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10 enunciados de operaciones de una empresa con sus respectivos asientos c

1.- Se cobra el total de las facturas por S/. 5,869.00, y se deposita en cta cte.

2.- Se provisiona y se paga alquiler de local por S/. 2,000.00 con cheque Nº 001
Se entrega en efectivo S/. 800.00 al trabajador Juan Perez para compra de utiles
3.-
de oficina con cargo a rendir cuenta

Se vende mercaderia por S/. 10,000.00 + IGV 50% al contado y 50% al credito y se
4.- canjea por letra a 30 dias a Negocios Lucho EIRL., con RUC Nº 205331507992,
con Factura Nº 001 - 009, el cobro al contado y se deposita en cta cte.

Se compra mercaderia con Factura Nº 002 - 0015 por S/. 15,500.00 + IGV, 50% al
5.-
contado con cheque y 50% al credito y se canjea por letra de 30 dias.
6.- Se paga impuestos del mes anteior por S/. 1560.00
Se paga sueldos en efectivo a los trabajadores de la siguiente manera:
7.- Juan Perez 8,000.00 +
asignacion familiar Jorge Gonzales 1,000.00 +
asignacion familiar Ambos afiliados a la AFP Integra 12.75%

Se paga honorarios al contador fredy cordova melendez por S/. 2,000.00 por
8.-
asesoria contable con cheque Nº 002.
Se vende mercaderia al contado y depositando en cuenta corriente por S/.
9.-
28,900.00 + IGV a Romero Trading S.A con RUC Nº 29456269753, F/001 - 0010.
Se compra una computadora para uso administrativo por S/. 3,000.00 incluido IGV
10.-
al contado con cheque a la empresa Computronic SAC, según factura nº 015 - 085.
con sus respectivos asientos contables.
Numero Fecha
Corelativo de la Referencia de la Operación
del Asiento Operación Codigo del Nº Correlativo Numero del
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
o Codigo Dia Mes Libro o del Registro Documento
Registro (Tabla Cod. De la Sustentatori
de la 8) Operación o
Operación
1 1 1 Por el cobro de factura

2 1 1 Por el deposito

3 2 1 Por la provision

4 2 1 POR EL PAGO

5 2 1 POR LA TRANSFERENCIA

6 3 1 POR ENTREGA EN EFECTIVO

7 4 1 POR VENTA MERCADERIA

8 4 1 POR PAGO

9 4 1 POR EL CANJE

10 4 1 POR EL DEPOSITO

11 5 1 POR LA COMPRA DE MERCADERIA

12 5 1 POR INGRESO ALMACEN

13 5 1 POR EL PAGO AL CONTADO

14 5 1 POR EL CANJE

15 6 1 POR IMPUESTO A PAGAR

16 7 1 POR LA PROVISION DE PLANILLA

17 7 1 POR EL PAGO
18 7 1 PRO LA TRANSFERENCIA

19 8 1 POR LA PROVISION DE ASESORIA

20 8 1 POR EL PAGO

21 8 1 POR LA TRANSFERENCIA

22 9 1 POR LA VENTA DE MERCADERIA

23 9 1 POR EL COBRO

24 9 1 POR EL DEPOSITO

25 10 1 POR LA COMPRA DE COMPUTADORA

26 10 1 POR EL PAGO

TOTAL
Cuenta
contabl
e
Asocia Movimiento
da a la
operaci
Codigo
ón Debe Haber

101 5869.00
102 5869.00
104 5869.00
101 5869.00
635 2000.00
469 2000.00
469 2000.00
104 2000.00
94 1000.00
95 1000.00
79 2000.00
1413 800.00
101 800.00
121 11800.00
4011 1800.00
701 10000.00
101 5900.00
121 5900.00
123 5900.00
121 5900.00
104 5900.00
101 5900.00
601 15500.00
4011 2790.00
421 18290.00
201 15500.00
611 15500.00
421 9145.00
104 9145.00
421 9145.00
423 9145.00
4011 1560.00
101 1560.00
621 1800.00
622 170.00
627 177.30
4031 177.30
407 251.18
411 1718.82
411 1718.82
101 1718.82
94 1073.65
95 1073.65
79 2147.30
632 2000.00
40172 160.00
424 1840.00
424 1840.00
104 1840.00
94 1000.00
95 1000.00
79 2000.00
121 34102.00
4011 5202.00
701 28900.00
101 34102.00
121 34102.00
104 34102.00
101 34102.00
336 2542.37
4011 457.63
465 3000.00
465 3000.00
104 3000.00
TOTAL 221837.42 221837.42

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