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Elaborado CPC: Miley

HOSPITAL por: Collazos E.


CUESTIONARIO DE
REGIONAL
“DANIEL ALCIDES CONTROL INTERNO Fecha: 25/04/2018
CPC: Paolo
CARRION”
Revisado por: Velásquez
Dávila

ÁREA: Tesorería

1. OBJETIVOS:

1.1. Determinar si se presentan todos los fondos recibidos.


1.2. Asegurar de la corrección de los ingresos registrados.
1.3. Asegurarse que el saldo sea correcto.

2. CUESTIONARIO:
2.1. Área de tesorería
2.2. Subgerencia de ingresos

RESPUESTAS
PREGUNTAS N/A SI NO COMENTARIOS

x En el área administrativo
1. ¿Se halla el área de tesorería del hospital
separado de otros?

2. ¿Están claramente definidas El responsable del área: el


las líneas de autoridad y x cajero
responsabilidad?

3. ¿Existen Manuales de Los manuales de


Funciones y Procedimientos x Funciones y
escritos? procedimientos
están forma virtual.
4. ¿Se encuentra todo el
personal que participa en x Ubicados en su respectivo
cobros, pagos, manejo de área.
efectivo?
5. Las cuentas bancarias:
¿están autorizadas por el X
director del hospital?
6. ¿Con cuantas cuentas Con 2 cuentas, destinados
bancarias cuenta el hospital x para:
y cuál es el propósito de -Cobros por medicamento
cada una? -cobros por operaciones y
tratamientos.
7. ¿El cajero lleva solamente la
documentación y registros x
oficiales de Caja?
8. ¿Existe un Presupuesto x Destinado a futuras
Financiero o de Caja? necesidades o
emergencias que se
puedan presentar.
9. ¿Hay funcionarios
responsables a cargo de la x
custodia de:
9.1. Recaudaciones a x El cajero es el encargado
Depositar? de depositar el dinero
recaudado.
Venta de medicamentos,
10. ¿Cuáles son las fuentes operaciones, cirugías,
fundamentales u orígenes tratamientos .
del efectivo recibido?

11. ¿Dónde y cómo se recibe el En caja y en efectivo


ingreso?

12. ¿Qué clase de registros de Boletas, facturas, recibos


ingresos de Caja se usan? de ingreso.

13. ¿Se preparan recibos por x En cada operación que se


toda cobranza? realiza

14. ¿Se depositan las cobranzas x Al finalizar el día


diariamente?

15. ¿Se cerciora la gerencia que Mediante una notificación


las cobranzas fueron x al director del Hospital.
depositadas en los bancos?

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