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PACIFICO S.A.

BALANCE GENERAL (HOJA DE TRABAJO)

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES
CONCEPTO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 170,000.00 79,110.00 4.00 -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 66,080.00 - 66,080.00 -
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTOR 170,000.00 170,000.00 - -
20 MERCADERÍAS 40,000.00 30,000.00 10,000.00 -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 11,864.41 - 11,864.41 -
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS - 2,000.00 - 2,000.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 15,155.59 11,620.00 3,535.59 -
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 6,090.00 6,090.00 - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 47,200.00 47,200.00 - -
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 14,000.00 14,000.00 - -
50 CAPITAL - 170,000.00 - 170,000.00
60 COMPRAS 40,000.00 - 40,000.00 -
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS - 40,000.00 - 40,000.00 30,000.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 7,630.00 - 7,630.00 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 6,000.00 - 6,000.00 -
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 2,000.00 - 2,000.00 -
69 COSTO DE VENTAS 30,000.00 - 30,000.00 -
70 VENTAS - 56,000.00 - 56,000.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN - - - -
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 15,630.00 - 15,630.00 15,630.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 9,378.00 - 9,378.00 -
95 GASTOS DE VENTAS. 6,252.00 - 6,252.00 -
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
641,650.00 641,650.00 192,744.00 283,630.00 45,630.00

1

00 66.000.41 .864.000.000. - - 170.00 . .00 - 2.00 6.00 3.00 91.000.484.00 66.378. . 2.000. - .080.000.000.00 - 30.000. 56.00 .00 45.00 45.00 - 10.00 6. 10.000.00 11.00 - .00 .00 172.00 6.00 56.535. 30. RESULTADOS POR AJUSTES CUENTAS DEL BLANCE RESULTADOS PR FUNCION NATURALEZA HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS 4.000.00 55.630.00 40.252.630.000. - - 9.59 - .000.378.630.000.000.00 .00 56.00 7.252.630.00 9.

-80.000.484.00 56.000.00 - .00 66.516.00 91.000.484.00 10.370.00 56.000.00 66.370.00 10.00 91.

. Con giro de Cheque se paga a cuenta del impúesto a la renta S/. Los socios cancelan sus aportes en efectivo. 56000 mas IGV a nuestro cliente Julian Rojas al credito 5 Con giro de cheuqe se cancela al proveedor MEJIA S. Se compra muebles y enseres a nuestro proveedor AMERICA S. La sociedad ESTRELLITA S. la factura 001-41 por la compra de mercaderia con giro de 7. 2000 distribuyendo el gasto en 60% para admin 11. 1400 9. 3200 8. Se paga telefonos po S/. 10...A.mas IGV al credito según factura 001-41 al proveedor MEJIA S.000 .Se registra y se paga un planilla de sueldos por s/.. se registran también las cuotas patronales y descuentos d 10. 4.A. 7000. Se compro mercaderia por S/.se tiene un inventario final de mercaderias de S/. depositando en bancos 3..Se realiza una estimacion por depreciacion de activos fijos por S/. según factura N° 001-13 al contado por S/..A. se ha constituido 4 socios quienes Suscribieron acciones de la siguinete manera 2. OPERACIONES 1.... 6000 mas IGV con giro de cheque a nombre de Claro se distribuye el gasto en 60% para a 6 Se vende mercaderias por S/.A. 40000 .

cciones de la siguinete manera 20000 30000 40000 80000 170000 al proveedor MEJIA S. se distribuye los gastos en 60% para administración y40% para ventas uyendo el gasto en 60% para administracion y el 40% para ventas . se distribuye el gasto en 60% para administracion y 40% para ventas a compra de mercaderia con giro de cheque ra N° 001-13 al contado por S/.A. 14000 Incluido IGV las cuotas patronales y descuentos de ley.

