FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: 01/01/15
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: EL ROBLE INDUSTRIAL

NMERO REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

CORRELATIVO DEL
CDIGO DEL NMERO DEL
ASIENTO O CDIGO FECHA DE LA OPERACIN GLOSA O DESCCRIPCIN DE LA OPERACIN NMERO
LIBRO O DOCUMENTO
NICO DE LA CORRELATIV CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER
OPERACIN REGISTRO SUSTENTATORI
O
(TABLA 8) O

01/01715 Apertura 101 125000

01/01715 Apertura 121 235000
01/01715 Apertura 21 34500
01/01715 Apertura 23 2100
01/01715 Apertura 24 22000
01/01715 Apertura 334 980000
01/01715 Apertura 391 140000
01/01715 Apertura 4031 6000
01/01715 Apertura 4032 8600
4033 500
415 5000
421 54000
501 S/. 1,000,000.00
59 184500
71 2100
23 2100
92 1785
94 105
95 210
79 2100
121 826000
401 126000
702 700000
10 826000
12 826000
6021 350000
401 63000
421 413000
24 350000
612 350000
421 413000
101 413000
6361 8000
6363 4000
6364 3000
4011 2700
4214 17700
92 12750
94 750
95 1500
79 15000
421 17700
101 17700
6211 75000
627 6750
6441 562.5
4031 6750
4032 9750
4033 562.5
4011 65250
92 69965.23
94 4115.63
95 8231.25
79 82312.11
411 65250
101 65250
681 196000
39 196000
92 166600
94 9800
95 19600
79 196000
62 6250
41 6250
92 5312.5
94 312.5
95 625
79 6250
614 353600
24 353600
92 353600
79 353600
21 608728.13
23 1600
71 610328.13
692 620203.13
211 620203.13

TOTALES 6853305.87 6853305.87

Asiento de Participacion de trabajador

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO
CDIGO DENOMINACIN DEB HABER
31
622participacion de trabajador 2789
411impuesto a la renta 2789
32
92 29633.125
94gasto administrativo 1743.125
95gasto de venta 3486.25
79cargas imputables 5229.375
total 8018.375 8018.375
TOTAL
ASIENTO DE CIERRE

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

CDIGO DENOMINACIN DEBE

HABER

61 Variacin de Existencias 15000

69 Costo de Ventas 15000

79 Cargas imputables a cuentas de costo y gastos 8400

94 Gastos Administrativos 4200
95 4200

701 Mercaderas 58000

801 Margen Comercial 58000

801 Margen Comercial 18000

601 Mercaderas 18000

61 Variacin de Existencias 3000

801 Margen Comercial 3000

801 Margen Comercial 43000

82 Valor Agregado 43000
82 1800
63 1800

82 Valor Agregado 41200

83 Exedente Bruto 41200

83 Exedente Bruto 5148

62 Gastos de Personal 5148

83 Exedente Bruto 36052

84 Resultados de Explotacin 36052

84 Resultados de Explotacin 4500

68 Valuacin y deterioros 4500

84 Resultados de Explotacin 31552

85 Resultados antes de Partic. Impuestos 31552

85 Resultados antes de Partic. Impuestos 3500

 66 Perdida por medicin 3500

76 Ganancia por medicin 7000

85 Resultados antes de Partic. Impuestos 7000

85 Resultados antes de Partic. Impuestos 35052

89 Determinacin del resultado del ejercicio 35052

89 Determinacin del resultado del ejercicio 9814.56

88 Impuesto a la Renta 9814.56

88 Impuesto a la Renta 9814.56

4017 Impuesto a la Renta 9814.56

89 Determinacin del resultado del ejercicio 25237.44

59 Resultados acumulados 25237.44

59 Resultados acumulados 2523.74

58 Reservas 2523.74
39 Depreciacion 9300
40 Impuesto a la Renta 15250.56
41 3048
42 Cuentas por pagar comerciales 41504
45 19000
46 otras cuentas por pagar 9440
50 capital 55000
58 Reservas 9636.42
59 capital 33927.82
10 Efectivo y equivalente de efectivo 138906.8
20 Mercaderas 22500
30 Inversiones moviliarias 6700
33 Inmueble maquinaria y equipo 28000
TOTAL 554701.1 554701.1
jornada mensual 900 850 950
remuneracion basica 85 85
bonificacion por producci 100 200 300
movilidad 150 150
750
 MAYOR

