HOJA DE TRABAJO

EMPRESA: FUCHIFU
Sumas del Mayor Saldos del Mayor
Cta. DESCRIPCIÓN
Debe Haber Deudor Acreedor
10 caja y bancos 1988394.00 1970483.00 17911.00
11 54250.00 54250.00
12 cuentas por cobrar comerciales - TERCEROS 989444.00 948694.00 40750.00
14 10000.00 2000.00 8000.00
16 cuentas por cobrar diversas 6637.00 6637.00
18 36000.00 18000.00 18000.00
19 1350.00 1350.00
20 mercaderias 996650.00 571650.00 425000.00
25 envases y embalajes 2000.00 1600.00 400.00
27 32000.00 32000.00
29 4650.00 4650.00
30 17200.00 700.00 16500.00
33 inmueble, maquinaria y equipo 351000.00 68000.00 283000.00
37 otros activos 7,000.00 3000.00 4000.00
39 depreciacion, amortizacion y agotami 36000.00 118540.00 82540.00
40 tributos y aportes al sistema de pensiones 173870.00 183261.00 9391.00
41 remuneraciones y participaciones por pag 29504.00 36824.00 7320.00
42 cuentas por pagar comerciales - terceros 841600.00 855170.00 13570.00
45 obligaciones financieras 32000.00 32000.00
50 capital 20000.00 365000.00 345000.00
52 12000.00 12000.00
58 39000.00 39000.00
59 resultados acumulados 11000.00 228000.00 217000.00

60 compras 602000.00 602000.00

61 variacion de existencias 600400.00 600400.00
62 gastos de personal, directores y gerentes 37840.00 37840.00
63 gastos servicios prestados por terceros 19000.00 19000.00
64 gastos por tributos 1500.00 1500.00
65 otros gastos de gestion 800.00 800.00
67 gastos financieros 3280.00 3280.00

68 valuacion y deterioror de activos y provisiones 29240.00 29240.00

69 costo de ventas 567000.00 567000.00
70 ventas 800000.00 800000.00
77 ingresos financieros 2887.00 2887.00
79 cargas imputables a cuentas de costos y 89980.00 89980.00
94 gastos de administracion 33532.00 33532.00
95 gastos de ventas 50298.00 50298.00
96 6150.00 6150.00
6947039.00 6953189.00 2250938.00 2257088.00
89 Resultado del ejercicio
 HOJA DE TRABAJO

PERIODO:2016
Ajustes
SALDOS DE BALANCE E. Resultados x Naturaleza E. Resultados x Funcion
Debe Haber Activo Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
17911.00
54250.00
40750.00
8000.00
6637.00
18000.00
0.00 1350.00
425000.00
400.00
32000.00
0.00 4650.00
16500.00
283000.00
4000.00
82540.00
9391.00
7320.00
13570.00
32000.00
345000.00
12000.00
39000.00
217000.00

602000.00
567000.00 33400.00
37840.00
19000.00
1500.00
800.00
3280.00 3280.00

29240.00
567000.00 567000.00
800000.00 800000.00
2887.00 2887.00
89980.00
33532.00 33532.00
50298.00 50298.00
6150.00 6150.00
656980.00 656980.00 906448.00 763821.00 693660.00 836287.00 660260.00 802887.00
Resultado del ejercicio -142627.00 -142627.00 -142627.00
 763821.00 763821.00 693660.00 693660.00 660260.00 660260.00
89980.00
 HOJA DE TRABAJO

