ESTRUCTURA DEL ESTUDIO

Introducción El presente estudio busca demostrar cuanto es la demanda de estudiantes universitarios provenientes de los diferentes lugares de afuera de la Ciudad de Trujillo que con el único motivo de obtener estudios superiores, requieren el servicio de pensión alimentaria. Por tal motivo hemos decidido poner en práctica la idea propuesta que lleva como nombre: Proyecto de Inversión “Estudio de Pre de Servicio de Pensión para Estudiantes factibilidad para la Instalación de un Restaurante dedicado a la Prestación Universitarios en la Ciudad de Trujillo – Monserrate – 2008”

PARTE I: ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD

1. Origen y Promoción del Proyecto
1.1 ANTECEDENTES - Hemos podido observar que en la urbanización Monserrate existe gran demanda por parte de los habitantes los cuales están dispuestos a adquirir distintos productos como servicios se les ofrezca. Tanto en esta zona como en sus lugares aledaños de la UPAO, tales como La Arboleda, El Recreo y las misma urbanización Monserrate, se concentra casi la totalidad de alumnos universitarios, siendo la mayoría de ellos provenientes de lugares fuera de la ciudad de Trujillo; razón por la cual existe una gran demanda en el mercado de venta de menú y del servicio de pensión alimenticia. - También observamos que para cubrir dicha demanda existen diversos restaurante y casas que dan pensión alimenticia a los estudiantes; existiendo entre ellos una competencia muy marcada pero con muchas características en común, son pocos o casi ninguno que marque diferencia entre los competidores. - La mayoría de restaurante se encuentran ubicados en Monserrate en las etapas aledañas a la misma universidad; otro de las características de este mercado es que hay gran número de casas que alquilan cuartos a los estudiantes con la condición de también adquirir la pensión alimenticia. 1.2 OBJETIVOS - Producir un servicio para los alumnos universitarios de la UPAO y público en general. - Lograr que el servicio prestado cubra todas o la mayoría de expectativas del consumidor. - Marcar la diferencia y ser más competitivo en relación con los competidores.

- La comida debe ser de máxima calidad y cantidad en cuanto a sabor y contenido alimenticio. - Brindar un ambiente adecuado, para hacer que los estudiantes se sientan como en casa y familiarizados con las personas que le brindan el servicio. - Obtener buenos ingresos en cuanto a la venta de la comida. 1.3. RESUMEN EJECUTIVO Instalación de un Restaurant dedicado a la Prestación DE Servicio de Pensión para Estudiantes Universitarios en la Ciudad de Trujillo – Monserrate – 2008” permitirá brindar un servicio de alimentación de tipo pensión a los estudiantes provenientes de los diferentes lugares de esta Ciudad con motivos de alcanzar un mérito profesional.

- El Proyecto de Inversión “Estudio de Pre factibilidad para la

PARTE II: ESTUDIO DEL MERCADO
2.1 ASPECTOS GENERALES 2.1.3 Definición del Servicio - Nuestro servicio está dirigido principalmente a los alumnos universitarios ya que existe gran número de ellos proviene de lugares fuera de Trujillo; a quienes se les ofrecerá productos para su alimentación es decir, desayuno, almuerzo y cena. 2.1.3 Principales Características del servicio - Nuestro local estará ubicado frente a la Universidad Privada Antenor Orrego. - Se brindarán mejores platos a los más bajos precios del mercado, de manera que se incremente nuestra afluencia

de clientes paulatinamente, pues nuestras expectativas apuntan a ser el mejor entre la competencia. - El local constará con todos los servicios básicos (luz, agua, desagüe) - La atención que se brindará será de manera respetuoso, amable, atento y adecuado, de modo tal que el o los clientes encuentren un grato ambiente y un óptimo servicio brindado de nuestra parte. - Nuestro servicio esta dirigido principalmente a los alumnos universitarios ya que existe gran numero de ellos provienen de lugares fuera de Trujillo; a quienes se les ofrecerá productos para su alimentación es decir, desayuno, almuerzo y cena. - El servicio podrá será brindado al publico en dos formas: - La primera, venta de menú o platos a la carta en algunas ocasiones. - La segunda, una pensión de lunes a domingo por lo cual se cancelara una cuota mensual. 2.1.3 Determinación del Área Geográfica del Estudio - La Urbanización Monserrate, donde se encuentra el local para instalar el restaurante pensión aspectos. - La Urbanización La Merced, La Arboleda y El Recreo para hacer el estudio de la existencia de alumnos que residen en esta zona y que proviene de las afueras de Trujillo; y determinar si existe competencia en esta zona. 2.1.4 Metodología de la Investigación del Mercado - Para el estudio del mercado en el cual se encuentra ubicado nuestro servicio utilizaremos el método predictivo que busca proyectar valores a futuro; buscará predecir variaciones en la demanda de un bien, niveles de y donde podemos observar y estudiar a la competencia en sus diversos

2. comportamiento de la competencia etc.Aplicando la metodología podemos observar que existen por lo menos 25 locales los cuales ofrecen la venta de menú y a la vez dan pensión a los alumnos. 2.El Precio promedio del menú es de s/.crecimiento en las ventas. que la mayoría estudian en las principales universidades de esta . .2. . 3.2. segundo y refresco o jugo en algunos casos. . son pocos para ser mas exactos uno que se diferencia del resto donde el ambiente da buena impresión al publico y la comida tiene un sabor mucho mejor que los demás y sobre todo resalta mucho la limpieza y buena atención. este precio incluye entrada o sopa.2 Análisis De La Demanda 2.La demanda esta conformada en función al total de estudiantes universitarios insatisfechos provenientes de los diferentes lugares fuera de la Ciudad de Trujillo.2 Demanda Potencial . Para estimar esta demanda debemos tener en cuenta los resultados de la aplicación de una encuesta a los estudiantes universitarios provenientes de otros lugares lo cual refleja los resultados del tipo de comida de su preferencia.50.Ningún restaurante ofrece fruta. .Las características son muy parecidas en cuanto a los ambientes y respecto al sabor. la demanda está conformada por el flujo de estudiantes universitarios provenientes de lugares fuera de la Ciudad de Trujillo.Según el presente estudio. el precio promedio de cuanto estarían dispuestos a pagar por la prestación del servicio entre otros. a pesar de ser un factor muy importante para la alimentación de los alumnos.1 Demanda Histórica .

