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COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA

BALANCE DE PRUEBA
01 al 30 de Enero del 2015

Cdigo Cuenta Debe Haber


1105 Caja 109,823,563 68,597,173
1110 Bancos 62,876,291 41,805,157
1355 Anticipo de Impuestos 1,515,937
1435 Mercancas no fabricadas por la empresa 9,000,000
152405 Muebles y Enseres 5,000,000
1540 Flota y Equipo Transporte 25,000,000
159215 Equipo de oficina 41,667
159245 Flota y equipo de transporte 416,667
170520 Seguros 100,000
2205 Proveedores Nacionales 15,472,266
2335 Costos y Gastos por Pagar 30,625,000
2365 Retencin en la fuente 1,897,852
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 771,004
237006 Aportes riesgos profesionales 32,074
237010 Aportes ICBF, Sena y cajas 552,992
238030 Fondos de cesantas y/o pensiones 986,056
2408 Impuestos sobre la ventas por pagar 8,675,900 9,702,000
250505 salarios por pagar A trabajadores 5,720,882 5,720,882
261005 Cesantas 517,989
261010 Intereses sobre cesantas 5,180
261015 Vacaciones 256,219
261020 Prima de servicios 517,989
3115 Aportes Sociales 50,000,000
4135 Comercio al por Mayor y al por Menor 60,637,500
510506 Sueldos 6,144,350
510527 Auxilio de Transporte 74,000
510530 Cesantas 517,989
510533 Intereses sobre cesantas 5,180
510536 Prima de servicios 517,989
510539 Vacaciones 256,219
510568 Aportes administradoras Riesgos Profesionales 32,074
510569 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 522,270
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantas 737,322
510572 Aportes caja de compensacin familiar 245,774
510575 Aporte ICBF 184,331
510578 Sena 122,887
5130 Seguros 1,200,000
530505 Gastos Bancarios 150,000
514005 Registro Mercantil 550,000
516015 Equipo de oficina 41,667
516035 Flota y equipo de transporte 416,667
516515 Cargos Diferidos 100,000
6205 Compra de Mercancas 49,224,375

SUMAS IGUALES $ 288,655,667 $ 288,655,667

ELABORADO POR: REVISADO: APROBADO:


###
21,071,134

-1,026,100
0

1,297,377

60637500
6,144,350
74,000
517,989
5,180
517,989
256,219
32,074
522,270
737,322
245,774
184,331
122,887
550,000
41,667
416,667
100,000 4,324,369
10,468,719
10,468,719
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Balance General
A 30 de Enero de 2015
(Expresado en pesos Colombianos)

ACTIVO
Disponible 62,297,524.00 60.22%
Caja $ 41,226,390
Bancos $ 21,071,134
Deudores 1,515,937.00 1.47%
Anticipo de Impuestos y contribuciones $ 1,515,937
Inventarios 9,000,000.00 8.70%
Mercancia no fabricada x la empresa $ 9,000,000 0.00%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 72,813,461.00 70.38%

Propiedad planta y equipo 29,541,666.00 28.56%


Muebles y enseres $ 5,000,000
Flota y Equipo de Transporte $ 25,000,000
Depreciacin Acomulada $ -458,334
Diferidos 1,100,000.00 1.06%
Gastos pagados por anticipado $ 1,200,000
Cargos diferidos $ -100,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 30,641,666.00 29.62%
TOTAL ACTIVOS 103,455,127.00 100.00%

Juan Cuadros xxxxxxx


Representante Legal Contador Pblico
C.C. N 90,727,654 T.P. 00000-T
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Balance General
A 30 de Enero de 2015
(Expresado en pesos Colombianos)

0 %

PASIVO
Proveedores 15,472,266.00 14.96%
Proveedores Nacionales 15,472,266.00
Cuentas por Pagar 34,864,978.00 33.70%
Costos y Gastos por Pagar 30,625,000.00
Retencin en la fuente 1,897,852.00
Retenciones y aportes de nmina 1,356,070.00
Acreedores Varios 986,056.00
Impuestos, Gravmenes y Tasas 1,026,100.00 0.99%
Impuesto sobre las ventas por pagar 1,026,100.00
Obligaciones Laborales
Salarios por pagar a trabajadores 0.00
Pasivos Estimados y Provisiones 1,297,377.00 1.25%
Para obligaciones laborales 1,297,377.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 52,660,721.00 50.90%

PASIVO A LARGO PLAZO


Obligaciones financieras 0.00 0.00%
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 0.00 0.00%
TOTAL PASIVO 52,660,721.00 50.90%

PATRIMONIO
Capital Social
Aportes Sociales 50,000,000.00 48.33%
Reservas 79,440.60 0.08%
Resultados del ejercicio 714,965.40 0.69%
TOTAL PATRIMONIO 50,794,406.00 49.10%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 103,455,127.00 100.00%