EMPRESA: FUCHIFU
Sumas del Mayor Saldos del Mayor
Cta. DESCRIPCIÓN
Debe Haber Deudor Acreedor
10 caja y bancos 24870.00 2340.00 22530.00
11 56400.00 56400.00
12 cuentas por cobrar comerciales - TERCEROS 49670.00 3400.00 46270.00
13 10300.00 10300.00
14 6637.00 6637.00
18 21000.00 21000.00
19 2210.00 2210.00
20 mercaderias 465700.00 465700.00
25 envases y embalajes 500.00 500.00
27 35400.00 35400.00
29 6300.00 6300.00
30 23100.00 23100.00
33 inmueble, maquinaria y equipo 326,080.00 326080.00
37 otros activos 5,400.00 5400.00
39 depreciacion, amortizacion y agotami 113000.00 113000.00
40 tributos y aportes al sistema de pensiones 25400.00 40530.00 15130.00
41 remuneraciones y participaciones por pag 8230.00 8230.00
42 cuentas por pagar comerciales - terceros 5300.00 23200.00 17900.00
45 obligaciones financieras 35000.00 35000.00
50 capital 20000.00 437000.00 417000.00
52 12000.00 12000.00
58 39000.00 39000.00
59 resultados acumulados 217000.00 217000.00

60 compras 602000.00 602000.00

61 variacion de existencias 600400.00 600400.00
62 gastos de personal, directores y gerentes 37840.00 37840.00
63 gastos servicios prestados por terceros 19000.00 19000.00
64 gastos por tributos 1500.00 1500.00
65 otros gastos de gestion 800.00 800.00
67 gastos financieros 3280.00 3280.00
68 29240.00 29240.00
69 costo de ventas 573080.00 573080.00
70 ventas 800000.00 800000.00
77 ingresos financieros 2887.00 2887.00
79 cargas imputables a cuentas de costos y 89980.00 89980.00
94 gastos de administracion 31532.00 31532.00
95 gastos de ventas 58448.00 58448.00
 2432477.00 2432477.00 2376037.00 2376037.00
89 Resultado del ejercicio
HOJA DE TRABAJO

PERIODO:2016
Ajustes
SALDOS DE BALANCE E. Resultados x Naturaleza E. Resultados x Funcion
Debe Haber Activo Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
22530.00
56400.00
46270.00
10300.00
6637.00
21000.00
2210.00
465700.00
500.00
35400.00
6300.00
23100.00
326080.00
5400.00
113000.00
15130.00
8230.00
17900.00
35000.00
417000.00
12000.00
39000.00
217000.00

602000.00
573080.00 27320.00
37840.00
19000.00
1500.00
800.00
3280.00 3280.00
29240.00
573080.00 573080.00
800000.00 800000.00
2887.00 2887.00
89980.00
31532.00 31532.00
58448.00 58448.00
 663060.00 663060.00 1019317.00 882770.00 693660.00 830207.00 666340.00 802887.00
Resultado del ejercicio -136547.00 -136547.00 -136547.00
882770.00 882770.00 693660.00 693660.00 666340.00 666340.00

¡YA ME CUADRÓ CONCHESUMARE!

 2016
Estado de Situación Financiera
Activos cantidades %
Activos corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 17911.00 2.18985509
inversiones financieras 54250.00 6.63277532
cuentas por cobrar comerciales- terceros 40750.00 4.98222294
cuentas por cobrar al personal 8000.00 0.97810512
cuentas por cobrar diversas terceros 6637.00 0.81146046
servicios y otras contrataciones por anticipado 18000.00 2.20073651
cuentas de cobranzas dudosa 1350.00 0.16505524
mercaderias 425000.00 51.9618343
materiales auxiliares 400.00 0.04890526
Activos no corrientes mantenidos para la venta 32000.00 3.91242047
desvalorizacion de existencias 4650.00 0.5685236
Activos corrientes totales 596948.00 72.9847367
Activos no corrientes
inversiones mobiliarias 16500.00 2.0173418
inmuebles, maquinaria y equipo 283000.00 34.6004685
acttivo diferido 4000.00 0.48905256
depreciacion 82540.00 -10.0916
Total de activos no corrientes 220960.00 27.0152633
Total de activos 817908.00 100
100

