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Simulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá


Click Aquí : INSTRUCCIONES
Nombre Proyecto Creación de una planta Procesadora de Carnes

Nombre Producto : Mortadela

Meses de implementación o etapa Improductiva del Negocio 4

Número de unidades que proyecta producir y vender Año


Producto Principal Anualmente 35,000 1
Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos

Años
1 2 3 4 5
Unidades a Vender 38,000 40,000 40,000 40,000
I.P.C. 6.50% 6.50% 6.50% 6.50% 6.50%

INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES PARA PRODUCCION (DEPRECIABLES y/o AGOTABLES)


DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL VIDA UTIL
VIDA UTIL 20 AÑOS
0
0
0
0
Subtotal 1 0 20
VIDA UTIL 10 AÑOS
Cutter 1 2,000,000 2,000,000
Empacadora ala vacio 1 2,000,000 2,000,000
Embutidora manual 1 1,266,666 1,266,666
Molino 1 1,000,000 1,000,000
Mezcladora 1 1,666,666 1,666,666
Balanza Electronica 1 133,333 133,333
Congelador 1 666,666 666,666
Refrigeradores 2 650,000 1,300,000
Marmita de cocción 1 1,000,000 1,000,000
Impresora y Fechadora 1 422,222 422,222
Termometro de punción 1 10,000 10,000
0
0
0
0
Subtotal 2 11,465,553 10
VIDA UTIL 5 AÑOS
Tanque de agua 1 333,333 333,333
Manguera 7 34,000 238,000
Carrito de transporte planta 2 233,333 466,666
Mesa de Acero Inoxidable 3 166,666 499,998
Guante 1 113,333 113,333
0
0
0
0
0
0

5 1Jusaso
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0
Subtotal 3 1,651,330 5
OTRA VIDA UTIL Años
Kit de cuchillos de cocina 1 40,000 40,000 2
0
0
0
0
0
0
Subtotal 5 40,000

SEMOVIENTES (AGOTABLES)
DETALLE CANTIDAD VR.UNITARIO VR. TOTAL AÑOS
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 6 0
CULTIVOS (AGOTABLES) AÑOS
0
0
0
0
0
Subtotal 7 0
TOTAL Activos 13,156,883

Meses
PROYECCION 1 2 3 4 5 6
Cantidad
valor $
7 8 9 10 11 12
Cantidad
Valor $
Valor Inventario Proyección Año 1

AÑOS
PROGRAMA DE 1 2 3 4 5

Reinversión a: 20 Años

Reinversión a: 10 Años

2Jusaso
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Reinversión a: 5 Años
44,944 50,499

Reinversión Otra vida útil 2 2

INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NO DEPRECIABLES

DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL


0
0
0
0
Subtotal 1 0

INVERSION PARA ADMINISTRACION


ACTIVOS CANTIDAD VR.UNIT VR TOTAL VIDA UTIL
VIDA UTIL 10 AÑOS
Archivador 1 133,333 133,333
Sillas 4 20,000 80,000
Escritorio 1 666,666 666,666
Estantes 5 16,666 83,330
0
0
0
0
0
0
Subtotal 5 963,329 10
VIDA UTIL 5 AÑOS
Computador 1 1,000,000 1,000,000
impresora y escaner 1 200,000 200,000
telefonos 2 100,000 200,000
0
0
0
0
0
0
Subtotal 6 0 1,400,000 5
OTRA VIDA UTIL Años
0
0
0
0
Subtotal 7 0
SUBTOTAL 5+6+7 2,363,329

TOTAL 2,363,329

INVERSION DIFERIDA (Activos Intangibles, Amortizables)

DETALLE DE LA INVERSION TOTAL

3Jusaso
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Escrituras y gastos notariales 166,666
Gastos montaje maquinaria 500,000
Elaboración de Prototipos 200,000
Estudios Técnicos 166,666
Permisos y Licencias 2,544,373
Registro Mercantil 32,333
Registros marcas y patentes 333,333
Otros diferidos adecuaciones 1,333,333

TOTAL… 5,276,704

TOTAL ACTIVOS

ACTIVOS VALOR

ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 15,520,212

ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES 5,276,704

TOTAL 20,796,916

COSTOS OPERACIONALES Nómina Producción


57.98%
COSTO MANO DE OBRA DIRECTA 57.48% Porcentaje prestaciones sociales y parafiscales

CARGO Q REMUN MENSUAL REM ANUAL APORT SOC CT ANUAL


operario 1 433,700 5,204,400 2,991,489 8,195,889
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL 5,204,400 2,991,489 8,195,889

COSTO DE MATERIAS PRIMAS DIRECTAS Meses Productivos sugeridos 8


Unidades a Producir Año 1 35,000
Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos

DETALLE PRESENTACION Unidad Costo Cantidad Costo Costo


I.V.A. Detalle Precio $ (Medida) Unidad Unidades Mensual Anual
carne de res 2800 Kg 7,000 Gr 7.000000 80.000000 1,633,333 19,600,000
carne de cerdo 2712 Kg 8,000 Gr 8.000000 77.485714 1,808,000 21,696,000
grasa de porcino 1048 Kg 4,000 Gr 4.000000 29.942857 349,333 4,192,000

4Jusaso
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hielo 1136 Kg 800 Gr 0.800000 32.457143 75,733 908,800
almidon 16% 109 Kg 4,500 Gr 4.500000 2.684729 40,875 490,500
condimento 16% 102 Kg 6,800 Gr 6.800000 2.512315 57,800 693,600
sal 112 Kg 600 Gr 0.600000 3.200000 5,600 67,200
fosfato 16% 37,12 Kg 4,500 Gr 4.500000 0.914286 13,920 167,040
eritorbato 16% 9,28 Kg 15,000 Gr 15.000000 0.228571 11,600 139,200
curandina 16% 18,56 Kg 1,800 Gr 1.800000 0.457143 2,784 33,408
cmc 16% 9,27 Kg 8,500 Gr 8.500000 0.228325 6,566 78,795
empaque de fibrosa 16% 1014,99 Kg 750 Gr 0.750000 24.999754 63,437 761,243
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0