Juan Cuadros xxxxxxx


C.C. N 90,727,654 Contador Pblico
T.P. 00000-T
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Estado de Resultados
Acumulado entre el 1 al 30 de Enero de 2015
(Expresado en pesos Colombianos)

INGRESOS
Ventas 60,637,500.00 100.00%
INGRESOS NETOS 60,637,500.00 ###

Costos de Venta 49,224,375.00 81.18%

UTILIDAD BRUTA 11,413,125.00 18.82%

Gastos Operacionales 10,468,719.00 17.26%

UTILIDAD OPERACIONAL 944,406.00 1.56%

Gastos Financieros 150,000.00 0.25%

Otros Ingresos 0.00 0.00%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 794,406.00 1.31%

Reserva legal 79,440.60 0.13%

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 714,965.40 1.18%

Juan Cuadros xxxxxxx


C.C. N 90,727,654 Contador Pblico
T.P. 00000-T
COMPRAS 49,224,375
VENTAS 60,637,500
- 11,413,125

I.I. 9,000,000
COMPRAS 49,224,375
DISPONIBLE 58,224,375
I.F. 9,000,000
COSTO DE VE 49,224,375 26,608

262153.98
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Estado de Flujos de Caja


Del 01 de enero al 31 de Enero
(Expresado en pesos Colombianos)

Origen de Fondos Salidas/Egresos


Ventas de Contado $ 60,637,500 Pagos a Proveedores $ 49,224,375
Cobros a Clientes $ - Nominas 6,144,350
Prestamos Recibidos $ - Gastos Operativos 4,324,369
Aportes de Socios $ 41,000,000 Gastos Generales 1,350,000
Total de Ingresos $ 101,637,500 Pagos a Deudas 0
Inversiones 0
Saldo Inicial Ctas Bancarias $ 20,000,000 Total de Egresos $ 61,043,094

Saldo Final $ 40,594,406


COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Estado de Flujos de Caja


proyectado a periodos de febrero, marzo y abril
(Expresado en pesos Colombianos)

Febrero Marzo

Saldo Inicial $ 41,000,000 $ 40,594,406 $ 40,531,206


Ventas de Contado $ 60,637,500 $ 62,456,625 $ 64,330,324
Recuperacin de Cartera $ - $ - $ -
Total de Ingresos $ 101,637,500 $ 103,051,031 $ 104,861,530
Compras $ 49,224,375 $ 50,701,106 $ 52,222,139
Gastos $ 11,818,719 $ 11,818,719 $ 11,818,719
Obligaciones Financieras $ -
Total de Egresos $ 61,043,094 $ 62,519,825 $ 64,040,858
Saldo Final $ 40,594,406 $ 40,531,206 $ 40,820,671

Informacin por parte de la administracin


Saldo Inicial 41,000,000
Ventas 60,637,500

Las Ventas se incrementan un 3 3% mensual


El pago a Proveedores 50% del valor de las ventas mensualmente
de igual forma las compras se incrementan 3% mensual

Gastos
Sueldos 6,144,350
Arrendamientos 0
Otros Gastos 5,674,369
Sub-total 11,818,719
Obligaciones Financieras 0
Total Egresos 11,818,719
DA

Abril

$ 40,820,671
$ 66,260,233
$ -
$ 107,080,905
$ 53,788,804
$ 11,818,719

$ 65,607,523
$ 41,473,382

ensualmente
CONSEPTOS / CUENTAS PERIODOS DE EVALUACIN
0 1 2 3
+ INGRESO SUJETO A IMPUESTO $ 60,637,500 ### ### ###
Ventas del Producto $ 60,637,500 ### ### ###
- EGRESOS DEDUCIBLES DE IMPUESTO $0 $0 $0 $0
Costos Variables
Costos Fijos de Fabricacin
Gastos de Administracin y Ventas
- GASTOS NO DESEMBOLSABLES $0 $0 $0 $0
Gastos de Depreciacin Activo 1
Gastos de Depreciacin Activo 2
Amortizacin de Pre-Operativos
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 60,637,500 ### ### ###
- IMPUESTOS $ 20,495,475 ### ### ###
= UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 40,142,025 ### ### ###
+ AJUSTES POR GASTOS NO DESEMBOLSABLES $0 $0 $0 $0
Ajuste por Gasto Depreciacin Activo 1
Ajuste por Gasto Depreciacin Activo 2
Ajuste por Amortizacin de Pre-Operativos
+ INGRESOS NO SUJETOS A IMPUESTOS $0 $0 $0 $0
Recuperacin del Capital del Trabajo
Valor de desecho
- EGRESOS NO DEDUCIBLES DE IMPUESTO $0 $0 $0 $0
Activo 1
Activo 2
Gastos Pre-Operativos
Capital de Trabajo
= FLUJO DE CAJA $ 40,142,025