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R Manual del Usuario Devoluciones y/o Compensaciones Saldo a Favor en Ventas V 3.0 Bogotá,
R Manual del Usuario Devoluciones y/o Compensaciones Saldo a Favor en Ventas V 3.0 Bogotá,
R
R
R Manual del Usuario Devoluciones y/o Compensaciones Saldo a Favor en Ventas V 3.0 Bogotá, Octubre

Manual del Usuario Devoluciones y/o Compensaciones Saldo a Favor en Ventas V 3.0

Bogotá, Octubre 2014

Modelo Unico de Ingresos, Servicio y Control Automatizado
Modelo Unico de Ingresos, Servicio y Control Automatizado
Contenido 1. 2. Introducción . . . . . . . . . . .

Contenido

1.
1.

2.

Introducción

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1

Procedimiento del SIE devoluciones y compensaciones.

 

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3. Relación de formatos requisitos por concepto que da derecho al saldo

a favor generado en declaraciones de 3 4. Procedimiento para radicar una solicitud de Devolución
a favor generado en declaraciones de
3
4. Procedimiento para radicar una solicitud de Devolución y/o Compensación por saldos a favor
generado en declaraciones de ventas
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7
Etapa Uno
Generar los archivos XML de los requisitos
7
Etapa Dos
1. Diligenciamiento de la Solicitud de Devolución y/o Compensación
21
2. Adjuntar requisitos (Segúnn lo establecido en las normas
30
3. Radicar
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38
Preguntas frecuentes
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41
. 38 Preguntas frecuentes . . . . . . . . . . . .
1. Introducción
1. Introducción

Atendiendo a los presupuestos y directrices con los cuales se rige la gestión adelantada por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, para poder cumplir de manera eficiente y eficaz la actividad desempeñada y en procura del desarrollo y avance tecnológico que en materia tributaria se exige respecto de los distintos ámbitos que se derivan de su gestión, la DIAN pone a disposición del público en general el servicio informático electrónico de Devoluciones y Compensaciones, a través del cual los usuarios y contribuyentes pueden radicar las solicitudes de devolución de los saldos a favor en renta y ventas, de conformidad con lo establecido en el Decreto 2877 del 11 de diciembre de 2013.

El servicio electrónico informático para la solicitud de devolución y/o compensación tiene como objetivo facilitar la presentación, radicación, análisis, decisión y control de las solicitudes así como garantizar el debido proceso de la gestión, mediante un mecanismo ágil y expedito, obedeciendo el marco legal establecido para el efecto.

Por lo anterior, lo invitamos a hacer una lectura juiciosa de la presente guía que tiene como finalidad orientarlo en la ejecución de las actividades que lo llevarán a radicar de manera exitosa su solicitud. Para lo anterior, el usuario, contribuyente y/o solicitante deberá tener en cuenta que el trámite de la solicitud de devolución y/o compensación se inicia con el diligenciamiento y presentación del formato 010, junto con la radicación de los requisitos y soportes, los cuales de conformidad con las normas que regulan la materia, deben entregarse en forma virtual dentro de los cinco (5) días hábiles siguientes contados a partir de la fecha de presentación de la solicitud. De lo contrario, el trámite virtual iniciado se cerrará automáticamente y el solicitante deberá iniciar uno nuevo.

1
1
2. Procedimiento del SIE devoluciones y compensaciones
2. Procedimiento del SIE devoluciones y compensaciones
SOLICITUD ANÁLISIS PROCEDENCIA Requisitos de Acto Viabilidad acuerdo a administrativo clasificación Nuevos
SOLICITUD
ANÁLISIS
PROCEDENCIA
Requisitos de
Acto
Viabilidad
acuerdo a
administrativo
clasificación
Nuevos
productores
de bienes
excentos
(Leche - carne -
huevos)
Productores
de bienes
Exportaciones
Retención
excentos
por IVA
Proveedores
a sociedades de
comercialización
internacional
Formatos 1222 1384 1385 1438 1440 1441 1460 1668 1754 1763
Formatos
1222
1384
1385
1438
1440
1441
1460
1668
1754
1763
Formatos 1222 1336 1384 1385 1438 1439 1440 1441 1444 1477 1668
Formatos
1222
1336
1384
1385
1438
1439
1440
1441
1444
1477
1668
Formatos 1222 1336 1384 1385 1438 1439 1440 1441 1442 1444 1447
Formatos
1222
1336
1384
1385
1438
1439
1440
1441
1442
1444
1447
Formatos 1222 1336 1384 1385 1438 1439 1440 1441 1460 1668
Formatos
1222
1336
1384
1385
1438
1439
1440
1441
1460
1668
Formatos 1222 1336 1384 1385 1438 1440 1444 1460 1668 1670
Formatos
1222
1336
1384
1385
1438
1440
1444
1460
1668
1670
2
2
3. Relación de formatos requisitos por concepto que da derecho al saldo a favor generado
3. Relación de formatos requisitos por concepto que da derecho al saldo a favor generado en declaraciones
de ventas

