CIU

Enero Febrero Marzo

Ventas (q) 90 95 123
Precio $ 50 $ 50 $ 50
Ventas ($) $ 4,500 $ 4,750 $ 6,150
15% 15% al contado $ 675 $ 713 $ 923
30% 30% a 30 días $ - $ 1,350 $ 1,425
55% 55% a 60 días $ - $ - $ 2,475
Total de Ingresos $ 675 $ 2,063 $ 4,823
Enero Febrero Marzo
Ventas (q) 90.00 95.00 123.00
40.00% Inventario Final 38.00 49.00 62.00
Inventario Inicial - 38.00 49.00
Producción 128.00 106.00 136.00
70% $ 15.00 M.D. (MATERIAL DIRECTO) al contado $ 1,344 $ 1,113 $ 1,428
30% $ 15.00 M.D. (MATERIAL DIRECTO) a 30 dias $ - $ 576 $ 477
$ 5.00 M.O.D. (MANO DE OBRA DIRECTO) $ 640 $ 530 $ 680
Total de Costos de Producción $ 1,984 $ 2,219 $ 2,585
3% Comisiones $ 20 $ 62 $ 145
$ 3,204.00 $ 267 C Fabricacion indirectos $ 267 $ 267 $ 267
Total Egresos de Efectivo $ 2,271 $ 2,548 $ 2,997
Flujo de Caja Neto $ -1,596 $ -485 $ 1,826
Saldo Inicial Bancos 0 $ -1,596 $ -2,082
Saldo Final Bancos $ -1,596 $ -2,082 $ -256

Capital de Trabajo $ -2,082

 CIUDAD A
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
156 39 39 156 0 0 0 0
$ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50
$ 7,800 $ 1,950 $ 1,950 $ 7,800 $ - $ - $ - $ -
$ 1,170 $ 293 $ 293 $ 1,170 $ - $ - $ - $ -
$ 1,845 $ 2,340 $ 585 $ 585 $ 2,340 $ - $ - $ -
$ 2,613 $ 3,383 $ 4,290 $ 1,073 $ 1,073 $ 4,290 $ - $ -
$ 5,628 $ 6,015 $ 5,168 $ 2,828 $ 3,413 $ 4,290 $ - $ -
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
156.00 39.00 39.00 156.00 - - - -
16.00 16.00 62.00 - - - - -
62.00 16.00 16.00 62.00 - - - -
110.00 39.00 85.00 94.00 - - - -
$ 1,155 $ 410 $ 893 $ 987 $ - $ - $ - $ -
$ 612 $ 495 $ 176 $ 383 $ 423 $ - $ - $ -
$ 550 $ 195 $ 425 $ 470 $ - $ - $ - $ -
$ 2,317 $ 1,100 $ 1,493 $ 1,840 $ 423 $ - $ - $ -
$ 169 $ 180 $ 155 $ 85 $ 102 $ 129 $ - $ -
$ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267
$ 2,753 $ 1,547 $ 1,915 $ 2,191 $ 792 $ 396 $ 267 $ 267
$ 2,875 $ 4,468 $ 3,252 $ 636 $ 2,620 $ 3,894 $ -267 $ -267
$ -256 $ 2,619 $ 7,087 $ 10,339 $ 10,976 $ 13,596 $ 17,490 $ 17,223
$ 2,619 $ 7,087 $ 10,339 $ 10,976 $ 13,596 $ 17,490 $ 17,223 $ 16,956
Diciembre
0
$ 50
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Diciembre
-
-
-
-
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 267
$ 267
$ -267
$ 16,956
$ 16,689
 CIU
Enero Febrero Marzo
Ventas (q) 32 41 65
Precio $ 50 $ 50 $ 50
Ventas ($) $ 1,600 $ 2,050 $ 3,250
15% 15% al contado $ 240 $ 308 $ 488
30% 30% a 30 días $ - $ 480 $ 615
55% 55% a 60 días $ - $ - $ 880
Total de Ingresos $ 240 $ 788 $ 1,983
Enero Febrero Marzo
Ventas (q) 32.00 41.00 65.00
40.00% Inventario Final 16.00 26.00 31.00
Inventario Inicial - 16.00 26.00
Producción 48.00 51.00 70.00
70% $ 15.00 M.D. (MATERIAL DIRECTO) al contado $ 504 $ 536 $ 735
30% $ 15.00 M.D. (MATERIAL DIRECTO) a 30 dias $ 216 $ 230
$ 5.00 M.O.D. (MANO DE OBRA DIRECTO) $ 240 $ 255 $ 350
Total de Costos de Producción $ 744 $ 1,007 $ 1,315
3% Comisiones $ 7 $ 24 $ 59
3204 $ 267 CF Fabricacion $ 267 $ 267 $ 267
Total Egresos de Efectivo $ 1,018 $ 1,297 $ 1,641
Flujo de Caja Neto $ -778 $ -510 $ 342
Saldo Inicial Bancos 0 $ -778 $ -1,288
Saldo Final Bancos $ -778 $ -1,288 $ -946

Capital de Trabajo $ -1,288

 CIUDAD B
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
77 21 20 77 0 0 0 0
$ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50 $ 50
$ 3,850 $ 1,050 $ 1,000 $ 3,850 $ - $ - $ - $ -
$ 578 $ 158 $ 150 $ 578 $ - $ - $ - $ -
$ 975 $ 1,155 $ 315 $ 300 $ 1,155 $ - $ - $ -
$ 1,128 $ 1,788 $ 2,118 $ 578 $ 550 $ 2,118 $ - $ -
$ 2,680 $ 3,100 $ 2,583 $ 1,455 $ 1,705 $ 2,118 $ - $ -
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
77.00 21.00 20.00 77.00 - - - -
8.00 8.00 31.00 - - - - -
31.00 8.00 8.00 31.00 - - - -
54.00 21.00 43.00 46.00 - - - -
$ 567 $ 221 $ 452 $ 483 $ - $ - $ - $ -
$ 315 $ 243 $ 95 $ 194 $ 207 $ - $ - $ -
$ 270 $ 105 $ 215 $ 230 $ - $ - $ - $ -
$ 1,152 $ 569 $ 761 $ 907 $ 207 $ - $ - $ -
$ 80 $ 93 $ 77 $ 44 $ 51 $ 64 $ - $ -
$ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267 $ 267
$ 1,499 $ 929 $ 1,105 $ 1,217 $ 525 $ 331 $ 267 $ 267
$ 1,181 $ 2,172 $ 1,477 $ 238 $ 1,180 $ 1,787 $ -267 $ -267
$ -946 $ 234 $ 2,406 $ 3,883 $ 4,121 $ 5,301 $ 7,088 $ 6,821
$ 234 $ 2,406 $ 3,883 $ 4,121 $ 5,301 $ 7,088 $ 6,821 $ 6,554
Diciembre
0
$ 50
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Diciembre
-
-
-
-
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 267
$ 267
$ -267
$ 6,554
$ 6,287