Los cuales no tienen entre si diferencias muy marcadas sino mas bien características muy similares. semanal o al mes ya sea al contado o al crédito.Según el presente estudio se ha determinado que la competencia más cercana son restaurantes y casas de pensiones que prestan el servicio de pensión alimenticia a estudiantes universitarios de los diferentes lugares de afuera de esta Ciudad.Ciudad y entre ellas está la Universidad Nacional de Trujillo. en la mayoría de los casos son casas que fueron adecuadas y la Universidad . nuestra demanda se proyecta al 5% en función del total de estudiantes universitarios insatisfechos provenientes de los diferentes lugares fuera de la Ciudad de Trujillo que son aproximadamente 4000 personas. . .El precio del menú oscila entre S/ 3.50.1 Análisis de la Competencia .3 ANÁLISIS DE LA OFERTA 2.2. en cuanto a la calidad del servicio. 2. 2.3 Proyección de la Demanda . y la pensión completa S/ 180 y S/ 200.00 y S/ 3.El local en el que ofrecen el menú diariamente.3. Privada Antenor Orrego.Como podemos ver existe carencia de una oferta de postre o fruta dentro del menú diario.Según el presente estudio. Universidad Cesar Vallejo. que seria un incentivo para captar más clientes. .El menú que ofrecen las casas pensión esta conformado por:  Entrada o sopa  Segundo  Refresco . tipo de alimento. el precio diario.

buena pero no existe aun alguno que cubra al menos con la mayoría de expectativas de los clientes. 2. 2.3 Proyección de la Oferta .La oferta actual entre nuestros competidores es de 25 locales entre casas pensión y dos restaurantes satisfaciendo a menos 3000 del total (4000) estudiantes que requieren el servicio de alimentación.3.4 Balance Oferta Y Demanda − Según el presente estudio. tardes y noches para que puedan obtener el servicio de pensión alimentaría lo cual sabemos que nuestro servicio será de mejor calidad entre otros aspectos en comparación de nuestro competencia.Nuestro restaurante esta proyectado a captar el 5% del total de la demanda. la capacidad pensada para recibir dentro de nuestro Restaurante Pensión será de 2000 estudiantes en total ya sea en las mañanas.La atención en la mayoría de casas pensión puede ser regular.2 Capacidad Instalada y Oferta Actual . . . es decir atenderá a 200 personas que principalmente son estudiantes pudiendo aumentar la oferta para el público en general.3.El total de oferta para este mercado como ya mencionamos anteriormente es de aproximadamente 25 locales que captan por lo menos a 3000 personas. . principalmente estudiantes.para brindar el servicio que solo existen 2 locales especialmente diseñados para ser restaurante.Según el presente estudio. 2. la oferta y la demanda de estudiantes universitarios que provienen de diferentes lugares afueras de esta ciudad que requiere el servicio de pensión .

distinguiendo entre estas clases la calidad de la comida. C. el sabor.Este estudio esta orientado al mercado de clase A. 2.5. B. . en la práctica. ha dado como resultado un equilibrio mutuo pues en otras palabras esta compensada el mercado.alimentaría.5. 2. Políticas de Comercialización Tenemos las siguientes: 1.2 Mercado del Proyecto .5 Demanda Para El Proyecto 2. sino que también va a procurar satisfacer las necesidades de los potenciales consumidores detectadas en el análisis de la demanda. el estudio de la comercialización tiene que ver con el objetivo del proyecto. 2.Dirigido a los estudiantes universitarios de la Universidad Privada Antenor Orrego que provienen de lugares afueras del a Ciudad de Trujillo. A. ya que la nueva unidad de producción no solo va a producir. La comercialización dirigida prioritariamente a captar la demanda integral del Restaurante Pensión fijando precios competitivos que consoliden nuestro servicio. precio.1 Segmentación del Mercado .6 COMERCIALIZACIÓN − El objetivo del estudio de la comercialización es establecer la relación entre las unidades de producción con los consumidores del producto. el ambiente y la atención brindada a los clientes.

2.1 Localización − Una buena ubicación es uno de los puntos de vital importancia para la efectividad de la empresa. con una buena presentación. dado que el funcionamiento de . con la cual mediremos la capacidad que tiene el Restaurante Pensión en la Urbanización de Monserrate para atender a los estudiantes provenientes de diferentes lugares afuera de la Ciudad de Trujillo. del Restaurante Pensión al estudiante. utilizando técnicas de estudio de mercado que nos permita determinar la demanda futura. Estrategia de Comercialización El proyecto pretende satisfacer las necesidades de los estudiantes. Inicialmente delinear parámetros de oferta del producto. El Restaurante Pensión ofrecerá un servicio de primera con platos variados. Implementar un adecuado rol de propaganda y promoción teniendo en cuenta los platos que ofrece la empresa. 3. La distribución de los productos hacia los estudiantes se realizará en forma directa. B. Para ello. La buena calidad y el ambiente acogedor serán factores decisivos en la presentación de los productos a los estudiantes. PARTE III: LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO DEL PROYECTO El objetivo de este capitulo es determinar el tamaño óptimo del proyecto. los cuales permitan el ingreso al mercado en forma competitiva. 3. sin intermediarios. 4. siguiendo el lema: “EL CLIENTE ES EL REY”. siendo atendidos los clientes con suma amabilidad y cordialidad.