Aquí encontrara los formatos que se deben adjuntar a la solicitud clasificados de acuerdo al concepto que da derecho a solicitar el saldo a favor, en el evento que deban estar firmados se indica quien lo debe suscribir y su modo de presentación que puede ser por envió de archivos XML o el diligenciamiento del requisito a través de la bandeja de anexos.

Clasificación:

- Por operaciones Exentas

Cód

Formato

Nombre Formato

Suscrito por

representante

legal o

apoderado

Suscrito por

contador o

revisor fiscal

Opción

Presentación

por envío

de

Archivos

Diligenciar a través de la bandeja de anexos de la solicitud

1222

Ajuste a cero Impuesto sobre las ventas por pagar

X

X

1336

Registro ingreso de documento físico allegado

por el contribuyente

X

X

1384

Información existencia representación legal

X

X

1385

Informe de garantías

X

1438

Ajuste cero impuesto ventas retenido

X

X

1439

V1 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente a los años 2012 y anteriores)

X

X

1439

V2 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente al año 2013 y siguientes)

X

X

1440

Relación de IVA retenido

X

X

1441

Relación IVA descontable por importaciones

X

X

1460

Productores de bienes exentos

X

X

1477

Información de Certificado del Ministerio de Cultura

X

X

1668

Información constancia titularidad cuenta bancaria

X

X

1754

Información del certificado sacrificio de animales

X

X

1763

Ubicación donde se efectuó la actividad

X

X

1803

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 490 del Estatuto Tributario

X

X

1825

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 489 del Estatuto Tributario

X

X

- Por operaciones de Exportación
-
Por operaciones de Exportación

Opción

Diligenciar a través de la bandeja de anexos de la solicitud

 

Suscrito por

Suscrito por

Presentación

Cód

Formato

Nombre Formato

representante

legal o

contador o

revisor fiscal

por envío

de

 

apoderado

Archivos

1222

Ajuste a cero impuesto sobre las ventas por pagar

X

X

1336

Registro ingreso de documento físico allegado

por el contribuyente

X

X

1384

Información existencia representación legal

X

X

1385

Informe de garantías

X

1438

Ajuste cero impuestos ventas retenido

X

X

1439

V1 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente a los años 2012 y anteriores)

X

X

1439

V2 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente al año 2013 y siguientes)

X

X

1440

Relación de IVA retenido

X

X

1441

Relación IVA descontable por importaciones

X

X

1442

Relación DEX y Documentos de Transporte

X

X

1444

Información del Certificado al Proveedor - CP

X

X

1447

Servicios prestados en el país para ser exportados

o utilizados por residentes en el exterior

X

X

1478

Exportaciones por usuarios Industriales de zonas francas

X

X

1479

Ventas desde territorios nacionales a usuarios de ZF

X

X

1668

Información constancia titularidad cuenta bancaria

X

1670

V1 Impuestos descontables de proveedores a

Sociedades de Comercialización Internacional

X

X

1670

V2 Impuestos descontables de proveedores a

Sociedades de Comercialización Internacional

X

X

1803

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 490 del Estatuto Tributario

X

X

1823

Relación de Ingresos por Reaprovisionamiento

de Buques o Aeronaves

X

X

1825

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 489 del Estatuto Tributario

X

X

- Por retenciones del Impuesto Sobre las Ventas
-
Por retenciones del Impuesto Sobre las Ventas

Cód

Formato

Nombre Formato

Suscrito por

representante

legal o

apoderado

Suscrito por

contador o

revisor fiscal

Opción

Presentación

por envío

de

Archivos

Diligenciar a través de la bandeja de anexos de la solicitud

1222

Ajuste a cero Impuesto sobre las ventas por pagar

X

X

1336

Registro ingreso de documento físico

allegado por el contribuyente

X

X

1384

Información existencia representación legal

X

X

1385

Informe de garantías

X

1438

Ajuste cero impuesto ventas retenido

X

X

1439

V1 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente a los años 2012 y anteriores)

X

X

1439

V2 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente al año 2013 y siguientes)

X

X

1440

Relación de IVA retenido

X

X

1441

Relación IVA descontable por importaciones

X

X

1668

Información constancia titularidad cuenta bancaria

X

X

1803

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 490 del Estatuto Tributario

