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Lotería

de Córdoba
Estados contables
al 30 de noviembre de 2009
Ejercicio N9 11
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA
SOCIEDAD DEL ESTADO

Ejercicio Económico N- 11
Iniciado el 1 de diciembre de 2008 y finalizado el 30 de noviembre de 2009

Domicilio Legal:
27 de Abril 185-Córdoba

Actividad Principal:
Organización, dirección, administración y explotación de juegos de azar

Inscripción en el Registro Público de Comercio:


Del Estatuto: 09/03/98
De las modificaciones: 18/05/00

Composición del Capital:

Cantidad Tipo Suscripto Integrado


1.500.- Certificados Nominativos 1.500.000,00.- 1.500.000,00.-
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ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos

ACTIVO 30-11-09 30-11-08 PASIVO Y PATRIMONIO NETO 30-11-09 30-11-08


$ $

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE


Caja y banCOS (Notas 1 .2.1 , 2 y Anexo I) 12.249.873 31 .950.381 Deudas comerciales (Notas 1 .2.1 , 6.1 a 6.1 3 y Anexo i) 55.129.002 53.375.486
Cuentas por cobrar (Notas 1.2.1 y 3.1) 14.011.309 1 1 .899.095 Deudas fiscales (Notas 1 .2.1 y 6.14) 2.296.534 1.825.417
Otros activos (Notas 1.2.1 y 3.2) 9.771.534 6.123.013 Deudas sociales (Notas 1.2.1 y 6.1 5) 9.315.999 7.930.547
Participación Dto. 770/98 (Nota 4) 129.542.537 141.062.380 OtrOS pasiVOS (Notas 1.2.1 y6.16) 1.237.974 1.214.015
Previsiones (Nota 9 y Anexo IV) 418.739 367.902
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE 165.575.253 191.034.869 TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE 68.398.248 64.713.367

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE


Inversiones (Notas 1 .2.3 y 5) 1.227.758 897.858 Cuentas por pagar (Notas 1.2.1 y 6.1 6) 16.111.296 17.096.995
Bienes de uso (Nota 1.2.4 y Anexo II) 67.344.600 61.122.676 Previsiones (Nota 9 y Anexo IV) 6.097.167 5.469.340
Activos intangibles (Nota 1 .2.5 y Anexo III) 25.031 31 .289 Total de deudas no corrientes 22.208.463 22.566.335
Cargos diferidos (Nota 1,2.6) 3.624.379 4.530.474
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE 72.221.768 66.582.297 TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE 22.208.463 22.566.335
TOTAL DEL PASIVO 90.606.711 87.279.702

PATRIMONIO NETO (Según estado respectivo) 147.190.310 170.337.464

TOTAL ACTIVO 237.797.021 257.617.166 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 237.79i(.021 257.617.166
Las notas y Anexos que se acompañan son parte integrante de los presentes estados contables

Cr. José Cr. Raúl Enrique Gigena


Gere Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. C a . 21-0002-9

Albertc-Éduardo'scravaglieri
Contador Público (UNC)
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ESTADO DE RESULTADOS
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos

DETALLE 30-11-09 30-11-08


$ $

Ingresos operativos (Anexo V) 358.259.605 353.484.458

Gastos operativos (Anexo vi) (248.653.734) (206.355.928)

RESULTADO BRUTO OPERATIVO 109.605.871 147.128.530

Otros ingresos (Nota 7) 1.289.169 1.560.134

Otros egresos (1.255.830) (414.931)


~
Previsiones (Anexo iv y Nota 9) (865.835) (4.917.646)

RESULTADOS OPERATIVOS NETOS


(Antes de resultados financieros) 108.773.375 143.356.087

Resultados financieros y por tenencia (Nota 8) (2.289.749) 1.312.679

RESULTADOS ORDINARIOS 106.483.626 144.668.766

Ingresos Extraordinarios (Nota 10) 2.189.062 0

RESULTADOS EXTRAORDINARIOS 2.189.062 0

GANANCIA NETA DEL EJERCICIO 108.672.688 144.668.766


Las notas y Anexos que se acompañan son parte integrante de los presentes estados contables

Osear Oller Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl EnriquexGigena


Jefe de Departamento Vicepresidente Presidente

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Al berto-Ed uardcrscravag I ieri


Contador Público (UNC)
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ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETO
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos

APORTES DE LOS PROPIETARIOS GANANCIAS RESERVADAS 30-11-09 30-11-08


CONCEPTOS Total del Total del
Capital Ajuste de Revalúos Reserva Otras Resultados
Total Total Patrimonio Patrimonio
Suscripto Capital Legales Legal Reservas no Asignados
Neto Neto

Saldos al inicio del ejercicio 1.500.000 2.130.230 0 3.630.230 726.046 20.074.388 145.927.876 166.728.310 170.358.540 71 .074.425

Modificación saldos al inicio del ejercicio (Nota 1 .1 .d) (21.076) (21 .076) (21 .076) 1.157.867

SALDO AL INICIO MODIFICADO 1.500.000 2.130.230 0 3.630.230 726.046 20.074.388 145.906.800 166.707.234 170.337.464 72.232.292

Distribuido por asamblea ordinaria de fecha 1 3-07-09 12.870.000 (12.870.000) 0

Participación Ministerio de Solidaridad y (131.819.842) (131.819.842) (131.819.842) (46.563.594)


Secretaria de Justicia

Desafectación de Reservas (1 .378.254) 1 .378.254

Resultado del ejercicio 108.672.688 108.672.688 108.672.688 144.668.766

SALDO AL CIERRE DE EJERCICIO 30-11-09 1.500.000 2.130.230 0 3.630.230 726.046 31.506.134 111.267.900 143.560.080 147.190.310 170.337.464
Las notas y Anexos que se acompañan son parte integrante de los presentes estados contables

