You are on page 1of 7

Tahapan Dalam Penyusunan Anggaran

1. Analisa SWOT

2. Menetapkan visi dan misi

3. Menetapkan tujuan

4. Menetapkan RENSTRA

5. Menyusun Anggaran statistic

6. Menyusun anggaran operasional

7. Menyusun anggaran kas

8. Menyusuna Aggaran laba –rugi

9. Menyusun Anggaran Neraca

10. Menyusun Capital bugeting

Pembahasan :

1. Menetapkan Analisa SWOT ( kekuatan . kelemahan, peluang dan ancaman kita apa )

2. VISI –MISItujuan dan filosofi

3. Renstra

4. Program Dan Anggaran

 Misal :

 Visimenjadi rumah sakit rujukan terpercaya di wilayan Yogyakarta

 Misi ????

1. ????

 Renstra

 Meningkatan kualitas dan kuantitas SDM baik spesialis maupun non spesialis yg
mendukung Visi

 Standarisasipelayanan 4 pelayananbesardan

 Melengkapiperalatandiluarpelayanan 4 besar
 Optimalisasipemasaran via e comers

 Optimalisasi EDP

 Lain -lain

Anggaran yang muncul :

a) Anggaran Program

b) AnggaranStatistik

c) AnggaranKas

d) AnggaranLabarugi

ANGGARAN PROGRAM

No Uraian Q Hargasatuan Total Keterangan
1 Rekrutdrspesialis 3 40.000.000 120.000.000
2 Rekrutnakesyg lain 10 1.500.000 15.000.000
3 Pengadaanalat 5 350.000.000 70.000.000
4 Gathering 3 5.000.000 15.000.000
5 Komputerisasi 10 10.000.000 100.000.000
Total 320.000.000

ANGGARAN STAISTIK( anggaranpendapatan )

No Uraian Q Hargasatuan Total Keterangan
1 Poliklinik 10 100.000.000 1.000.000.000
2 Ranap 10 150.000.000 1.500.000.000
3 Penunjangmedik 10 125.000.000 1.250.000.000
4 Penunjang non medis 5 25.000.000 125.000.000
5 Lain –lain 3 10.000.000 30.000.000
Total 3.905.000.000

ANGGARAN OPERASIONAL

No Uraian Q Hargasatuan Keterangan
1 Poliklinik 10 100.000.000 1.000.000.000
2 Ranap 10 150.000.000 1.500.000.000
3 Penunjangmedik 10 125.000.000 1.250.000.000
4 Penunjang non medis 5 25.000.000 125.000.000
5 Lain –lain 3 10.000.000 30.000.000
Total 3.905.000.000
Biaya
1 Obat&habispakai 100.000.000
2 Gaji 200.000.000
3 Rumahtangga 50.000.000
4 ATK &cetakan 25.000.000
5 Lain –lain 125.000.000
6 Biaya program 320.000.000
Total 820.000.000
Selisih 3.085.000.000

ANGGARAN KAS :

No Uraian Keterangan
1 Modal awal 100.000.000
2 Penerimaam 3.905.000.000
3 Total 4.005.000.000
4 Pengeluaran 820.000.000
5 Saldo 3.185.000

ANGGARAN NERACA :

No Uraian Aktiva Pasiva
Kas 3.185.000.000
Piutang 75.000.000
Inventaris 50.000.000
Aktivatetap 100.000.000
Hutang 100.000.000
Modal 225.000.000
Laba-rugi 3.085.000.000
3.410.000.000 3.410.000.000

ANGGARAN INVESTASI
No Uraian
1 Mejaoperasi ( investasi ) 350.000.000
2 Procced 1 100.000.000
3 Procced 2 250.000.000
PAY BACK PERIODE 3 tahun

Rumus :

Procced( kasmasuk + Depresiasi ) – Cash of flow

LAMPIRAN –LAMPIRAN :

1. Bangkopermintaanbarang

2. Blangkoanggaran program

3. BlangkopengajuanAnggaran

Bagian :

Balngkopermintaanbarang

No Uraian QT Harga / satuan Total

Yogyakarta,……..

Mengetahui Pengusul,
( KepalaBagian ) ( )

NB permintaanbarangrutin

Bagian :

Balngkopermintaan program : / investasi

1. Nama Program

2. Dasarpemikiran

3. Tujuan

4. Analisisperhitungan

No Uraian QT Harga / satuan Total
Yogyakarta,……..

Mengetahui Setuju

( KepalaBagian ) ( Direktur )

NB permintaan Program

BlangkoPengajuanAnggaran

PeriodeTahun …………………..

Bagian :

1. Anggaranpendapatan ……………………………………………………………..

2. AnggaranBiayarutin………………………………………………………………..

3. Anggaran Program…………………………………………………………………….

4. AnggaranInvestasi……………………………………………………………………

Total Anggaran……………………………………………………………………………………….

Yogyakarta,

KepalaBagian, Direktur
(……………………… ) ( …………………………… )