00 401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7.000.200.080.000.000.00 . DEBE HABER CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL.00 142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 50 CAPITAL 170.00 611 MERCADERÍAS por el destino de las mercaderias adquiridas OPERACIÓN 4.compra de mercaderias al credito ---------------------------------3---------------------------------.cobro en efectivo a los socios ---------------------------------2---------------------------------..Suscripcion de Aciones ---------------------------------1---------------------------------. DEBE HABER 60 COMPRAS 40. DIRECTORES Y GERENTES 170.000.200. OPERACIÓN 1. DEBE HABER 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 6.00 501 CAPITAL SOCIAL Por la suscripcion de acciones de la sociedad e inscritos en los registros publicos OPERACIÓN 2. A LOS ACCIONISTAS 14 (SOCIOS). DEBE HABER 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 170. DEBE HABER 20 MERCADERÍAS 40.00 601 MERCADERÍAS 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 7.000. DIRECTORES Y GERENTES 170... A LOS ACCIONISTAS 14 (SOCIOS).00 142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) por el deposito del efectivo a los socios OPERACIÓN 3.A. BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 4212 EMITIDAS Por la compra de mercaderias al credito mas IGV ---------------------------------4---------------------------------. ---------------------------------5---------------------------------.00 421 FACTURAS.00 401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 47.00 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL.000.000.000.080.Pago por servicios basicos mas IGV.00 636 SERVICIOS BÁSICOS 6364 TELÉFONO 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1.00 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 40. DIARIO ROSA S..

00 95 GASTOS DE VENTAS. BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 1212 EMITIDAS EN CARTERA 70 VENTAS 56.000. BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 5 #N/A - 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS D Por el pago de telefonos ma IGV con giro de cheque ---------------------------------6---------------------------------..00 PAGAR 401 GOBIERNO CENTRAL . OPERACIÓN 7.00 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Por el destino de los gastos relacionados con el pago de recibos de telefono OPERACIÓN 5. DEBE HABER 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 47. 3.A. DEBE HABER 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 66.00 421 FACTURAS.00 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6.600.00 401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS Por la venta de mercaderia al credito mas IGV.Venta de Mercaderia mas IGV ---------------------------------7---------------------------------.200.200.00 121 FACTURAS.080..400. 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS POR EL REGISTRO DE LA CUENTA 63 ---------------------------------6---------------------------------- 5 #N/A - 421 FACTURAS. DEBE HABER TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR 40 3.000.. 2.Pago a proveedores ---------------------------------8---------------------------------. BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 4212 EMITIDAS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 47.080. DEBE HABER 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.200.00 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Por la cancelacion con giro de cheque por la compra de mercaderias al proveedor MELIA S. OPERACIÓN 6.Pago a cuenta el impuesto Renta ---------------------------------9---------------------------------.00 701 MERCADERÍAS 7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 10.

MAQUINARIA Y EQUIPO 11.00 101 CAJA OPERACIÓN 9 ---------------------------------11---------------------------------.00 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 7.864. DEBE HABER 62 GASTOS DE PERSONAL.090.Compra de muebles y enseres ---------------------------------10---------------------------------.00 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR Por el registro de la planilla de sueldos de acuerdo al siguiente detalle sueldo 7000 ESSALUD 630 ONP 910 TOTAL 1540 ---------------------------------12---------------------------------.578.630.630.000.052.00 461 RECLAMACIONES DE TERCEROS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14. DEBE HABER TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR 40 1.200.00 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7.540..00 621 REMUNERACIONES 6211 SUELDOS Y SALARIOS 627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1.00 7. 4.41 335 MUEBLES Y ENSERES 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 2.00 95 GASTOS DE VENTAS.630.630.000.00 7. DEBE HABER 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 4017 IMPUESTO A LA RENTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3.135. DEBE HABER 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 14.00 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS por la cancelacion de la planilla de haberes .540.00 403 INSTITUCIONES PÚBLICAS 4039 OTRAS INSTITUCIONES 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 6. DEBE HABER 33 INMUEBLES. DIRECTORES Y GERENTES 7.00 465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO Por la compra de muebles y enseres al credito mas IGV ---------------------------------10---------------------------------.00 PAGAR 403 INSTITUCIONES PÚBLICAS 4039 OTRAS INSTITUCIONES 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 6.00 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Por elpago a cuenta del I.090. 3.000.00 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por el destino de los gastos de la planilla de sueldos ---------------------------------13---------------------------------.630.59 401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 14.R con giro de cheque OPERACIÓN 8.

