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La Luz S.A. de C.

V
Registro de Operaciónes del mes de Febrero del 2018
Folio 1
Cuenta Parcial Debe Haber
1/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−1−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Caja 4,000.00
Bancos 80,000.00
Almacen 90,000.00
Clientes 25,000.00
Documentos por cobrar 17,000.00
Rentas pagadas por adelantado 6,000.00
Seguros pagados por adelantado 5,000.00
Equipo de transporte 80,000.00
Mobiliario y equipo de oficina 10,000.00
Acciones y valores 50,000.00
Depreciacion equipo de transporte 16,000.00
Depreciacion mobiliario 1,000.00
Proveedores 20,000.00
Acreedores diversos 30,000.00
Capital social 300,000.00
Suma parcial 367,000.00 367,000.00
2/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−2−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Almacen 610,000.00
Bancos 353,800.00
Proveedores 176,900.00
Documentos por pagar 176,900.00
IVA pagado 97,600.00
"Compra de mercancias al contado, credito y documentos por pagar"
3/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−3−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Bancos 110,000.00
Acciones y valores 50,000.00
Otros productos 60,000.00
"Venta de acciones con valor nominal de 50000"
3/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−4−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Bancos 15,522.00
Clientes 15,000.00
IVA cobrado 72.00
Productos financieros 450.00
:Liquidacion de un cliente de 15,000 con retraso"
Suma Folio 1 833,122.00 833,122.00
Folio 2
Suma del folio 1 833,122.00 833,122.00
5/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−5−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Proveedores 10,000.00
Bancos 9,768.00
IVA cobrado 32.00
Productos financieros 200.00
"Descuento por pronto pago al proveedor del 2%"
6/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−6−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Gastos instalacion 10,000.00
IVA pagado 1,614.00
Intereses pagados por adelantado 87.00
Bancos 5,800.00
Documentos por pagar 5,901.00
"Adaptaciones al area de venta, pagando 50% y el resto se firmo un documento"
7/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−7−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Equipo de reparto 60,000.00
Capital social 60,000.00
"Aporte de camionetas para reparto por el socio Y"
8/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−8−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Bancos 139,200.00
Clientes 34,800.00
Ventas 150,000.00
IVA cobrado 24,000.00
"Ventas a credito comercial al cliente X que vence en 15 dias"
8/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−8a−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Costo ventas 90,000.00
Almacen 90,000.00
"Registro del costo de ventas "
9/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−9−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Ventas 750.00
IVA cobrado 120.00
Clientes 870.00
"Aplicacion del descuento de la operacion 7 por producto con daño en el empaque "
10/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−10−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Ventas 8,000.00
IVA cobrado 1,280.00
Clientes 9,280.00
"Devolucion de mercacias por 8000, realizado a credito comercial"
10/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−10a−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Almacen 4,800.00
Costo ventas 4,800.00
"Registro del costo de ventas "

sumatoria folio 2 1,193,773.00 1,193,773.00


Folio 3
suma del folio 2 1,193,773.00 1,193,773.00
11/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−11−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
IVA pagado 24.00
Acreedores diversos 150.00
Gastos financieros 5,000.00
Bancos 5,174.00
"Pago deuda acreedor XY con pago moratorio del 3%"
12/2/2018 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−12−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
IVA pagado 608.00
Gastos administacion 1,900.00
Gastos ventas 1,900.00
Bancos 4,408.00
"Pago de servicios para cada area"
13-02-18 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−13−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
Gastos ventas 5,000.00
Gastos administacion 8,000.00
Bancos 13,000.00
"Pago de sueldos para cada area"
14-02-18 −−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−14−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
IVA pagado 1,280.00
Gastos administacion 4,000.00
Gastos ventas 4,000.00
Bancos 9,280.00
"Reparacion y mantenimiento y transporte"
Suma 1,225,635.00 1,225,635.00
Almacen Banco Proveedores
2) 610,000.00 353,800.00 (2 176,900.00 (2
10a) 4,800.00 90,000.00 (8a 3) 110,000.00 5) 10,000.00
614,800.00 4) 15,522.00
9,768.00 (5
5,800.00 (6
8) 139,200.00
5,174.00 (11
4,408.00 (12
13,000.00 (13
9,280.00 14
264,722.00 401,230.00

Doc p/pagar IVA Pagado Acciones y Valores


176,900.00 (2 2) 97,600.00 50,000.00 (3
5,901.00 (6 6) 1,614.00
182,801.00 11) 24.00
12) 608.00
14) 1,280.00
101,126.00

Otros Productos Clientes IVA Cobrado


60,000.00 (3 15,000.00 (4 9) 120.00 72.00 (4
8) 34,800.00 870.00 (9 10) 1,280.00 32.00 (5
9,280.00 (10 1,400.00 24,000.00 (8
25,150.00 24,104.00
Productos Financieros Gastos de instalación Intereses pag p/adelantado
450.00 (4 6) 10,000.00 6) 87.00
200.00 (5
650.00

Equipo de reparto Capital Social Ventas


7) 60,000.00 60,000.00 (7 9) 750.00 150,000.00 (8
10) 8,000.00
8,750.00

Costo de Venta Acreedores Diversos Gastos Financieros


8a) 90,000.00 4,800.00 (10a 11) 150.00 11) 5,000.00

Gastos Administrativos Gastos de Ventas


12) 1900 12) 1900
13) 8000 13) 5000
14) 4000 14) 4000
13900 10900
Movimientos Saldos
Folio Cuenta
Cargos Abonos Debe Haber
Banco 264,722.00 401,230.00 136,508.00
Acciones y Valores 50,000.00 50,000.00
Clientes 34,800.00 25,150.00 9,650.00
Almacen 614,800.00 90,000.00 524,800.00
Intereses pag p/adelantado 87.00 87.00
IVA Pagado 101,126.00 101,126.00
Equipo de Reparto 60,000.00 60,000.00
Gasto de Instalación 10,000.00 10,000.00

Proveedores 10,000.00 176,900.00 166,900.00


Acreedores Diversos 150.00 150.00
Doc p/pagar 182,801.00 182801
IVA Cobrado 1,400.00 24,104.00 22,704.00

Capital Social 60,000.00 60000

Ventas 8,750.00 150,000.00 141,250.00


Costo de Ventas 90,000.00 4,800.00 85,200.00
Gastos de Administración 13,900.00 13,900.00
Gastos de Ventas 10,900.00 10,900.00
Gastos Financieros 5,000.00 5,000.00
Productos Financieros 650.00 650.00
Otros Productos 60,000.00 60,000.00
Suma 1225635 1225635 820,813.00 820,813.00