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FIDES ET RATIO

INTRODUCCIN A LAS TCNICAS DE


INTELIGENCIA ARTIFICIAL APLICADAS A LA
GESTIN FINANCIERA EMPRESARIAL

ING. PAOLA CARRANZA BRAVO


Paola.carranza @gmail.com

RESUMEN empresas generan informacin masiva que


marcan riesgos e incertidumbre a la hora de
Se enfoca en la revisin de las principales tomar decisiones empresariales, por dicha
tcnicas que brinda la Inteligencia artificial, razn se ha contribuido a dicho avance todo
y sus diferentes aplicaciones, al campo de esto enmarcado por un mundo cada vez ms
la gestin financiera empresarial. complejo donde las certezas ya no existen
y donde el ser competitivo y sostenible en el
tiempo se constituye en un reto para la
Hoy en da se considera que los directivos supervivencia de las empresas. Por esta razn,
de las compaas al efectuar la planificacin, el avance de la tecnologa no debe limitarse
ejecucin y control en la gestin financiera a simular las funciones para el procesamiento
empresarial podran apoyarse en las nuevas manual de la informacin, sino que estas
tecnologas o tcnicas que ofrece la herramientas deben ser un soporte
Inteligencia Artificial para la toma de fundamental para el logro de los objetivos
decisiones adecuadas y eficientes con el fin de la gestin empresarial traducida en
de poder enfrentar los desafos que impone decisiones adecuadas, eficaces y oportunas.
el nuevo entorno econmico global y la
creciente innovacin tecnolgica que Las tcnicas de la Inteligencia Artificial son
soportes valiosos y poderosos para abordar
afrontan las empresas en el siglo XXI. estos nuevos paradigmas que dejan clara la
necesidad de contar con soportes de ayuda
PALABRAS CLAVES poderosos para tomar decisiones en la
actividad empresarial.
Sistemas Expertos SE, Redes Neuronales
Artificiales RNA, Algoritmos Genticos Estos soportes deben ser capaces de
AG, Lgica borrosa o difusa (Fuzzy Logic) considerar la informacin cualitativa y a partir
de ella disear e implementar modelos
Fl estadsticos y computacionales que asistan a
los decisores en la resolucin de los diversos
problemas empresariales.
1. INTRODUCCIN
En la actualidad, la Inteligencia artificial se
En las ltimas dcadas hemos sido participes est aplicando a numerosas actividades
de un cambio profundo en el mbito realizadas por los seres humanos las cuales
empresarial debido fundamentalmente al se destacan entre otras las siguientes lneas
avance de la tecnologa debido a que las de investigacin cientficas:

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utilizada desde sus inicios y corresponden


En la actualidad, la Inteligencia artificial se a programas de ordenador que recopilan en
est aplicando a numerosas actividades un programa informtico el conocimiento
realizadas por los seres humanos las cuales de especialistas en una materia.
se destacan entre otras las siguientes lneas
de investigacin cientficas: 2.1.1 COMPONENTES:
La robtica, Base de Conocimiento
(contiene el conocimiento y las experiencias
Visin artificial, de los expertos en un determinado dominio
representado por medio de smbolos).
Tcnicas de aprendizaje y
Motor de inferencia (es el
mecanismo que obtienen las conclusiones
Gestin del Conocimiento con de la base de conocimiento mediante
alta aplicacin en el campo de las finanzas procesos de bsqueda).
debido a que en este campo existe una fuerte
motivacin orientada a la construccin de Estas dos partes esenciales en el diseo de
sistemas de informacin que incorporen un sistema experto se interrelacionan entre
s para obtener las conclusiones necesarias
conocimiento, y que permitan a los decisores en la resolucin del problema en estudio
de las organizaciones tomar decisiones logrando que el sistema experto diseado
eficientes y oportunas en el mbito de la pueda emular el comportamiento del experto
gestin financiera empresarial. en ese dominio especfico.

Los sistemas expertos o inteligentes cuentan


2.TCNICAS DE LA INTELIGEN- con una serie de caractersticas con el
CIA ARTIFICIAL objetivo de ofrecer asesoramiento inteligente
o tomar una decisin inteligente en algn
Las ms destacadas aplicadas al campo de aspecto empresarial (Snchez Toms, 1991):
la gestin financiera empresarial son:
Los sistemas expertos pueden
Sistemas Expertos, resolver problemas difciles tan
bien como los expertos humanos.
Redes neuronales,
Algoritmos Genticos, Pueden razonar heursticamente,
usando lo que los expertos
Lgica Difusa. consideranQue son reglas (IF-
THEN) efectivas, e interactan con
Estas tcnicas pueden combinarse para los humanos de forma adecuada,
obtener una solucin ms adecuada del incluyendo el lenguaje natural.
problema en estudio.
Manipulan y razonan sobre
2.1 SISTEMAS E X P E RT O S descripciones simblicas.