X

X

1825

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 489 del Estatuto Tributario

X

X

5
5
- Por Exceso de Impuesto Descontable por Diferencia de Tarifas
-
Por Exceso de Impuesto Descontable por Diferencia de Tarifas

Opción

Diligenciar a través de la bandeja de anexos de la solicitud

 

Suscrito por

Suscrito por

Presentación

Cód

Formato

Nombre Formato

representante

legal o

contador o

revisor fiscal

por envío

de

 

apoderado

Archivos

1222

Ajuste a cero Impuesto sobre las ventas por pagar

X

X

1336

Registro ingreso de documento físico

allegado por el contribuyente

X

X

1384

Información existencia representación legal

X

X

1385

Informe de garantías

X

1438

Ajuste cero impuesto ventas retenido

X

X

1439

V1 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente a los años 2012 y anteriores)

X

X

1439

V2 Relación Impuestos Descontables

(Correspondiente al año 2013 y siguientes)

X

X

1440

Relación de IVA retenido

X

X

1441

Relación IVA descontable por importaciones

X

X

1668

Información constancia titularidad cuenta bancaria

X

X

1803

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 490 del Estatuto Tributario

X

X

1825

Proporcionalidad Aplicada para Impuestos

Descontables Artículo 489 del Estatuto Tributario

X

X

6
6
4. Procedimiento para radicar una solicitud de Devolución y/o Compensación por saldos a favor generado
4. Procedimiento para radicar una solicitud de Devolución y/o Compensación por saldos a favor generado en
declaraciones de ventas

Este procedimiento se divide en dos etapas:

1. Generar los archivos XML de los requisitos que se debe anexar a través de la presentación por envió de archivos y que se indica en el punto 2 de este instructivo.

2. Diligenciar la solicitud de Devolución y/o Compensación y los requisitos tal como se indica en el punto 2 de este instructivo.

Etapa Uno

Para facilitar la generación de los archivos XML se desarrolló una herramienta en Excel denominada prevalidadores, para su descarga y posterior envió, realice los siguientes pasos ingresando al portal www.dian.gov.co:

prevalidadores, para su descarga y posterior envió, realice los siguientes pasos ingresando al portal www.dian.gov.co: 7
prevalidadores, para su descarga y posterior envió, realice los siguientes pasos ingresando al portal www.dian.gov.co: 7
7
7
Debe descargar dos prevalidores los cuales se encuentran con los títulos: “Devolución Saldo a favor
Debe descargar dos prevalidores los cuales se encuentran con los títulos: “Devolución Saldo a favor
Ventas y “Requisitos Saldo a favor Ventas”.

El primero corresponde a la versión 1.0 y contiene los formatos 1439 y 1670 versión dos (2) para ser

diligenciados con información de las solicitudes de devolución de los periodos del año 2013 en adelante.

El segundo corresponde a la versión 1.4 el cual contiene los formatos 1439 y 1670 versión

uno (1) para ser diligenciados con información de las solicitudes de devolución correspondiente

a los periodos del año 2012 hacia atrás; igualmente contiene los formatos 1440, 1441.1442.1444,1460,1478,1479 y 1823.

Descargue el prevalidador el cual tiene la siguiente presentación.

1440, 1441.1442.1444,1460,1478,1479 y 1823. Descargue el prevalidador el cual tiene la siguiente presentación. 8
8
8
Elija el formato que requiera y diligencie la información.
Elija el formato que requiera y diligencie la información.
Elija el formato que requiera y diligencie la información. Al diligenciarlo tenga en cuenta las ayudas

Al diligenciarlo tenga en cuenta las ayudas que este documento contiene.

que requiera y diligencie la información. Al diligenciarlo tenga en cuenta las ayudas que este documento
9
9
Una vez diligenciado genere el XML.
Una vez diligenciado genere el XML.
Una vez diligenciado genere el XML. En los datos del encabezado tenga en cuenta: El año

En los datos del encabezado tenga en cuenta:

El año de envío debe ser siempre el año actual.genere el XML. En los datos del encabezado tenga en cuenta: El concepto de envío debe

El concepto de envío debe ser siempre uno (1).cuenta: El año de envío debe ser siempre el año actual. El número de envío se

El número de envío se genera automáticamente y es independiente de los demás envíos que deba hacer a la DIAN. deba hacer a la DIAN.

La fecha de envío se genera automáticamente.de los demás envíos que deba hacer a la DIAN. La fecha inicial corresponde al primer

La fecha inicial corresponde al primer día del periodo gravable que está informado.a la DIAN. La fecha de envío se genera automáticamente. La fecha final corresponde al último

La fecha final corresponde al último día del periodo gravable informado.se genera automáticamente. La fecha inicial corresponde al primer día del periodo gravable que está informado.

