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POBLACIÓN ESTIMADA, POR AÑOS CALENDARIO Y SEXO,

SEGÚN DEPARTAMENTO, PROVINCIA Y DISTRITO, 2010-2013

UBIGE
DEPARTAME 2010 2011 2012 2013
O
NTO,
PROVINCIA Total Hombre Mujer Total Hombre Mujer Total Hombre Mujer Total Hombre
Y DISTRITO
040000 AREQUIPA 1,245,251 618,679 626,572 1,259,162 625,246 633,916 1,273,180 631,863 641,317 1,287,205 638,480

040100 AREQUIPA 936,464 453,998 482,466 947,384 458,841 488,543 958,351 463,700 494,651 969,284 468,537
040200 CAMANÁ 57,187 30,279 26,908 57,776 30,601 27,175 58,365 30,923 27,442 58,952 31,244
040300 CARAVELÍ 39,317 22,479 16,838 39,843 22,795 17,048 40,373 23,114 17,259 40,904 23,434
040400 CASTILLA 38,990 20,824 18,166 38,887 20,776 18,111 38,782 20,727 18,055 38,670 20,675
040600 CONDESUYOS 18,540 10,708 7,832 18,340 10,658 7,682 18,141 10,608 7,533 17,943 10,556
040700 ISLAY 53,047 27,632 25,415 52,914 27,579 25,335 52,776 27,524 25,252 52,630 27,465
040800 LA UNIÓN 15,164 7,685 7,479 14,976 7,596 7,380 14,789 7,508 7,281 14,602 7,420

040500 CAYLLOMA 86,542 45,074 41,468 89,042 46,400 42,642 91,603 47,759 43,844 94,220 49,149
040501 CHIVAY 7,281 3,618 3,663 7,412 3,680 3,732 7,548 3,744 3,804 7,688 3,810
040502 ACHOMA 1,001 531 470 969 515 454 938 500 438 908 485
040503 CABANACOND 2,592 1,324 1,268 2,529 1,294 1,235 2,467 1,264 1,203 2,406 1,235
040504 CALLALLI 2,210 1,173 1,037 2,138 1,139 999 2,069 1,106 963 2,003 1,074
040505 CAYLLOMA 3,524 2,038 1,486 3,402 1,979 1,423 3,285 1,921 1,364 3,173 1,866
040506 COPORAQUE 1,508 766 742 1,512 768 744 1,516 770 746 1,520 772
040507 HUAMBO 718 368 350 681 349 332 647 331 316 614 314
040508 HUANCA 1,607 873 734 1,553 846 707 1,500 820 680 1,450 795
040509 ICHUPAMPA 705 357 348 690 349 341 677 342 335 663 335
040510 LARI 1,514 774 740 1,518 776 742 1,522 778 744 1,526 780
040511 LLUTA 1,342 743 599 1,319 731 588 1,297 720 577 1,275 709
040512 MACA 801 406 395 773 392 381 747 379 368 723 367
040513 MADRIGAL 575 262 313 548 248 300 522 235 287 498 222
040514 SAN ANTONIO 1,510 822 688 1,522 832 690 1,535 843 692 1,547 853
040515 SIBAYO 728 327 401 710 317 393 693 307 386 675 297
040516 TAPAY 597 304 293 579 295 284 562 287 275 545 279
040517 TISCO 1,598 847 751 1,548 822 726 1,498 797 701 1,450 773
040518 TUTI 813 392 421 794 382 412 775 372 403 758 363
040519 YANQUE 2,228 1,230 998 2,196 1,216 980 2,165 1,203 962 2,137 1,191
040520 MAJES 53,690 27,919 25,771 56,649 29,470 27,179 59,640 31,040 28,600 62,661 32,629

DEPARTAMENTO, 2013
PROVINCIA Y DISTRITO
Hombres y Mujeres
MAJES
LAS MALVINAS 7,128
FUTURO MAJES 17,556
CIUDAD MAJES 10,252
PIONERO 13,024
PEDREGAL SUR 5,690
LA COLINA 2,398
CUIDAD PERDIDA 3,912
SAN JUAN EL ALTO 2,701
TOTALES 62,661
CASO 2
PROYECCION DE LA DEMANDA PROYECCIÓN DE DEMAND