2. el Restaurante Pensión será instalado en la Ciudad de Trujillo en la Urbanización de Monserrate. El presente estudio se refiere específicamente a la capacidad de atención por número de estudiantes que son los usuarios del servicio de Pensión Alimenticia que brindara el proyecto a instalarse. 3.normal de la empresa dependerá en gran medida de su ubicación especial que garantice el regular funcionamiento del Restaurante Pensión. 3. . especulaciones y opiniones de los estudiantes que se presume harían uso de nuestro servicio: de lunes a domingo acudirían. Entonces este Restaurante Pensión estará ubicado en una zona por donde circula el mayor flujo de estudiantes universitarios que provienen de las diferentes ciudades del País.1 Relación Tamaño – Mercado − El estudio del mercado nos permite tener en cuenta la demanda estimada en base a criterios.2 Tamaño del Proyecto Se entiende por tamaño de un proyecto a la capacidad de producción de servicios de la pensión a instalar. Estos servicios son indispensables para el regular funcionamiento. 2000 personas que principalmente son estudiantes pudiendo aumentar la oferta para el público en general. − Localizar una empresa es determinar el lugar en que. en promedio. considerados todos los factores de localización. desagüe y energía eléctrica. específicamente a la altura del frontis de la Universidad Privada Antenor Orrego. se obtendrá el mínimo costo y los máximos beneficios. − Además se debe tener en cuenta la disponibilidad de los servicios de agua. − Por lo expuesto anteriormente. higiene y salubridad del Restaurante Pensión.

PARTE IV: INGENERÍA DEL PROYECTO .2. 3.000 que es la cantidad de dinero necesario para poner en funcionamiento del Restaurante Pensión.2.Tecnología − La capacidad instalada del proyecto incida que se podrá brindar pensión alimentaría a 2000 personas que principalmente son estudiantes pudiendo aumentar la oferta para el público en general Debido a ello se ha determinado la instalación de 10 meses con 4 sillas cada una.2 Relación Tamaño . de acuerdo a la inversión que estamos planteando. Para ello referimos la capacidad normal del Restaurante que poco a poco con la vida útil del proyecto puede ir incrementándose. decidimos financiar mediante créditos que una entidad bancaria nos puede otorgar para que se pueda obtener dinero para el funcionamiento del Restaurante. 3.Inversión − La inversión del proyectó esta determinada por la inversión fija mas el capital de trabajo.5 Selección del Tamaño del Proyecto − En nuestro proyecto.2.3 Relación Tamaño .3. sin tener en cuenta la rotación que se da en este tipo de negocio.2. el tamaño y localización deben estar orientados hacia la obtención de la máxima utilidad. 3.4 Relación Tamaño . que asciende a US$ 20.Financiamiento − Según el estudio de este proyecto.

4. equipos. materia prima y materiales diversos que se necesitan para la producción de los diversos potajes. que buscan consumir platos siempre y cuando se les brinde un servicio con buena calidad.00 m2     Área del comedor Área de Recibo (of.75 m2 Área Administrativa Área de Almacén 20.20 m2 .2. tipo y cantidad de muebles y enseres. Distribución de Ambientes La distribución de ambientes en el local donde funcionara el restaurant es la siguiente: 72. herramientas y utensilios.Una vez definido y concluido con el estudio de mercado y definido el ámbito del proyecto. así como las necesidades de personal. nuestro mercado objetivo son los estudiantes pensionistas provenientes de diferentes lugares de nuestro país. Características de las instalaciones y Equipos 4.44 m2 28.1. higiene y bajo precio. Especificaciones técnicas del servicio Siendo el producto de nuestro proyecto el brindar el servicio de venta de comida mediante la instalación de un Restaurant Pensión en la Ciudad de Trujillo. Este capítulo tiene por objetivo proveer la información necesaria para cuantificar el monto de las inversiones y costos de operación pertinentes a este tema. sobre la base de la capacidad del proyecto identificado se debe determinar los procesos tecnológicos apropiados. De nutricionista) 16.

Medidas de acuerdo al plano.00 m2 2. como son elementos naturales y además la decoración basada en los atractivos turísticos de Trujillo. de color un poco oscuro con la finalidad que contraste con el amarillo ocre. b) En el Interior En el comedor: Mesas serán de madera en el mismo tono que el pórtico de la entrada con manteles color ocre u oro viejo. utilizando plantas colgantes de preferencia típicas de la zona. las letras van sueltas y clavadas en forma individual. Paredes de color crema para diferenciar de la fachada hace un buen contraste con los manteles de madera: en el acceso trataba principal con del restaurant. madera topología . Aviso comercial tallado en madera.   Área de Cocina Área del Baño de caballeros Área del Baño de Damas 25.72 m2 Elementos Decorativos Basada en las características de la zona por tratarse de un restaurant dirigido a alumnos universitarios y público en general se ha tomado las connotaciones del lugar. a) En la fachada Jardineras hechas de ladrillo caravista.72 m2 2. Elemento virtual adosado al pórtico: viga decorativo que va anclada en el piso y elevada en el pórtico. Pórtico natural. solo jarrones pequeños. no usar floreros en las mesas.

El piso de cemento pulido Para el equipamiento del restaurant deberá contarse con los muebles y enseres que le permita su normal funcionamiento. con arcos que se abren hacia el comedor y el exterior. los cuales tendrán que ser rústicos. de esta forma permite resaltar los adornos en las paredes.En la cocina: Paredes de ladrillo cara vista.de las mesas. . con el fin que se visualice la preparación de la comida.5m NÚMERO 1 cm(administrador). los cuales se muestran en el cuadro siguiente: DESCRIPCION Escritorio de madera de 1. Sillas para escritorio Archivador Mueble para computadora Mesa para Comedor Juego de Repostero Calculadora Computadora Reloj de Pared .2m 1 2 1 1 10 4 1 1 1 2 (nutricionista). Escritorio de madera de 1.

así como para la venta de gaseosas. REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DESCRIPCION Cocina Industrial con horno(marca SURGE) Refrigerador 16 pies (marca Coldex) Congelador – conservador (marca Coldex) Licuadora (marca Phillips) Equipo de sonido (SONY) Picatodo manual ELABORACIÓN: Propia NUMERO 1 1 1 1 1 1 HERRAMIENTAS Y UTENSILIOS REQUERIMIENTO DE HERRAMIENTAS Y UTENSILIOS .Papeleros Manteles Vidrios para mesas Útiles de Oficina Varios Útiles de Limpieza Elaboración: Propia 10 10 10 Equipos Necesarios para la preparación de los alimentos.