TOTAL 48,827,786

COSTOS GENERALES DE PRODUCCION


MANO DE OBRA INDIRECTA
Meses Q. Mensual Costo Mensual COSTO ANUAL
0
0
0
0
0
TOTAL 0

COSTO DE MATERIAS PRIMAS INDIRECTAS Meses Productivos sugeridos 8


Unidades a Producir Año 1 35,000
INSUMOS Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos

DETALLE PRESENTACION Unidad Costo Cantidad Costo Costo


I.V.A. Detalle Precio $ (Medida) Unidad de Unidades Mensual Anual
bolsa transparente 1200 unidades 100 Unidad 100.000000 0.034286 10,000 120,000
segundo empaque 240 kgs 7,500 grs 7.500000 6.857143 150,000 1,800,000
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0

TOTAL 1,920,000

SERVICIOS

DETALLE UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD VR MENSUAL VALOR ANUAL


Mensual
ENERGIA Kwh 1 266,666 3,199,992

5Jusaso
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TELEFONO Voz-Impulsos 1 100,000 1,200,000

AGUA Metros Cúbicos 1 116,666 1,399,992

OTROS 1 66,666 799,992


Detalle

TOTAL 6,599,976

DETALLE
kit servicios Producción 70.0% 4,619,983
kit Administración y Ventas 30.0% 1,979,993

OTROS COSTOS DE PRODUCCION

DETALLE CANTIDAD VR, UNITARIO Valor


Mensual Mensual Anual
Arriendo 1 266,666 3,199,992
Aseo Planta 1 35,000 420,000
0
0
0
0
0
Pasante aprendiz sena 1 163,000 1,956,000
Costos de Representación Emprendedor 1 185,500 2,226,000
Subsidio de Transporte 609,600 1 50,800 609,600
Dotación 1 10,000 120,000
TOTAL 8,531,592

Valor Vida VALOR DEPRECIACION ANUAL Valor


ACTIVOS Útil 1 2 3 4 5 Residual

0 20 0 0 0 0 0 0

11,465,553 10 1,146,555 1,146,555 1,146,555 1,146,555 1,146,555 5,732,777

1,651,330 5 330,266 330,266 330,266 330,266 330,266 0

40,000 2 20,000 20,000 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

6Jusaso
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0 20 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0

20 0 0 0

0 10 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0

10 0 0 0

0 5 0 0 0 0 0 0

5 0 0 0 0 0 0

5 0 0 0 0 0

5 0 0 0 0

5 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

2 44,944 22,472 22,472 0 0

0 0 0 0 0

2 50,499 25,250 25,250

SUBT REINVERSION 0 0 22,472 22,472 25,250 25,250

SUBT PRODUCCION 1,496,821 1,496,821 1,476,821 1,476,821 1,476,821 5,783,276

963,329 10 96,333 96,333 96,333 96,333 96,333 481,665

1,400,000 5 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

SUBT ADMON 376,333 376,333 376,333 376,333 376,333 481,665

GRAN TOTAL 1,873,154 1,873,154 1,875,626 1,875,626 1,878,404 6,264,940

Valor Vida VALOR AGOTAMIENTO ANUAL Valor


ACTIVOS Útil 1 2 3 4 5 Residual
0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

Subtotal Semovientes 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

Subtotal Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0

Gran Total 0 0 0 0 0 0

TABLA DE AMORTIZACION

7Jusaso
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Vr. Diferidos Años de Amortizacion 1 2 3 4 5

5,276,704 5 1,055,341 1,055,341 1,055,341 1,055,341 1,055,341

GASTOS DE ADMINISTRACION
Nómina Admón y ventas
PERSONAL ADMINISTRATIVO 57.48%

CARGO Q REMUNERAC REMUNERACION PRESTACIONES GASTO


MENSUAL ANUAL SOCIALES ANUAL
secretaria 1 50,000 600,000 344,880 944,880
gerente financiero 1 100,000 1,200,000 689,760 1,889,760
vendedor 1 108,425 1,301,100 747,872 2,048,972
impulsador 1 108,425 1,301,100 747,872 2,048,972
vigilante 1 100,000 1,200,000 689,760 1,889,760
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL 5,602,200 3,220,145 8,822,345

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION

DETALLE GASTO ANUAL


Meses
papeleria 12 166,666
subsidio de transpote secretaria 9 135,466
subsidio de transpote gerente financiero 9 135,466
subsidio de transporte vendedor 9 135,466
subsidio de transporte impulsadora 9 135,466

Gastos de representación Emprendedor 12 2,222,221


Honorarios Contador 1,200,000
Dotación 500,000
Subsidio de transporte 0 0
TOTAL 4,630,751

GASTOS DE VENTAS
DETALLE GASTO ANUAL
mezcla de mercados 8,333,333

8Jusaso
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TOTAL 8,333,333

COSTOS FIJOS Y VARIABLES VALORES

COSTO y/o GASTO ADMINISTRACION Y VENTAS PRODUCCION

Nómina de Producción 8,195,889 Mano de Obra U.


