miscelnea >Processamentos > Rateios Off Line
3 Clique na opo Parmentros e Informe os dados a seguir
Data de Referencia: Ultimo dia do Ms
Numero do Lote: 200000
Numero Sub-Lote: 200
Numero Docimento: 200000
Cod.Historico: Selecione via F3
Do Rateio: 000001
At Rateio: 000001
Moedas: Todas
Tipo Saldo: Real
4 Confira os dados confirme os Parmentros e a gerao dos Rateios Off-Line;
5 Selecione as seguinte Opes;
Atullizaes > Movimentos > lancam.Contabeis Automanticos
6 Selecione as seguintes opes pesquisa + Data + Numero do Lote;
7 Informe a data do ultimo dia do ms e o lote 200000 e do Documento 200000
8 Clique na opo Visualizar para verificar os contedos dos campos.

16. Atualizao de Moedas.


Tabelas utilizada pela Rotina (CT1- Plano de Contas, CT2 Lanamentos Contabeis, CT3 Saldo C.Custo, CQ0 Saldo
Conta no ms, CQ1 Saldo Conta no Dia, CQ2- Saldo C.Custo no Ms, CQ3 Saldo C.Custo no Dia, CQ4 Saldo Item
no Ms, CQ5 Saldo Item no Ms, CQ6 Saldo Calsse de Valor no Ms, CQ7 Saldo Classe de Valor no Dia)

Consiste em recalcular o valor dos lanamentos contbeis em outras moedas dentro de um determinado perodo. Pode
ser utilizado quando for alterado o critrio de converso no plano de contas ou quando uma taxa informada estiver
incorreta.
A converso efetuada a partir dos valores dos lanamentos na moeda 01.

80 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Exerccio
Como realizar Atualizao de Moedas:
1 Selecione as seguintes opes;
Miscelanea > Ajustes Moedas > Atualizao Moedas
2 Clique na Opo Parmentros e informe os dados a seguir;
Data Inicial: 1 dia do Ms
Data Final: ltimo dia do Ms
Moedas: Especifica
Tipo de Saldo: 1 Real
3 Confira os dados confirme os Parmentros e a aatulizao das Moedas.

17. Processo para Escriturao Contabil.


Para atender o Processo de Gerao da Escriturao Contabil Digital alm dos cadastros descritos acima deveremos
atendar para os que se seguem.

Contabilista.

Tabelas envolvidas na Rotina (CVB Contabilista)

O Cadastro de Contabilistas armazena, de forma organizada, os dados dos contadores ou escritrios contbeis que
prestam servios a um estabelecimento. Esse cadastro tambm ser utilizado em outras rotinas, caso necessitem, como
nos Termos de Abertura e Encerramento dos Livros Fiscais, pois alguns termos necessitam de dados dos contadores.
Atualmente, o Cadastro de Contabilistas utilizado no termo de Abertura/Encerramento do Livro Fiscal Ciap, para
apresentao ao fisco.

Acesso > Atualizaes > Cadastro > Contabilista

Verso 1.0 81
Contabilidade Gerencial

Principais Campos.

Cod.Signat Codigo que individualiza cada um dos contabilistas.


Nome Nome do Contabilista/Escritorio de Contabilidade responsvel pela escriturao
CNPJ Numero da Inscrio no cadastro de contribuintes do Ministerio da Fazenda para pessoas jurdicas.
CPF - Numero da Inscrio no cadastro de contribuintes do Ministerio da Fazenda para pessoas fsicas.
N.Inscrio Numero da Inscrio do Contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.
CEP Codigo de endereamento postal do contabilista.
Estado Sigla da Unidade da federao do Contabilista.
Telefone Numero do telefone do Contabilista.
E-Mail E-mail do Contabillista
Cod.Municipio Codigo do Municipio. No Brasil o cdigo do IBGE de 5 digitos.
Inicio Relac. Data de Inicio do relacionamento.
Fim Relac. Data fim de relacionamento.
Codigo do pais Codigo do Pais.
Cod.Qualif. Codigo da qualificao do assinante. Conforme tabela do Departamento de Registro do Comercio
DNRC. Consulte www.dnrc.goc.br.
Estado CRC Neste campo dever ser informado o Estado do CRC.
Seq.CRC Informa o numero sequencial do CRC no seguinte formato: UF/Ano/Numero.
Data CRC Neste campo devera informa a data do CRC.