3.000.000. 2.00 95 GASTOS DE VENTAS. DEBE HABER 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5.- ---------------------------------15---------------------------------. DEBE HABER 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 3.000.650. 800.00 691 MERCADERÍAS 6911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS para trasladar el saldo de la cuenta costo de venta a la cuenta variacion de existencias ---------------------------------17---------------------------------.150.00 95 GASTOS DE VENTAS.00 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Por el destiono de los gastos relacionados con la estimacion y depreciacion de activos fijos OPERACIÓN 11.00 (-) inventario fina -10000. 1.00 701 MERCADERÍAS 80 MARGEN COMERCIAL 18.200.000.OPERACIÓN 10.000. DEBE HABER 70 VENTAS 18.450.00 Para saldar la cuentas de clase 9 con cargo a la cuenta 79 ---------------------------------16---------------------------------.- ---------------------------------14---------------------------------. AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 2.00 costos de ventas 30000.00 641.00 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.00 391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA Por la estimacion por depreciacion de activos fijos ---------------------------------13---------------------------------.00 total inventario 40000.00 OPERACIÓN 12.00 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS por ecosto de venta de mercaderias vendidas Inventario inicial 0. DEBE HABER 69 COSTO DE VENTAS 30.000.00 801 MARGEN COMERCIAL .00 641. DEBE HABER 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 2.000.- ---------------------------------12---------------------------------.00 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2.650.00 611 MERCADERÍAS 69 COSTO DE VENTAS 3.00 691 MERCADERÍAS 20 MERCADERÍAS 30.000.600.000. DEBE HABER 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.00 (+) compra 40000.00 681 DEPRECIACIÓN 39 DEPRECIACIÓN.

00 831 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 11.00 821 VALOR AGREGADO 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN 11. DEBE HABER 82 VALOR AGREGADO 11.00 801 MARGEN COMERCIAL 82 VALOR AGREGADO 15.000.100.000. DEBE HABER 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN 11. DEBE HABER 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 2.00 601 MERCADERÍAS por la cancelacion de la cuenta de las compras ---------------------------------19---------------------------------.00 831 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN por la transferencia de los saldos del valor agregado a excedente bruto de explotacion ---------------------------------23---------------------------------.000.500.00 801 MARGEN COMERCIAL 60 COMPRAS 10.000.000.00 801 MARGEN COMERCIAL por la cancelacion de la cuenta variacion de existencias ---------------------------------20---------------------------------. DEBE HABER 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 7. DEBE HABER 82 VALOR AGREGADO 3.00 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN por la transferencia del saldo de excedente bruto de explotacion a resultado de explotacion ---------------------------------24---------------------------------.500.500. por la cancelacion de la cuenta de ventas ---------------------------------18---------------------------------.00 611 MERCADERÍAS 80 MARGEN COMERCIAL 7.500.00 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 2.000. DEBE HABER 80 MARGEN COMERCIAL 15.00 681 DEPRECIACIÓN por la tranferencia de los saldos de la cuenta de valuacion y deterioro de activo a resultados de explotacion .500.00 821 VALOR AGREGADO por el traslado del saldo de la cuenta margen comercial a la cuenta del valor agregado ---------------------------------21---------------------------------.00 635 ALQUILERES por la transferencia de la cuenta de los gastos de servicios prestados por terceros a la cuenta de valor agregado ---------------------------------22---------------------------------.00 821 VALOR AGREGADO 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 3.500. DEBE HABER 80 MARGEN COMERCIAL 10.100.