Directa 8,195,889 234
Indirecta 0
Nómina Administrativa 8,822,345
Materia Prima 50,747,786 materia prima U.
Directa 48,827,786 1,450
Indirecta 1,920,000

Otros Costos de Producción 8,531,592 Otros Costos

de Fabricación
Otros gastos de Administración 4,630,751 15,213,127

Gastos de Ventas 8,333,333


Gastos de
Servicios Públicos Administración
Administración y Ventas 1,979,993 16,349,427
Producción 4,619,983
Depreciación
Producción 1,496,821
Administración 376,333

Agotamiento 0

Diferidos 50% 1,055,341 527,670 527,670

Subtotal 24,670,425 74,119,742


Imprevistos 0.05% 12,335 37,060

TOTAL 24,682,760 74,156,801

Cvu = CVT / X
Cvu =Costo Variable Unitario
CVT =Costo variable Total
X = Unidades 35,000 Nivel de Producción Anual
Cvu = 74,156,801 35,000
CVu 2,119
CVu 2,119
Costo Unitario 2,824 = (CFT+CVT)/No. Unidades

Costo de Referencia Año 1 2,824


Precio sin I.V.A. 3,000 Unidad de 250 gramos Año 1
Impuesto al Valor Agregado 10%

9Jusaso
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Precio de venta 3,300 Años


Sugerido Año 1 2 3 4 5
Precios de venta Sugeridos 3,515 3,743 3,986 4,245
Precios de Venta 3,550 3,750 4,000 4,250

Utilidad real 6.86% TIR : 50.29%


Precio venta = 3,300
Precio venta = 3,300

Pto Equilibrio = CFT/Precio venta - C.V.u


en Unidades Xe = 24,682,760 / 3,300 - 2,119

Xe = 20,896 Pto Equilibrio en Pesos


Xe = 20,896 59.70% Pe = (Xe)(Precio de venta) 68,955,931

PUNTO DE EQUILIBRIO
140000000
120000000
100000000
Pesos ($)

80000000
60000000
40000000
Column C
Column E
20000000
Column F
Column0 C
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000
Unidades o Volumen
CAPITAL DE TRABAJO
No. dìas Proceso Produc +Admon 30 Vr. En Pesos $ %
Mano Obra 8,195,889 12.36

Costo de Materiales 50,747,786 76.53

Costo Servic 4,619,983 6.97


OTROS 33,402,749
Porcentaje 8% 2,745,431 4.14

TOTAL… ICT 66,309,089 100.00

COPD = ICT / CO CO : CICLO OPERATIVO EN DIAS


COPD = 66,309,089 / 365
COPD = 181,669
COPD = COSTO DE OPERACION PROMEDIO DIARIO
ICT = INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO
ICT = 30 No. Días Proceso productivo + Admón.
Inversión de Capital de Trabajo I.C.T. 5,450,062

10Jusaso
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DISTRIBUCCION DEL CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTOS

MANO DE OBRA 673,635

MATERIA PRIMA 4,171,051

SERVICIOS 379,725

INSUMOS 225,652
TOTAL 5,450,062

FINANCIACION DEL PROYECTO


FUENTES DE FINANCIACION
CONCEPTOS Fondo Emprender Ley 344/96 CONTRAPARTIDA
Hasta 100% Admón OTROS
Rubros Financiables Rubros Financ Territorial Cuantia Detalle
Inversión 20,796,916 Municipio Donación
Capital de Trabajo 5,450,062 224,978 Propios
26,022,000 Departamento Crédito
433,700
60.00
SMMLV (Cifra Entera) Total Fuentes de Financiación 26,246,978
Total Conceptos 26,246,978 Diferencia (Conceptos :: Fuentes de financiación) 0

TABLA DE AMORTIZACION CREDITO Ti. Porcent % 1.00%


n 5
PERIODO CUOTAS ANUALES INTERESES SOBRE VALOR POR SALDO
SALDO AMORTIZACION
valor
0 0 Crédito $
0 0 0 0
1

2 0 0 0 0

3 0 0 0 0

4 0 0 0 0

5 0 0 0 0

FLUJO NETO DE INVERSION

AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
-
INVERSION FIJA 20,796,916 - - - - -
REINVERSION 0 0 44,944 0 50,499
INTERESES -
DURANTE LA
IMPLEMENT

11Jusaso
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- - - - -
CAPITAL DE 5,450,062 354,254 377,281 401,804 427,921 -------
TRABAJO
VALOR Activos 6,264,940
RESIDUAL Agotables 0
CREDITO BANC 0

- - - - -
AMORTIZACION 0 0 0 0 0
CREDITO BANC

FLUJO NETO DE INVERSION -26,246,978 -354,254 -377,281 -446,748 -427,921 6,214,441

PRESUPUESTO DE INGRESOS % 6.50% DESCRIPCION


Precio Prod Principal 3,300 SutProd 1 Precio$
SubProd2 Precio$
SubProd3 Precio$
AÑOS
CONCEPTO CANTIDAD (Q) 1 2 3 4 5
Medida Cantidad 0
SubProducto Q1 0 0 0 0 0
SubProducto Q2 0 0 0 0 0
SubProducto Q3 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 115,500,000 134,900,000 150,000,000 160,000,000 170,000,000

PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION

AÑOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5

COSTOS DIRECTOS
MATERIALES DIRECTOS 48,827,786 56,458,871 63,293,366 67,407,434 71,788,918

MANO DE OBRA DIRECTA 8,195,889 9,476,790 10,623,980 11,314,539 12,049,984

DEPRECIACION 1,873,154 1,994,909 2,148,511 2,312,097 2,489,274

AGOTAMIENTO 0 0 0 0 0

AMORTIZACION 1,055,341 1,123,938 1,196,994 1,274,799 1,357,660

SUBTOTAL 59,952,170 69,054,508 77,262,850 82,308,868 87,685,836

COSTOS GENERALES DE FABRICACION

MANO DE OBRA INDIRECTA 0 0 0 0 0

MATERIALES INDIRECTOS 1,920,000 2,220,069 2,488,814 2,650,587 2,822,875

SERVICIOS 6,599,976 7,631,458 8,555,266 9,111,358 9,703,597

12Jusaso
SIMPROYECT-PROD
Simulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 8,531,592 9,864,958 11,059,137 11,777,981 12,543,550