Sr. Carlos Marrero Enrique Gigena


apartamento Vicepresidente Presidente

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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (Método indirecto)
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos

DETALLE 30-11-09 30-11-08


$ $

Variaciones del efectivo


Efectivo al inicio del ejercicio 31.950.381 14.218.086
Efectivo al cierre del ejercicio 12.249.873 31.950.381

Aumento (disminución) neto del efectivo (19.700.508) 17.732.295

Causas de las variaciones del efectivo


Actividades operativas:
Ganancia ordinaria del ejercicio 106.483.626 144.668.766
Ajuste de resultados de ejercicios anteriores
Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo:
Partidas que no representan erogaciones de fondos 5.246.526 5.910.081
Cambios en los activos y pasivos operativos
Aumento de Deudores por Juegos (2.112.214) (3.561.880)
Aumento (disminución) de Otros créditos (3.648.520) (6.279.348)
Aumento de Pasivos 2.648.345 28.949.433

Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas 108.617.763 169.687.052
Actividades de inversión:
Incremento de Bienes de uso y diversos (8.104.408) (37.421.094)
Cobro de Inversiones no corrientes 86.137 86.137

Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión (8.018.271) (37.334.957)


Actividades de financiación:
Participación Ministerio de Desarrollo Social y Secretaría de Justicia (120.300.000) (114.619.800)
Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación (120.300.000) (114.619.800)

Flujo neto de efectivo en las (generado por) operaciones ordinarias (19.700.508) 17.732.295

Ganancias extraordinarias 2.189.062

•^ Pálidas que no generan ingresos de fondos (2.189.062)

Flujo neto generado por las operaciones extraordinarias

Disnminución (aumento) neto del efectivo (19.700.508) 17.732.295


notas y Anexos que se acompañan son parte integrante de los presentes estados contables

Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gigena


Vicepresidente Presidente/

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Scravaglieri
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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

Nota NS 1. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES

La Sociedad ha preparado sus Estados Contables correspondientes a este ejercicio de


acuerdo a las normas generalmente aceptadas, siendo las principales las que se indican a
continuación:

1.1. GENERALIDADES

a) APLICACIÓN DE NORMAS CONTABLES:

Los Estados Contables se presentan de acuerdo con lo establecido por las Normas
Contables Profesionales Generales y Particulares de Exposición contenidas en las
•~ Resoluciones Técnicas de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias
Económicas N9 8 y 9 respectivamente, con las modificaciones introducidas por la
Resolución Técnica NQ 19.

Las cifras de los Estados Contables se expresan en pesos sin centavos al igual que sus
notas y anexos correspondientes.

b) CONSIDERACIÓN DE LOS EFECTOS DE LA INFLACIÓN:

La Sociedad ha preparado sus estados contables en moneda homogénea, considerando


las siguientes disposiciones en relación al tratamiento de los efectos de la inflación:

- De acuerdo con requerimientos de organismos de control, no se aplicó la norma general


de ajuste a moneda constante hasta el 31 de diciembre de 2001.

- Desde el 1 de enero de 2002, y conforme a la Resolución Ne 240/02 de la Federación


Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, se restableció el
reconocimiento de los efectos de la inflación hasta el 30 de septiembre de 2003.

Aiassa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gjgéna


Vicepresidente Presidente

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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

El cómputo de dichos ajustes se efectuó de acuerdo al método establecido por la


Resolución Técnica Ne 6 de la FACPCE.

- A partir del 12 de octubre de 2003 se discontinuó nuevamente la aplicación del método de


ajuste de los estados contables, conforme lo dispuesto por el Decreto del Poder Ejecutivo
Nacional N- 664/2003 y la Resolución NQ 287/03 de la Federación Argentina de Consejos
Profesionales de Ciencias Económicas.

Las cuentas del Estado de Resultados se exponen a valores de origen de las respectivas
partidas, salvo los cargos por activos consumidos, que se determinaron sobre la base de
los valores de los activos correspondientes al cierre del ejercicio.
_
En el Estado de Resultados del ejercicio se exponen en forma conjunta bajo la
denominación "Resultados financieros y por tenencia" los siguientes conceptos:
a) Los resultados por tenencia generados por activos y pasivos.
b) Los resultados financieros.

c) CONSIDERACIÓN DE LOS COMPONENTES FINANCIEROS IMPLÍCITOS:

Los componentes financieros implícitos que contienen los saldos de las cuentas de activo y
pasivo no fueron segregados, por cuanto su estimación no pudo efectuarse en forma
razonable. Los mismos no son significativos, globalmente analizados y menos aún la
porción a diferir. La distorsión consecuente en la valuación de activos, pasivos y resultados
no es significativa.

'V,
\^Ls "- j^J^ _^**f
tiass i Sr. Carlos marrero Cr. Raúl Enriqu^Gigena
Genei al Vicepresidente Presidente

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Contadores Públicos
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to Eduardo Scravaglieri
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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

d> ESTADOS CONTABLES COMPARATIVOS:

Los Estados Contables se exponen en forma comparativa con las cifras del último
ejercicio anual cerrado el 30 de noviembre de 2008, de acuerdo a lo requerido por la
Resolución Técnica N- 9 de la FACPCE. Para ello estos últimos fueron corregidos por los
ajustes de los resultados de ejercicios anteriores. Los efectos de dichos ajustes sobre los
saldos del ejercicio anterior son los siguientes:

SALDO AL SALDO
RUBRO AJUSTE
30/11 A>8 CORREGIDO

ACTIVO 257.586.696 257.617.166 30.470

PASIVO 87.228.156 87.279.702 (51 .546)

PATRIMONIO NETO 170.358.540 170.337.464 (21.076)

RESULTADO DEL EJERCICIO 144.689.842 144.668.766 (21 .,076)

AJUSTE DE RESULTADO DE
EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0

e) FONDOS:

A efectos de la confección del Estado de Flujo de Efectivo se han considerado como


fondos al cierre los saldos de caja, depósitos a la vista e inversiones corrientes, disponibles
a esa fecha.