DESCRIPCION Olla grande Olla chica Sartenes grandes con tapa Cuchillos de Cocina (juegos) Hacha Cucharones (juego) Jarras (docenas): Grandes Mediana Chica Vasos (docenas): Gaseosa Jugos Cubiertos (docena): Cucharas Cuchillos Tenedore Post Cuchillos con muelitas Servilleteros (letreros): Aluminio Plástico Platos Blancos (docenas): tendidos Hondos Postres Fuentes( unidades): vidrio Lozas Aluminio(juego de 3) NUMERO 2 2 2 2 2 2 1 1 1 4 4 5 5 5 5 5 1 1 5 5 5 5 5 2 4 2 .

Hielera Tabla de picar de plástico Cacerola: mediana Grande Jarra medidora de plástico Vaso de Licuadora de Plástico Sillas Plásticas(docenas) Ensaladera de frutas de loza (docenas) Azafates (juego de 4 unidades) Mantequillera Azucarera Exprimidor de limones Cebicheras: grande Chica Tazas para café (docenas): Grandes Chicas Plato para aderezos (docenas) Lavador de arroz Cafeteras de vidrio Termos capacidad – 2 litros Cremeros (docenas) Porta cubiertos (docenas) ELABORACIÓN: Propia 1 1 3 1 5 ½ 3 10 10 2 10 10 3 3 1 2 3 5 1 1 4. .3. Capacidad Instalada − AREA DEL LOCAL Nuestro Restaurant “La Casita del Buen Sabor” estará ubicado en la Mz…V LOTE 15 de la Urbanización Monserrate.

cabrito. etc. pescado.4. yuca. Requerimientos de insumos. etc. verduras. carnes (de pollo. etc. 4. azúcar. Requerimiento de insumos y otros materiales Requerimiento de personal Para el normal funcionamiento del Restaurant.).). frutas. insumos y materias primas que intervienen en la preparación de los diversos potajes.5. condimentos (pimienta. etc. camote. necesarios para la elaboración de los platos y que forman la estructura básica de nuestros potajes. pato. − Programa de Producción del servicio El Programa de Producción se ha elaborado teniendo en cuenta que el Restaurant atenderá todos los días del año (Lunes a Domingo. se requerira el siguiente personal: CARGO MANO DE OBRA DIRECTA Cocineras Ayudantes de Cocina NUMERO PUESTOS 5 1 2 . aceite. son: arroz. y cuenta con 5 ambientes y dos baños.). PROGRAMA DE PRODUCCION AÑO Demand a 2007 2400 2008 2400 2009 2400 2010 2400 2011 2400 ELABORACIÓN: Propia 4.el terreno de 16 metros de largo(fondo) por 8 metros de ancho (frontera). sal. comino. tubérculos (papa. personal y servicio Entre los principales materiales. incluido feriados). según lo detallado en la determinación de la Demanda Dirigida. También se expenderá bebidas gaseosas agua mineral.

Se considera un consumo promedio mensual de 119 m3 de agua y de 404 KW – H de engría eléctrica todo ello con tarifa comercial. y para el funcionamiento: CAPITAL DE TRABAJO. Gerente Nutricionista ELABORACIÓN: Propia 2 1 1 2 1 1 Requerimiento de servicios En este caso se requerirás los servicios de agua (m3) y desagüe. Las inversiones representan el total de los recursos destinados a la realizaron del proyecto en los periodos de implementación y funcionamiento. energía eléctrica (EW – H) y de gas para la cocina industrial.1 Inversión fija . 5. capital fijo. PARTE V: INVERSIONES El estudio de las inversiones y el financiamiento tiene como objetivo fundamental asignar los recursos económicos para el montaje y puesta en marcha del proyecto. La inversión total del proyecto está determinada por la Inversión Fija más el Capital de Trabajo.Mozos MANO DE OBRA INDIRECTA Guardianía y Limpieza MANO DE OBRA ORGANIZ.

 Publicidad y promoción: Inversión necesaria para dar a conocer las bondades del proyecto. carnet sanitario. Comprende: 5. que no están sujetos a desgaste físico. Se usan a lo largo de la vida útil del proyecto y están sujetos ala depreciación o reevaluación.  inversión Gastos de constitución: es aquella necesaria para tener una adecuada organización en el proyecto cuyo monto US$ 150 que se distribuye en gastos de licencia de funcionamiento. Se estima en US$ 100.1.. equipos y muebles y enseres. se estima en US$ 300.  Puesta en marcha: es aquella inversión necesaria para probar la instalación de quipos varios y poner en funcionamiento el aparato productivo en forma satisfactoria. muebles y enseres que se utilizarán a lo largo d la vida util del proyecto.  Estudios de arquitectura e inversiones: inversión necesaria para la distribución de la planta.− Estas inversiones ser realizarán en el periodo de instalación del proyecto. cuyo monto asciende a US$ 300. Registro Unificado y asesor legal. Tenemos: Estudio de factibilidad: esta  inversión es requerida para realizar los estudios pertinentes que sustenten la ejecución del proyecto. Su monto se estima en US$ 200.1 Inversión fija intangible: Esta inversión se realiza en bienes o valores. − El terreno. . edificaciones. equipo.

000.00 150. herramientas. utensilios. Se estima en US$ 150. 1.00 100.  tangible. Construcciones de cocina: US$ considerándose US$ 40 por m2. que es el 5% de la inversión 300.. Tenemos:  detalle: recibo.33 según el siguiente que han sido acondicionadas como comedor.000. valorizadas en aproximadamente US$ 8. equipo u otros activos que se utilicen a lo largo de la vida útil del proyecto. y 1 baño: Edificaciones: valorizada en aproximadamente US$ 10.00 300.00 150.00.39. Transporte de materiales: Gasto necesario para el traslado de los equipos. etc. depósito. COSTO TOTAL DE INVERSION FIJA INTANGIBLE (En US$) Se estima: Investigación y Estudios de Factibilidad Puesta en marcha Gastos de constitución Estudios de arquitectura e inversiones Publicidad y promoción Transporte materiales Imprevistos ELABORACIÓN: Propia Imprevistos: Inversión cuyo monto ascienda US$ 791.2 Inversión fija tangible: Estas inversiones se realizan en el periodo de instalación del proyecto en maquinaria. existentes.00 791.208.00 200.39 5. Construcciones administración. .1. muebles y enseres.