SUBTOTAL 17,051,568 19,716,484 22,103,217 23,539,926 25,070,021

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 77,003,738 88,770,992 99,366,067 105,848,794 112,755,857

FLUJO NETO DE OPERACIÓN

AÑOS
CONCEPTOS 1 2 3 4 5
TOTAL INGRESOS 115,500,000 134,900,000 150,000,000 160,000,000 170,000,000

TOTAL COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES 95,874,006 108,867,828 120,745,265 128,593,707 136,952,298


UTILIDAD OPERACIONAL 19,625,994 26,032,172 29,254,735 31,406,293 33,047,702

MENOS GASTOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0

UTILIDAD GRAVABLE 19,625,994 26,032,172 29,254,735 31,406,293 33,047,702

MENOS IMPUESTOS 6,672,838 8,850,938 9,946,610 10,678,139 11,236,219


Porcentaje % 34.00%
UTILIDAD NETA 12,953,156 17,181,233 19,308,125 20,728,153 21,811,483
MAS DEPRECIACION 1,873,154 1,994,909 2,148,511 2,312,097 2,489,274
MAS AGOTAMIENTO 0 0 0 0 0
MAS AMORTIZACION 1,055,341 1,123,938 1,196,994 1,274,799 1,357,660
FLUJO NETO DE OPERACIÓN 15,881,651 20,300,081 22,653,630 24,315,049 25,658,417

FLUJO FINANCIERO NETO DEL PROYECTO

0
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5

FLUJO NETO DE INVERSION -26,246,978 -354,254 -377,281 -446,748 -427,921 6,214,441

FLUJO NETO 15,881,651 20,300,081 22,653,630 24,315,049 25,658,417


DE OPERACIÓN

FLUJO FINANCIERO NETO -26,246,978 15,527,397 19,922,800 22,206,882 23,887,127 31,872,858

Tasa de Oportunidad 12.00%

VPN = 52,571,740 RB/C= 3.00


TIR = 50.289832% VAE= 14,583,912

13Jusaso
SIMPROYECT-PROD
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ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1

INGRESOS OPERACIONALES (VENTAS) 115,500,000


MENOS COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES 98,802,501
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 16,697,499

UTILIDAD OPERACIONAL 16,697,499


MENOS IMPUESTOS 35.00% 5,844,125

MENOS RESERVA LEGAL 10.00% 1,669,750

UTILIDAD 9,183,624

BALANCE GENERAL
AÑO 0

ACTIVOS 20,796,916
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 13,156,883
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NO DEPREC 0
EQUIPO DE OFICINA 2,363,329
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS PREOPERATIVOS 5,276,704

PASIVOS
TOTAL PASIVOS 0
CREDITO BANCARIO 0

PATRIMONIO

APORTES SOCIALES 224,978


Propios 224,978
DESCRIPCION 0
Describa y Cuantifique sus aportes VALOR
efectivo 224,978

Subtotal 224,978
OTROS 20,571,938
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 20,796,916
Guía Diseñada Por : Juan de Jesús Sánchez Sosa

14Jusaso
SIMPROYECT-PROD
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Email : juansanchezsosa@yahoo.es // jusaso@hotmail.com

Nombre del Producto


Mortadela Un. 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Nivel de Producción 35,000 Unidad de 250 gramos

Variables Macroeconómicas
Inflación 6.50% 6.50% 6.50% 6.50% 6.50%
Ventas, Costos y Gastos
Precio por Producto
Precio Producto 1 $ / unid. 3,000 3,550 3,750 4,000 4,250
Unidades Vendidas por Producto
Ventas Producto 1 unid. 35,000 38,000 40,000 40,000 40,000

Precio Promedio $
Ventas unid.
Ventas $
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas
Pronto pago $
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima Producto 1 $ / unid. 1,450 1,544 1,645 1,751 1,865
Costo Unitario Mano de Obra
Costo mano de obra producto 1 234 249 266 283 301
Costos Unitarios Variables
Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid.
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid.
Materia Prima y M.O. $ / unid.
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación $ 15,213,127
Costos Producción Inventariables
Materia Prima $
Mano de Obra $
Materia Prima y M.O. $
Depreciación $
Agotamiento $
Total $
Margen Bruto $
Gastos Operacionales
Gastos de Ventas $ 8,333,333 8,875,000 9,451,875 10,066,246 10,720,552
Gastos Administación $ 16,349,427
Total Gastos $
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar
Rotación Cartera Clientes días
Cartera Clientes $
Provisión Cuentas por Cobrar %
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo
Invent. Prod. Final $
Invent. Prod. en Proceso Rotación días
Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días compras
Invent. Materia Prima $

15Jusaso
SIMPROYECT-PROD
Simulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
Total Inventario $

Anticipo y Otras cuentas por cobrar


Anticipo y Otras cuentas por cobrar $
Gastos Anticipados
Gastos Anticipados $ 5,276,704
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Proveedores días
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0
Acreedores Varios $
Acreedores Varios (Var) $ 0 0 0 0 0
Otros Pasivos $
Inversiones (Inicio del Periodo) - - 44944 - 50,499
Terrenos $ 0
Construcciones y Edificios $ 0
Maquinaria y Equipo $ 0
Muebles y Enseres (Dif comput ycom) $
Equipo de Transporte $ 0
Equipo de Oficina (comp y comun) $ 0
AGOTABLES 40,000
Semovientes Pie de Cria $
Cultivos Permanentes
Total Inversiones $ 0 0 0 0 0
Valor Ajustado $
Impuestos 0 0 0 0 0
Renta
Renta presuntiva sobre patrimonio liquido %
Renta Presuntiva %
Estructura de Capital
Capital Socios $ 224,978
Capital Adicional Socios $
Obligaciones Fondo Emprender $
Obligaciones Financieras $
Dividendos
Utilidades Repartibles $
Dividendos %
Dividendos $