OBS. Este Cadastro Importante para a gerao do arquivo da Sped Contabil, ECD e ECF.

Participante.

Tabelas envolvidas na Rotina (CVC Participantes)

Neste cadastro so armazenados os dados dos responsveis pela movimentao contbil da empresa, tais como scios,
acionistas, proprietrios, entre outros, que respondem pela empresa.

Acesso > Atualizaes > Cadastro > Participantes

82 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Principais Campos.

Participante Codigo qye individualiza cada participante.


Cod.Relacion. Codigo que identificao do relacionamento com o participante conforme tabela abaixo:

00 - Matriz.
01 - Filial, inclusive agncias,
dependncias e filiais no exterior.
02 - Coligada, inclusive equiparada.
03 - Controladora.
04 - Controlada (exceto subsidiria integral).
05 - Subsidiria integral.
06 - Controlada em conjunto.
07 - Entidade de Propsito Especfico (conforme definio da CVM).
08 - Participante do conglomerado,conforme norma especfica do rgo
regulador, exceto as que se enquadremnos tipos precedentes.
09 - Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadremnos tipos precedentes.
10 - Localizada em pas com tributaofavorecida (Art. da Lei 9.430/96).

Nome - Nome Pessoal ou empresarial do partricipante.


Fisica/Jurid. No Brasil deverar ser informado J se participante for pessoa jurdica ou F
Para pessoa fsica.
CNPJ/CPF Numero de inscrio no cadastro geral de contribuintes do Ministerio da Fazenda para pessoas
jurdicas.
Cod. Pais Preencher conforme tabela de pases disponibilizando no site da policia federal.
Ident.trab. Codigo da matricula do funcionrio.
Estado Sigla da unidade da federao do endereo do participante.
Inscr.Estad. Numero da inscrio Estadual do Participante.
Insc. E. Subst. Inscrio Estadual do Participante na unidade da federao do destinatrio, na condio de
contribuinte susbstituto.
Cod. Munic. Cdigo onde a unidade federativa identifica o municpio do participante.
Suframa Codigo do participante na Suframa.
Inicio Realc. Data de Inicio de Relacionanento.
Fim Relac. Data de trmino do relacionamento.
Endereo Endereco do participante.
Inscr.Munic. Inscrio Municipal do Participante.
Municipio Nome do municpio.
% Part. Porcentagem de participao, no caso de acionista/scio.

OBS. Este Cadastro Importante para a gerao do arquivo da Sped Contabil, ECD e ECF.

Plano de Contas Referencial.

Tabela utilizada pela Rotina (CT1 Plano de Contas, CVN Plano de Contas Referencial, CVD Amarrao
Entidade X Plano Ref., CTT Centro de Custo, CTD Item Contabil, CTH Classe de Valor)

Permite maior controle da utilizao dos planos de contas de referncia dos rgos reguladores (Receita Federal,
Cosif e Susep, entre outros) modificados pelo processo de adequao das normais contbeis brasileiras Lei
11.638/07 e s normas contbeis internacionais.

Verso 1.0 83
Contabilidade Gerencial

O principal objetivo da Lei 11.638/07, em vigor desde 1 de janeiro de 2008, a atualizao das regras contbeis
brasileiras harmonizando e aprofundando essas regras com os pronunciamentos internacionais, em especial os
emitidos pelo International Accouting Standards Board (IASB), por meio do International Financial
Reporting Standards (IFRS).

Principais Campos:

Acesso > Atualizaes > Entidades > Plano de Contas Referencial.