Població INTENC
IÓN DE
AÑOS n COMPR
POBLACIÓN DE MAJES (POR EDADES 05 a 89 Años) Objetivo A
Población Total
Mujer `05-29 30-39 40-49 50-59 60-69 70 a 89 Objetivo por
AÑOS 2001 33,193 40.00%
Edades 05 a 89
648,725 1.025 1.021 1.03 1.012 0.851 0.512 Años 2002 31,345 40.00%
2001 15,421 12,709 12,454 4,635 8,542 6,481 60,242 2003 30,467 40.00%
500,747 2002
15,807 12,976 12,828 4,691 7,269 3,318 56,888 2004 30,129 40.00%
27,708 2003 16,202 13,248 13,212 4,747 6,186 1,699 55,295 2005 30,105 40.00%
17,470 2004 16,607 13,527 13,609 4,804 5,264 870 54,680 2006 30,275 40.00%
17,995 2005 17,022 13,811 14,017 4,862 4,480 445 54,637 2007 30,576 40.00%
7,387 2006 17,447 14,101 14,438 4,920 3,812 228 54,946 2008 30,970 40.00%
25,165 2007 17,884 14,397 14,871 4,979 3,244 117 55,491 2009 31,436 40.00%
7,182 2008 18,331 14,699 15,317 5,039 2,761 60 56,206 2010 31,962 40.00%
2009 18,789 15,008 15,776 5,099 2,350 31 57,052 2011 32,539 40.00%
45,071 2010 19,259 15,323 16,250 5,160 2,000 16 58,007 2012 33,161 40.00%
3,878 2011 19,740 15,645 16,737 5,222 1,702 8 59,054 2013 33,824 40.00%
423 2012 20,234 15,973 17,239 5,285 1,448 4 60,183 2014 34,526 40.00%
1,171 2013 20,740 16,309 17,756 5,348 1,232 2 61,387 2015 35,263 40.00%
929 2014 21,258 16,651 18,289 5,412 1,049 1 62,661 2016 36,034 40.00%
1,307 2015 21,789 17,001 18,838 5,477 892 1 63,999 2017 36,838 40.00%
748 2016 22,334 17,358 19,403 5,543 759 0 65,398 2018 37,672 40.00%
300 2017 22,893 17,722 19,985 5,610 646 0 66,856 2019 38,538 40.00%
655 2018 23,465 18,095 20,585 5,677 550 0 68,371 2020 39,433 40.00%
328 2019 24,051 18,475 21,202 5,745 468 0 69,941 2021 40,357 40.00%
746 2020 24,653 18,863 21,838 5,814 398 0 71,566 2022 41,311 40.00%
566 2021 25,269 19,259 22,493 5,884 339 0 73,244 2023 42,294 40.00%
356 2022 25,901 19,663 23,168 5,954 288 0 74,975
276 2023 26,548 20,076 23,863 6,026 245 0 76,759
694
378
266
677
395
946
30,032
POBLACIÓN DE MAJES (POR EDADES `05 a 89 Años)
AÑOS `05-29 30-39 40-49 50-59 60-69 70 a 89
Tasa Crecimiento 2.40% 2.00% 2.01% 1.67% 1.42% 0.52%
Poblacional

POBLACIÓN DE MAJES POR EDADES E INGRESOS MENSUALES


(SEGMENTADA x PROYECTO) Població
NIVEL NIVEL
NIVEL C B NIVEL A n Total
A B OBJETIV
Total S/. S/. S/. más de O Edades
AÑOS Població 1000 a
1499 1500 a 3000 a y Niveles
n 2999 4449 S/. 4500 Socio
0.276 0.131 0.123 0.021 Económi
2001 60,242 16,627 7,892 7,410 1,265 33,193
cos
2002 56,888 15,701 7,452 6,997 1,195 31,345
2003 55,295 15,261 7,244 6,801 1,161 30,467
2004 54,680 15,092 7,163 6,726 1,148 30,129
2005 54,637 15,080 7,157 6,720 1,147 30,105
2006 54,946 15,165 7,198 6,758 1,154 30,275
2007 55,491 15,316 7,269 6,825 1,165 30,576
2008 56,206 15,513 7,363 6,913 1,180 30,970
2009 57,052 15,746 7,474 7,017 1,198 31,436
2010 58,007 16,010 7,599 7,135 1,218 31,962
2011 59,054 16,299 7,736 7,264 1,240 32,539
2012 60,183 16,611 7,884 7,403 1,264 33,161
2013 61,387 16,943 8,042 7,551 1,289 33,824
2014 62,661 17,294 8,209 7,707 1,316 34,526
2015 63,999 17,664 8,384 7,872 1,344 35,263
2016 65,398 18,050 8,567 8,044 1,373 36,034
2017 66,856 18,452 8,758 8,223 1,404 36,838
2018 68,371 18,870 8,957 8,410 1,436 37,672
2019 69,941 19,304 9,162 8,603 1,469 38,538
2020 71,566 19,752 9,375 8,803 1,503 39,433
2021 73,244 20,215 9,595 9,009 1,538 40,357
2022 74,975 20,693 9,822 9,222 1,574 41,311
2023 76,759 21,185 10,055 9,441 1,612 42,294
PROYECCIÓN DE DEMANDA
PARTICIPACI
FRECUEN CANTIDA PROYECCI ÓN DE
D DE ON MERCADO
CIA/AÑO COMPRA DEMANDA
36%

2 9,560
1 26555
2 1 25076 9,027
2 1 24374 8,775
2 1 24103 8,677
2 1 24084 8,670
2 1 24220 8,719
2 1 24461 8,806
2 1 24776 8,919
2 1 25149 9,054
2 1 25569 9,205
2 1 26031 9,371
2 1 26529 9,550
2 1 27060 9,741
2 1 27621 9,943
2 1 28211 10,156
2 1 28827 10,378
2 1 29470 10,609
2 1 30138 10,850
2 1 30830 11,099
2 1 31546 11,357
2 1 32286 11,623
2 1 33049 11,898
2 1 33835 12,181
PROYECCION DE LA OFERTA