Indicadores y Otros Pesos $ unidades - U - Porcentaje % Relación ::


Punto de equilibrio 68,955,931 20,896
Capital de Trabajo Año 1 5,450,062
Tasa de Oportunidad 12.00%
Valor Presente Neto VPN 52,571,740

Tasa Interna de Retorno TIR 50.29%


Relacion Beneficio Costo R B/C 3.00
Valor Anual Equivalente VAE 14,583,912

16Jusaso
H3: Instrucciones

Escriba información y valores en las celdas color de relleno (amarillo)

Las celdas en donde aparece un triangulo de color (rojo) coloque el cursor para desplegar ayuda

Use el teclado numérico para escribir cantidades.

Para imprimir configure márgenes. Use tamaño carta.

Revise las formulas que aparecen en las celdas en blanco, para escribir las cantidades respectivas

I9: Meses improductivos


Establezca en meses la duraciòn de la etapa improductiva del negocio
o fase de implementaciòn

I12: Unidades a Producir


Establezca cantidad de unidades a producir en el año 1 del producto principal (No cuantifique el tiempo de implementación y montaje
del proyecto para éste año 1); únicamente el lapso productivo)

H13: Unidad de Costeo

Precise Ej: kilogramos, libras, Litros,botellas,Toneladas,unidades,bultos,ha, etc

F17: Unidades a Producir


Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 2 del producto principa

G17: Unidades a Producir


Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 3 del producto principa

H17: Unidades a Producir


Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 4 del producto principa

I17: Unidades a Producir


Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 5 del producto principa

E18: I.P.C. Inflación


Variación Anual

F18: I.P.C. Inflación


Variación Anual

G18: I.P.C. Inflación


Variación Anual

H18: I.P.C. Inflación


Variación Anual

I18: I.P.C. Inflación


Variación Anual

C22: Vida Útil 20 Años


Cuantifique y relacione
Construcciones y Edificaciones a emplear en
producción

C28: Vida Útil 10 Años


Relacione Maquinaria y Equipo a emplear en la Producción, otros activos,etc

17Jusaso
C45: Vida Útil 5 Años
Relacione: Flota y Equipo de Transporte, Computación y Comunicación, otros activos,etc; a emplear en Producción

C59: Otra Vida Útil


Agrupe,Cuantifique y Relacione Activos de vida útil diferente a 20, 10 y 5 Años. Elaborados rústica o artesanalmente Ej:Galpón,
conejera,cercas,emparrado tutorado, etc.

I59: Años
Establezca para cada activo los años de vida útil

K59: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

C70: Semovientes
Incluye animales, como cerdos, bovinos, equinos, etc; en procesos productivos superiores a un (1) año

I71: Años
Establezca para activo agotable (semoviente), los años de vida útil

C80: Cultivos
Incluye cultivos en procesos productivos superiores a un (1) año, como por ejemplo Caducifolios,cafè, tuna, etc.

I80: Años
Establezca para activo agotable (Cultivo), los años de vida útil

C91: Proyección
(En proyectos Agropecuarios)
Se refiere a la estimación de producciones y reinversiones en proyectos agrícolas y pecuarios; que se pueden presentar durante el año
uno (1)

J97: De Acuerdo a su Proyecto


Incluye la cuantificación de semovientes como: pollos para engorde,conejos, ceba de cerdos o bovinos, etc; al igual que cultivos
como hortalizas, etc, que se encuentran en proceso productivo al corte del mes doce del año (1)

D103: Año 1
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 1

F103: Año 2
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 2

G103: Año 3
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 3

H103: Año 4
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 4

I103: Año 5
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 5

18Jusaso
D105: Año 1
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 1

F105: Año 2
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 2

G105: Año 3
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 3

H105: Año 4
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 4

I105: Año 5
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 5

D107: Año 1
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 1

F107: Año 2
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 2

G107: Año 3
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 3

H107: Año 4
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 4

I107: Año 5
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 5

D109: Año 1
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 1

F109: Año 2
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 2

G109: Año 3
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 3

H109: Año 4
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 4

I109: Año 5
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 5

19Jusaso
D110: Establezca en años la vida útil de la reinversión

F110: Establezca en años la vida útil de la reinversión

G110: Establezca en años la vida útil de la reinversión

H110: Establezca en años la vida útil de la reinversión

I110: Establezca en años la vida útil de la reinversión

K111: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

C115: Activos Fijos no Depreciables


Relacione los predios o terrenos que compra y destina a producción (Se toma como inversión al inicio del año). Si no los compra
considérelos como (arriendo) en otros costos de producción

C124: Vida Útil 10 años


Relacione Equipo de Oficina para la administración del Proyecto. Ej.: Escritorio, archivador, calculadora,etc.

C136: Vida Útil 5 Años


Relacione Equipo de Computación, comunicación, Flota y Equipo de Transporte, otros activos, para Administrar el Proyecto

C147: Otra vida útil


Agrupe y relacione Activos de vida útil diferente a 10 y 5 Años Ej.: Cuantifique Construcciones y Edificaciones a emplear en
Administración, como Oficina,etc

I147: Años
Establezca para cada activo los años de vida útil

C161: Activos Intangibles


De acuerdo a su proyecto seleccione:
Bienes inmateriales,derechos,privilegios o ventajas de competencia. Ej. Patentes,marcas,derechos de autor, crédito mercantil, procesos
secretos,licencias,franquicias,know how,estudios de prefactibilidad,gastos de organización, montaje y puesta en marcha,entrenamiento
de personal, intereses de crédito causados durante la instalación del proyecto etc.

