‫‪EconoMicaT.

CoM‬‬
‫الفصل الحادي عشر‬
‫خطابات الضمان‬
‫تعريف خطابات الضمان‪:‬‬
‫هو تعهد خطي يتعهد فيه المصرف المصدر )بناءء على طلب العميل( بمقابلة سسحوبات المسستفيد بمبسالغ ل تزيسد عسن‬
‫قيمته خلل مدة محددة مقابل تقديم المستفيد مسستندات معينسة يحسدد نوعهسا علسى أسساس نسوع الكفالة المطلوبسة وتتكسون‬
‫عادة من شهادة المستفيد بأن المتعهد )فاتح العتماد( لم يلستزم بتوقيسع اتفاقيسة العطساء السذي فساز بسه أو لسم يلستزم بتقسديم‬
‫كفالة حسن التنفيذ أو ‪......‬‬

‫ملحظة‪ :‬المصارف المريكية ل تستطيع إصدار كفالت مصرفية لن هذا العمسسل ليسسس مسسن العمسسال المصسسرفية فسسي‬
‫أمريكسا‪ ،‬ويقتصسر إصسدارها علسى شسركات التسأمين‪ .‬لسذلك كسان علسى المصسارف المريكيسة إيجساد أداة تسستعمل لصسدار‬
‫الكف سسالت وه سسي اعتم سساد خط سساب الض سسمان‪ .‬إن اعتم سساد الض سسمان يص سسدر بش سسكل اعتم سساد مس سستندي ولكن سسه يف سسي بغ سسرض‬
‫الكفالت‪.‬‬

‫الخاتلفا بين خاطاب الضمان والعاتماد المستندي‪:‬‬

‫العاتماد المستندي‬ ‫خاطاب الضمان‬ ‫المقارنة‬

‫التزام المشتري )المستورد( بتسديد قيمة‬
‫تقديم ضمان لصاحب المشروع بأن المتعهد‬
‫البضاعة إلى البائع )المصدر( مقابل تقديم‬
‫سينفذ المشروع حسب شروط العقد المبرم‬ ‫الغرض‬
‫مستندات تبين أن البضاعة قد شحنت من‬
‫بينهما‪.‬‬
‫قبل المصدر للمستورد‪.‬‬
‫شهادة من المستفيد بناءء على توصية من‬
‫بوليصة الشحن والتي تمثل شحن البضاعة‬
‫المستند الرئيسي مستشاريه تفيد بأن المتعهد لم يلتزم في تنفيذ‬
‫بالضافة إلى المستندات الخرى‪.‬‬
‫بنود العقد المبرم بين المتعهد والمستفيد‪.‬‬
‫المستندات المطلوبة في خطاب الضمان‪:‬‬
‫‪ .1‬ششهادة تفيشد بعشدم الشتزام المتعهشد بتنفيسسذ بنسسود العقسسد ويجسسب أن تكسسون هسسذه الشسسهادة واقعيسسة ومسسستندة علسسى أسسسباب‬
‫حقيقية مدرجة في العقد‪ ،‬لن ذلك سيعرض المستفيد لمساءلة قضائية إذا ثبت عكس ذلك‪.‬‬
‫‪ .2‬كتاب مطالبة المستفيد‪ :‬يرفسسق بسه شسسهادة عسسدم السستزام المتعهسسد بتنفيسسذ بنسسود العقسسد وأن يصسسدر كتسساب المطالبسسة موقعساء‬
‫من المستفيد محدداء فيه تاريخه‪.‬‬
‫‪ .3‬شششهادة قضششائية‪ :‬ص سسادرة ع سسن المحكم سسة إذا ن سسص اعتم سساد الض سسمان عل سسى ذل سسك‪ ،‬عل سسى أن تحم سسل الش سسهادة توقي سسع‬
‫القاضي وتاريخ محدد‪.‬‬
‫‪ .4‬السحب‪ :‬على المستفيد تقديم سحب بقيمة اعتماد الضمان إذا نص العتماد على ذلك‪.‬‬

‫‪ | 61EconoMicaT.CoM‬صس سفس سحس سةس س‬

‫‪EconoMicaT.CoM‬‬
‫‪ .5‬مستندات أخارى‪ :‬إذا نسسص اعتمسساد الضسسمان علسسى تقسسديم مسسستندات أخسسرى يجسسب تحديسسد نسسوع هسسذه المسسستندات وجهسسة‬
‫إصدارها والشروط التي يتضمنها‪.‬‬