00 (juego de baño completo económico) trabajando un albañil.totalmente terminada.90 100. Pintura del comedor: S/.28 41. trabajando 2 albañiles y un operario. es: COSTO TOTAL DE INGRAESTRUCTURA (En US$) DESCRIPCION DE INSTALACIONES Instalaciones <Eléctricas (s/. trabajando un carpintero. Pórtico de madera: S/. 150) Teléfono (equipo) Decoraciones (pinturas.35 COSTO TOTAL DE EQUIPOS (En US$) DESCRIPCION CAN T PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL .00 trabajando 2 pintores.00 (cerámica).00 303. trabajando 2 pintores.67 33. 250. (incluido aviso Pintura de fachada: S/. 800. 250. 100.35 cuyo detalle VALOR DE ADQUISICION 27. etc) TOTAL ELABORACIÓN: Propia Infraestructura: Ascendente a US$ 203. 200.00. 100) Instalación Sanitaria (S/. Servicios Higiénicos: S/.00 comercial y vigas interiores). S/. plantas.

00 110.00 164.00 20.00 950.80 69.00 35.00 350.00 COSTO TOTAL DE MUEBLES Y ENSERES (En US$) DESCRIPCION CAN T 1 Escritorio de madera de 1.00 40.40 30.00 2.00 40.78 6.00 2.00 27.00 385.00 PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL 216.00 10.00 .00 5.00 116.Cocina industrial con horno 4 hornillas (surge) Refrigeradora 16 pies (coldex) Congelador – conservador(coldex) Licuadora (Phillips) Equipo de Sonido ( Sony) Picatodo manual TOTAL 1 1 1 1 1 1 380.00 20.00 110.00 10.00 350.00 10.00 41.5m(administrador) Escritorio de madera de 1.00 58.00 2.00 1609.00 450.00 416.94 30.2m (nutricionista) Sillas para escritorio Archivador Mueble para computadora Mesas para Comedor Juego de Repostero Calculadora Computadora Reloj de pared Papeleros Manteles Vidrios para mesas Utiles de oficina varios 1 2 1 1 10 4 1 1 1 2 10 10 216.00 380.00 35.00 164.00 450.67 5.00 385.70 20.00 9.00 9.00 950.

90 COSTO TOTAL DE HERRAMIENTAS Y UTENSILIOS (En US$) .Utiles de Limpieza TOTAL 2201.

33 16.44 5.35 3.78 0.39 22.11 17.78 22.28 23.03 25.22 41.33 3.65 15.08 16.11 11.78 12.28 16.67 6.44 7.90 38.11 4.00 8.84 4.28 4.00 36.00 PRECIO TOTAL 80.DESCRIPCION Olla grande Olla chica Sartenes grandes con tapa Cuchillos de Cocina (juegos) Hacha Cucharones (juego) Jarras (docenas): Grandes Mediana Chica Vasos (docenas): Gaseosa Jugos Cubiertos (docena): Cucharas Cuchillos Tenedores Postres Cuchillos con muelitas Servilleteros (letreros): aluminios Plástico Platos Blancos (docenas): Tendidos Hondos Postres Fuentes( unidades): vidrio Lozas Aluminio(juego de 3) Hielera Tabla de picar de plastico Cacerola: mediana Grande Jarra medidora de plastico Vaso de Licuadora de Plastico Sillas Plasticas(docenas) CAN T 2 2 2 2 2 2 1 1 1 4 4 5 5 5 5 5 1 1 5 5 5 5 5 2 4 2 1 1 3 1 5 PRECIO UNITARIO 40.66 16.78 0.65 33.39 50.00 .97 11.00 8.56 30.16 40.11 33.16 200.33 3.56 46.08 26.68 25.22 41.33 6.78 19.33 6.19 11.11 17.76 6.66 7.06 10.10 38.00 16.28 15.25 29.03 25.89 6.22 7.00 56.25 29.97 38.88 22.00 56.69 3.

56) PARTE VI: FINANCIAMIENTO 6.00 mensual (equivalente a US$ 2555. Capital de trabajo − Las inversiones en el Capital de Trabajo. se refiere a los gastos en que incurrirá el restaurante en el primer mes de funcionamiento.110400. si tenemos en cuenta que se van a preparar 2208 potajes al año para personas y si suponemos que se gana un 50% en cada plato tenemos un costo de materia prima e insumos igual a S/. 6. mano de obra y los suministros.2. así como la estructura del uso de los mismos y sus correspondientes efectos. − Respecto a las materias primas e insumos.3 Estructura capital / deuda El Banco Continental otorgará el prestamo en las siguientes condiciones: • Plazo Total Periodo de pago = 1 año (12 meses) = mensual • Periodo de gracia = 2 meses • .1 Financiamiento El objeto del financiamiento es definir las fuentes y las condiciones bajo las cuales se obtendrán los recursos necesarios para la realización del proyecto.. En este rubro consideramos materia prima.00 anuales o lo que es lo mismo S/. 9200.

827.03 111.54 56.544.827.45 AMORTIZACIO N 0. sea mediante participaciones.49 1.44 78.14 8.621.644.15 1.03 3.83 14. Fuente Externa: Para este tipo de financiamiento existen entidades públicas y privadas cuya función es la conexión .03 111.750. Monto = 15.• Nº de cuotas fijas = 10 Interes anual = 8.49 • • • • CRONOGRAMA DE PAGOS INTERESE S 111.49 1.269.83 Cuota = 1.644.15 11.36 1.644.67 1.49 6.00 1.27 89.49 1.18 4.865.66 1.49 1.827.49 1.464.827. que proviene del aporte de los socios o del titular.01 1.37 12.48 45.49 1.294. Fuente Interna: Llamada también fuente propia.53 67.555.644.644.633. b.599.83 15.3 Fuentes de recursos financieros Para la realización del presente proyecto se cuenta con dos fuentes de financiamiento: a.195.533.588.00 0.701491% nominal al rebatir en US$.46 1.644.052.644.610.00 0.49 1.95 1.565.644.10 9.83 15.22 1.05 1. emisión de acciones o aporte directo.644.83 11.00 1.03 100.644.49 1.34 34.13 22.96 1576.04 MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 DEUDA 15.644.254.75% efectivo al rebatir en US$ Interes mensual = 0.19 6.01 CUOTA 0.49 1.633.