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10
Una vez generado el xml se debe hacer la tarea que se describe a continuación:
Una vez generado el xml se debe hacer la tarea que se describe a continuación:

En el portal de la DIAN Seleccione en Otros Servicios ‘‘Solicitud devolución y/o compensación - Grandes Contribuyentes’’.

y/o compensación - Grandes Contribuyentes’’. Identifíquese con el usuario y contraseña de representante

Identifíquese con el usuario y contraseña de representante legal y dé clic en Ingresar.

Contribuyentes’’. Identifíquese con el usuario y contraseña de representante legal y dé clic en Ingresar .
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11
Elija la opción ‘‘Presentación de Información por Envió de Archivos’’.
Elija la opción ‘‘Presentación de Información por Envió de Archivos’’.
‘‘Presentación de Información por Envió de Archivos’’. Seleccione Colocar archivos en su bandeja de entrada. 12

Seleccione Colocar archivos en su bandeja de entrada.

‘‘Presentación de Información por Envió de Archivos’’. Seleccione Colocar archivos en su bandeja de entrada. 12
12
12
Digite el código del formato que desea colocar y de clic en el botón Buscar.
Digite el código del formato que desea colocar y de clic en el botón Buscar. A continuación señale el
formato y de clic en el botón Continuar.
señale el formato y de clic en el botón Continuar. Tenga en cuenta que esta pantalla

Tenga en cuenta que esta pantalla le informa que el próximo consecutivo. Para el caso del ejemplo el envío es el 71. De clic en el botón Examinar.

le informa que el próximo consecutivo. Para el caso del ejemplo el envío es el 71.
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13
Busque el prevalidador y dé clic en la Bandeja de salida.
Busque el prevalidador y dé clic en la Bandeja de salida.
Busque el prevalidador y dé clic en la Bandeja de salida. Busque el XML que acabó

Busque el XML que acabó de generar y recuerde que para el caso de este ejercicio el consecutivo es 71. Ubíquese en el documento y dé clic sobre el archivo.

que para el caso de este ejercicio el consecutivo es 71. Ubíquese en el documento y
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14
Revise que el documento este debidamente colocado y dé clic en Firma.
Revise que el documento este debidamente colocado y dé clic en Firma.
el documento este debidamente colocado y dé clic en Firma. Digite su firma y contraseña, un

Digite su firma y contraseña, un mensaje le confirma que el archivo fue firmado exitosamente.

un mensaje le confirma que el archivo fue firmado exitosamente. Cierre el mensaje y de clic

Cierre el mensaje y de clic en el botón Colocar.

un mensaje le confirma que el archivo fue firmado exitosamente. Cierre el mensaje y de clic
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15
El sistema le muestra el archivo que acaba de colocar.
El sistema le muestra el archivo que acaba de colocar.
El sistema le muestra el archivo que acaba de colocar. Copie y guarde el número Dmuisca_010144209201300000071.xml

Copie y guarde el número Dmuisca_010144209201300000071.xml porque es necesario para Diligenciar Solicitud de Envío.

Nota

Revise si este documento se debe presentar con la firma del Contador o Revisor Fiscal tal como se indica en el punto 2 de este instructivo.

Si como resultado de esta revisión se establece que si se debe presentar firmado por Contador o Revisor Fiscal entonces la tarea de Diligenciar Solicitud de Envío debe ser realizada por la persona que tenga esta calidad.

En caso de requerirse la firma del Contador o Revisor fiscal, este debe identificarse con su usuario y contraseña (Tal como lo realizo el representante legal desde iniciar sesión) y seguir el procedimiento aquí indicado.

16
16
Dé clic en Diligenciar Solicitud de Envío de archivos.
Dé clic en Diligenciar Solicitud de Envío de archivos.
Dé clic en Diligenciar Solicitud de Envío de archivos. Diligencie esta pantalla teniendo en cuenta que

Diligencie esta pantalla teniendo en cuenta que los campos “Año informado” y “Período informado” deben corresponder al año y período gravable al que corresponde la información contenida en el archivo.

En el campo “Nombre y Extensión del Primer Archivo de Envío” debe corresponder al archivo colocado.

Si no recuerda este dato, abra la bandeja de salida de su prevalidador.

Dmuisca_010144209201300000071.xml

Cantidad de archivo debe ser siempre 1.