>scar Uller Cr. José Antonio Alas Sr. Carlos Matrero Cr. Raúl Enrique Glgena
de Departamento Gerente Gent ral <A Vicepresidente Presidente f

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Alberto Eduardo Sera vag I i er i


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Comparativo con el ejercicio anterior

1.2. PRINCIPALES CRITERIOS DE VALUACIÓN

Los criterios aplicados por la Sociedad responden a las disposiciones contenidas en las
Resoluciones Técnicas NQ 16 y 17 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales
de Ciencias Económicas, siendo los principales los que se exponen a continuación:

1.2.1. CAJA Y BANCOS. CRÉDITOS Y DEUDAS:

a) Caja y bancos
Los saldos en moneda local se encuentran valuados a su valor nominal al cierre del
ejercicio y los saldos en moneda extranjera a su valor de cotización conforme se menciona
en nota 1.2.2.

b) Cuentas por cobrar y cuentas por pagar


Han sido valuadas a su valor vigente para operaciones de contado al cierre del ejercicio,
incorporándose los intereses devengados a la fecha de cierre, conforme a las cláusulas
especificas de cada operación.

c) Otros activos y pasivos


Se encuentran valuados sobre la base de la mejor estimación posible de las sumas a
cobrar y a pagar al cierre del ejercicio.

1.2.2. DISPONIBILIDADES. CRÉDITOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA

Se han valuado a su correspondiente valor de cotización -tipo comprador del Banco de la


Nación Argentina- a la fecha de cierre del ejercicio, agregando o deduciendo, según
corresponda, los resultados financieros pactados h sta el cierre del ejercicio.

Ospar Oller J Cr. Jtísé AntóniolAiassa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Qrígena
Jeteóle Departamento Geipnte General -~^\e Presidente

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Alberto-tduardo Scravaglieri
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1.2.3. INVERSIONES

Las inversiones están constituidas por:

a) Títulos Públicos: los que han sido valuados a la cotización vigente al cierre del ejercicio.

b) Participación en cooperativas de Servicios Públicos: las que fueron valuadas al costo.

1.2.4. BIENES DE USO

Los Bienes de uso se encuentran valuados a su costo original -ajustado a moneda


constante según corresponda, conforme a lo mencionado en nota 1.1.b) neto de las
correspondientes depreciaciones acumuladas. La depreciación fue calculada por el método
de la línea recta aplicando tasas mensuales suficientes para extinguir sus valores al final
de la vida útil estimada. El valor de los bienes de uso, considerados en su conjunto, no
supera su valor de utilización económica.

1.2.5. ACTIVOS INTANGIBLES

Han sido valuados a su costo original -ajustado a moneda constante según corresponda,
conforme a lo mencionado en nota 1.1.b) - neto de las correspondientes depreciaciones
acumuladas. Su valor residual no supera su valor de utilización económica.

Oller-J Cr. José ¡ \nton\t Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl EnriquprGigena
apartamento Gerqnte General Vicepresidente Presidente

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1-2.6. CONVENIO DE TRANSFERENCIA DE ACTIVOS Y PASIVOS DEL BANCO DE LA


PROVINCIA DE CÓRDOBA A LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.

Con fecha 17 de junio de 2008 esta sociedad suscribió el Convenio de Transferencia


Definitiva de Activos y Pasivos con el Banco de la Provincia de Córdoba, que reconoce
como antecedente el convenio firmado en el año 1999, en cumplimiento de lo dispuesto
por el articulo 5 de la Ley 8665 de creación de la Lotería de la Provincia de Córdoba S.E.

La incorporación definitiva de los activos y pasivos - contabilizada en el ejercicio 2008 -


originó diversos ajustes en la valuación de los mismos y la registración de una partida de
Cargos Diferidos, en el rubro Activos No Corrientes por la suma de $ 4.530.474, que será
amortizada en el curso de cinco ejercicios. El saldo del rubro al cierre del ejercicio asciende
a $ 3.624.379.-

COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS

Nota N2 2. CAJA Y BANCOS: 30/11/09 30/11/08

2.1. CAJA

En moneda de curso legal


Efectivo 1.965.091 2.134.606
En dólares estadounidenses
Moneda extranjera (Anexo I) 142.076 137.646
Valores por depositar 50.000 2.816

TOTAL CAJA 2.157.167 2.275.068

uan Osear OMei Cr. José Anjtonio assa


c £
Sr. Carlos Matrero Cr. Raúl Enrique Gigena
de Departamento Gerent Generí Vicepresidente Presidente

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2.2. BANCOS

En moneda de curso legal


Cuentas corrientes 2.206.824 19.313.682
Valores por acreditar 174.006 138.560
Intereses devengados a cobrar O 39.269
Subtotal 2.380.830 19.491.511
En dólares estadounidenses
Moneda extranjera (Anexo I) 7.711.876 10.183.802

