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INDUSTRIAL TEXTIL SAC, es una empresa que se dedica a la confeccion de Prendas en el Perú.

Al inicio del mes de Abril de


2017 tenía un saldo de S/. 100,000 en efectivo, y durante ese mes ha tenido los siguientes movimientos:

SUMA DEL MAYOR


1 Pago de combustibles de vehiculos de reparto 25.000,00
2 Pago de compra de uniformes de verano para personal operario 13.000,00
3 Pago de alquiler de almacenes de materiales 11.000,00
4 Cobro de dividendos 24.000,00
5 Pago de publicidad del mes 15.000,00
6 Pago de servicios de mantenimiento presentivo de maquinarias 2.800,00
7 Cobro de venta al contado 210.000,00
8 Pago de servicios de limpieza de planta 2.560,00
9 Cobro por ventas de Maquinarias usadas 22.000,00
10 Cobro de cuentas por cobrar a clientes 324.000,00
11 Pago de comisiones de ventas del mes 15.000,00
12 Pago de planilla de obreros para la ampliacion de planta 28.000,00
13 Aporte en efectivo de accionistas 40.000,00
14 Pago de impuesto a la renta 18.000,00
15 Pago de la adquisicion de acciones de otras empresas 35.000,00
16 Cobro de prestamos al personal 50.000,00
17 Pago de cuotas de prestamo bancario 18.000,00
18 Pago de dividendos a accionistas 20.000,00
19 Pago de IGV -
20 Pagos de AFP 8.000,00
21 Pago de la compra de maquinas para la produccion 250.000,00
22 Pago de vacaciones 5.600,00
23 Pagos de servicios publicos 2.800,00
24 Ingresos en efectivo por prestamo bancario 200.000,00
25 Pago de gastos operativos del mes 25.000,00
26 Pago de intereses por prestamos 5.000,00
27 Pago de capacitacion de personal administrativo 2.600,00
28 Pago de planillas de obreros de la planta 12.000,00
29 Pago de Sueldos a empleados de administracion y ventas 5.500,00
30 Pago de compra de mercaderi al contado 83.000,00
1.472.860,00
INDUSTRIAL TEXTIL S.A.C
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 30 DE ABRIL DE 2017
EXPRESADO EN SOLES

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
INGRESOS 584.000,00
7 Cobro de venta al contado 210.000,00
10 Cobro de cuentas por cobrar a clientes 324.000,00
16 Cobro de prestamos al personal 50.000,00
EGRESOS 266.860,00
1 Pago de combustibles de vehiculos de reparto 25.000,00
2 Pago de compra de uniformes de verano para personal operario 13.000,00
3 Pago de alquiler de almacenes de materiales 11.000,00
5 Pago de publicidad del mes 15.000,00
6 Pago de servicios de mantenimiento preventivo de maquinarias 2.800,00
8 Pago de servicios de limpieza de planta 2.560,00
11 Pago de comisiones de ventas del mes 15.000,00
14 Pago de impuesto a la renta 18.000,00
19 Pago de IGV 15.000,00
20 Pagos de AFP 8.000,00
22 Pago de Vacaciones 5.600,00
23 Pagos de servicios publicos 2.800,00
25 Pago de gastos operativos del mes 25.000,00
26 Pago de intereses por prestamos 5.000,00
27 Pago de capacitacion de personal administrativo 2.600,00
28 Pago de planillas de obreros de la planta 12.000,00
29 Pago de Sueldos a empleados de administracion y ventas 5.500,00
30 Pago de compra de mercaderi al contado 83.000,00
FLUJO DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 317.140,00
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
INGRESOS 46.000,00
4 Cobro de dividendos 24.000,00
9 Cobro por ventas de Maquinarias usadas 22.000,00
EGRESOS 313.000,00
12 Pago de planilla de obreros para la ampliacion de planta 28.000,00
21 Pago de la compra de maquinas para la produccion 250.000,00
15 Pago de la adquisicion de acciones de otras empresas 35.000,00
FLUJO DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -267.000,00
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
INGRESOS 240.000,00
13 Aporte en efectivo de accionistas 40.000,00
24 Ingresos en efectivo por prestamo bancario 200.000,00
EGRESOS 38.000,00
17 Pago de cuotas de prestamo bancario 18.000,00
18 Pago de dividendos a accionistas 20.000,00
FLUJO DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE FINANACIACION 202.000,00

Aumento (disminucion) neto en el efectivo 252.140,00


Efectivo al inicio del Periodo 100.000,00
Efectivo generado al finalizr el periodo 352.140,00