400.058.000.00 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 11.00 891 UTILIDAD poer la transferencia del resultado antes de participacion e impuestos a determinacion del resultado del ejercicio ---------------------------------28---------------------------------.00 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS por la transferencia determinar el resultado del ejercicio a resultados acumulados .00 871 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE para contabilizar el calculo del impuesto a la renta y las participaciones de los trabajadores ---------------------------------29---------------------------------.00 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN por la transferencia d elos saldos de los otros ingresos de gestion a la cuenta de resultado de explotacion ---------------------------------26---------------------------------. ---------------------------------25---------------------------------.00 891 UTILIDAD 88 IMPUESTO A LA RENTA 3.146.00 754 ALQUILERES 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 2.342.00 881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE 87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 912.400. DEBE HABER 88 IMPUESTO A LA RENTA 3. DEBE HABER 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 11.00 851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS por la transferencia de resultado de explotacion a resultados antes de participaciones e impuestos ---------------------------------27---------------------------------.00 851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 11.00 413 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR por la participacion de los trabajadores e impuesto a la renta ---------------------------------30---------------------------------.00 881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE 87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 912.146.00 401 GOBIERNO CENTRAL 4017 IMPUESTO A LA RENTA 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 912. DEBE HABER 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 7.146.400.400.00 891 UTILIDAD 59 RESULTADOS ACUMULADOS 7.00 871 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 3.000. DEBE HABER 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 11. DEBE HABER 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 4. DEBE HABER 75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 2.342.

00 501 CAPITAL SOCIAL 59 RESULTADOS ACUMULADOS 7. patrimonio y activo al final del ejercicio ---------------------------------31---------------------------------. patrimonio y activo al final del ejercicio . MAQUINARIA Y EQUIPO 5.100.000. AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 2.00 391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1.00 335 MUEBLES Y ENSERES por el cierre del pasivo.00 121 FACTURAS.916.664.Asiento de cierre del pasivo.00 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 6.915.00 465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 50 CAPITAL 200.000. DEBE HABER 39 DEPRECIACIÓN.342.00 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 184.600.00 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 21.420.00 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 33 INMUEBLES. BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 20 MERCADERÍAS 7.00 401 GOBIERNO CENTRAL 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 912.

00 10.000.165.000.500.000.DEBE HABER 200.900.000.00 200.00 11.000.00 4.00 200.00 DEBE HABER 200.00 DEBE HABER 10.00 1.00 DEBE HABER 10.00 665.00 .000.000.00 DEBE HABER 3.900.

900.420.000.00 1.00 3.400.100.00 11.500.400.00 DEBE HABER 1.00 .420.900.00 DEBE HABER 11.00 18.00 DEBE HABER 21.DEBE HABER 2.00 3.

664.00 DEBE HABER 7000 630 910 1540 7.00 6.00 1.00 6.00 .664.00 DEBE HABER 5.630.600.600.400.00 DEBE HABER 5.064. 1.

484.501.459.100.00 .000.050.00 DEBE HABER 3. DEBE HABER 2.000.00 DEBE HABER 1.00 2.00 S/.100.00 S/.00 1.00 3.00 2.050.100.813.

0.47.00 S/.00 S/.00 S/.79.00 S/.090.00 CUENTA DEBE HABER 46 S/.200.170.0.00 S/.00 S/.00 CUENTA DEBE HABER 50 S/.14.66.170.00 S/.620.00 S/.000.2.0.15.080.000.30.00 CUENTA DEBE HABER 41 S/.00 CUENTA DEBE HABER 40 S/.CUENTA DEBE HABER 10 S/.00 CUENTA DEBE HABER 42 S/.110.00 S/.0.40.11.14.00 S/.6.000.170.59 S/.00 CUENTA DEBE HABER 20 S/.110.00 S/.40.000.000.6.00 CUENTA DEBE HABER 14 S/.00 .000.00 CUENTA DEBE HABER 60 S/.79.000.155.864.170.000.000.090.00 CUENTA DEBE HABER 39 S/.000.200.11.41 S/.0.00 CUENTA DEBE HABER 33 S/.00 CUENTA DEBE HABER 12 S/.47.