H161: Total
Cuantifique en pesos un valor anual, por cada uno de los conceptos

K163: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

E191: Nota:
Si en su proyecto requiere contratar Mano de Obra Directa permanente tanto medio tiempo como tiempo completo;
entonces Diligencie Nómina Producción

E192: Porcentaje sugerido para prestaciones sociales y parafiscales.

F193: Escriba el porcentaje para liquidar prestaciones sociales y parafiscales. Sugerido el anterior

20Jusaso
B211: Materias primas Directas
De acuerdo al bien a producir relacione productos agrícolas, forestales, minerales,etc; que han sufrido poca o ninguna transformación y
que formarán integralmente físicamente un producto terminado

D211: Presentación
Indique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima:
Por ejemplo :
Longitud : cm, metro,etc
Peso : libra, kg,arroba,bulto, etc
Volúmen : cc,mt c, etc
Superficie : Cm cuadrado,mt c, etc

F211: Medida
Precise Ej. Gramos, kilogramos,mililitros, Litros, botellas, cc, bulto, etc

Que incorpora a una unidad de costeo

I211: Costo Mensual


Cuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida
entre 12 y registre aquì dicho valor.

C212: Impuesto al Valor Agregado I.V.A.

Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.

D212: Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere ejemplo:
50 bultos de 40 kgr;
5 frascos de 200 cc
5 paquetes de 25 grs

E212: precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg


precio/bulto de 40 kgrs
precio/frasco de 200 cc
precio/paquete de 25 grs

B234: Costo Mano de Obra Indirecta


Relacione el personal que ocasionalmente
desempeñará labores en producción.

Por ejemplo: Asistencia Tècnica, jornales etc.

E235:
Cantidad en número, por ejemplo de jornales al mes

F235: Establezca
para cada item, el valor anual de mano de obra indirecta, divida entre 12 y registre aquì.

F244: Materia Prima Indirecta


Otros materiales usados en la producción de un bien Ej. Vacunas, desinfectantes,Pegante,aceites,
lubricantes, etc.

D248: Presentación
Indique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima:
Por ejemplo :
Longitud : cm, m, etc
Peso : libra, kg, arroba, etc
Volúmen : cc, etc
Superficie : Cm cuadrado, etc

F248: Medida
Precise Ej. Gramos, kilogramos,mililitros, Litros, botellas, cc,etc

Que incorpora a una unidad de costeo

21Jusaso
I248: Costo Mensual
Cuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida
entre 12 y registre aquì dicho valor.

C249: Impuesto al Valor Agregado I.V.A.

Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.

D249: Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere
ejemplo: 50 bultos de 40 kgr;
5 frascos de 200 cc
5 paquetes de 25 grs

E249: precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg


precio/bulto de 40 kgrs
precio/frasco de 200 cc
precio/paquete de 25 grs

G266: Valor Mensula


Cuantifiue el valor anual de cada uno de los servicios, divida en 12 y registre aquì

K272: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

B276: Otros
De acuerdo al producto a obtener relacione otros servicios. Ej. Mantenimiento de equipos, instalaciones,seguros, Gas, Combustible,
Internet,etc

G284: Servicios Públicos


Establezca un porcentaje para la cuantificación del Costo de los servicios públicos empleados en producción

G289: Cuantifique por cada item, el costo anual respectivo, divida entre 12 y registre aquì dicho valor.

E301: Otros
Ver nómina de producción

K384: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

E386: Nota
Si en su proyecto requiere contratar personal permanente; tanto Medio tiempo como tiempo completo para labores administrativas y
ventas;
entonces Diligencie Nómina administración y ventas

F404: Otros Gastos de Administración


Incorpore conceptos tales como: Arriendo de Oficina,financieros,impuestos,dotación personal administrativo, papelería, etc.

H404: Cuantifique el respectivo gasto anual

F406: Meses

Escriba los meses que contrata el respectivo gasto

E418: Nota:
Ver Nómina de Administración y Ventas

22Jusaso
B422: Gastos de Ventas
Comprende los ocasionados directamente sobre la gestión de ventas por ejemplo : distribucción, mercadeo,
comercialización,promoción, publicidad, politicas de precios, etc.(mezcla de mercadeo)

C470: Imprevistos
Establezca un porcentaje general

I484: Con I.V.A


El Costo de Referencia con I.V.A no puede ser inferior al costo de referencia sin I.V.A.

C487: Precio de Venta

De acuerdo al análisis de Costos de producción, Precios de la Competencia, Margen de utilidad, Costo tiempo proceso productivo,
devaluación,
entre otras variables; establezca el Precio de su producto Principal

E489: Si su producto y/o servicio tiene I.V.A.