Órganos Operativos: cocina. PARTE VII: ORGANIZACIÓN Y MARCO LEGAL Organización para el funcionamiento de la empresa La estructura orgánica del restaurante estar conformado por los siguientes organismos: Órganos de Alta Dirección: Gerencia General b. en moneda nacional o extranjera.de créditos. almacén y compras. se seleccionara aquella que brinde las mayores ventajas. vigilante. que financian el total o parte de las inversiones de un proyecto o empresa en funcionamiento. Órganos de Apoyo: nutrición Organigrama Propuesto para la Empresa GERENTE GENERAL NUTRICION ALMACEN Y COMPRAS COCINA GUARDIANIA Y LIMPIEZA . y guardianía. limpieza.

Manual de Organización y Funciones El manual de Organización y Funciones determina las funciones de los diversos niveles de la organización y de cada uno de los integrantes de los departamentos. • GERENCIA Es un órgano de dirección que mantiene relaciones funcionales con todos los departamentos de la empresa a los cuales dirige. respectivamente. o Emitir y entregar las facturas o boletas de consumo a los usuarios. tiene las siguientes funciones: o Planificar: actividades Restaurant. responsabilidad. y y controlar las administrativas operacionales tendientes a la consecuencia de los objetivos del . coordinación y obligaciones de los mismos en el empeño de su labor. o Recibir el pago de dinero de los usuarios del restaurant. o Llevar la contabilidad de la empresa y proponerlos estados financieros. dirigir. organizar. o Planear y desarrollar programas generales asi como coordinar con las diferentes areas para que hagan lo mismo. Al mismo tiempo nos permite determinar la autoridad.

Controlar el buen estado de los productos que se encuentren en el almacén. Informar a la gerencia sobre el desempeño de los departamentos de cocina. o Custodia. Controlar la higiene y limpieza en la preparación de los alimentos en el departamento de cocina. con alto poder nutritivo que se ofrecerá diariamente. Tiene las siguientes funciones: o Establecer la lista de los diversos potajes. almacén y compras.o Supervisar las actividades y controlar el cumplimiento de las funciones del personal en las distintas del restaurant. o Confeccionar la lista de los requerimientos de materias prima necesaria para la preparación de los potajes. ordena y despacha los materiales para la preparación de los potajes. en coordinación con el departamento de cocina. • o ALMACEN Y COMPRAS Realizar las compras requeridas de materiales necesarios para la preparación de los diversos potajes. • NUTRICION Es un órgano de apoyo de la Gerencia y del área de cocina. Verificar que la preparación de los diversos potajes se haga de acuerdo a lo establecido. o Coordinar con el departamento de almacén y compras o o o o su regular abastecimiento para satisfacer los requerimientos diarios. así como le almacén y compras. .

de acuerdo a las normas establecidas. absuelven con amabilidad las preguntas del público sobre los diferentes potajes que ofrece el restaurante. • o o o Limpieza y Guardianía Efectuar la limpieza del local. Vigilancia y seguridad del local. que habitan y transitan la zona para efectos de una mejor administración desarrollara sus . asi como en la higiene. Repartir en forma equitativa todos los alimentos preparados.o o • o o o o Lleva un kardex de entrada y salida de los materiales. o o o Mantener limpios los utensilios e instrumental de cocina. Marco Legal El restaurant tiene por objetivo brindar atención alimentaria a los alumnos de las universidades. y en forma por demás inmediata. COCINA Recepción de los materiales para la preparación de los diversos potajes. Asimismo. Otros que le confiera su jefe inmediato superior. Arrojar o incinerar los desperdicios diariamente Los mozos toman la orden y despachan los potajes a los usuarios con amabilidad. Coordinar permanentemente con la nutricionista en la preparación de los alimentos. Otros que le confiera su jefe inmediato superior. Preparación de los diversos potajes diarios.

el Restaurante a instalarse se constituirá como una persona natural que genera rentas de tercera categoría. El contribuyente. están seleccionadas con en código CIIU 5520 que incluye restaurantes. por tener mas de cuatro empleados. de acuerdo con el reglamento de comprobantes de pago puede otorgar facturas. boletas. motivo por el cual se acogerá al Régimen General. razon por la que automáticamente tiene que acogerse a lo reglamentado por la LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA. Se acogerá al Decreto Legislativo N° 775 (Ley del Impuesto General a las Ventas) El impuesto que grava las rentas de Tercera Categoría se determinaran aplicando la tasa del 30% sobre su renta neta. bares. Por lo tanto. ellos proviene de la división 55. La empresa pudo haberse acogido al RER. A) Constitución Las pequeñas empresas dedicadas a brindar servicios alimentarios. al estar afecto al IGV puede utilizar crédito fiscal. B) Contribuyentes (RUC).actividades bajo cualquier forma de organización empresarial y demas formas de la ley permitidas. La empresa se constituirá formalmente según el Decreto Legislativo N° 713 que regulas la promoción de las micro y pequeñas empresa. y cantinas. Estas son aquellas en las que opera una persona natural o jurídica bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial y que desarrolla cualquier tipo de actividad sea esta de producción. comercialización de bienes o prestación de servicios. por lo tanto. sin embargo sus ingresos anuales los 144000 nuevos soles. Legalización Tributaria El propietario deberá obtener un Registro Único de . hoteles y restaurantes.

los cálculos se han estimado en dólares americanos. Asimismo.22 Cargo Cant .1 Presupuesto de personal operativo Constituyen los salarios por las 5 personas que trabajan en cocina. 1 Haber Mensu al 500.260.2 Presupuesto de ingresos 8. cintas de maquina registradora o liquidaciones de compra. Se considera un periodo de planeamiento de cinco años. siendo el tipo de cambio empleado de S/2.1.572. con la finalidad de eliminar el efecto de la inflación que se pudiera generar en el país. 9.1.96 por dólar. Gastos 8.1 Determinación de los precios de venta 8.000 Total Anual S/.00 Benefici os Sociales 2.tickets. cuya actividad está relacionada directamente relacionada con la elaboración de los diversos potajes.2. PRESPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA Total Haber Mensua l 6. Ingresos 8. PARTE VIII: PRESUPUESTO DEINGRESOS Y GASTOS El objetivo de esta parte es tener un conocimiento cualitativo y detallado de todos los ingresos y costos que intervienen en la instalación del Restaurant Pensión.00 Leyes Sociale s 1260.0 US$ 2.0 Cocinera . así mismo se asume que los precios se mantienen constantes durante la vida económica del proyecto.000. esta obligado a llevar contabilidad completa.2.