Patrimonio y pasivos
Pasivos
Pasivos corrientes
tributos y aportes al sistema de pensiones 9391.00 1.14817314
remuneraciones y participaciones por pag 7320.00 0.89496618
cuentas por pagar comerciales - terceros 13570.00 1.6591108
obligaciones financieras 32000.00 3.91242047
Pasivos corrientes totales 62281.00 7.6146706
Total pasivos 62281.00 7.6146706
Patrimonio
Capital emitido 345000.00 42.1807832
12000.00 1.46715768
39000.00 4.76826245
217000.00 26.5311013
Patrimonio total 613000.00 74.9473046
Total de patrimonio y pasivos 675281.00 82.5619752
89 resultado del ejercicio 142627.00 17.4380248
total de pasivos y patrimonio 817908.00 100
100
 2017

cantidades %

22530.00 2.50944802
56400.00 6.28197374
46270.00 5.15366888
10300.00 1.14723989
6637.00 0.73924574
21000.00 2.33903278
2210.00 0.24615535
465700.00 51.8708364
500.00 0.05569126
35400.00 3.94294097
6300.00 0.70170983
656227.00 73.0922125

23100.00 2.57293605
326080.00 36.3196099
5400.00 0.60146557
113000.00 12.586224
241580.00 26.9077875
897807.00 100
100

15130.00 1.68521742
8230.00 0.91667808
17900.00 1.99374699
35000.00 3.89838796
76260.00 8.49403045
76260.00 8.49403045

417000.00 46.446508
12000.00 1.33659016
39000.00 4.34391801
217000.00 24.1700054
685000.00 76.2970215
761260.00 84.791052
-136547.00 -15.208948
897807.00 100
100
 estado de ganancias y perdidas
DESCRIPCIÓN 2016 % 2017
ventas brutas 800000.00 100 800000.00
devolucion en ventas, descuentos rebajas 0
ventas netas 800000.00 100 800000.00
costo de ventas 567000.00 70.875 573080.00
utilidad neta 233000.00 29.125 226920.00
gastos operativos 89980.00 11.2475 90780.00
(-) gastos de ventas 50298.00 58448.00
(-) gastos de administración 33532.00 31532.00
otros gastos 6150.00 800.00
perdida por medicion de activos no financ 0
gastos financieros 3280.00 0.41 3280.00
utilidad de operación 139740.00 17.4675 132860.00
otros ingresos 2887.00 0.360875 2887.00
utilidad antes de particip e impuestos 142627.00 17.828375 135747.00
(-) paricipacion de trabajadores
(-) impuestos 30%
utilidad neta del ejercicio
(-) utilidad distribuida
utilidad capitalizada
 %
100

100
71.635
28.365
11.3475

0
0.41
16.6075
0.360875
16.968375
SVS Estado de Resultados Por naturaleza ACUMULADO

Estado de resultados 2016

Ganancia (pérdida)
Ingresos de actividades ordinarias 319268.15
variacion de mercaderias 61-71
descuentos, rebajas y bonificaciones concedidas 192.11
compra de mercaderias 52685.53
MARGEN COMERCIAL 192345.37
Variación en la producción almacenada o desalmacenada (61-62) 74045.14
producción inmovilizada 0
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO 118300.23
Consumo
compras de materia prima auxiliar 24
compras de suministros25
compras de envases y embalajes26
variacion, materias primas y auxiliares 25
gastos de servicios prestados por terceros 63 132643.43
perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable 5960.30
VALOR AGREGADO -20303.50
gastos de personal y directores 23869.78
gastos por tributos 2,039.84
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION - 5,606.12
Otros ingresos operacionales 112.23
otros gatos de gestión 41628.91
valuacion de activos y provision 1827.32
RESULTADO DE EXPLOTACION - 48,950.12
ingresos financieros 9317.01
gastos financieros 11918.28
RESULTADO ANTES DE MPUESTO A LAS GANANCIAS - 51,551.39
Gasto por impuestos a las ganancias
ganancia neta del ejercicio
ACUMULADO

2017
diferencia entre varaicon de existencia, var de mercaderias y variacion en la produ
0.00

0.00

0.00
0.00
0
0.00

0.00

0.00

125.00
- 125.00

0.00
0
- 125.00
127.31

2.31
erias y variacion en la produccion alamcenada