Indique la tasa de impuesto que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económica

Consultar: www.dian.gov.co

G494:
Establezca el precio para el año 2

H494:
Establezca el precio para el año 3

I494:
Establezca el precio para el año 4

J494:
Establezca el precio para el año 5

K498: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

C530: Capital de Trabajo


Recursos necesarios para el funcionamiento y operación de la empresa, consistente en dinero destinado al pago de salarios, insumos
para el ciclo productivo (materia prima, bienes en proceso) que contribuyen directamente o que forman parte del proceso de
producción y que requiere el ente económico hasta la generación de sus propios recursos

G531: No días Proceso Productivo + Administración


En consenso con la parte técnica determine los días del proceso productivo que requiere la elaboración del producto y súmele unos
de la labor administrativa

K576: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

I585: Donación
Cuantifique en pesos donaciones que recibirá para el proyecto

H586: Municipio
Cuantifique en pesos aportes de este ente territorial

I586: Propios
Cuantifique en pesos recursos y bienes de su propiedad que destinará(n) para el proyecto

E587: Fondo Emprender


Cuantifique de conformidad con el marco legal vigente los conceptos financiables y escriba el monto a solicitar al fondo emprender
ver: www.fondoemprender.com

23Jusaso
I587: Crédito
Cuantifique en pesos recursos que obtendría a manera de deuda de entidades financieras y para el proyecto

H588: Departamento
Cuantifique en pesos aportes de este ente territorial

I594: Tasa de Interés


Indique la tasa de interés de acuerdo a la línea de crédito Ej.: Finagro, Findeter,Microcrèdito FONEDE (Comfaboy),Fomipyme,
Cooperativas,Bancario etc.
Si no considera crédito, escriba 1

K640: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

G645: Subproductos
Indique el nombre de los subproductos que obtiene; empleando la misma infraestructura y
materia prima de aprovechamiento. (Recortes, sobrantes,etc) durante el año uno (1)

I646: Precio
Establezca en Pesos $

H649: Años
De acuerdo a su actividad, determine el año ( 1 a 5) vida útil del proyecto, desde cuando empieza a obtener
ingresos(ventas) de su producto principal

C670: Medida
Especifique Ej.: Kilogramos,litros,toneladas,unidades, etc.

E670: Cantidad
Indique en número para cada subproducto

D780: Impuestos
Indique la tasa de impuestos que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económica
Consultar: www.dian.gov.co
www.minagricultura.gov.co

D814: Tasa de Oportunidad


Expresión en porcentaje de rendimiento esperado del dinero de acuerdo a expectativas del emprendedor, previo análisis entre otras
variables del mercado financiero, bursátil, DTF, etc.

K822: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

G830: Impuestos
Consultar: www.dian.gov.co

H832: Reserva legal


Expresión en porcentaje de la Cantidad estimada en dinero que no se encuentra disponible para su retiro por parte de los propietarios

Consultar Normatividad legal respectiva


Ej.: Cámaras de Comercio
www.ccduitama.org.co

G854: Diferencia
No debe existir, siempre deber ser igual a cero (0)

D855: Aportes Sociales


Relacione: Efectivo, bienes o derechos de su propiedad, para constituir el negocio que integrará capital de la empresa y/o ente
económico

24Jusaso
D856: Describa y Cuantifique los aportes de los Socios
indique y valorice sus aportes (Justifique)

G856: Valor Aportes Sociales


Cuantifique en pesos, el valor de cada uno de los aportes de capital

G897: Mano de Obra


Valor del Costo Promedio
unitario de mano de obra
Producto 1

H897: Mano de Obra


Valor del Costo Promedio
unitario de mano de obra
Producto 1

I897: Mano de Obra


Valor del Costo Promedio
unitario de mano de obra
Producto 1

J897: Mano de Obra


Valor del Costo Promedio
unitario de mano de obra
Producto 1

K897: Mano de Obra


Valor del Costo Promedio
unitario de mano de obra
Producto 1

K928: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

G940: Reinversión Año 1


Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 1

H940: Reinversión Año 2


Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 2

I940: Reinversión Año 3


Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 3

J940: Reinversión Año 4


Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 4

K940: Reinversión Año 5


Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 5

F944: Muebles y Enseres


Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año Cero (0)

G944: Muebles y Enseres


Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cero (1)

25Jusaso
H944: Muebles y Enseres
Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año dos (2)

I944: Muebles y Enseres


Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año tres (3)

J944: Muebles y Enseres


Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cuatro (4)

K944: Muebles y Enseres


Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cinco (5)

C947: Agotables
Distribuya el valor de los agotables según el tipo

K974: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195

26Jusaso
X Y
Unidades Pesos
Punto de Equilibrio 20,896 68,955,931 20,896
140000000
Costos Fijos 24,682,760
Pendientes Column C
Ingresos 0 120000000
Column E
Column F
Costos Variables 0 Column C
100000000
2089.57 6895593.14 2089.57 4427317.15
80000000
0 0 0 24,682,760 24,682,760 35522.75
2089.57 6895593.14 2089.57 29110077.02 24,682,760 35522.75 60000000
4179.15 13791186.27 4179.15 33537394.17 24,682,760 35522.75
6268.72 20686779.41 6268.72 37964711.32 24,682,760 35522.75
40000000
8358.29 27582372.54 8358.29 42392028.47 24,682,760 35522.75
10447.87 34477965.68 10447.87 46819345.61 24,682,760 35522.75
12537.44 41373558.81 12537.44 51246662.76 24,682,760 35522.75 20000000
14627.02 48269151.95 14627.02 55673979.91 24,682,760 35522.75
16716.59 55164745.08 16716.59 60101297.06 24,682,760 35522.75 0
18806.16 62060338.22 18806.16 64528614.21 24,682,760 35522.75 0 50
20895.74 68955931.35 20895.74 68955931.35 24,682,760 35522.75
22985.31 75851524.49 22985.31 73383248.5 24,682,760 35522.75
25074.88 82747117.62 25074.88 77810565.65 24,682,760 35522.75
27164.46 89642710.76 27164.46 82237882.8 24,682,760 35522.75
29254.03 96538303.9 29254.03 86665199.95 24,682,760 35522.75
31343.61 ### 31343.61 91092517.09 24,682,760 35522.75
33433.18 ### 33433.18 95519834.24 24,682,760 35522.75
35522.75 117225083.3 35522.75 99947151.39 24,682,760 35522.75
140000000
Column C
120000000
Column E
Column F
Column C
100000000

80000000

60000000

40000000

20000000

0
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000
Año Actual 2007
Salario Mínimo Legal vigente 433,700 867,400
Subsidio de Transporte año actual 50,800 216,850
25,400