PROYECCION DE LA OFERTA

SUPLI
AÑOS USUARIOS OFERTA DEMANDA Y OFERTA PROYECTADA
HOGAR
2001
1 1,542 1,522 DEMANDA OFERTA DEMANDA
AÑOS PROYECTAD PROYECTAD INSATISFEC
A A HA
2002 2 1,692 1,672 ###
2003 3 1,842 1,822 ###2014 27,621 3,472 24,149
2004 4 1,992 1,972 ###2015 28,211 3,622 24,589
2005 5 2,142 2,122 ###2016 28,827 3,772 25,055
2006 6 2,292 2,272 ###2017 29,470 3,922 25,548
2007 7 2,442 2,422 ###2018 30,138 4,072 26,066
2008 8 2,592 2,572 ###2019 30,830 4,222 26,608
2009 9 2,742 2,722 ###2020 31,546 4,372 27,174
2010 10 2,892 2,872 ###2021 32,286 4,522 27,764
2011 11 3,042 3,022 ###2022 33,049 4,672 28,377
2012 12 3,192 3,172 ###2023 33,835 4,822 29,013
2013 13 3,342 3,322 ###
2014 14 3,492 3,472 ###
2015 15 3,642 3,622 ###
2016 16 3,792 3,772 ###
2017 17 3,942 3,922 ###
2018 18 4,092 4,072 ###
2019 19 4,242 4,222 ###
2020 20 4,392 4,372 ###
2021 21 4,542 4,522 ###
2022 22 4,692 4,672 ###
2023 23 4,842 4,822 ###
PROYECTADA

PARTICIPACIO
N EN EL
MERCADO
4.90%
1183
1205
1228
1252
1277
1304
1332
1360
1390
1422
TABLA DE CRITERIO DE EVALUACION EN LA MACROLOCALIZACION- PORCENTAJE
PESO-
FACTORES DE ELEMENTOS PORCENTAJ
MACROLOCALIZACION E
FT1 atractivos naturales 9%
FT2 atractivos culturales 8%
Factores turisticos FT3 atractivos infraestructura 7%
FT4 deportes de aventura 4%
FT5 festividades locales 5%
Factor abastecimiento de FA1 facilidad de abastecimiento de product 6%
productos FA2 variedad de productos naturales 8%
FI1 disponibilidad de mano de obra 4%
Factor de infraestructura
FI2 servicio de parqueo 3%
FL1 disponibilidad de mano de obra 8%
Factor laboral
FL2 clima laboral 5%
FC1 vias de transporte 6%
Factor comunicación FC2 proximidad a Arequipa 7%
FC3 acceso a telefono e internet 8%
FS1 servicios higienicos 4%
Factor social
FS2 seguridad publica 6%
Factor comercial FC1 establecimietno comercial 2%
TOTAL 100%
EVALUACION DE LA MACRO LOCALIZACION (EN UNIDADES)

FACTORES FT1 FT2 FT3 FT4 FT5 FA1 FA2 FI1 FI2 FL1 FL2 FC1 FC2 FC3 FS1 FS2 FC1
PESO 6% 8% 3% 10% 5% 5% 3% 10% 5% 8% 5% 6% 3% 7% 9% 5% 2% TOTAL
PROVINCIA CALIFICACION
CHIVAY 6 10 7 7 7 6 10 7 7 7 7 8 9 9 7 6 8 7.69
ACHOMA 6 9 4 6 6 6 9 4 6 10 10 7 7 5 6 6 7 5.24
CABANACOND 9 10 5 2 9 9 10 5 2 9 9 7 6 8 9 9 7 6.72
CALLALLI 9 9 6 8 9 9 9 6 8 8 5 6 6 8 9 9 8 6.28
CAYLLOMA 2 4 7 7 7 2 4 7 7 7 5 7 5 10 7 2 8 7.25
FACTORES DE MICROCALIZACION A B C D E F G TOTAL PESO
A :Mercado X 1 1 1 1 1 1 6 23%
B: Atractivos Turisticos 1 X 1 1 1 0 1 5 19%
C: Caracteristicas naturales de la z 1 1 X 1 0 1 1 5 19%
D: Costo de teerreno 1 1 1 X 0 0 1 4 15%
E : Disponibilidad de terreno 1 0 0 1 X 0 0 2 8%
F: Disponibilidad de mano de obra 1 0 0 0 1 X 0 2 8%
G : Transporte y comunicación 1 0 1 0 0 0 X 2 8%
PONDERACION DE FACTORES DE MICROLOCALIZACION (EN UNIDADES)

CABANACO
FACTORES DE MICROLOCALIZACION CHIVAY ACHOMA CALLALLI CAYLLOMA
NDE
Calificacion Ponderacion Calificacion Ponderacion Calificacion
Mercado 12 1.15 12 2.76 10
Atractivos Turisticos 15 1.05 10 1.9 11
Caracteristicas naturales de la zona 12 2.15 13 2.2 12
Costo de teerreno 10 1.5 15 2.15 12
Disponibilidad de terreno 10 0.8 13 1.04 13
Disponibilidad de mano de obra 12 0.96 11 0.88 11
Transporte y comunicación 12 0.96 12 0.96 12
TOTAL 8.57 11.89
(EN UNIDADES)

COPORAQU HUAMBO HUANCA


E
Ponderacion Calificacion Ponderacion
2.3 10 2.3
2.09 13 1.05
2.28 15 0.9
1.8 13 1.95
1.04 11 0.88
0.88 11 0.88
0.96 10 0.8
11.35 8.76
ESTADOS FINANCIEROS

HOJA DE CALCULO PARA EL ANALISIS ECONOMICO FINANCIERO Y EVALUACION DE PROYECTOS


PRODUCTIVOS FORMATIVOS

"Estudio de Pre-Factibilidad para la creacion de una tienda de


Nombre del Proyecto: abarotes en el sector de las maldinas - Distritto de Majes"