84 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Exerccio
Para incluir uma conta contbil referencial:

1. Acesse Atualizaes > Entidades > Plano de Contas Referencial.

2. Visualize algumas das opes no Browse.

Incluir
Alterar
Importa Plano de Contas Referencia
Exportar Plano de Contas Referencial

3. Utilize a opo inluir se desejar incluir um novo Plano de Contas Referencial.


O Sistema apresenta a tela de incluso do Plano de Contas.

Importante:
Para efetuar o relacionamento entre um plano de contas referencial com um plano de contas, acesse a
rotina Plano de contas, inclua ou altere o plano de contas informando no rodap da tela o plano e a
conta referencial.

4. Se desejar importar algum dos planos de contas de referncia disponibilizado pelos rgos reguladores,
selecione o plano e clique em " "Importar plano referencial".

5. Clique em Procurar para localizar o arquivo em TXT.

6. Confirme.

7. Se desejar exportar o plano de contas de referencia , selecione o plano e clique em


Exportar plano referencial.

8. apresentada a tela que indica onde guardado o arquivo em TXT.

9. Clique em Procurar e confirme.

10. Confira os dados e Confirme.

Verso 1.0 85
Contabilidade Gerencial

18. Wizard para configurao de entidades contbeis.

Implementada a funcionalidade que permite a criao de at 09 (nove) entidades contbeis no Sistema, por meio da
ferramenta de configurao em formato Wizard (CTBA910) e da rotina de cadastro (CTBA800) que efetua os controles
necessrios utilizao de mais do que 04 (quatro) entidades contbeis.Para permitir o controle das entidades contbeis
foram disponibilizadas as rotinas: Consultas / Razes / Entidade (CTBC403) Relatrios / Balancete / Entidades
(CTBR051) Relatrios / Razes / Entidades (CTBR403).

Para criar novas entidades contbeis:


1. Acesse a tela de abertura do Protheus Remote e informe no campo Programa inicial, U_CTBWIZENT.

19. .Apurao do Resultado

Tabelas utilizada pela Rotina (CT1- Plano de Contas, CT2 Lanamentos Contabeis, CQ0 Saldo Conta no ms, CQ1
Saldo Conta no Dia, CQ2- Saldo C.Custo no Ms, CQ3 Saldo C.Custo no Dia, CQ4 Saldo Item no Ms, CQ5 Saldo
Item no Ms, CQ6 Saldo Calsse de Valor no Ms, CQ7 Saldo Classe de Valor no Dia).

Parmetros da Rotina (MV_CTBLPV Define a verso de Apurao de Resultado, MV_CTBPMVZ -


Verifica se na apurao de resultado, a rotina ignora as contas, cujos saldos de dbito e crdito, no
perodo de apurao, estejam zerados.)

A apurao do resultado consiste em gerar os lanamentos de apurao de lucro ou prejuzo nas contas de receitas e
despesas. Dever ser executada somente quando todas as contas operacionais estiverem com seus saldos
devidamente atualizados.

86 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

O programa permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.

Exemplo da estrutura de um Plano de Contas:

Verso 1.0 87
Contabilidade Gerencial

Exerccio

1 Como realizar Apurao de Resultados (Lucros e Perdas) zerando as contas


Despesas e Receitas

Obs.: Normalmente executadas em dezembro.

2 Altere a Data Base para 31/12/XXXX.

3 Selecione a seguintes opes.

Miscelnea> Encerramento> Apurao de Resultados.

4 Clique na opo parmetros e informe os dados a seguir.

Da Data ? 01/01/20XX * Primeiro dia do Ano.