TOTAL BANCOS 10.092.706 29.675.313

TOTAL CAJA Y BANCOS 12.249.873 31.950.381

Nota N9 3. CUENTAS POR COBRAR 30/11/09 30/11/08

3.1. DEUDORES POR JUEGO

Lotería 1.453.839 807.280


Impuesto O O
Quiniela 4.000.969 2.414.549
Loto 12.957 73.070
Deudores slots 6.919.451 6.926.318
Deudores casino paño 129.187 113.073
Quiñi 6 87.368 347.465
Mi Bingo 11.815 13.616
Toto Bingo 166.405 155.952
Juegos Resolución Instantánea 114.952 O
Súbito 75.256 106.088
Radio Bingo 9.919 18.439
Deudores en gestión 144.507 140.932
Telebingo Cordobés 769.344 250.599
Brinco 6.723 32.287
Telekino 108.617 O
Otros deudores O 499.427

TOTAL DEUDORES POR JUEGOS 4.011.309 11.899.095

o A assa Sr. Carlos Marrero Cr. R ]ue,Oigena


néral Vicepresidente Presidente

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3.2. DIVERSOS

Diferencia Ingresos Brutos slots 1.468.088 O


Deudores varios 1.286.128 903.126
Anticipos al personal 1.373.148 1.390.890
Impuesto valor agregado 103.746 77.503
Viáticos 16.716 5.225
Gastos pagados por adelantado 186.734 38.061
Sup. Gob. de la Prov. PAV 6.218.984 4.588.416
Otros 9.548 11.350
Subtotal deudores diversos 10.663.092 7.014.571
Previsión deudores incobrables (Anexo IV) (891.558) (891.558)

TOTAL DEUDORES DIVERSOS 9.771.534 6.123.013

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 23.782.843 18.022.108

Nota N2 4. PARTICIPACIÓN DTO. 770/98

La misma se compone de los anticipos efectuados de utilidades al Ministerio de Desarrollo


Social y la Secretaria de Justicia conforme lo establece el Decreto NQ 770/98 y su
modificatorio NQ 514/99 del Poder Ejecutivo Provincial.

V
íscarOHer ton io Ai ssa Cr. Raúl Enrigue Gigena
fe de Departamento nte Gañera! Vicepresidente Presidente
\. Carlos Marrero

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo Sera vaguen


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010

12
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

Nota N9 5. INVERSIONES NO CORRIENTES 30/1 1/09 30/11/08

PESOS
TÍTULOS PÚBLICOS

Capital 1.050.878 736.476


Int. dev. a cobrar O O
Sub Total 1 .050.878 736.476

OTRAS

Participación cooperativas
Servicios Públicos 176.880 161.382

TOTAL INVERSIONES NO CORRIENTES 1.227.758 897.858

La participación en cooperativas de servicios públicos se encuentra valuada al costo de


adquisición.

Nota Ns 6. CUENTAS A PAGAR 30/11/09 30/11/08

DEUDAS COMERCIALES

6.1. CASINOS

En moneda de curso legal


Acumulado bingo (Pozo) O O
Fichas poder del público 695.372 613.597
Eventos especiales 97.055 O
Acreedores slots 779.652 776.167

TOTAL CASINOS 1.572.079 1.389.764

J
íscar Oller J Cr. José Antonia_ Aias 5a Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gigena
Je Departamento Gei ¡nte Ge erar Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-í

Alberto td uardo-Ucravag I ieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010
13
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

6.2. ACREEDORES QUINIELA

En moneda de curso legal


Insumes mantenimiento y captura 14.428.816 18.035.517
Agencias O 261.675
P rescripto 682.197 419.658
Pozo acumulado 3.075 3.075
Otros acreedores Quiniela 492.265 83.026
Fondo de garantía 20.165.029 17.449.329

TOTAL ACREEDORES QUINIELA 35.771.382 36.252.280

6.3. QUIÑI 6

En moneda de curso lega!


Premios a pagar 434.719 286.814
Cobros por cuenta Lotería Santa Fe 63.590 50.869
Otros 949 949
TOTAL QUIÑI 6 499.258 338.632

6.4. TOTO BINGO

En moneda de curso legal


Premios Toto 297.422 133.119
Pozo reserva 2.684.054 2.417.270
Premios cero aciertos 250.665 233.488
Premios 12 aciertos 951.141 417.207

TOTAL TOTO BINGO 4.183.282 3.201.084

I
Aiassa
c
Sr. Carlos Matrero Cr. Raúl Enrique Gigena
Gene 'al Vicepresidente Presidente

\I & ASOCIADOS
Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010

14
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

6.5. LOTERÍA

En moneda de curso legal


Acreedores premios 113.362 149.924
Fondo garantía 433.319 252.247

TOTAL LOTERÍA 546.681 402.171

6.6. LOTO

En moneda de curso legal


Acreedores premios 101.992 137.083
Otros acreedores Loto 12.184 15.791
Lotería Nacional 26.512 34.831

TOTAL ACREEDORES LOTO 140.688 187.705

6.7. BRINCO

En moneda de curso legal


Tarjetas faltantes e impugnadas 346 346
Administración y procesamiento 1.435 1.247
Fondo común 4.973 3.927
Premios 25.686 16.772

TOTAL BRINCO 32.440 22.292

6.8. RADIO BINGO

Primer premio 11.512 O


Fondo reserva 32.733 82.193
Premios a pagar 4.146 32.788

TOTAL RADIO BINGO 48.391 114.981

roiier Antonio / iassa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gigena
de Departamento Ge re te General Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Iberto tduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010