10 12
DEBE HABER DEBE HABER
125000 413000 235000 826000
826000 17700 826000
65250

TOTAL 951000 495950 1061000 826000

33 39
DEBE HABER 140000
980000 196000

TOTAL 980000 0 0 336000

59 60
DEBE HABER DEBE HABER
184500 350000
6853306.27 6853306.26
 0.0099999998

TOTAL 0 184500 350000 0

64 69
DEBE HABER DEBE HABER
562.5 620203.13

TOTAL 562.5 0 620203.13 0

94 92
DEBE HABER DEBE HABER
105 1785
750 12750
4115.63 69965.63
9800 166600
312.5 5312.5
353600
TOTAL 15083.13 0 610013.13 0
 21 23 24
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
34500 620203.13 2100 2100 22000
608728.13 1600 350000

643228.13 620203.13 3700 2100 372000

40 41 42
DEBE HABER 65250 6250 DEBE
63000 6000 5000 413000
2700 8600 17700
500
126000
82312.5

65700 223412.5 65250 11250 430700

61 62 63
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
353600 350000 75000 8000
6750 4000
6250 3000
 353600 350000 88000 0 15000

70 71 79
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
700000 2100 610328.13

0 700000 2100 610328.13 0

95 68 50
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
210 196000
1500
8231.25
19600
625

30166.25 0 196000 0 0
24
HABER
353600

353600

42
HABER
54000
413000
17700

484700

63
HABER
 0

79
HABER
2100
15000
82312.5
196000
6250
353600
655262.5

50
HABER
1000000

1000000
CONFORTE S.A.
BALANCE DE COMPROBACION
al 31 de diciembre del 2015

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR

Cod. NOMBRE DEBE HABER DEUDOR

10 EFECTIVO Y EQUIVALENT 951000.00 495950.00 455050.00
12 CUENTAS POR COBRAR C 1061000.00 826000.00 235000.00
21 643228.13 620203.13 23025.00
23 3700.00 2100.00 1600.00
24 372000.00 353600.00 18400.00
33 MUEBLE, MAQUINARIA Y 980000.00 0.00 980000.00
39 DEPRECIACION, AMORTI 0.00 336000.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTA 65700.00 158162.50
41 REMUNERACIONES Y PARTIC 65250.00 76500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COM 430700.00 484700.00
50 1000000.00
59 RESULTADOS ACUMULAD 0.00 184500.00
60 COMPRAS 350000.00 0.00 350000.00
61 VARIACION DE EXISTENC 353600.00 350000.00 3600.00
62 GASTOS DE PERSONAL. D 88000.00 0.00 88000.00
63 15000.00 0.00 15000.00
64 562.50 0.00 562.50
68 196000.00 196000.00
69 COSTO DE VENTAS 620203.13 0.00 620203.13
70 VENTAS 0.00 700000.00
71 2100.00 610328.13
79 CARGAS IMPUTABLES A C 0.00 655262.50
92 610328.13 0.00 610328.13
94 GASTOS DE ADMINISTRAC 14978.12 0.00 14978.12
95 GASTOS DE VENTA 29956.25 0.00 29956.25
TOTALES 6853306.26 6853306.26 3641703.13
SALDOS
 ESTADO DE
ALDOS DEL MAYOR BALANCE AJUSTES RESULTADOS POR
FUNCION
ACREEDOR ACTIVO PASIVO DEUDOR ACREEDOR PERDIDA
455050.00
235000.00
23025.00
1600.00
18400.00
980000.00
336000.00 336000.00
92462.50 0.00 92462.50
11250.00 11250.00
54000.00 54000.00
1000000.00 1000000.00
184500.00

620203.13

620203.13 620203.13
700000.00
608228.13
655262.50 655262.50
610328.13 610328.13
14978.12 14978.12
29956.25 29956.25
3457203.13 1713075.00 1678212.50 1275465.63 1275465.63 1275465.63
34862.50 34862.50
1713075.00 1713075.00 1275465.63 1310328.13
 ESTADO DE ESTADO DE
RESULTADOS POR RESULTADOS POR
FUNCION NATURALEZA
GANANCIA PERDIDA GANANCIA

350000.00
623803.13
88000.00
15000.00
562.50
196000.00

700000.00 700000.00
610328.13 608228.13

1310328.13 1273365.63 1308228.13

34862.5
1310328.13 1308228.13 1308228.13
 cuenta monto
701 60000
709 -2000
762 7000
691 -15000
662 -3500
79 -8400
UAPI 38100
8% 3048
utilidad operativa 35052
28% 9814.56
utilidad bruta 25237.44
10% 2523.74
utilidad neta 22713.70
Estado de Resultados (FUNCION)
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2015 y de 2014
(En miles de soles)

Notas

Ingresos de actividades ordinarias 16

Costo de Ventas 17
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin 18
Gastos de Administracin 19
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Costo amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras ganancias (prdidas)
Ganancia (Prdida) por actividades de operacin
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo
de Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable
Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del
dividendo a pagar
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias
Participacin de trabajadores
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (prdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del impuesto a las
20
ganancias
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio
 2015 2014