Ate a Data ? 31/12/20XX *Ultimo dia do Ano.
Num. Lote ? 311216
Num. Sub-Lote ? 001
Num. Documento ? 000001
Cod.Histrico Pad. ? <escolha um, F3 disponivel>
Da Conta ? 3
Ate a Conta ? 51101002
Moedas ? Todas
Moeda Base ? 01
Considera Ent.Ponte ? No
Tipo de Saldo ? 1
Considera Entidades ? Cadastro
Conta Ponte ? <em branco>
Conta Apurao ? 61101001
C.Custo Ponte ? <em branco>
C.Custo Apurao ? <escolha um, F3 disponvel>
Item Contab. Ponte ? <em branco>
Item Apurao ? <em branco>
Cl.Valor Ponte ? <em branco>
Cl.Valor Apurao ? <em branco>
Do C.Custo ? <em branco>
Ate o C.Custo ? <em branco>
Do Item Contbil ? <em branco>
Ate o Item Contbil ? <em branco>
Da Cl.Valor ? <em branco>
Ate a Cl.Valor ? <em branco>

Reproces. Saldos ? Sim


Seleciona Filiais ? No
Filial de ? <em branco>
Filial At ? <em Branco>

Obs.: Os saldos das contas de Receitas, Despesas e Ponte foram zerados.

88 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

20. Estorno da Apurao de Resultados


Este programa tem como objetivo estorna a Apurao de Lucros e Perdas.

Localizao: Miscelneas>Enceramentos> Estorno da Ap.Result.

Procedimento:
Na janela de manuteno Estorno da Apurao de Resultados, ser apresentada a tela.

Exerecico

Como Estorna a Apurao de Resultados

1 Selecione a seguinte Opo;

Miscelanea > Encerramentos > Estorno da Apurao de Resultado

2 Clique em Parmetros.

O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.


Observe, porm a tela com os parmetros , preencha-os conforme orientao dos campos.

Data de apurao <escolha a data da ltima apurao>


Moedas Todas
Qual Moeda 01
Tipo de Saldo 1
Atualiza Saldos Sim
Seleciona Filiais No
Filial de: <em branco>
Filial At: <em branco>

3 Clique em OK

4 A partir deste momento o sistema inicia o processo de estorno da Apurao


de Resultados.

Verso 1.0 89
Contabilidade Gerencial

21. Encerramento do Exerccio:


Este programa tem como objetivo efetuar o Encerramento do Exerccio Contbil. Esta operao visa proteger os
exerccios j efetivamente "batidos" e encerrados, no permitindo mais acesso manipulao dos dados ali existentes.

Objetivo desta rotina e mudar o status do calendrio para 2(Fechado)


Todos os relatrios e consultas esto disponveis para exerccios encerrados.

Exerccio

Como Encerrar o Exerccio:

1 -Faa um Backup da Base pois este processo no possui Estorno.


2- Selecione as seguintes opes:
Miscelnea> Encerramento > Encerram.Exerccio
3 Configure o Aviso com X o calendrio a ser Encerrado/Fechado .

4 Confirme a operao.
5 Selecione as seguintes opes.
Atualizaes > Cadastros > Calendrio Contbil
6 Verifique que o Status do calendrio encerrado esta como Fechado

90 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

22. Relatrios.

Balancetes

Acesso > Relatorio > Balancetes

1 Modelo 1

Tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio de 80 colunas. ideal para empresas que tenham o
cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.

Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;
A coluna Movimento do Perodo pode ser impressa, caso definido Sim na pergunta Imprime Coluna Mov.;
possvel selecionar filiais. Na tela de configurao dos parmetros, responda Sim pergunta Seleciona
Filiais?. Desta forma, so habilitados os campos para informar o intervalo entre as filiais.

Verso 1.0 91
Contabilidade Gerencial

O relatrio utiliza o recurso de Configuraes de livros, e pode exibir os dados de diversas formas.

2 Modelo 3

Tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio 132 colunas. ideal para empresas que
tenham o cdigo da conta contbil com mais de 20 e com at 70 dgitos/caracteres.
A pergunta Descrio na Moeda? permite visualizar a descrio das contas contbeis conforme as moedas
utilizadas. Com isso a apresentao da descrio dessas contas ser feita em diferentes idiomas.
Para visualiz-las na impresso dos balancetes, todas as contas contbeis do sistema devero ter cadastrada
no Plano de Contas, a descrio na moeda configurada.
A pergunta Descrio da Moeda? pode ser deixada em branco ou informar uma moeda vlida
Procedimentos Para imprimir a descrio das contas. Ao deixar em branco, o sistema assumir aquela
informada na pergunta Moeda?.
Particularidades do relatrio:
Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;
A coluna Movimento do Perodo pode ser impressa, ao definir Sim na pergunta Imprime Coluna
Mov.;
Ser impressa ou a Conta Contbil ou a sua descrio;
possvel selecionar filiais. Na tela de configurao dos parmetros, basta responde Sim pergunta
Seleciona Filiais?. Desta forma, sero habilitados os campos para informar o intervalo entre as filiais.