832.19 702.19 702.600.106.796.630.188.510. COSTO DE INSUMOS Y MATERIA PRIMA AÑO TOTAL Materiales e insumos INVERSIONES Costo Producción .2.00 1.100.00 9.19 702.668.2 Presupuesto de insumos Es la principal esencial en la elaboración de los platos. Comprende todos los costos de los materiales empleados en la preparación en de al los platos.Equipos .0 0 2.188.2 8 220.188.05 804.89 VALOR INICIAL TASA DEPREC .3 Presupuesto de depreciaciones . 00 16.Ayudant es Mozos TOTAL 2 2 5 450.8 9 5 55.796.400.00 450.05 160. 1 2 AÑOS 3 4 5 VALOR RESIDUA L 1.00 0 2.630.808.188.1 4 220.201.5 6 220.2 2 8.14 1.200.05 160.600. 00 42. Estos costos en se la establecen base volumen utilizando preparación de los potajes y al precio promedio de cada uno de ellos existentes en el mercado.8 9 3 55.8 9 4 55.2.90 321.1 5 10% 220. 00 4.14 2.19 702.668.00 11.800 22.0 0 10.05 160.800 10.90 321.605.90 321.05 160.00 1.Herramientas Utensilios Costo Administració n Muebles Enseres TOTAL TOTAL ACUMULADO 1 55.14 2.7 0 1.45 8.25 10% 20% 160.4 2 220.19 702.188.90 321.50 y 2.00 4.268.416.404.14 3.905.268.89 2 55.1 4 702.0 0 5.0 0 0 16.609.95 1. 00 3.90 5.90 321.00 3.200.

de capitales de terceros (préstamo. cuyo desembolso será según el plan PARTE IX: ANÁLISIS ECONÓMICO – FINACIERO 9. 8. en el cual están incluidos las boletas.6 Presupuesto de gastos administrativos Comprende los sueldos del administrador y nutricionistas considerando beneficios sociales y leyes sociales correspondientes.2.14 CUADRO DE DEPRECIACIONES 8.2. 8.2.5 Presupuesto de costo de ventas Comprende los gastos que están relacionados a la publicidad y promoción del servicio. Se estima un gasto de US$ 400. etc. 8.1 Estados Financieros .7 Presupuesto de gastos financieros Son los costos en los que incurre el proyecto para la obtención financiero. financiamiento).Comprende la recuperación de activos fijos como equipos. herramientas y utensilios.4 Presupuesto de costos indirectos Son aquellos que comprenden: Los suministros tales como: servicio de agua y desagüe. facturas.2.00 anuales. cuyo monto anual es de US$ 702. energía eléctrica y gas.

339.407.407. con la gestión económica en función de la procedencia de los ingresos y de los gastos incurridos o eventuales al giro del negocio.5 0 21.026.92 3 94.687.92 2 94.5 0 21. estara estrechamente relacionado con la actividad de la empresa.6 6 72.6 6 72.687. constituyéndose en la información más importante de la actividad mercantil.5 0 21.687.687.407.026. Se estiman con la finalidad que sirvan como instrumentos de trabajo.6 6 72.339.339.1 6 8.026.1 6 8. siendo usado en forma descriptiva.687. las utilidades y las pérdidas a partir de los ingresos.5 0 21.339.5 0 21.6 6 72.1 Estado de Pérdidas y Ganancias − Este Estado de Gestión nos demuestra en forma analítica y detallada.6 6 72.1 6 8. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS (En US$) AÑOS RUBROS INGRESOS POR VENTAS (-) Costo de Producción UTILIDAD BRUTA (-) Costo de Operación 1 94. − Se puede señalar que el resultado obtenido.92 4 94.407.026. sintética y analítica de la situación financiera adoptada en el proyecto año a año para efectos de la evaluación de la misma.1 6 8.026.1.339. es decir.407.1 6 8. al final del ejercicio económico.Los Estados Financieros son expresiones cuantitativas que resumen la situación económica y financiera del proyecto en un momento dado.92 5 94. − En el Cuadro se presenta el Estado de Ganancias y Pérdidas en que podemos observar que el proyecto arrojará utilidades durante los cinco años de estudio. utilidad o perdida. 9.92 .

832.44 4 94.8 9 11.2 4 839.8 9 11.37 9.1.44 .1 1 12.9 8 9.627.8 9 11.051.652. FLUJO DE CAJA PROYECTADO (En US$) AÑOS RUBROS INGRESOS NETOS EGRESOS NETOS Materia Prima MOD MOI 1 94.188.144.00 12.026.37 9.144.931.2 4 3.6 4 55.2 2 5.144.931.026.2 2 5.2 4 0.6 4 55.092.026.2 4 12.516.2 4 3.2 4 0.2 4 3.832.879.6 4 55.6 6 83.00 12.051.051.10 12.6 4 55.671.37 9.464.22 5.64 8.44 3 94.652.2 2 5.652.89 11.00 12.2 4 0.2 4 3.832.931.832.144.879.UTILIDAD OPERATIVA (-) Costo Financiero UTILIDAD ANTES IMPTOS (-)Impuesto UTILIDAD NETA UTILIDAD ACUMULADA ELABORACION: PROPIA 12.87 17.2 Flujos de Caja − EL Flujo de Caga es un instrumento financiero que refleja los beneficios generados y los costos efectivizados en el horizonte del proyecto registrándose entrada de dinero por el lado de beneficios y salida efectivo de dinero por el lado de costos en un periodo establecido.188.1 4 3.879.931.144.051.50 8. − Nos permite determinar el movimiento de efectivo de la empresa y su liquidez a fin de determinar los posibles préstamos.2 2 5.832.8 9 11.026.44 2 94.3 7 12.319.188.568.87 44.931.6 6 83.5 7 55.620.50 12.44 5 94.931.87 35.00 12.931.026.66 100.37 9.464.879.652.188.188.87 26.6 6 83.6 6 83.931.931.2 4 0.