Descripción del Proyecto: Manejo especializado en la administracion del negocio


Tipo de Persona: S.A
Régimen: RUS
Impuesto Renta: 20.00
Costo de Oportunidad: 12%
Ciclo de Vida: 10 años
Porcentaje de Utilidad: 1
Responsable del Proyecto: Sanca Ramos, Mariela Isabel
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO

Unidad de Costo COSTOS


RUBROS Cantidad
medida Unitario S/. TOTALES S/.
Costo de Producción 12817.50
materia prima e insumos 1,917.50
viveres unidad 7 25.00 175.00
atun dolores aceite c/48/170 g unidad 2 7.50 15.00
cigarros malboro 2oo pzas rojo paquet unidad 5 3.50 17.50
cloralex verde unidad 30 2.50 75.00
cloralex verde unidad 5 2.50 12.50
colgate mfp 100ml+cepillo premier unidad 5 19.00 95.00
galletas sorina unidad 9 30.00 270.00
crema alpura acida unidad 4 60.00 240.00
avena 3 minutos bote 400 g unidad 3 2.50 7.50
azucar bulto 50 kg kilo 20 2.50 50.00
menestrasc/24/500ml kilo 5 15.00 75.00
productos enlatados unidad 8 5.50 44.00
concervas unidad 6 10.50 63.00
carnes kilo 25 28.00 700.00
productos embassados unidad 12 6.50 78.00
mano de obra directa 2,500.00
vendedor mes 5 500.00 2,500.00
mano de obra indirecta 8,400.00
especialista en marketing mes 4 600.00 2,400.00
administrador mes 8 750.00 6,000.00
Gastos Administrativos 375.00
Secretaria meses 2 150.00 300.00
Consumo de agua meses 3 5.00 15.00
Consumo de luz meses 2 30.00 60.00
Gastos de Venta 134.00
movilidad meses 2 52.00 104.00
Difusión - volantes millar 1 30.00 30.00
SUBTOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 13,326.50
Imprevistos (5% del Total) 666.33
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 13,991.83
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

Costo Unitario
RUBROS Unidad medida Cantidad S/.
Construcción
habilitacion y acondicionamiento de local m2 50 50

Equipos
refrigeradora Unidad 2 1,500
congeladoras Unidad 3 3,500
microondas Unidad 2 1,500
impresora paquetes 3 900
laptop unidad 1 2,572
televisores unidad 2 3,512
Muebles y Implementos de procesaiento
Escrotorios Unidad 03 90.00
Sillas de escritorio de oficina Unidad 03 150.00
sillas de espera de oficina Unidad 05 50.00
amueblado de salas Unidad 20 80.00
mesas de sala Unidad 08 112.00
mesas de centro Unidad 03 160.00
mesas esquineras Unidad 07 30.00
comerdor para 7personas Unidad 01 20.00
gabinete de cocina Unidad 10 89.00
sillas Unidad 30 20.00
estantes Unidad 09 80.00
bitrinas Unidad 07 70.00
mesas Unidad 10 40.00
bancos pequeños Unidad 30 60.00
bancos altos Unidad 04 60.00
mesas estilo tocador Unidad 05 150.00
bancas de jardin Unidad 02 70.00
bancas largas de madera Unidad 07 150.00
gabinetes pequeños Unidad 10 30.00
repostero Unidad 05 125.00
espejos Unidad 35 150.00
SUBTOTAL
Imprevistos (5% del total)
TOTAL DE INVERSIONES TANGIBLES
COSTOS TOTALES
S/.
2500
2500

28796.00
3000
10500
3000
2700
2572
7024
17,431.00
270.00
450.00
250.00
1,600.00
896.00
480.00
210.00
20.00
890.00
600.00
720.00
490.00
400.00
1,800.00
240.00
750.00
140.00
1,050.00
300.00
625.00
5,250.00
48,727.00
2436.35
51,163.35

2982 60000
5,854.65
54,145.35
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES

Costo Unitario
Rubro Cantidad S/.
Estudio del Proyecto 01 S/. 1,500.00
Licencias y Aspectos Legales 01 S/. 80.00
Gastos de Organización y Constituci 01 S/. 200.00
Minuta 01 S/. 220.00
SUBTOTAL S/. S/. 2,000.00
Imprevistos (5% del Total) S/. 100.00
TOTAL DE INVERSIONES INTANGIBLES S/. S/. 2,100.00 1.05
2,100.00
DEPRECIACION

Valor de compra Valor Vida Util Depreciación


Conceptos (En Residual (Meses) Mensual (Soles)
Soles)
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
construccion 69.79
habilitacion y acondicionamiento de lo 2500.00 825.00 24.00 69.79
Equipos e Implementos 275.83
refrigeradora 1500.00 300 60 20.00
congeladoras 3500.00 502 60 49.97
microondas 1500.00 201 30 43.30
impresora 900.00 180 24 30.00
laptop 2572.00 514.4 24 85.73
televisores 3512.00 702.4 60 46.83
Muebles ye implementos 719.52
Escrotorios 270.00 27.00 60.00 4.05
Sillas de escritorio de oficina 450.00 45.00 70.00 5.79
sillas de espera de oficina 250.00 25.00 30.00 7.50
amueblado de salas 1,600.00 160.00 10.00 144.00
mesas de sala 896.00 89.60 10.00 80.64
mesas de centro 480.00 48.00 60.00 7.20
mesas esquineras 210.00 21.00 10.00 18.90
comerdor para 7personas 20.00 2.00 60.00 0.30
gabinete de cocina 890.00 89.00 60.00 13.35
sillas 600.00 60.00 20.00 27.00
estantes 720.00 150.00 10.00 57.00
bitrinas 490.00 49.00 30.00 14.70
mesas 400.00 40.00 60.00 6.00
bancos pequeños 1,800.00 180.00 60.00 27.00
bancos altos 240.00 24.00 15.00 14.40
mesas estilo tocador 750.00 75.00 60.00 11.25
bancas de jardin 140.00 14.00 20.00 6.30
bancas largas de madera 1,050.00 105.00 20.00 47.25
gabinetes pequeños 300.00 30.00 35.00 7.71
repostero 625.00 350.00 20.00 13.75
espejos 5,250.00 525.00 23.00 205.43
TOTAL S/. 1,065.14
12,781.72
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
Inversión Total: 53,263.35
Aporte Propio: 5,000.00
Financiamiento: 48,263.35