Los sistemas expertos se constituyen en la Pueden funcionar con datos que


herramienta de la Inteligencia artificial ms contienen errores, usando reglas

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inciertas. Asignacin de recursos escasos

Pueden explicar por qu estn Control y anlisis de desviaciones


formulando una pregunta.
Diseo de sistemas de informacin
Pueden explicar su proceso de y de gestin
razonamiento y justificar sus
conclusiones, a partir de premisas Anlisis de riesgos
correctas.
Evaluacin del control interno de una
El mbito de aplicacin en la gestin empresa
empresarial de esta tcnica de la
Inteligencia artificial se centra Opinin de un auditor, etc.
generalmente en la creacin de sistemas
inteligentes. Estos sistemas estn diseados 2.2 REDESNEURONALES
para servir de soporte a los complejos
anlisis que se requieren en el Movimiento que sostena la premisa de que
descubrimiento de las tendencias del el secreto para el aprendizaje y el
negocio, con el fin de tomar decisiones conocimiento se halla en axiomas o verdades
eficientes y oportunas. incuestionables y que el conocimiento es
independiente de la estructura que maneje
Esto le permite a quienes toman decisiones los smbolos, y la representacin del
afrontar los retos del nuevo mundo conocimiento se hace desde el estrato ms
empresarial en el cual el conocimiento bsico de la inteligencia: el cerebro
aparece como el factor esencial para el especialmente en las neuronas y las mltiples
desarrollo de las organizaciones. interconexiones entre ellas.
Algunas de las reas de aplicacin de los Las redes neuronales artificiales se
sistemas expertos en la gestin empresarial constituyen en una tcnica de procesamiento
que se advierten son las siguientes: masivo y paralelo de la informacin que
emula las caractersticas esenciales de la
Planeacin corporativa financiera estructura neuronal del cerebro biolgico.
Anlisis de inversiones A pesar de las limitaciones de las redes
neuronales artificiales en cuanto a
Concesin de crditos representar todas las caractersticas del
cerebro humano tales como:
Anlisis de estados financieros
La habilidad para desarrollar el aprendizaje
Anlisis de tendencias adaptativo, la auto-organizacin, la tolerancia
a fallos, las operaciones en tiempo real y
Recuperacin y revisin analtica de otras cualidades; estas redes se constituyen
registros en una herramienta tecnolgica potente para
el procesamiento de la informacin cuyos
Clculo y asignacin de costos resultados permiten tomar decisiones
eficientes y oportunas.

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2.2.1 Arquitecturas de las Redes vRedes neuronales Recurrentes


