2013 – 2,470

Enero - 264
Febrero - 297
Marzo - 286
Abril - 273
Mayo - 264
Junio - 259
Julio - 277
Agosto - 273
Septiembre - 308
Octubre - 334
Noviembre - 349
Diciembre - 359

2014 – 3,657
Enero - 309
Febrero - 337
Marzo - 298
Abril - 289
Mayo - 287
Junio - 269
Julio - 278
Agosto - 287
Septiembre - 299
Octubre - 314
Noviembre - 339
Diciembre - 351

2015 – 4,064
Enero - 343
Febrero - 399
Marzo - 334
Abril - 328
Mayo - 307
Junio - 289
Julio - 294
Agosto - 316
Septiembre - 321
Octubre - 369
Noviembre - 378
Diciembre - 386

2016 – 4,585
Enero - 394
Febrero - 447
Marzo - 421
Abril - 391
Mayo - 369
Junio - 318
Julio - 334
Agosto - 353
Septiembre - 367
Octubre - 385
Noviembre - 399
Diciembre - 407

2017 – 5,203
Enero - 439
Febrero - 497
Marzo - 429
Abril - 405
Mayo - 389
Junio - 367
Julio - 391
Agosto - 412
Septiembre - 445
Octubre - 459
Noviembre - 473
Diciembre - 497

2018 – 5,977
Enero - 516
Febrero - 587
Marzo - 494
Abril - 475
Mayo - 456
Junio - 428
Julio - 461
Agosto - 479
Septiembre - 484
Octubre - 512
Noviembre - 533
Diciembre – 552
 Método de Mínimos Cuadros

Año X Y XY X2
2013 -3 2,470 -7,410 9
2014 -2 3,657 -7,314 4
2015 -1 4,064 -4,064 1
2016 1 4,585 4,585 1
2017 2 5,203 10,406 4
2018 3 5,977 17,931 9
TOTAL 0 25,956 14,134 28

Formulas
Σy= na
Σxy= bΣx2
Y= a+bx

Σy= na
25,956 = 6*a
a= 25,956/6
a= 4,326 promedio de ventas

Σxy= bΣx2
14,134= b*28
b= 14,134/28
b= 505 tendencia de crecimiento

Y= a+bx
Séptimo año
Y= 4,326+505(4)
Y= 4,326+2020
Y= 6,346
Octavo año Noveno año
Y= 4,326+505(5) Y= 4,326+505(6)
Y= 4,326+2525 Y= 4,326+3030
Y= 6,851 Y= 7,356
Décimo año Onceavo año
Y= 4,326+505(7) Y= 4,326+505(8)
Y= 4,326+3535 Y= 4,326+4040
Y= 7,861 Y= 8,366
CEDULA DE PRODUCCION 2019
VENTAS PROYECTADAS 6,346
INVENTARIO FINAL + 529
SUB-TOTAL 6,875
INVENTARIO INICIAL - 498
VOLUMEN DE PRODUCCION 6,377

Periodo Producción Ventas Inventario Inventario

Inicial Final
Enero 531 528 498 501
Febrero 531 528 501 504
Marzo 531 529 504 506
Abril 531 529 506 508
Mayo 531 529 508 510
Junio 531 529 510 512
Julio 531 529 512 514
Agosto 532 529 514 517
Septiembre 532 529 517 520
Octubre 532 529 520 523
Noviembre 532 529 523 526
Diciembre 532 529 526 529
TOTAL 6,377 6,346

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA

Descripción Índice Volumen Subtotal Desperdicio Mermas Total de
Unitario de 7% 5% requerimiento
Producción

CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA

Descripción Requerimiento Inventario Subtotal Inventario Necesidad Precio Valor
Final Inicial de Unitario Total
Compra
CEDULA DE REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
Periodo Actividad Índice Volumen Tiempo Horas Número Salario Prestaciones Salario Valor
de Requerido Disponibles de Anual Total total
Producción Operarios

RESUMEN DE REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

Departamento Número de Valor en Volumen de Costo
Operarios Quetzales Producción Unitario

PRESUPUESTO DE GASTOS DE FABRICACIÓN

No. Descripción Fijo Variable Total