Tiempo: 12 meses
Interés: 3% 0.002500

FRC= 0.0025760399
0.0304159569
FRC= 0.0846936988
A B C D E
Saldo del
Periodo Amortización Interés Saldo a pagar
Prestamo
1 48,263.35 3,966.94 120.66 44,296.41
2 44,296.41 3,976.86 110.74 40,319.55
3 40,319.55 3,986.80 100.80 36,332.74
4 36,332.74 3,996.77 90.83 32,335.97
5 32,335.97 4,006.76 80.84 28,329.21
6 28,329.21 4,016.78 70.82 24,312.43
7 24,312.43 4,026.82 60.78 20,285.61
8 20,285.61 4,036.89 50.71 16,248.73
9 16,248.73 4,046.98 40.62 12,201.75
10 12,201.75 4,057.10 30.50 8,144.65
11 8,144.65 4,067.24 20.36 4,077.41
12 4,077.41 4,077.41 10.19 0.00
315,147.80 48,263.35 787.87 266,884.45
ENTO

Total Por Pagar S/.


4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
4,087.60
49,051.22
LOS INGRESOS Y EL PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
Ingresos del proyecto

VENTAS DEL SERVICIO DEL PROYECTO

Unidad medida Cantidad

ACEITE KARTAMUS C/12/900 ML Unidad 12


ALCOHOL DRX C/24/250 ML Unidad 10
ALUMINIO ALUPACK 8 MTS. ROJO Servicio 26
ARROZ TIA CATA C/10PZ/1 KG Unidad 6
ASPIRINA EFERV.500 MG C/60 TABLETAS Unidad 9
ATUN DOLORES ACEITE C/48/170 G Unidad 9
AVENA 3 MINUTOS BOTE 400 G Unidad 25
AZUCAR BULTO 50 KG Unidad 3
BOING C/24/500ML Unidad 5
CAFÉ LEGAL SOBRE C/60/43 G Unidad 51
CAFÉ LEGAL SOBRE EXHIB C/20 PZAS Unidad 85
CAPRICE SPRAY EXT.SABILA Unidad 41
CERILLOS CLASICOS C/50 PZS Unidad 2
CIGARROS MALBORO 2OO PZAS ROJO PAQUETE Unidad 20
CLORALEX VERDE C/15/950 ML Unidad 30
CLORALEX VERDE C/20/500 ML Unidad 50
DETERGENTE AXION BICARB.C/24/500 G Unidad 8
DETERGENTE MAESTRO LIMPIO 1 KG Unidad 8
DETERGENTE ROMA C/20/500 G Unidad 15
ENCENDEDOR TOKAI C/25 PZAS Unidad 2
ENSALADA DE VERDURAS LA COSTEÑA LATA 220 G Unidad 1
ESCOBA CEPILLO P-140 PERICO Unidad 3
FABULOSO C/12/1 LT Unidad 15
FOCO PHILIPS 100 W C/10 PZAS Unidad 3
FRIJOL FLOR DE MAYO STA.OLALLA C/10/1 KG Unidad 7
FUD JAMON AMERICANO KILO Unidad 4
FUD SALCHICHA TIPO VIENA KILO Unidad 2
GELATINA D GARI C/50/170 G Unidad 8
GELATINA JELL-O 80 GRS LIMON Unidad 8
GUANTE CLASICO VITEX # 8 Unidad 6
HARINA HOT CAKES LA MODERNA C/10/1 KG Servicio 30
HARINA LA MODERNA C/10/1 KG Servicio 5
HIGIENE PETALO C/24/4 ROLLOS Servicio 8
HUEVO BLANCO SAN JUAN Unidad 5
JABON LAVANDERIA ZOTE C/25/400 G Unidad 6
JALADOR 40 CM JUMBO-MEX Servicio 8
JERINGAS C/100N PZAS Servicio 8
KINDER DELICE C/10 PZAS Unidad 7
KINDER HUEVO C/12 PZAS Unidad 9
OYECTO
Precio Unitario Venta Total S/.
S/.
S/. 40.00 S/. 480.00
S/. 1.50 S/. 15.00
S/. 150.00 S/. 3,900.00
S/. 90.00 S/. 540.00
S/. 60.00 S/. 540.00
S/. 40.00 S/. 360.00
S/. 98.00 S/. 2,450.00
S/. 15.00 S/. 45.00
S/. 65.00 S/. 325.00
S/. 70.00 S/. 3,570.00
S/. 70.00 S/. 5,950.00
S/. 30.00 S/. 1,230.00
S/. 150.00 S/. 300.00
S/. 350.00 S/. 7,000.00
S/. 98.00 S/. 2,940.00
S/. 98.00 S/. 4,900.00
S/. 350.00 S/. 2,800.00
S/. 98.00 S/. 784.00
S/. 15.00 S/. 225.00
S/. 65.00 S/. 130.00
S/. 35.00 S/. 35.00
S/. 55.00 S/. 165.00
S/. 70.00 S/. 1,050.00
S/. 20.00 S/. 60.00
S/. 56.00 S/. 392.00
S/. 84.00 S/. 336.00
S/. 56.00 S/. 112.00
S/. 95.00 S/. 760.00
S/. 25.00 S/. 200.00
S/. 30.00 S/. 180.00
S/. 15.00 S/. 450.00
S/. 65.00 S/. 325.00
S/. 70.00 S/. 560.00
S/. 60.00 S/. 300.00
S/. 30.00 S/. 180.00
S/. 40.00 S/. 320.00
S/. 90.00 S/. 720.00
S/. 56.00 S/. 392.00
S/. 150.00 S/. 1,350.00
S/. 46,371.00
LOS EGRESOS DEL PROYECTO Y EL PROGRAMA DE COSTOS
Costos y Gastos del proyecto