15
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

6.9. MI BINGO

Acreedores Mi Bingo 51.695 59.691

TOTAL MI BINGO 51.695 59.691

6.10. SÚBITO

Acreedores Súbito O 190.015

TOTAL SÚBITO O 190.015

6.11. TELEBINGO CORDOBÉS

Fondo reserva premios prescriptos 127.855 O


Premios a pagar 1.301.207 O
Lotería del Sur 718.222 789.702

TOTAL TELEBINGO CORDOBÉS 2.147.284 789.702

6.12. TELEKINO

Acreed. Caja Popular de Ahorro de Tucumán 149.524

TOTAL TELEKINO 149.524

6.13. OTROS

En moneda de curso legal


Proveedores 9.489.486 9.776.389
Depósitos en garantías 140.785 203.799
Otros acreedores 356.027 446.981

TOTAL OTROS 9.986.298 10.427.169

TOTAL DEUDAS COMERCIALES 55.129.002 53.375.486

Cr. José Antonio Ai assa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gígena
Gerente enera
ra / Vicepresidente Presidente'

CRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo Scravaglierí


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010

16
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

6.14. FISCALES

En moneda de curso legal


Retenciones 2.296.534 1.825.417

TOTAL DEUDAS FISCALES 2.296.534 1.825.417

6.15. SOCIALES

En moneda de curso legal


Provisión S.A.C. 3.821.961 3.060.576
Fondo reserva falla de caja 5.075 5.357
Aportes patronales 1.929.427 1.683.864
Retenciones sobre remuneraciones 1.727.170 1.581.666
Sueldos y otras asignaciones 36.150 67.672
Caja de empleados 1.307.609 1.144.669
Otros deudores sociales 488.607 386.743

TOTAL DEUDAS SOCIALES 9.315.999 7.930.547

ssa Sr. Carlos Matrero Cr. Raúl Enfique pfgena


Vicepresidente Presidente

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Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
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Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

6.16. OTROS PASIVOS

En Moneda de curso legal


CORRIENTES
Pagos y cobros por cuenta de terceros 3.176 3.176
Intereses devengados a pagar 194.383 O
Por la compra de Inmuebles 1.002.484 1.163.659
Banco Provincia de Córdoba 37.931 47.180
1.237.974 1.214.015
NO CORRIENTE

-_-• Por la compra de Inmuebles 15.480.920 16.430.820


Banco Provincia de Córdoba 630.376 666.175
16.111.296 17.096.995

TOTAL OTROS PASIVOS 17.349.270 18.311.010

TOTAL CUENTAS A PAGAR 84.090.805 81.442.460

Nota NS7. OTROS INGRESOS 30/11/09 30/11/08

En moneda de curso legal


Recupero de gastos 504.816 534.733
Cargos y multas 497.514 591.882
Otros 286.839 433.519

TOTAL OTROS INGRESOS 1.289.169 1.560.134

V
jan Osear Oller Cr. José Antonio Aiassa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique igena
Jefé*te Departamento Gerente Gensrai Vicepresidente Presidente

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Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
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Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

Nota N9 8. COMPOSICIÓN RESULTADOS FINANCIEROS

En moneda de curso legal 30/11/09 30/11/08


Intereses, rentas y diferencia de cambio
Generados por Activos (306.744) 2.248.241
Generados por Pasivos (1.983.005) (935.562)

TOTAL RESULTADOS FINANCIEROS (2.289.749) 1.312.679

Nota N9 9. PASIVOS CONTINGENTES

^ En el presente ejercicio la Sociedad ha constituido previsiones como consecuencia de


diversas contingencias de pérdida de carácter laboral, comercial y civil que podrían
originar obligaciones para la misma. En la estimación de sus montos y probabilidad de
concreción, se ha considerado la opinión de los asesores legales de la Institución.

Nota Ns 10. BIENES RECIBIDOS EN DONACIÓN

Durante los ejercicios 2005, 2006 y 2007 la sociedad ha recibido en donación los
siguientes bienes inmuebles:
- Año 2005 - Terreno - donado por la Municipalidades de Mina Clavero.
- Año 2006 - Edificio - donado por la Municipalidad de Corral de Bustos.
- Año 2007 - Terreno - donado por CET S.A. en la ciudad de Río Ceballos.

Dichas donaciones fueron efectuadas con cargo, comprometiéndose la Lotería de la


Provincia de Córdoba S.E. en virtud de ello a construir en los predios de los inmuebles
citados los nuevos edificios de casinos.

Antonio Aiassa Sr. Carras MdtujrcT Cr. Raúl Enrique Gigena


Vicepresidente Presidente f

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010

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Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

Estas donaciones fueron activadas en el presente ejercicio a su valor corriente, obtenido


de tasaciones efectuadas por especialistas. El importe correspondiente, que asciende a
$ 2.189.062 se encuentra expuesto en Resultados Extraordinarios del Estado de
Resultados.

Al cierre del ejercicio, las obras correspondientes a los Casinos de Traslasierra y Corral
de Bustos se encuentran finalizadas. Asimismo, por ley se aprobó el convenio por el cual
Lotería de Córdoba S.E. se ha comprometido a construir el Casino de la Ciudad de Río
Ce ballos.

Nota N8 11. RESULTADOS NO ASIGNADOS

Por Asamblea General Extraordinaria de fecha 31 de agosto de 2005 se aprobó por


unanimidad la moción del accionista, la Provincia de Córdoba, de "constituir una Reserva
Facultativa o Especial... por el monto de la adjudicación por licitación de cada
construcción, mejora o reforma de los casinos provinciales..., deberá ir afectando los
resultados netos del ejercicio en que se realicen dichas inversiones y con una restitución
anual de esas utilidades de un monto equivalente a las amortizaciones que se generen
contablemente en cada ejercicio, de esas inversiones, a partir del ejercicio siguiente al de
su constitución". Por tal motivo, como lo ordenó dicha Asamblea, en el proyecto de
distribución de utilidades que se somete cada año a aprobación del accionista, se incluye
la constitución de las reservas facultativas que corresponda. Asimismo, dicha reserva se
desafecta anualmente por el importe de la amortización de los activos que le dieron
origen.