700000.00
620203.00
79797.00
14978.12
29956.25

34862.50

34862.50
3486.25
8785.35
22590.90

22590.90
________________________________
ESTADO DE RESULTADOS (Por Naturaleza)
Por los aos terminados el 31 de Diciembre del 2014 Y 2015
(En miles de soles)

2015
Venta de Mercaderas
Compras de Mercaderias
Variacion de Mercaderias
MARGEN COMERCIAL 0
Venta de Productos Terminados, Sub Prod 700000.00
Variacion de la Produccion Almacenad 11975
Produccion Activo inmovilizado
PRODUCCION DEL EJERCICIO 688025.00
Compra de Materias Primas 350000
Variacion Materias Primas 3600
Compra de Materiales Auxiliares
Variacion de Materiales Auxiliares
Compra de Envases y Embalajes
Variacion de Envases y Embalajes
Servicios Prestados por Terceros 15000
VALOR AGREGADO 319425.00
Subsidios Gubernamentales 88000
Cargas de Personal 562.5
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 230862.50
Descuentos Rebajas y Bonif Obtenidos
Otros Ingresos de Gestin
Ganancia por Medicin de Activos No Fina
Otros Gastos de Gestin
Perdida por Medicin de Activos No Finan
Valuacin y Deterioro de Activos y Prov 196000
RESULTADO DE EXPLOTACIN 34862.50
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Costos Financiacin Capitalizados
Costo Neto Enajenacin Activos Inmoviliz
Donaciones y Sanciones Administrativas F
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONE 34862.5
Participacin de los Trabajadores 3486.25
Impuesto a la Renta 8785.35
RESULTADO DEL EJERCICIO 22590.9
Reserv Legal 10 % 2259.09
Utilidad Neta 20331.81
2014
____________________________________________
Estado de Situacin Financiera
Al 31 de Diciembre de 2014 Y 2015 ______
(En miles de soles)

Notas 2015 2014

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 138906.8 85660
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Inventarios 4 22500 19500
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no financieros

Total Activos Ctes Distin Manten Venta o Distr

Activos no Ctes Mantenidos para la Venta
Activos no Ctes para Distribuir a los Propietarios

Activos no Ctes Mantenidos para la Venta o Distri

Total Activos Corrientes 161406.8 105160

Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 5 6700 7000
Inversiones en subsidiarias, negocios conj y asoc
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Activos Biolgicos
Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 6 18700 15200
Activos intangibles distintos de la plusvala
Activos por impuestos diferidos
Plusvala
Otros Activos no financieros
Total Activos No Corrientes 25400 22200
TOTAL DE ACTIVOS 186806.8 127360
 Notas 2015 2014
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 7 4000 2333
Cuentas por Pagar Comerciales 8 41504 40560
Otras Cuentas por Pagar 9 17924 12176
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 10 9814.56 8497.2
Otros Pasivos no financieros
Total Pasivos Cte distin Mante Venta 63566.2

Pasivos inclui en Activos Manten para la Venta

Total Pasivos Corrientes 73242.56 63566.2

Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 11 15000 4667
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos Diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos 15000 4667

Patrimonio
Capital Emitido 12 55000 40000
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital 13 9636.42 3912
Resultados Acumulados 14 33927.82 15214.12
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio 98564.24 59126.12

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 186806.8 127360

Nota 3: Efectivo y equivalente de efectivo

2015 2014

caja 138906.8 82660

Banco 3000
138906.8 85660

Nota 4: Inventario

mercaderia 22500 19500

22500 19500

Nota 5: otros activos financieras

valores 6700 7000

6700 7000

Nota 6: propiedades planta y equipo

33 Inmueble maquinaria y equipo 20000 12000

335 muebles 6000 8000
336 equipos diversos 2000
391 depreciacion 9300 -4800
18700 15200

Nota 7: otros pasivos financieras

prestamo de banco 4000 corriente 2333

4000 2333

Nota 8 cuenta por pagar comerciales

factura emitida 41504 40560

41504 40560

Nota 9: Impuesto a la renta y participaciones

Impuesto General las ventas 5076 360

Impuesto a la renta 9440 9440
 360 2376
participaciones del trabajador 3048 0
17924 12176

Nota 10: Pasivo por impuesto a las ganancias

9814.56 8497.2
9814.56 8497.2

Nota 11: Otros pasivos financieros 15000 4667

15000 4667

Nota 12: Capital emitido

capital inicial 40000 5000

nuevos aportes 15000 35000
55000 40000

Nota 13 : Otras reservas del capital

Reserva legal 7112.68 1912.68

Otras reservas 2523.74 2000
9636.42 3912.68

Nota 14: Otras reservas del capital

Saldo inicial 15214.12 1000

Distrib. Dividendos -4000 -3000
Utilidad del periodo 22713.7 17214.12
33927.82 15214.12