Unidad de
RUBROS Cantidad
medida
Costo de Producción
materia prima e insumos
crema alpura acida c/24/200 ml unidad 8
crema hinds 420 ml.natural p.reseca unidad 7
aceite kartamus c/12/900 ml unidad 5
alcohol drx c/24/250 ml unidad 2
aluminio alupack 8 mts. rojo unidad 2
azucar bulto 50 kg unidad 4
boing c/24/500ml unidad 2
café legal sobre c/60/43 g unidad 2
café legal sobre exhib c/20 pzas unidad 5
caprice spray ext.sabila unidad 6
cerillos clasicos c/50 pzs unidad 1
cigarros malboro 2oo pzas rojo paquete unidad 2
cloralex verde c/15/950 ml unidad 1
cloralex verde c/20/500 ml unidad 3
colgate mfp 100ml+cepillo premier unidad 5
cotonetes sorina c/30/14pzas unidad 2
mano de obra directa
obreros mes 7
mano de obra indirecta
Especialista en cosmetodologia mes 5
Especialistas estilismo mes 2
Gastos Administrativos
Secretaria meses 6
Consumo de agua meses 8
Consumo de luz meses 2
Gastos de Venta
movilidad meses 2
Difusión - volantes millar 1

Costo variable = total de costo de produccion


Costo fijo = gastos de administracion + g. de ventas
Precio unitario = precio de producto
Costo variable unitario = costo variable / total de productos a vender
costo fijo unitario= costo fijo total/cantidad de cuyes
cantidad de modulos y servicios anuales = cantiadd de cuyes anuales
Costo Unitario COSTOS TOTALES S/. Tipo-Costo
S/.
S/. 6,713.60
S/. 1,113.60
5.20 S/. 41.60 Variable
15.00 S/. 105.00 Variable
5.50 S/. 27.50 Variable
12.00 S/. 24.00 Variable
56.00 S/. 112.00 Variable
13.00 S/. 52.00 Variable
5.00 S/. 10.00 Variable
6.00 S/. 12.00 Variable
12.00 S/. 60.00 Variable
12.00 S/. 72.00 Variable
60.00 S/. 60.00 Variable
80.00 S/. 160.00 Variable
65.00 S/. 65.00 Variable
70.00 S/. 210.00 Variable
6.50 S/. 32.50 Variable
35.00 S/. 70.00 Variable
S/. 3,500.00
500.00 S/. 3,500.00 Variable
S/. 2,100.00
20.00 S/. 100.00 Variable
1000.00 S/. 2,000.00 Variable
S/. 1,600.00
250.00 S/. 1,500.00 Fijo
5.00 S/. 40.00 Fijo
30.00 S/. 60.00 Fijo
S/. 134.00 Fijo
52.00 S/. 104.00 Fijo
30.00 S/. 30.00

6713.60
1734.00
35.00
13.19
8.26
210
Punto de Equilibrio en unidades de producto (Venta de modulos mas asesoria apicola)

PUNTO DE EQUILIBRIO (anual) = costo 0


fijo / precio de venta -el costo variable.
oria apicola)
EVALUACION DEL PROYECTO
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

RUBROS Año 1
INGRESO BRUTO 46,371.00
Costo de Producción 6,713.60
UTILIDAD BRUTA 39,657.40
Gastos de Administración 375.00
Gastos de Ventas 134.00
UTILIDAD NETA OPERATIVA 39,148.40
Gastos Financieros 4077.41
UTILIDAD ANTES DE IMP. Y PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES 35,070.99
Impuestos (30%) 10521.29757
Part. de Utilidades 10% 3,507.10
UTILIDAD NETA 21,042.60