Meses de Contrataciòn del Personal, Sugeridos 8

Nombre del Salario Subsidio Subsidio Subsidio


ITEM Cargo Meses Q SALARIO A Pagar Transporte Transporte Transporte a Pagar
1 operario 12 1 433,700 433,700 50,800 50,800 50,800
2 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 0 0 0 0
7 0 0 0 0
8 0 0 0 0
Total 433,700 433,700 50,800 50,800
5,204,400 609,600

RESUMEN

Descripción Porcentajes Valores


Cesantias 8.333% 36,140
Intereses Cesantias 1.000% 4,337
Prima de Servicios 8.333% 36,140
Vacaciones 4.166% 18,068
SENA 2.000% 8,674
I.C.B.F. 3.000% 13,011
Caja de Compensación 4.000% 17,348
EPS-Salud 8.500% 36,865
Pensión 11.625% 50,418
Riesgos 0.520% 2,255
Otros 11.71% 11.713% 50,800
Ajustes 6.50% 6.500% 28,191
57.98%
69.69% 251,446 50,800 302,246
TOTALES 69.69017% 3,017,355 609,600 3,626,955
Año Actual 2007
Salario Mínimo Legal vigente 433,700 867,400
Subsidio de Transporte año actual 50,800 216,850
25,400

Meses de contrataciòn del personal Sugeridos 8

Nombre del Salario Subsidio Subsidio Subsidio


ITEM Cargo Meses Q SALARIO A Pagar Transporte Transporte Transporte a Pagar
1 secretaria 9 1 50,000 50,000 0 0 0
2 gerente financiero 9 1 100,000 100,000 0 0 0
3 vendedor 9 1 108,425 108,425 0 0 0
4 impulsador 9 1 108,425 108,425 0 0 0
5 vigilante 9 1 100,000 100,000 0 0 0
6 0 0 0 0
7 0 0 0 0
8 0 0 0 0
Total 466,850 466,850 0
5,602,200 0
C12: Meses de Contrataciòn

Escriba el nùmero de meses que contrata al personal

Tenga presente el tiempo de entrenamiento

E12: Salario

Cuantifique de acuerdo a los meses de contrataciòn y salario mensual para el respectivo cargo; lo que pagarìa en el año, luego dividado en 12 y registre dicho valor aquì.
Proyección de Compras (Cantidades y Pesos Por Unidad)
Meses Productivos Unidades a Producir
sugeridos 8 Año 1 35,000 Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos

Unidades a Producir Unidad de 250


Mano de Obra Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Costo Unidad de Cantidad de
Costo Anual Incorporado Medida Costo Unidad Unidades Presentación
operario 8,195,889 234.168261 h/hombre 3,557.243542 0.065829 hombre
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000

0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000

Emprendedor 2,263,060 64.658853


Pasante 1,956,000 55.885714

Unidades a Producir Unidad de 250


Materia Prima Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Unidad de
Costo Anual I.V.A Vr. Neto Costo Incorporado Medida Costo Unidad Cantidad de Unidades Presentación
Detalle Precio $
carne de res 19,600,000 0% 19,600,000.00 560.000000 Gr 7.000000 80.000000 2800 Kg 7,000
carne de cerdo 21,696,000 0% 21,696,000.00 619.885714 Gr 8.000000 77.485714 2712 Kg 8,000
grasa de porcino 4,192,000 0% 4,192,000.00 119.771429 Gr 4.000000 29.942857 1048 Kg 4,000
hielo 908,800 0% 908,800.00 25.965714 Gr 0.800000 32.457143 1136 Kg 800
almidon 490,500 16% 422,844.83 12.081281 Gr 4.500000 2.684729 109 Kg 4,500
condimento 693,600 16% 597,931.03 17.083744 Gr 6.800000 2.512315 102 Kg 6,800
sal 67,200 0% 67,200.00 1.920000 Gr 0.600000 3.200000 112 Kg 600
fosfato 167,040 16% 144,000.00 4.114286 Gr 4.500000 0.914286 37,12 Kg 4,500
eritorbato 139,200 16% 120,000.00 3.428571 Gr 15.000000 0.228571 9,28 Kg 15,000
curandina 33,408 16% 28,800.00 0.822857 Gr 1.800000 0.457143 18,56 Kg 1,800
cmc 78,795 16% 67,926.72 1.940764 Gr 8.500000 0.228325 9,27 Kg 8,500

empaque de fibrosa 761,243 16% 656,243.53 18.749815 Gr 0.750000 24.999754 1014,99 Kg 750
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0 0

Unidades a Producir Unidad de 250


Insumos Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Unidad de
Costo Anual I.V.A Vr. Neto Costo Incorporado Medida Costo Unidad Cantidad de Unidades Presentación
Detalle Precio $

bolsa transparente 120,000 0% 120,000.00 3.428571 Unidad 100.000000 0.034286 1200 unidades 100

segundo empaque 1,800,000 0% 1,800,000.00 51.428571 grs 7.500000 6.857143 240 kgs 7,500
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0

Unidades a Producir Unidad de 250


Insumos Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Unidad de
Costo Anual I.V.A Vr. Neto Costo Incorporado Medida Costo Unidad Cantidad de Unidades Presentación
kit servicios
Producción 4,619,983 131.999520 kit 131.999520 1 kit
Subsidio Transporte 609,600 17.417143 kit 17.417143 1 kit
I.V.A
Dotación 120,000 16% 103,448.28 2.955665 kit 2.955665 1 kit
Arriendo 3,199,992 3,199,992.00 91.428343 unidad 91.428343 1 unidad
Aseo Planta 420,000 16% 362,068.97 10.344828 kit 10.344828 1 kit
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000