Cr. José Antonio Aiássa Sr. Carlos Matrero Cr. Raúl Enrique Gigena
Gerenta General Vicepresidente Presidente

CRAVAGLIERI & ASOCIADOS


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Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010

20
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

A la fecha de los presentes Estados Contables, la evolución de los incrementos y


desafectaciones de esta reserva ha sido la siguiente:

Desafectado Saldo

Reservas 2007 20.401 .651 2008 327.262


2009 313.992 19.760.396

Reservas 2008 12.870.000 2009 1 .064.262 11.805.738

Nota Ne 12. USO DE ESTIMACIONES

La preparación de los Estados Contables de conformidad con normas profesionales


vigentes requiere que la Dirección de la Sociedad realice estimaciones y valuaciones que
afectan el monto de los activos y pasivos registrados y de los activos y pasivos
contingentes relevados a la fecha de emisión de los mismos, como así también los
ingresos y egresos devengados al cierre del ejercicio. La Sociedad ha efectuado
estimaciones, entre otras, para calcular las depreciaciones de los bienes de uso y al
determinar las contingencias de pasivos que podría tener que afrontar en el futuro. Los
resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a
la fecha de preparación de estos Estados Contables.

Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gigena


Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo'Scravaglieri
Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo del 2010

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Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
Correspondientes at ejercicio anual finalizado el 30 de noviembre de 2009
Comparativo con el ejercicio anterior

Nota N2 13. CUENTAS DE ORDEN 30/11/09 30/11/08

GARANTÍAS RECIBIDAS

En pesos 25.976.799 21.572.503


En Dólares Estadounidenses 40.000 40.000

TOTAL GARANTÍAS RECIBIDAS 26.016.799 21.612.503

Nota N9 14. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

--• FONDOS AL CIERRE 30/11/09 30/11/08

Caja y Bancos 12.249.873 31.950.381


Inversiones O O

TOTAL DE FONDOS 12.249.873 31.950.381

jan Osear Oller \. José Antonic Aiassa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Qígena
-dcíeg^Bépártaménto Gerente Gen ral t/ Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
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Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos
ANEXO!
MONTO Y CLASE DE
CAMBIO MONTO EN PESOS AL
RUBROS MONEDA
EXTRANJERA 30-11-09 30-11-08
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS
Billetes U$S 34.552 3,771 130.296 137.646
Billetes € 2.085 5,6501 1 1 .780 0
Ctas.Ctes Dólares U$S 1.619.493 3,771 6.107.108 9.078.802
Ctas.Ctes Renta Boden 2013 U$S 425.555 3,771 1 .604.768 1.105.000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7.853.952 10.321.448

TOTAL ACTIVO 7.853.952 10.321.448

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR
Acreed. Quiniela fdo. garantía Boden 201 3 980.887 3,050 2.991 .705 1.682.707
Acreed. Lotería fdo. garantía Boden 201 3 39.819 3,050 121.448 30.741
Fdo. garantía al 31/03/98 Boden 201 3 997.216 3,050 3.041.509 1.714.046

TOTAL PASIVO CORRIENTE 6.154.662 3.427.494

TOTAL PASIVO 6.154.662 3.427.494

Cr. José An onio Aiassa Cr. Raúl Enriqyer'Gigena


Gerente eneral Vicepresidente Presidente

\. Carlos Marrero

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-S

:ravaglieri
Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2010

23
(
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
BIENES DE USO
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos

ANEXO II

VALORES DE ORIGEN AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO NETO RESULTANTE


RUBROS
Valor al Valor al Aumento del
Aumentos Disminuciones Ai inicio Disminuciones Al cierre 30-11-09 30-11-08
inicio Cierre ejercicio

Vehículos 561 .878 129.600 691 .478 442.731 80.105 522.836 168.642 119.147

Máquinas y equipos 7.729.347 879.884 8.609.231 4.639.795 1.013.780 5.653.575 2.955.656 3.089.552

Mobiliario e instalaciones 10.590.065 498.171 11.088.236 1.019.155 816.644 1.835.799 9.252.437 9.570.910

Bienes diversos 8.869.709 76.385 8.946.094 1 .029.305 1 .477.475 2.506.780 6.439.314 7.840.404

Inmuebles 40.943.538 8.709.431 49.652.969 440.875 683.543 1.124.418 48.528.551 40.502.663

TOTALES 68.694.537 10.293.471 0 78.988.008 7.571.861 4.071.547 0 1 1 .643.408 67.344.600 61.122.676

arrOscarOller - Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gigena


Departamento Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Atburuy tduardxscravaglieri
Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2010

24
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
ACTIVOS INTANGIBLES
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos
ANEXO III

VALORES DE ORIGEN AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO NETO RESULTANTE


RUBROS
Valor al Valor al Aumento del
Aumentos Disminuciones Al inicio Disminuciones Al cierre 30-11-09 30-11-08
inicio Cierre ejercicio

Marcas y Patentes 217.932 217.932 186.643 6.258 192.901 25.031 31 .289

TOTALES 217.932 0 0L 217.932 186.643 6.258 0 192.901 25.031 31.289

Cr. José Antón/o Aiasjsa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gigena
Jefe de Departamento Gerente Ge/ieral Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-í