Neuronales
En este tipo de red cada neurona se conecta
Una Red neuronal artificial est formada a todas las neuronas de la red, incluso
por un conjunto de neuronas interconectadas consigo misma, lo que significa que se tienen
y arregladas en forma de capas, las cuales bucles en la arquitectura de la red. Esta clase
estn compuestas a su vez por un nmero de red se caracteriza por su dinmica debido
de neuronas cada una. Existen capas de a que la red evoluciona de un estado a otro.
entrada (por donde se ingresan los datos), La red es estable cuando su estado
capas de salida (por donde se obtienen los permanece igual tras varias iteraciones, las
resultados) y las capas ocultas (por donde llamadas redes de Hopfield ilustran esta
pasan los datos). clasificacin, las cuales se utilizan por lo
general en tareas relacionadas con la auto
Teniendo en cuenta lo anterior, podemos asociacin.
decir que la arquitectura de las redes
neuronales artificiales se basa en la vRedesconAprendizajeSupervisado
organizacin y disposicin de las neuronas
formando capas ms o menos alejadas de El proceso de aprendizaje se realiza mediante
la entrada y salida de la red. En este sentido, un entrenamiento controlado por un agente
los parmetros fundamentales de la red son: externo (supervisor, maestro) que determina
el nmero de capas,el nmero de neuronas la respuesta que debera generar la red a
por capa, el grado de conectividad y el tipo partir de una entrada determinada. El
de conexiones entre neuronas. supervisor comprueba la salida de la red y
en el caso de que sta no coincida con la
Hay varias arquitecturas de redes y las ms deseada, se proceder a modificar los pesos
comunes son las siguientes: de las conexiones, con el fin de conseguir
que la salida se aproxime a la deseada.
vRedes Neuronales por capas
vRedes con Aprendizaje No
Esta estructura de red est compuesta por Supervisado
capas de neuronas y cada capa recibe seales
de las capas previas, por lo cual este tipo Estas redes no requieren influencia externa
de redes se denominan redes feed-forward para ajustar los pesos de las conexiones
o perceptrn siendo el perceptrn multicapa entre neuronas. La red no recibe ninguna
el ms comn. Este tipo de red se caracteriza informacin por parte del entorno que le
porque las neuronas se agrupan en diferentes indique si la salida generada es o no correcta,
niveles ( capa de entrada, capas ocultas y as que existen varias posibilidades en cuanto
capas de salida). a la interpretacin de la salida de estas redes
Las neuronas se encargan de recibir seales
del exterior y trasmitirlas a las siguientes 3 REAS DE APLICACIN DE
capas, la ltima capa acta como salida de LAS REDES NEURONALES EN
la red proporcionando la respuesta de la red LA GES-TIN FINANCIERA
para cada uno de los patrones de entrada. EMPRESARIAL
Usualmente este tipo de red es usado en
problemas de reconocimiento o clasificacin En el campo de la gestin financiera
de patrones. empresarial, las redes neuronales intentan

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resolver en forma eficiente problemas que de precios y volmenes de negociacin


pueden encuadrarse dentro de tres amplios (anlisis tcnico), prediccin de la evolucin
grupos que son: optimizacin, econmico-financiera de las empresas
reconocimiento y generalizacin (Serrano teniendo en cuenta los factores econmicos
y Gallizo, 1996). ms importantes del entorno econmico que
afecta a estas empresas (anlisis
En los problemas de optimizacin se busca fundamental). Adicionalmente se pueden
una solucin ptima ante un problema mencionar estudios de prediccin con redes
determinado previamente.Dentro de este neuronales sobre la volatilidad en el mercado
tipo de resolucin de problemas de de derivados, prediccin del nmero de
reconocimiento en el campo de la gestin franquicias que una empresa debe explotar,
empresarial se encuentran el reconocimiento etc.
ptico de caracteres, escritos en los
documento de las empresas, el cual se ha 4.ALGORITMOS GENTICOS
aplicado en diversas entidades bancarias y
financieras. Los algoritmos genticos son el resultado
de los recientes avances de la computacin
En los problemas de generalizacin se busca evolutiva y la gentica y se constituyen en
resolver principalmente problemas de una de las principales herramientas
clasificacin y de prediccin. tecnolgicas de la inteligencia artificial.
Estos algoritmos simulan la mecnica de la
Los problemas de clasificacin tratan de seleccin natural y de la gentica utilizando
asignar a cada caso especfico su clase la informacin histrica para encontrar
correspondiente partiendo de un conjunto nuevos puntos de bsqueda de una solucin
de ejemplos, es decir, que para este tipo de ptima, permitiendo obtener soluciones a
problemas se utilizan aquellas redes un problema que por su complejidad no
neuronales que ante un conjunto de patrones tiene ningn mtodo de solucin de forma
de entrada respondern con una clasificacin preciso.
de la situacin que presente esos patrones
en funcin de un conjunto finito de Dicha solucin exige clculos complejos
categoras (Surez, J. 2000). que de manera normal tomaran demasiado
tiempo.La configuracin bsica de un
En esta categora se ubican los estudios de algoritmo gentico es la siguiente:
prediccin sobre el fracaso empresarial Una representacin, en trminos de
partiendo de un conjunto de variables cromosoma, de las configuraciones de
denominadas ratios financieros y utilizando nuestro problema.
modelos matemticos que detecten los rasgos Una manera de crear las configuraciones
que caracterizan a las empresas que tienen de la poblacin inicial.
xitos de aquellas empresas que fracasan. Una funcin de evaluacin que permite
ordenar los cromosomas de acuerdo con la
Dentro de los problemas de prediccin funcin objetivo.
generalmente abordados estn la prediccin Operadores genticos que permiten
de variables econmicas tales como las tasas alterar la composicin de los nuevos
de inters, tipos de cambio, ndices burstiles cromosomas generados por los padres
de distintos pases, la prediccin del durante la reproduccin.
comportamiento de las cotizaciones de las Valores de los parmetros que el algoritmo
acciones a partir de la evolucin histrica