Se esta proyectando 6% anual

ingreso bruta = total de ventas


utiliadad bruta= ventas -costos de produccion

utilidad neta operativa= utilidad+-administaracion-ventas


gastos financieros es igual al ano 1
utlidad antes de impuestos= utilidad neta - gastos financieros
impuestos = utilidad antes de impuesto *0,30
participacion de utilidad=utidad antes de impuestos*0,10
utilidad neta= utilidad antes de impuestos-impuestos-paticipacion de utilidades

año dos= año uno * 1,06


PROYECTO
CIAS Y PERDIDAS

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8


49,153.26 52,102.46 55,228.60 58,542.32 62,054.86 65,778.15 69,724.84
7,116.42 7,543.40 7,996.01 8,475.77 8,984.31 9,523.37 10,094.77
42,036.84 44,559.05 47,232.60 50,066.55 53,070.55 56,254.78 59,630.07
397.50 421.35 446.63 473.43 501.83 531.94 563.86
142.04 150.56 159.60 169.17 179.32 190.08 201.49
41,497.30 43,987.14 46,626.37 49,423.95 52,389.39 55,532.75 58,864.72
4,322.05 4,581.38 4,856.26 5,147.63 5,456.49 5,783.88 6,130.91
37,175.25 39,405.77 41,770.11 44,276.32 46,932.90 49,748.87 52,733.80
11,152.58 11,821.73 12,531.03 13,282.90 14,079.87 14,924.66 15,820.14
3,717.53 3,940.58 4,177.01 4,427.63 4,693.29 4,974.89 5,273.38
22,305.15 23,643.46 25,062.07 26,565.79 28,159.74 29,849.32 31,640.28
Año 9 Año 10
73,908.33 78,342.83
10,700.46 11,342.49
63,207.87 67,000.34
597.69 633.55
213.58 226.39
62,396.60 66,140.40
6,498.77 6,888.70
55,897.83 59,251.70
16,769.35 17,775.51
5,589.78 5,925.17
33,538.70 35,551.02
FLUJO DE CAJA

RUBROS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4


TOTAL INGRESOS (a-b) 0.00 33,589.28 36371.54 39320.74 42446.89
a)Ventas 46371.00 49153.26 52102.46 55228.60
b)Depreciación 12781.72 12781.72 12781.72 12781.72
TOTAL EGRESOS -67,255.18 23,713.80 25114.13 26598.47 28171.88
c) Inversión Fija -51163.35 0.00 0.00 0.00 0.00
d) Inversión Intangible -2100.00 0.00 0.00 0.00 0.00
e) Capital de Trabajo -13991.83 0.00 0.00 0.00 0.00
f) Costos de Producción 0.00 12817.50 13586.55 14401.74 15265.85
g) Gastos de Administración 0.00 375.00 375.00 375.00 375.00
h) Impuestos 10521.30 11152.58 11821.73 12531.03
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -67255.18 9875.49 11257.42 12722.27 14275.00
Menos Servicio de Deuda 0.00 48263.35 0.00 0.00 0.00
Mas Prestamo -48263.35 0.00 0.00 0.00 0.00

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -67255.18 -38387.86 11257.42 12722.27 14275.00


Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
45760.60 49273.14 52996.43 56943.12 61126.61 65561.11
58542.32 62054.86 65778.15 69724.84 73908.33 78342.83
12781.72 12781.72 12781.72 12781.72 12781.72 12781.72
29839.69 31607.58 33481.53 35467.92 37573.50 39805.41
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16181.80 17152.71 18181.87 19272.78 20429.15 21654.90
375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00
13282.90 14079.87 14924.66 15820.14 16769.35 17775.51
15920.91 17665.57 19514.90 21475.20 23553.11 25755.70
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

15920.91 17665.57 19514.90 21475.20 23553.11 25755.70


ANALISIS
COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL (COK) (En soles) 12%

VALOR ACTUAL NETO VAN = S/. 18,692.04

TASA INTERNA DE RETORNO TIR = 7%

RELACION DE BENEFICIO/COSTO B/C S/. 0.15

AÑOS 0 1 2 3

BENEFICIOS financieros -48,263.35 9,875.49 11,257.42 12,722.27

COSTOS financieros -67,255.18 23,713.80 25,114.13 26,598.47


4 5 6 7 8 9 10

14,275.00 15,920.91 17,665.57 19,514.90 21,475.20 23,553.11 25,755.70

28,171.88 29,839.69 31,607.58 33,481.53 35,467.92 37,573.50 39,805.41


S/. 35,649.02

S/. 244,118.73
EVALUACION

a) Kd = Costo de la Deuda

tasa de interes anual


i = 12% efectiva del
préstamo(12%)
Impuesta a la renta
t = 30% (30%)

b) Ke =Costo de Capital Propio

Tasa libre de Riesgo.


Rf = Bonos Usa 10 Y a
2.65%
Rp = (Rm - Rf) 6.35% prima de riesgo
β= 1.282
Rm = 9.00%
RPaís = 1.49%

c) WACC= Costo Promedio Ponderado de Capital

Estructura del capital

DEUDA = 48,263 90.61%


PATRIMONIO = 5,000 9.39%
VALOR TOTAL DE 53,263 100.00%
INVERSION =

d) VANE = ?

Beneficio Neto Factor de Descuento


Año Flujo de Caja Económico WACC = 11.7 %

Año 0 -67255.18 -7868.86


Año 1 9875.49 1155.43
Año 2 11257.42 1317.12
Año 3 12722.27 1488.51
Año 4 14275.00 1670.18
Año 5 15920.91 1862.75
Año 6 17666 2066.87
Año 7 19515 2283.24
Año 8 21475 2512.60
Año 9 23553 2755.71
Año 10 25756

e) VANF = ?