Alberto Eduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2010

25
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
PREVISIONES
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos
ANEXO IV

SALDO AL SALDO AL
INICIO DEL CIERRE DEL
RUBROS AUMENTOS APLICACIONES
EJERCICIO EJERCICIO
30-11-08 30-11-09

Deducidas del Activo:

Para deudores incobrables 891 .558 0 0 891.558

SUBTOTAL 891.558 0 0 891 .558

Incluidas en el Pasivo:

Para otras contingencias 5.837.242 865.835 187.171 6.515.906

SUBTOTAL 5.837.242 865.835 187.171 6.515.906

TOTALES 6.728.800 865.835 187.171 7.407.464

n Osear Olleij
i Cr. Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Gigena
Departamento Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002^9

serlo Eduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2010

26
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
INGRESOS POR JUEGO
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos
ANEXO V
Ingresos Producido Producido
CONCEPTOS RECAUDACIÓN COMISIÓN Egresos Derechos de Impuesto Premios Total Otros Juego Juego
Otros Ingresos
Explotación Provincial Proscriptos Ingresos 30-11-09 30-11-08
Recaudación Comisiones Recaudación
JUEGOS PROPIOS Premios Pagados
Bruta Agencias Neta
Juegos Propios 903.677.016 191.338.592 712.338.424 557.901.015 12.970.597 6.911.786 2.104.594 21.986.977 176.424.386 174.917.309
Recaudación Comisiones Recaudación TRANSFERENCIA
JUEGOS FORÁNEOS
Bruta Aaencleros Neta A ENTES.
Juegos Foráneos 109.030.564 16.810.292 92.220.272 67.223.585 4.864.964 2.223.385 409.735 7.498.084 32.494.771 23.756.306
Movimiento de Recaudación
CASINOS Ventas de Fichas Premios Pagados
Fichas Neta
Casinos 270.314.175 0 270.314.175 202.148.086 301 .496 301.496 68.467.585 69.454.905
Participación Canon
SLOTS Canon
Municioal Neto
Slots 89.407.803 9.934.200 79.473.603 79.473.603 82.912.165
Gastos de Canon
SIERRAS HOTEL Canon
Concesión Neto
Sierras Hotel 1 .399.260 0 1.399.260 1.399.260 1.134.442
Recaudación Premios
BINGOS Producido Neto
Bruta Otoraados
Bingos 0 0 0 0 1.309.331
TJOTALES 1.373.828.818 1.155.745.734 827.272.686 12.970.597 4. 364.964 9.135.171 2.815.825 29.786.557 358.259.605 353.484.458

I teM Iscar Oller


Oí/,/
Crl J teé
CUfc
y •
- -


Sr. Carlos Marrero ^
(Wl UA 1A /

Cr. Raúl Enrique-GJgena


¡

Departamento Gerente Genera Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E. Cba. 21-0002-9

Alberto Eduardo Scravaglieri


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. Cba. 10-2076-6
Véase nuestro Informe de fecha 12 de marzo de 2010

27
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
INFORMACIÓN REQUERIDA POR EL ART. 64 -Inc. B) DE LA LEY 19550
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos

ANEXO VI
Costo de Costo de TOTAL AL TOTAL AL
RUBROS
Comercialización Administración 30-11-09 30-11-08
Remuneraciones y cargas sociales 74.217.533 43.609.578 117.827.111 99.100.853
Viáticos y movilidad 2.267.530 352.336 2.619.866 2.212.922
Servicios contratados 86.684.812 1 .879.905 88.564.717 75.260.206
Papelería y útiles 220.772 992.680 1.213.452 1.177.601
Alquileres 1.126.163 305.562 1 .431 .725 1 .360.203
Electricidad y comunicaciones 1.537.278 960.040 2.497.318 2.552.152
Seguros 0 576.337 576.337 500.881
Segundad y vigilancia 9.444.959 1.020.516 10.465.475 8.570.490
Mantenimiento 1 .842.828 972.561 2.815.389 2.341.731
Impuestos 59.615 144.162 203.777 204.828
Honorarios 460.580 1.389.188 1 .849.768 1.115.044
Publicidad y propaganda 340.308 11.322.355 1 1 .662.663 8.552.656
Gastos varios 1.876.784 565.889 2.442.673 1.192.671
Transporte pasajeros casinos 405.658 0 405.658 144.677
Espectáculos casinos 0 0 0 97.760
Depreciaciones bienes de uso e intangibles 0 4.077.805 4.077.805 1.971.253
TOTALES 180.484.820 68,168.91' 248.653.734 206.35 M28

¡m \J i / <C^
—-

^^TN m
scar Oller Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique Giaena
e Departamento Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat. C.P.C.E.J^ba. 21-00024

EDUARDO SCRAVAGLIERI
Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. (Cba) 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2010

28
Lotería
de Córdoba
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E,
CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS Y DEUDAS
Correspondiente al ejercicio anual finalizado el 30/11/2009
Comparativo con el ejercicio anterior - en pesos sin centavos

ANEXO Vil

Saldos Saldos
CRÉDITOS Y DEUDAS
Deudores Acreedores
Clasificación por Plazos

Hasta de 3 meses 23.782.843 67.621.137


De más de 3 meses a 6 meses 260.104
De más de 6 meses a 9 meses 260.104
De más de 9 meses a 12 meses 260.104
Más de 12 meses 16.111.296
Sin plazo de vencimiento

Total Año 2009 23.782.843 84.512.745


Total Año 2008 18.112.153 81.390.914

Cr. José Antonn Aiassa Sr. Carlos Marrero Cr. Raúl Enrique igena
Departamento Ge ente Gen< ral Vicepresidente Presidente