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gentico usa (tamao de la poblacin, aprendidas con sistemas adaptativos que se


probabilidades asociadas con la aplicacin nutren de la observacin de las personas o
de los operadores genticos, etc) de la formulacin por parte del experto
humano.
Las principales aplicaciones de los
algoritmos genticos en el campo de la El aspecto central de las tcnicas de lgica
gestin financiera empresarial son: La difusa es que, a diferencia de la lgica
prediccin de la bancarrota de una empresa; clsica, la lgica difusa tiene la capacidad
evaluacin y prediccin de la capacidad de reproducir de manera aceptable y eficiente
financiera de una empresa para absorber un los modos usuales del razonamiento
prstamo y con el fin de decidir el humano, al considerar que la certeza de una
otorgamiento del mismo, la inferencia de proposicin es una cuestin de grado por
reglas que indiquen las mejores decisiones esta razn parte de la base del razonamiento
sobre la asignacin de recursos con base en aproximado y no del razonamiento preciso
informacin histrica de varios aos. como lo hace la lgica clsica.

Generalmente, los algoritmos genticos se De esta forma las caractersticas ms


emplean con bastante xito en la importantes de la lgica difusa son:
investigacin de operaciones para resolver La flexibilidad, la tolerancia con
problemas de optimizacin numrica y la imprecisin, la capacidad para
combinatoria. moldear problemas no-lineales y
En conclusin se puede afirmar que, en la Su fundamento en el lenguaje
bsqueda de soluciones ptimas, es des sentido comn.
importante combinar las ventajas de las
redes neuronales con los algoritmos En el campo de las empresas la teora sobre
genticos en una aproximacin hbrida, esto la borrosidad se ha extendido en general a
con el fin de disear estructuras de redes todas las reas de decisin en las que se
neuronales ptimas. El objetivo es reducir manejan estimaciones subjetivas basadas
la complejidad computacional y el tiempo en la informacin disponible y en su propia
requerido para disear una red neuronal. experiencia tales como: modelos de decisin
utilizados con criterios de optimizacin,
5 LOGICA DIFUSA modelo de produccin, inventario, seguro
de vida, localizacin de plantas industriales,
La lgica difusa es una de las disciplinas seleccin de carteras, estrategia de entrada
matemticas que cuenta con mayor nmero a mercados extranjeros, valoracin de
de seguidores en la actualidad y un nmero intangibles en empresas de Internet, etc.
creciente de aplicaciones entre las cuales
podemos mencionar: Asimismo, la utilizacin de las tcnicas de
lgica difusa es aconsejable para resolver
La lgica difusa se funda en el concepto de procesos muy complejos, es decir, cuando
que todo es cuestin de grado, lo cual se carece de un modelo matemtico simple
permite manejar informacin vaga o de o para procesos altamente no lineales, o si
difcil especificacin,importante para la el procesamiento del conocimiento experto
resolucin de un problema, por medio de (lingsticamente formulado) puede ser
una serie de reglas de "sentido comn" desempeado.

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6. CONCLUSIONES.

En conclusin, vale la pena sealar que la


tendencia futura de las investigaciones sobre
prediccin financiera, mediante la
Inteligencia Artificial, est orientada a la
creacin de sistemas hbridos que integren
las habilidades de las redes neuronales y las
posibilidades de la lgica difusa, algoritmos
genticos y lgica de conjunto, debido a
que actualmente se estn experimentando e
implementando estos sistemas mixtos.

En este artculo se presenta una breve


revisin de las principales tcnicas de la
Inteligencia Artificial y sus aplicaciones a
la gestin financiera empresarial, debido a
que estas herramientas tecnolgicas
constituyen un soporte muy importante para
la toma de decisiones eficaces y oportunas
en la gestin empresarial.

De las tcnicas de Inteligencia Artificial los


sistemas expertos se constituyen en la tcnica
o herramienta ms tradicionalmente aplicada
a la gestin financiera empresarial debido
a que permiten la implementacin de
sistemas transaccionales, flexibles e
innovadores para las empresas. La gran
mayora de los sistemas expertos estn
basados en reglas de clasificacin que son
obtenidas partiendo de la experiencia y del
conocimiento de especialistas expertos en
la solucin de un problema particular.

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REFERENCIAS

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