0 2 10.Personal Administrativo Promoción Publicidad Interés de deuda Amortización de deuda Impuestos SALDO SALDO INICIAL SALDO ACUMULADO ELABORACION: PROPIA 7.00 3.ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Materia Prima ACTIVO NO CORRIENTE Edificaciones Infraestructura Muebles y Enseres Equipos Herramientas y Utensilios ACTIVO INTANGIBLE Estudios Puesta en Marcha 950.0 2 497.45 400.64 10.25 2.00 0.8 7 7.459.10 15.208.605.459.9 3 9.595.85 10.00 839.00 0..790.83 10.32 .64 10.0 2 21.64 (6.83 3.00 3.459.64 10.00 0.8 9 7.619.76 4.245.993.85 7.56 15.39 6.8 7 21.00 0.201.00 0.64 10.459.9 1 7.00 0.00 3.9 1 41.90 1.3 Balance General BALANCE GENERAL (US$) I. 627.00 203.76 497.45 y 400.00 0.871.45 400.1.386.374.245.90 1. 627.871.00 3. 627.33 11.8 9 31.374.45 400.45 400.00 0. 627.00 200.827.35 2.619. 627.609.292.091.827.91 ) 6.374.374.459.790.0 2 31.

Por lo tanto. el ingreso total compensa exactamente los costos totales..00 791.PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Préstamo PATRIMONIO Capital Social TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 9.39 29.71 13.83 13.83 15. y que este análisis es solos una aproximación a la realidad y debe.827. el cual se puede analizar o determinar en forma grafica o matemáticamente.54 − La clasificación de los costos fijos y variable permite determinar el Punto de Equilibrio. tomarse como elemento de juicio. no hay utilidades.305. − El punto de equilibrio es el volumen de ventas con el cual. es decir comparar los beneficios proyectados asociados a una decisión de .477.Gastos de Constitución Imprevistos TOTAL ACTIVO II. − Para la aplicación correcta de este análisis.827. que unido a otros factores ayuda a la tomar la decisión correcta.305.71 29.2 Punto de Equilibrio 150.54 15. PARTE X: EVALUACIÓN ECONÓMICO – FINANCIERA La evaluación de un proyecto es el proceso de medición de su valor. A partir de este punto las ventas comienzas a ser redituables y aportar utilidades.477. debemos tener en cuenta que las variables que interviene son muchas y complejas y que sus valores no se conocen con exactitud. en consecuencia.

10.1 Evaluación económica  que consiste en La evaluación económica del proyecto nos lleva a calcular la rentabilidad económica del mismo. TIR. lo cual nos permitirá tomar decisiones respecto a la ejecución o no del proyecto. Por ello es necesario analizar las principales técnicas de medición de la rentabilidad del presente proyecto a través de indicadores económicos y financieros. Asi como de la distribución de los excedentes netos que genere. Su interpretación es la siguiente: . lo conocer los beneficios y los costos actualizados para en función de ellos decir si es rentable o no.Llamado también Valor Presente Neto. de los contrario se rechazaría. independientemente de cómo se obtengan y se paguen los recursos financieros. es decir. PR): a) Valor Actual Neto (VAN). Indicadores (VAN. es decir desde el punto de vista propio de la empresa y sus inversionistas. es la suma algebraica de los valores actualizados de los costos e ingresos generados por el proyecto durante el horizonte de planeamiento del proyecto. Comprende. quienes efectúan las contribuciones de recursos financieros y reales en calidad de aportes necesarios para la realización del proyecto.inversión con su correspondiente flujo de desembolsos proyectados.  La evaluaron económica identifica las bondades intrínsecas del proyecto. B/C. si la inversión requerida va a ser retornada con un adicional de beneficios se recomienda la ejecución del proyecto. tanto la Evaluación Económica como la Evaluación Financiera. La evaluación del proyecto se hará desde el punto de vista privado.

Si: VAN < 0 -> EL PROYECTO SE RECHAZA VAN > 0 -> EL PROYECTO SE ACEPTA VAN = 0 -> LA OPORTUNIDAD DE INVERSIÓN ES INDIFERENTE.Denominada Tasa de Recuperación. e) Periodo de Recuperación del Capital. definida como la tasa de descuento par la cual el Valor Actual Neto resulta igual a cero. el plazo de recuperación se da al promediar los dos años y medio. Para percibir un flujo de beneficios netos financieramente equivalentes al generado por el proyecto. lo cual garantiza la viabilidad del proyecto e indica además que a la tasa de actualización adoptada.se calcula por tanteo con sus correspondientes interpolaciones. Refleja el valor de la rentabilidad del proyecto. para lograr una eficiente aproximación. b) Tasa Interna De Retorno (TIR). es decir equivale a la tasa de interés compuesto que se tendría que obtener del capital invertido en el proyecto... Para el proyecto en estudio. dejando un margen de utilidad. generados por el proyecto a lo largo de sus horizonte de planeamiento. entre la sumatoria de los costos actualizados. el proyecto permite recuperar la inversión inicial y los costos anuales.Es el cociente que resulta de dividir la sumatoria de los beneficios actualizados. . La relación debe ser mayor que uno para indicar que los beneficios son mayores que los costos. d) Relación Beneficio Costo..Esta dado por el tiempo que se necesita de beneficios acumulados para recuperar la inversión inicial considerando la tasa de costo de oportunidad. c) La TIR.

10. .2 Evaluación financiera − Esta evaluación. a diferencia de la económica. toma en cuenta la manera como se obtienen y paguen los recursos financieros necesarios para el proyecto y la distribución de los beneficios netos que éste genera.

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