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Número total de los registros de los archivos de envío debe ser siempre 1.
Número total de los registros de los archivos de envío debe ser siempre 1.
los registros de los archivos de envío debe ser siempre 1. Ahora pulse el botón Solicitar
los registros de los archivos de envío debe ser siempre 1. Ahora pulse el botón Solicitar

Ahora pulse el botón Solicitar.

Un mensaje le pregunta ¿Desea guardar su solicitud? Responda Si.

ser siempre 1. Ahora pulse el botón Solicitar . Un mensaje le pregunta ¿Desea guardar su
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A continuación firme el documento.
A continuación firme el documento.
A continuación firme el documento. Un mensaje le comunica que el archivo ha sido firmado correctamente,

Un mensaje le comunica que el archivo ha sido firmado correctamente, cierre el mensaje y pulse el botón Presentar información.

el mensaje y pulse el botón Presentar información . Otro mensaje le informa el número de

Otro mensaje le informa el número de su solicitud de envío, tome nota de esta número.

Presentar información . Otro mensaje le informa el número de su solicitud de envío, tome nota
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Para determinar si la información relacionada en el archivo XML no presenta inconsistencias en su
Para determinar si la información relacionada en el archivo XML no presenta inconsistencias en su
contenido consulte su estado a través de la opción Consultar Envíos de Solicitudes.
a través de la opción Consultar Envíos de Solicitudes. Al presentarse inconsistencias en la información contenida

Al presentarse inconsistencias en la información contenida en el archivo XML este quedara en estado “Solicitud con error”, corrija los errores detectados y realice nuevamente el procedimiento de envió desde la tarea de colocar archivos en su bandeja de entrada.

En el evento de no presentarse inconsistencias en la información contenida en el archivo XML este quedara en estado Solicitud exitosa.

20
20
Etapa Dos
Etapa Dos

1. Diligenciamiento de la Solicitud de Devolucion y/o Compensacion.

El contribuyente, responsable, representante legal, o a través de apoderado debe diligenciar la solicitud de devolución y/o compensación en forma electrónica siguiendo los pasos del proceso de autenticación (usuario y contraseña). Recuerde ingresar por el portal de la DIAN www.dian.gov.co/ Otros Servicios/Solicitud de Devolución y Compensación.

Elija Procedimiento de Devolución/Compensación y luego Solicitud Devolución/Compensación.

y luego Solicitud Devolución/Compensación. Despliegue la ventana “Concepto Solicitud Devolucion” y

Despliegue la ventana “Concepto Solicitud Devolucion” y seleccione la opción Saldo a Favor.

Devolucion” y seleccione la opción Saldo a Favor. A continuación se despliega la ventana “Tipo de

A continuación se despliega la ventana “Tipo de Obligación” seleccione la opción Ventas y pulse el botón Continuar.

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21
Esta pantalla muestra dos botones:
Esta pantalla muestra dos botones:

Seleccionar saldo

En esta opción se despliegan las obligaciones con saldo a favor que se encuentren en las bases de datos de la DIAN, realice la consulta y determine si la declaración objeto de devolución se encuentra, en caso afirmativo selecciónela; Si la declaración no se encuentra efectué el procedimiento indicado para “Adicionar saldo”.

Adicionar saldo

Esta opción le permite registra los datos de la declaración objeto de devolución, que no se encuentren en las bases de datos de la DIAN.

que no se encuentren en las bases de datos de la DIAN. Nota Cuando el titular

Nota

Cuando el titular del saldo a favor sea diferente al solicitante (esto ocurre cuando se presenta la figura de fusiones, absorciones, escisiones, etc)., pulsando el botón “Seleccionar saldo o Adicionar saldo” en la pantalla ubique el botón “Buscar” y realice el procedimiento indicado en la parte de arriba para seleccionar o registrar los datos de la declaración objeto de devolución asociados al titular del saldo a favor.

22
22
Para el caso del ejemplo no existen obligaciones con saldo a favor.
Para el caso del ejemplo no existen obligaciones con saldo a favor.
caso del ejemplo no existen obligaciones con saldo a favor. Cierre el mensaje y pulse el

Cierre el mensaje y pulse el botón Adicionar saldo.

Diligencie los datos Concepto Saldo, Año Gravable, Período, Número del documento que reconoce el saldo (casilla 4 de la declaración objeto de devolución), Fecha documento que reconoce el saldo y Valor susceptible a ser devuelto.

Luego dé clic en el botón Crear.

Fecha documento que reconoce el saldo y Valor susceptible a ser devuelto. Luego dé clic en
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23
Si tiene obligaciones pendientes de pago y desea compensarlas en la pantalla encontrara dos botones:
Si tiene obligaciones pendientes de pago y desea compensarlas en la pantalla encontrara dos botones:

Seleccionar deuda

En esta opción encontrara las obligaciones pendientes de pago que se encuentren en las bases de datos de la DIAN, seleccione las que desea compensar.