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Contadores Públicos
Mat C.P.C.E. Cba. 21-OOQ2-9

ALBERTO EDUARDO SCRAVAGLIERI


Contador Público (UNC)
Mat. C.P.C.E. (Cba) 10-2076-6
Véase nuestro informe de fecha 12 de marzo de 2010

29
SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS
AUDITORES Y CONSULTORES
MEMBEfl OF GMN INTERNATIONAL

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

Al
Presidente del Directorio de
LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE CÓRDOBA S.E.
27 de Abril 185
Córdoba

En nuestro carácter de Contadores Públicos independientes, informamos sobre la auditoría


que hemos realizado de los estados contables de LOTERÍA DE LA PROVINCIA DE
CÓRDOBA S.E., C.U.I.T 30-69432723-7, con domicilio legal en calle 27 de Abril 185,
Córdoba, detallados en el apartado I siguiente, los que constituyen una información
preparada, emitida y de responsabilidad de la Dirección de la Sociedad en el ejercicio de
sus funciones exclusivas. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos
estados contables, basados en el examen de auditoría que hemos efectuado con el alcance
mencionado en el párrafo II de este informe:

I) ESTADOS AUDITADOS

a) Estado de Situación Patrimonial al 30 de noviembre de 2009-columna 1-

b) Estado de Resultados correspondiente al ejercicio económico finalizado el 30 de


noviembre de 2009 -columna 1-

c) Estado de Evolución del Patrimonio Neto correspondiente al ejercicio económico


finalizado el 30 de noviembre de 2009 -columna 1-

d) Estado de Flujo de Efectivo correspondiente al ejercicio económico finalizado el


30 de noviembre de 2009 - columna 1-

e) Estados Contables correspondientes al ejercicio económico finalizado el 30 de


noviembre de 2008 -columna 2-

f) Notas y anexos complementarios.

5l) | RESPALDAMOS SUS NEGOCIOS'] ftg

Alvear 81 - 8° piso - 5000 Córdoba - Argentina


(54-351)423-0966-Fax423-0111 -E-mail: sya@sya-gmn.com.ar
11-2-

II) ALCANCE DE LA AUDITORIA

Hemos realizado el examen de la información contenida en los estados indicados en el


apartado I de este informe, con sus notas y anexos complementarios, de acuerdo con las
Normas de Auditoría aprobadas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales
de Ciencias Económicas, las que prescriben una revisión selectiva de la información
que contienen dichos estados.

Las normas de auditoría requieren que el auditor planifique y desarrolle la auditoría para
formarse una opinión acerca de la razonabilidad de la información significativa que
contengan los estados contables considerados en su conjunto, preparados de acuerdo con
normas contables profesionales. Una auditoría incluye examinar, sobre bases selectivas, los
elementos de juicio que respaldan la información expuesta en los estados contables y no
tiene por objeto detectar errores intencionales. Una auditoría incluye, asimismo, evaluar las
normas contables utilizadas y como parte de ellas la razonabilidad de las estimaciones
hechas por la Entidad.

III) DICTAMEN

En nuestra opinión, los Estados Contables detallados en I presentan razonablemente, en


sus aspectos significativos, la situación patrimonial de LOTERÍA DE LA PROVINCIA
DE CÓRDOBA S.E. al 30 de noviembre de 2009 -columna 1- y al 30 de noviembre de
2008 -columna 2-, los resultados de sus operaciones, la evolución del patrimonio neto y
los flujos de efectivo por los ejercicios finalizados en esas fechas, de acuerdo con
normas contables profesionales.

IV) INFORMACIÓN ESPECIAL REQUERIDA POR DISPOSICIONES VIGENTES

a) Las cifras relevantes de los estados contables revisados son las siguientes:

2009 2008
Estado de Situación Patrimonial
Activo 237.797.021 257.617.166
Pasivo 90.606.711 87.279.702
Patrimonio Neto 147.190.310 170.337.464
Estado de Resultados
Ganancia 108.672.688 144.668.766

II

RESPALDAMOS SUS NEGOCIOS

Alvear 81 - 8° piso - 5000 Córdoba - Argentina


(54-351) 423-0966 - Fax 423-0111 - E-mail: sya@sya-gmn.com ar
b) Al 30 de noviembre de 2009 surgen, de los registros contables, deudas de la Lotería
de la Provincia de Córdoba S.E., con la Caja de Jubilaciones, Pensiones y Retiros de
Córdoba por $ 2.781.610,07, las que no eran exigibles a esa fecha.

CÓRDOBA, marzo 12 de 2010.

SCRAVAGLIERI & ASOCIADOS


Member of GMN International
CPCE 21-00002-9 - CÓRDOBA

Albertó"Eduardo Scravaglieri
Contador Público (U.N.C.)
C.P.C.E. 10-02076-6-CÓRDOBA
El Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Córdoba, CERTIFICA
que la firma que antecede concuerda con la que fien e registrada
corno correspondiente al:

Cr. Público: SCRAVAGLIERI ALBERTO E


Matrícula N°: 10.02076.6
Córdoba. Lunes, 29 de Marzo de 2010
Quien ba cumplimentado con las disposiciones de la Ley 7626. En fe de
legaliza el presente dictamen.

N Boleta 0002-100323000021311
ni mi i» i ni «i i'"' '• • "•" --

RESPALDAMOS SUS NEGOCIOS

Alvear 81 - 8° piso - 5000 Córdoba - A r g e n t i n a


(54-351)423-0966-Fax423-0111 - E-mail: sya@sya-gmn.com.ar