3 Modelo 5

Este Relatrio Atende a Todos os Paises Exceto o Braisl.

Relatrio para visualizar o balancete de escriturao, dos movimentos contbeis , que so utilizados como
auxiliares na contabilizao.
Para gerar os dados referentes aos balancetes, sero considerados apenas os lanamentos j integrados e
as datas inicial e final devem estar dentro do perodo contbil.
A data de clculo do saldo dever ser anterior ao perodo inicial do relatrio, pois o Sistema no permite que
esteja fora do perodo contbil do sistema.

4 Balano Modelo 1

Emite o balano patrimonial modelo 1. Esse modelo de balano pode ser usado com contas que possuam at
20 caracteres. O relatrio pode ser utilizado para a montagem do balano patrimonial oficial da empresa.
Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o tpico relatrio Demonstrativo Bal. Patrimonial.

Particularidades do relatrio:

So apresentadas as seguintes colunas: Saldo Dbito e Saldo Crdito;

92 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

O relatrio utiliza o recurso de Configuraes de livros, e pode exibir os dados de diversas formas.

5 Balano Modelo 2

Este relatrio tem por objetivo emitir o balano patrimonial modelo 2. Este modelo de balano pode ser usado
com contas que possuam at 70 caracteres. Pode ser utilizado para a montagem do balano patrimonial
oficial da empresa. Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o tpico relatrio
Demonstrativo "Bal. Patrimonial".

Particularidades do relatrio:

So apresentadas as seguintes colunas: Saldo Dbito e Saldo Crdito;


O relatrio utiliza o recurso de Configuraes de livros, podendo exibir os dados de diversas formas.

6 Entidade

Este relatrio emite os dados das configuraes efetuadas para as Entidades Contbeis, criadas pelo usurio,
por meio do Wizard de Configurao de Entidades Contbeis.

Razes
Acesso > Relatrios > Razes

1 Contabil

O Razo tambm um livro de escriturao, e dos livros utilizados pela Contabilidade, o mais importante
sob o ponto de vista contbil, pois atravs dele se controla separadamente o movimento de cada conta.

O controle individualizado das contas importante para conhecer os seus saldos e elaborar as
demonstraes contbeis, como Balancetes, Balanos entre outras.

A personalizao dos relatrios exigidos por lei, afeta a legalidade do documento. Por esta razo, por padro do
Sistema, a personalizao destes documentos est bloqueada no Contabilidade Gerencial. Observe a
configurao do parmetro MV_CTBPOFF.

possvel tambm imprimir o cabealho padro com o campo de data e nmero correlativo por linha de
lanamento, caso o campo Imprimir Cabealho? esteja como Sim.

2 - Gerencial

Apresenta a listagem analtica dos lanamentos contbeis, utilizando o mesmo layout do relatrio Razo

Verso 1.0 93
Contabilidade Gerencial

Contbil, porm, considerando, para ordenao e quebra das informaes, as entidades gerenciais no lugar
da conta contbil. Para a entidade gerencial, sero apresentados os lanamentos de todas as contas
indicadas como parte da entidade no Cadastro da Viso Gerencial.
Para emitir esse relatrio, a configurao de livros, obrigatoriamente, dever ter um Plano Gerencial
Associado.