Adicionar Deuda

Esta opción le permite registra los datos de las obligaciones pendientes de pago y que no se encuentren en las bases de datos de la DIAN.

Nota

Cuando el titular de las obligaciones pendientes de pago sea diferente al solicitante (esto ocurre cuando se presenta la figura de fusiones, absorciones, escisiones, etc)., pulsando el botón “Seleccionar deuda o Adicionar deuda” en la pantalla ubique el botón “Buscar” y realice el procedimiento indicado en la parte de arriba para seleccionar o registrar los datos de las obligaciones pendientes de pago asociados al titular de la deuda.

arriba para seleccionar o registrar los datos de las obligaciones pendientes de pago asociados al titular
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24
Cuando no existen obligaciones el sistema muestra este tipo de pantalla, pulse el botón Cerrar.
Cuando no existen obligaciones el sistema muestra este tipo de pantalla, pulse el botón Cerrar.
muestra este tipo de pantalla, pulse el botón Cerrar. Y de clic en el botón Adicionar

Y de clic en el botón Adicionar deuda.

Diligencie los espacio de: Tipo de obligación, Año gravable, Período y Valor a compensar y pulse el botón Crear.

Período y Valor a compensar y pulse el botón Crear . La pantalla debe quedar diligenciada
Período y Valor a compensar y pulse el botón Crear . La pantalla debe quedar diligenciada

La pantalla debe quedar diligenciada de la siguiente manera.

A continuación pulse el botón Siguiente.

Crear . La pantalla debe quedar diligenciada de la siguiente manera. A continuación pulse el botón
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25
Registre la información del concepto que origino el saldo a favor susceptible a ser devuelto
Registre la información del concepto que origino el saldo a favor susceptible a ser devuelto pulsando
el botón Adicionar.
susceptible a ser devuelto pulsando el botón Adicionar. Al dar clic sobre la ventana “Clase de

Al dar clic sobre la ventana “Clase de operación que origino el saldo” se despliega los conceptos que dan derecho a la devolución, seleccione los que requiera.

que origino el saldo” se despliega los conceptos que dan derecho a la devolución, seleccione los
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Para el ejemplo se seleccionó “Por operaciones Exentas”, pulse el botón Adicionar para ingresar la
Para el ejemplo se seleccionó “Por operaciones Exentas”, pulse el botón Adicionar para ingresar la
operación que origino el valor susceptible a ser devuelto.
operación que origino el valor susceptible a ser devuelto. Al dar clic sobre la ventana “Concepto

Al dar clic sobre la ventana “Concepto operación exenta” se despliega los tipos de bienes exentos, seleccione los que requiera.

la ventana “Concepto operación exenta” se despliega los tipos de bienes exentos, seleccione los que requiera.
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Una vez seleccionada la operación exenta, diligencie el valor de acuerdo a la participación que
Una vez seleccionada la operación exenta, diligencie el valor de acuerdo a la participación que esta
operación tenga en la conformación del saldo a favor susceptible a ser devuelto y pulse el botón
Adicionar.
susceptible a ser devuelto y pulse el botón Adicionar. Tenga en cuenta que el valor susceptible

Tenga en cuenta que el valor susceptible a ser devuelto debe ser igual a la sumatoria de los valores diligenciados de acuerdo a las operaciones exentas seleccionadas.

Una vez incluida la totalidad de las operaciones que originaron el valor susceptible a ser devuelto de clic en el botón Guardar.

la totalidad de las operaciones que originaron el valor susceptible a ser devuelto de clic en
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28
Un mensaje le informa que su solicitud ha sido guardada con éxito, cierre el mensaje
Un mensaje le informa que su solicitud ha sido guardada con éxito, cierre el mensaje y pulse el botón
Formalizar documento.
cierre el mensaje y pulse el botón Formalizar documento. A continuación se genera el siguiente mensaje.

A continuación se genera el siguiente mensaje. A la pregunta ¿Desea continuar? Responda Si.

mensaje. A la pregunta ¿Desea continuar? Responda Si . A continuación se genera el número de

A continuación se genera el número de expediente con el que se identifica su solicitud, guarde esta información y pulse el botón Cerrar.

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2. Adjuntar requisitos (Según lo establecido en las normas vigentes).
2. Adjuntar requisitos (Según lo establecido en las normas vigentes).

Para adjuntar los requisitos exigidos por las normas vigentes se puede acceder a ello a través de las siguientes alternativas:

Por la bandeja de tareas ubicando el número del expediente generado en la solicitud.acceder a ello a través de las siguientes alternativas: Por la consulta de asuntos a través

Por la consulta de asuntos a través del número del expediente, el número de la solicitud o NIT del solicitante. solicitante.