‫استعمالت اعتماد خطاب الضمان‪:‬‬

‫‪ .1‬كفالة مصرفية محليشة‪ :‬يسسستعمل اعتمسساد خطسساب الضسسمان داخسسل أمريكسسا كبسسديل لكافسسة أن سواع الكفسسالت المصسسرفية‬
‫المحلية‪ ،‬وهي كفالة الدخول في عطاءات‪ ،‬كفالة حسن التنفيذ‪ ،‬كفالة الدفعة المقدمة‪ ،‬كفالة الدفعة النهائية‪ ،‬كفالة‬
‫الصيانة‪.‬‬
‫‪ .2‬كفالة مصرفية أجنبية‪ :‬يسسستعمل خطسساب الضسسمان الصسسادر عسن المصسسارف المريكيسسة لصسسالح مسسستفيد فسسي الشسسرق‬
‫القصسسى علسسى أنسسه كفالسسة مصسرفية خارجيسسة ويتسسم التعامسسل باعتمسساد خطسساب الضسسمان فسسي الشسسرق القصسسى كمسسا يتسسم‬
‫التعامسسل مسسع العتمسساد المسسستندي‪ ،‬والمسسستفيد يقبسسل اعتمسساد خطسساب الضسسمان الصسسادر لصسسالحه بسسدلء مسسن الكفالسسة‬
‫المصرفية‪.‬‬
‫‪ .3‬كفالة مقابلة‪ :‬ل يقبل المستفيد في بلدان الشرق الوسسط اعتمساد خطساب الضسمان الصسادر عسن مصسرف أمريكسي‬
‫مباشرة إوانما يصدر هذا العتماد لصالح مصرف محلي يقوم بإصدار كفالة مقابلة للمستفيد في هذه البلسسدان بسسدلء‬
‫عنه‪.‬‬

‫مخاطر التعامل باعتمادات خطابات الضمان‪:‬‬

‫في الدول التي ل تقبل خاطابات الضمان بديلل للكفالة المصرفية قد تتعرض للمخااطر التالية‪:‬‬

‫‪ .1‬ارتباط اعاتماد خاطاب الضمان بعقشود أخاشرى‪ :‬يجسسب أل يرتبسسط إصسسدار اعتمسساد الضسسمان لمسسر المصسسرف المحلسسي‬
‫الذي يصدر مقابلة كفالة محلية للمستفيد المحلي بأي عقود أخرى يرتبط بها المستفيد مع طالب فتح العتماد‪.‬‬
‫‪ .2‬القانون المطبق‪ :‬علسسى المصسسرف المحلسسي أن يتأكسسد أن اعتمسساد الضسسمان خاضسسع للقسسانون المحلسسي وليسسس القسوانين‬
‫الجنبية‪.‬‬
‫‪ .3‬المستندات‪ :‬يجب على المصرف المحلي التأكد من نصسسوص المسسستندات المطلوبسسة فسسي اعتمسساد خطسساب الضسسمان‬
‫ووضوحها‪.‬‬
‫‪ .4‬الغرض من العاتماد‪ :‬يجب أن يبين في العتماد الغرض من إصداره‪.‬‬
‫‪ .5‬وضوح النص‪ :‬يجب أن يكون نص خطاب الضمان واضحاء من حيث الشروط والمستندات‪.‬‬

‫الفرق بين خطابات الضمان والكفالت‪:‬‬

‫الكفالت‬ ‫خاطاب الضمان‬ ‫المقارنة‬
‫ل يتم التنفيذ إل بعد تقاعس المدين عن‬ ‫المصرف يدفع بمجرد الطلب وبغض النظر‬
‫التنفيذ‬
‫الوفاء بالتزامه‪.‬‬ ‫عن اللتزام الذي قدم لضمانه‪.‬‬

‫‪ | 62EconoMicaT.CoM‬صس سفس سحس سةس س‬

‫‪EconoMicaT.CoM‬‬
‫التزام مستقل بذاته وليس تابعاء للتزام أصلي‪ .‬غير مستقلة وتابعة للتزام أصلي‪.‬‬
‫يجب على الكفيل إخطار المدين قبل الوفاء‪،‬‬
‫المصرف غير مكلف بإخبار العميل قبل‬
‫تحت طائلة سقوط حقه بالرجوع على‬ ‫إخابار العميل‬
‫الدفع‪.‬‬
‫المدين‪....‬‬
‫من حق الكفيل التمسك بجميع الوجه التي‬
‫ليس من حق المصرف أن يحتج في مواجهة‬
‫من حق المدين أن يحتج بها سواء أكانت‬
‫المستفيد بالدفوع المستمدة من العلقة بين‬
‫كفالة تضامنية أم ل‪ ،‬لن التزام المصرف‬
‫المستفيد وعميل المصرف‪.‬‬
‫الكفيل يعتبر التزاماء مصرفيءا‪.‬‬
‫البنك مستقل في التزامه عن أية علقة‬
‫التزام الكفيل في الكفالة غير مستقل‪.‬‬
‫أخرى‪.‬‬
‫يجوز للمستفيد الرجوع إلى الكفيل أو‬
‫للمستفيد الرجوع فقط إلى الكفيل‪.‬‬
‫المكفول‪.‬‬

‫‪ | 63EconoMicaT.CoM‬صس سفس سحس سةس س‬