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Versión : 01

Vigencia: Diciembre 2015

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REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________
ENTIDAD AUDITADA: UNA PUNO SIGLAS: U.N.A. UBICACIÓN: PUNO

UNIDAD A CARGO DE LA AUDITORÍA: OCI

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

AUDITORÍA DE FINANCIERA Construcción del estadio UNA Puno

AUDITORÍA DE DESEMPEÑO
X
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

OTROS

PERIODO EVALUADO: Del Enero al Junio

2. ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN

REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO
FECHA
SUPERVISOR
JEFE DE
ARCHIVO RECIBIDO FECHA
COMISIÓN
CENTRAL

TOMO [N] DE [N]

Código Contenido Tomo (n) Página(s)

Fuente: Tomar como referencia la Guía de Papeles de Trabajo.

Cédulas documentadas para la “Comprensión de la entidad y la(s) materia(s) a examinar”.3 .Proyecto de documento que comunica inicio de la auditoría (OCI).Proyecto de oficio de acreditación (CGR). (Actas de coordinación. etc. y su sustento.2 PROCESO DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO – ETAPA DE PLANIFICACIÓN L2 . L1.4 .Documentación de validación del plan de auditoría inicial. L… . L3.Evaluación de la efectividad del control interno. Validado y aprobado por la unidad orgánica / jefe OCI -unidad de planeamiento operativo. .Plan de auditoría definitivo aprobado. L1… . .Otros documentos sustentantes del proceso de planificación de la auditoría y el plan de auditoría definitivo.2 .Documentación e información relacionada con los antecedentes de la entidad.) L1. L3.3 .Plan de auditoría inicial. L1. L3.  Otros. tales como los siguientes:  Documento que sustenta la modificación del plan de auditoría inicial.4 .Evaluación del diseño e implementación del control interno.Carpeta de servicio de control. memorándums.2 . de ser el caso. Versión : 01 Vigencia: Diciembre 2015 Página 2 de 2 de (n) 1. con base a lo siguiente: L3. Fuente: Tomar como referencia la Guía de Papeles de Trabajo. EQUIPO DE AUDITORÍA CATEGORÍA NOMBRE GERENTE SUBGERENTE SUPERVISOR JEFE DE COMISIÓN INTEGRANTE L P / TP (Considerar Nota 1) NOTA 1: REFERENCIACIÓN L: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN.  Documento que sustenta la reprogramación del plazo establecido para el desarrollo de la auditoría. 1.ACTIVIDADES PREVIAS A LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO L1 .Evaluación final del control interno. la(s) materia(s) a examinar y control interno.Otros documentos sustentantes del planeamiento operativo. de ser el caso. P : INDICAR EL NÚMERO DE PÁGINA DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.1 . TP: INDICAR EL TOTAL DE PÁGINAS DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.1 .1 PROCESO DE PLANEAMIENTO . L3 . que comprende: L1.Cédulas de Resultados de la evaluación de la entidad.