00 CUENTA DEBE HABER 63 S/.000.00 S/.0.0.000.00 S/.6.00 CUENTA DEBE HABER 75 S/.650.9.000.0.00 CUENTA DEBE HABER 68 S/.00 S/.00 CUENTA DEBE HABER 79 S/.0.00 S/.00 S/.7.6.000.378.000.00 .0.0.00 S/.0.00 S/.00 S/.650.0.0.00 S/.00 CUENTA DEBE HABER 70 S/.641.630.00 S/.252.15.2.641.630.00 CUENTA DEBE HABER 94 S/.00 S/.00 CUENTA DEBE HABER 62 S/.00 S/.30.0.56.40.00 CUENTA DEBE HABER 95 S/.00 CUENTA DEBE HABER 69 S/.0.CUENTA DEBE HABER 61 S/.

CONTRAP.A.. #N/A .000.948.41 . B A L A N C E G E N E R A L C I S F R I G O R I F I C O A N D I N A S.00 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 33 INMUEBLES.000. MAQUINARIA Y EQUIPO 11.41 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCERO .00 40 TRIB.00 P A T R I M O N I O 50 CAPITAL RESULTADOS DEL EJERCICIO 89.00 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TER 20 MERCADERÍAS 10.864. 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PR 39 2.080.C AL 22-03-2012 A C T I V O P A S I V O 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4. Y APORTES AL SNP Y DE S 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 66.

A.00 89.00 DEL EJERCICIO -80.E R A L D I N A S.00 -464.41 .535.516.C AP.000.59 PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - S FINANCIERAS - PAGAR DIVERSAS – TERCEROS - DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONE M O N I O 170.484. Y APORTES AL SNP Y DE SALUD PO -3.

PACIFICO S.864.41 Capital 170.000.41 Total Patrimonio 170.00 Otras cuentas por pagar - Cuentas ppor cobrar comerciales 66.000.948.00 (depreciacion acumulada) -2.864.41 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 170.080.084.A.00 TOTAL ACTIVO 85.00 Resultados Acumulados - Total Activo no Corriente 9.000.00 46 - otras cuentas por cobrar existencias 10.00 PATRIMONIO NETO Activo no Corriente Inmuebles.00 total pasivo Corriente - Total Activo Corriente 76. maquinarias y equipo 11.000.000.00 . ESTADO DE SITUACION FINANCIERA EXPRESADO EN NUEVOS SOLES ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Activo Corriente Pasivo Corriente Efectivo y equivalente de efectivo 4.

.

00 VALOR AGREGADO 99.00 Variacion de existencias Mercaderias 7.000.00 Estimaciones y provisiones del ejercicio -2.450.146. PACIFICO S.100.A.400.00 ingreos diversos 2.00 Compra de Mercaderias 40.00 RESULTADO DE EXPLOTACION 99.000.00 gastos de ventas -3.342.500.00 UTILIDAD BRUTA 15.00 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 99. ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL (POR NATURALEZA) Por el año 1 Ventas Netas 56.000.000.00 Participaciones 8% -912.000.000.500.00 Impuesto a la renta 30% -3.00 Costo de ventas -3.00 PACIFICO S.00 .400.00 Gastos de personal Tributos EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACION 99.000. ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL (POR FUNCION) Por el año 1 Ventas 18.00 MARGEN COMERCIAL 103.00 Consumo Compra de suministros Diversos Suministros diversos Servicios prestados por terceros -3.500.150.00 RESULTADO DEL EJERCICIO 95.000.00 UTILIDAD DE OPERACIÓN 9.400.A.00 Gastos de administracion -2.

342.00 Participaciones 8% -912.00 RESULTADO DEL EJERCICIO 7.00 UTILIDAD ANTES DE DEDUCC Y PARTICIPACIONES 11.146.ingresos financieros 2.00 Impuesto a la Renta 30% -3.400.000.00 .