O pulsando el botón “Anexar”. Tal como se muestra a continuación:el número de la solicitud o NIT del solicitante. Nota Tenga en cuenta que algunos documentos

Nota

Tenga en cuenta que algunos documentos requisitos deben ser escaneados y asociados al correspondiente formato.

Nota Tenga en cuenta que algunos documentos requisitos deben ser escaneados y asociados al correspondiente formato.
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30
El sistema muestra pantalla. Ubique la sección “Requisitos” la cual está conformada por cuatro columnas
El sistema muestra pantalla. Ubique la sección “Requisitos” la cual está conformada por cuatro
columnas así:

Descripción: Define el nombre del formato de los requisitos. Define el nombre del formato de los requisitos.

Formato: Aquí encuentra el código asignado al formato de cada requisito. Aquí encuentra el código asignado al formato de cada requisito.

Nuevo: En esta columna para los que le aparece un símbolo representado en como una “Hoja”, En esta columna para los que le aparece un símbolo representado en como una “Hoja”, son aquellos requisitos que se deben gestionar a través de esta bandeja. Aquellos que no les aparece el símbolo de la “Hoja” es por qué estos requisitos se debe gestionar por la presentación de envió de archivos XML.

Consultar: Esta opción permite consultar los formatos diligenciados a través de esta bandeja o los gestionados Esta opción permite consultar los formatos diligenciados a través de esta bandeja o los gestionados por la presentación de envió de archivos XML.

los formatos diligenciados a través de esta bandeja o los gestionados por la presentación de envió
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Para mostrar un ejemplo de cómo se gestiona un documento a través de esta bandeja,
Para mostrar un ejemplo de cómo se gestiona un documento a través de esta bandeja, se tomó el
formato 1384 “Información de Existencia y Representación Legal”, pulsando sobre el símbolo
representado como una hoja de la columna “Nuevo”.

Diligencie la información de Fecha Expedición de su certificado de existencia y representación legal, seleccione el Departamento y Ciudad/Municipio de Expedición, digite la información de Sede Expedición y No Folios y pulse el botón Guardar.

de Sede Expedición y No Folios y pulse el botón Guardar . Un aviso le informa
de Sede Expedición y No Folios y pulse el botón Guardar . Un aviso le informa
de Sede Expedición y No Folios y pulse el botón Guardar . Un aviso le informa

Un aviso le informa que su documento ha sido guardado, cierre el mensaje.

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32
Pulse el botón Presentar información.
Pulse el botón Presentar información.
Pulse el botón Presentar información. A asunto? Responda Si. la pregunta ¿Desea anexar este documento al
Pulse el botón Presentar información. A asunto? Responda Si. la pregunta ¿Desea anexar este documento al

A

asunto? Responda Si.

la pregunta ¿Desea anexar este documento al

Responda Si. la pregunta ¿Desea anexar este documento al Un mensaje le informa que su documento

Un mensaje le informa que su documento ha sido

anexado satisfactoriamente al expediente, cierre el mensaje y recuerde que el Certificado de Existencia

y representación legal debe ser escaneado y asociarse a este documento.

y recuerde que el Certificado de Existencia y representación legal debe ser escaneado y asociarse a
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33
Ahora debe asociar el archivo y para hacerlo ubíquese en la sección “Documentos anexados” de
Ahora debe asociar el archivo y para hacerlo ubíquese en la sección “Documentos anexados” de la
pantalla “Requisitos”.

Pulse el botón Asociar.

de la pantalla “Requisitos”. Pulse el botón Asociar . A continuación pulse el botón Examinar ,

A continuación pulse el botón Examinar, busque el archivo escaneado y adjúntelo.

. A continuación pulse el botón Examinar , busque el archivo escaneado y adjúntelo. Pulse el

Pulse el botón Adicionar.

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Un mensaje le informa que el documento escaneado “Certificado de existencia y representación legal” se
Un mensaje le informa que el documento escaneado “Certificado de existencia y representación
legal” se agregó correctamente, cierre el mensaje.

Ubique en la pantalla el botón Cerrar.

cierre el mensaje. Ubique en la pantalla el botón Cerrar. Nota Tenga en cuenta que una

Nota

Tenga en cuenta que una vez asociado el documento escaneado al formato, en la sección “Documentos anexados” de la pantalla “Requisitos” el botón Asociar debe cambiar a “Consultar asociados”.