Diarios
Acesso > Relatorio > Diario

1 Contabil

Emite o Dirio Geral em formulrio de 80 colunas, sendo ideal para empresas que tenham cdigo
de conta contbil com at 20 caracteres.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza o recurso de Configuraes de livros para herdar as mscaras contbeis associadas.
No h possibilidade de imprimir o Dirio Contbil com a Viso Gerencial, uma vez que os lanamentos
contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;
Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento;

Possibilidade de emitir, ao final do Dirio Contbil, a listagem do Plano de Contas;


possvel selecionar filiais. Na tela de configurao dos parmetros, basta responder Sim pergunta
Seleciona Filiais?. Desta forma, so habilitados os campos para informar o intervalo entre as filiais.

possvel imprimir o cabealho padro com o campo de data e nmero correlativo por linha de
lanamento, caso o campo Imprimir Cabealho? esteja como Sim.

Demonstrativos
Acesso > relatrio > Demonstrativos

1 Demonstrativo de Resultados

Este relatrio emite o Demonstrativo de Resultados do Exerccio (DRE) no formato para publicao.

Particularidades do relatrio:
O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de Configuraes de livro.
Sero apresentados os valores anteriores ltima Apurao de Resultados.

A personalizao dos relatrios exigidos por lei, afeta a legalidade do documento. Por esta razo, por padro
do Sistema, a personalizao destes documentos est bloqueada no ambiente Contabilidade Gerencial.
Observe a configurao do parmetro MV_CTBPOFF.
Para imprimir este relatrio considerando a viso gerencial com tipo de saldo varivel, consulte o cadastro de
Viso Gerencial com tipo de saldo varivel.

94 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

2 Balano Patrimonial

Este relatrio emite o Balano Patrimonial no formato para publicao.

Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro".


Permite apresentar os valores do semestre, caso respondido "Sim" para a pergunta "Demonstra
Semestre?".

23. Consultas.

Comparativos

Acesso > Consultas > Comparativos

Saldos entidades

Permite verificar os saldos diariamente (mini-balancete) de todas as entidades contbeis existentes no mdulo
Contabilidade Gerencial. Tambm possvel visualizar todos os lanamentos feitos nesse perodo (mini-
razo).

Verso 1.0 95
Contabilidade Gerencial

Estatistica de Saldos

Efetua comparaes entre tipos de saldos diversos no perodo indicado para todas as entidades contbeis em
uso no mdulo Contabilidade Gerencial.

Razes

Acesso > Consultas > Razes

Contabil

Apresenta a consulta razo por conta contbil, exibindo de forma resumida a escriturao dos lanamentos a
dbito e a crdito.

Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos contbeis.

96 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Conta Documento Fiscal

Apresenta a Consulta Razo aglutinando os lanamentos contbeis por documento fiscal, exibindo de forma
resumida a escriturao dos lanamentos a dbitos e a crdito.

Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos contbeis .

ENTIDADES

Esta rotina permite efetuar a consulta aos dados das configuraes efetuadas para as Entidades Contbeis, criadas pelo
usurio, por meio do Wizard de Configurao de Entidades Contbeis, exibindo de forma resumida a escriturao dos
lanamentos a dbito e a crdito.

Verso 1.0 97
Contabilidade Gerencial

24. Reestruturao dos Saldos Contabeis.

Os saldos contbeis foram reinscrito, pois as rotinas de saldo com lanamento retroativo de um grande
perodo demandavam muito processamento e tempo do sistema por este motivo esta rotina foi reescrita.

Exemplo se tivssemos que fazer um lanamento retroativo pela verso Protheus 11 o tempo de
processamento bem maior que na verso Protheus 12.

Conforme pode ser visto tela tela abaixo na verso 11 tnhamos 11 tabelas 8 campos como saldo atual, saldo
anterior, movimento e movimento por perodo que totalizavam 88 operaes distintas isto para cada transio.

Na Verso 12 passos a no ter saldo a cada dia, passo a ter 2 tabelas que so (4 tabelas mensais e 4 quatro
tabelas dirias) para as quatro entidades gravo dois valores Debito e Credito.

Detalhamento do Novo Porcesso.

98 Verso 1.0
Contabilidade Gerencial

Verso 1.0 99
Contabilidade Gerencial

100 Verso 1.0