Beneficio Neto Factor de Descuento


Año Flujo de Caja Financiero Ke = 12.28%

Año 0 -67,255 -8258.94


Año 1 38,388 4714.03
Año 2 11,257 1382.41
Año 3 12,722 1562.29
Año 4 14,275 1752.97
Año 5 15,921 1955.09
Año 6 17,666 2169.33
Año 7 19,515 2396.43
Año 8 21,475 2637.15
Año 9 23,553 2892.32
Año 10 25,756

f) TIRE = ?

Beneficio Neto
Año Flujo de Caja Económico
Año 0 -67255.18
Año 1 9875.49
Año 2 11257.42
Año 3 12722.27
Año 4 14275.00
Año 5 15920.91
Año 6 17665.57
Año 7 19514.90
Año 8 21475.20
Año 9 23553.11
Año 10 25755.70
TIRE 18.0% >WACC 11.7%
g) TIRF = ?

Beneficio Neto
Año Flujo de Caja Financiero
Año 0 -67,255
Año 1 38,388
Año 2 11,257
Año 3 12,722
Año 4 14,275
Año 5 15,921
Año 6 17,666
Año 7 19,515
Año 8 21,475
Año 9 23,553
Año 10 25,756
TIRF 28.5% >Ke 12.28%
0.00000000000

h) B/C ECONÓMICO

Inversiones Costos
Año
S/. S/.
Año 0 -53,263
Año 1 0 12,818
Año 2 0 13,587
Año 3 0 14,402
Año 4 0 15,266
Año 5 0 16,182
Año 6 0 17,153
Año 7 0 18,182
Año 8 0 19,273
Año 9 0 20,429
Año 10 0 21,655
i) Periodo de Recuperación de Capital = ?

Beneficio Neto Beneficio Acumulado


Años
Flujo de Caja Económico Actualizados
Año 0 -67255.18 -67,255
Año 1 9875.49 9,080
Año 2 11257.42 9,516
Año 3 12722.27 9,888
Año 4 14275.00 10,201
Año 5 15920.91 10,460
Año 6 17665.57 10,671
Año 7 19514.90 10,838
Año 8 21475.20 10,966
Año 9 23553.11 11,058
Año 10 25755.70 11,117

Año 6 - -28,571
Año 7+ 3,399

365 31,969
X 7,440

si es menos a 5años la recueracion de capital se acepta

PR = < 5 años se acepta

j) INDICE RENTABILIDAD IR Económico

Beneficio Acumulado
Beneficio Neto Actualizado
Año Flujo de Caja Económico

Año 0 -67255 67,255


Año 1 9875 9,080
Año 2 11257 9,516
Año 3 12722 9,888
Año 4 14275 10,201
Año 5 15921 10,460
Año 6 17666 10,671
Año 7 19515 10,838
Año 8 21475 10,966
Año 9 23553 11,058
Año 10 25756 11,117
IR 1.54 es rentable
Kd = i(1 - t)

Kd = 8.4%

Ke = Rf + β(Rm-Rf)+ Rpaís

Ke = 12.28%

WACC = Kd*(D/V)+Ke*(P/V)

WACC = 8.8%

Evaluacion Evaluacion Financiera:Ke


Economica:WACC

VANE

75,124
8,720
9,940
11,234
12,605
14,058
15,599
17,232
18,963
20,797
36,539 si es > 0 es RENTABLE
36539.41112691510

VANF

-58,996
33,674
9,875
11,160
12,522
13,966
15,496
17,118
18,838 4.99%
20,661
45,130.3 si es > 0 es RENTABLE

entonces es RENTABLE
entonces es RENTABLE

Beneficios
Ingresos + Valor Residual Factor de Descuento Costos Actualizados
Actualizados
S/. WACC = % WACC = 11.7 % WACC = 11.7%%
S/. 53,263.35
33,589 0.00 S/. 33,589.28 S/. 12,817.50
36,372 0.00 S/. 36,371.54 S/. 13,586.55
39,321 0.00 S/. 39,320.74 S/. 14,401.74
42,447 0.00 S/. 42,446.89 S/. 15,265.85
45,761 0.00 S/. 45,760.60 S/. 16,181.80
49,273 0.00 S/. 49,273.14 S/. 17,152.71
52,996 0.00 S/. 52,996.43 S/. 18,181.87
56,943 0.00 S/. 56,943.12 S/. 19,272.78
61,127 0.00 S/. 61,126.61 S/. 20,429.15
65,561 0.00 S/. 65,561.11 S/. 21,654.90
S/. 297,856.09 S/. 158,505.02

Beneficios Actualizado 297,856


B/C =
Costos Actualizados 158,505

B/C = 1.8791586994
1 sol invertido se va a
ganar s/. 1.88

iversion -
-58,175
-48,659
-38,771
-28,571
-18,111
-7,440
3,399
14,364
25,422
36,539

si en 365 dias e ganado 3552 soles cuanto se ganara en 1841 dinero


84.9406867177 -134.0593132823

2.8313562239 meses
-4.1686437761 -125.0593132823
dias

j) INDICE RENTABILIDAD IR Financiero

Beneficio Neto Beneficio Acumulado


Año Flujo de Caja Actualizado
Financiero
Año 0 -67,255 67,255
Año 1 38,388 34,189
Año 2 11,257 8,929
Año 3 12,722 8,987
Año 4 14,275 8,981
Año 5 15,921 8,921
Año 6 17,666 8,816
Año 7 19,515 8,673
Año 8 21,475 8,500
S/. 103,794.59 Año 9 23,553 8,303
S/. 103,794.59 Año 10 25,756 8,086
IR 1.67103 es rentable
112,386
S/. 112,386