“Documentos anexados” de la pantalla “Requisitos” el botón Asociar debe cambiar a “Consultar asociados”. 35
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35
Los requisitos gestionados por medio de la Presentación de información por envío de archivos XML,
Los requisitos gestionados por medio de la Presentación de información por envío de archivos XML,
deben ser adjuntados en la sección “Documentos anexados” de la pantalla “Requisitos”, pulsando el
icono ubicado frente al formato que desea anexar de la columna “Consultar”, para el caso de este
ejercicio, se anexa el formato Relación DEX y documento de exportación formato 1442.
para el caso de este ejercicio, se anexa el formato Relación DEX y documento de exportación
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Se despliega pantalla que muestra los documentos gestionados por medio de la Presentación de información
Se despliega pantalla que muestra los documentos gestionados por medio de la Presentación de
información por envío de archivos XML; señale el formato a adjuntar y pulse el botón Anexar.
XML; señale el formato a adjuntar y pulse el botón Anexar. Un mensaje le informa que

Un mensaje le informa que el documento ha sido anexado, cierre el aviso y revise la pantalla en la parte correspondiente a documentos anexados que este se encuentre.

anexado, cierre el aviso y revise la pantalla en la parte correspondiente a documentos anexados que
anexado, cierre el aviso y revise la pantalla en la parte correspondiente a documentos anexados que
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3. Radicar
3. Radicar

Una vez adjuntada la totalidad de los requisitos, la última actividad a realizar es radicar la solicitud de devolución y/o compensación, pulse el botón “Radicar”.

actividad a realizar es radicar la solicitud de devolución y/o compensación, pulse el botón “ Radicar
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Se despliega pantalla de firma, proceda a firmar utilizando el certificado digital.
Se despliega pantalla de firma, proceda a firmar utilizando el certificado digital.
firma, proceda a firmar utilizando el certificado digital. Una vez firmado, un mensaje le confirma que

Una vez firmado, un mensaje le confirma que la solicitud ha sido presentada satisfactoriamente.

el certificado digital. Una vez firmado, un mensaje le confirma que la solicitud ha sido presentada
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Ahora puede consultar su solicitud dando clic en el icono asuntos.
Ahora puede consultar su solicitud dando clic en el icono asuntos.
Ahora puede consultar su solicitud dando clic en el icono asuntos. 40
Ahora puede consultar su solicitud dando clic en el icono asuntos. 40
Ahora puede consultar su solicitud dando clic en el icono asuntos. 40
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Preguntas frecuentes
Preguntas frecuentes

Soy un gran contribuyente y tengo que radicar mi solicitud de devolución por la página de la DIAN. ¿Cómo ingreso a la página?

Ingrese

Grandes Contribuyentes.

al

portal

www.dian.gov.co

/Otros servicios/Solicitud

devolución

y/o

compensación

-

¿En qué parte de la página de la DIAN encuentro los prevalidadores ?

Ingrese al portal www.dian.gov.co/Otros servicios/Prevalidadores/Requisitos Saldo a favor Ventas.

Tengo la relación de los impuestos descontables en excel y quiero copiar los datos en el prevalidador del formato 1439, ¿Cómo hago este proceso?

Para poder copiar de un excel al formato del prevalidador se requiere que cada campo del excel esté configurado como texto.

¿En qué parte del prevalidador escribo el año y periodo gravable al que corresponde el archivo que estoy colocando?

Cuando el contador o revisor fiscal realiza la tarea de diligenciar solicitud envío de archivos, en el espacio correspondiente a año informado.

¿Cómo hago para que los archivos queden con la firma del revisor fiscal y no del representante legal?

Para que el documento quede debidamente firmado, el revisor fiscal debe ingresar a nombre de la compañía con su usuario y contraseña y realizar el proceso de diligenciar solicitud envío de archivos.

¿Cuál es el origen legal de los requisitos que se están exigiendo para las solicitudes de devolución y/o compensación?

El Decreto Reglamentario 2277 de 06 noviembre de 2012 y la Resolución 0000151 de 30 de noviembre de 2012.

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¿Radiqué una solicitud de devolución y/o compensación en forma virtual y ahora tengo plazo
¿Radiqué una solicitud de devolución y/o compensación en forma virtual y ahora tengo plazo

de cinco (5) días para llevar la carpeta a la DIAN?

Cuando se realiza la solicitud en forma virtual no se deben llevar documentos físicos a la DIAN.

Mi solicitud se presentó con garantía pero no encuentro el formato para ingresar los datos de

la garantía, ¿Qué debo hacer?

El formato de garantía es el único que no se puede diligenciar a través de la página. Debe acercarse a su Dirección Seccional con el original de la póliza para que un funcionario realice esta tarea.

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