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ESTÁNDAR CORPORATIVO DE SISTEMA

Auditorías Internas de SYG


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N : PCS-00-00-4.3-001 Revisión: 00 Fecha: 09/11/2006 Página 1 de 5

1. OBJETIVO
Establecer requisitos para programar, preparar, planificar, realizar y relatar auditoría del sistema
integrado de gestión de YAMANA así como definir, implantar y evaluar la eficacia de las acciones
tomadas para eliminar eventuales no conformidades y sus causas.
Establecer requisitos para competencia de auditores del sistema integrado de gestión y para el
mantenimiento de la competencia de los auditores.

2. APLICACIÓN
Se aplica a todos los procesos de YAMANA.

3. REFERENCIAS
 ISO 9001:2000 – Sistema de Gestión de Calidad;
 ISO 19011:2002 – Directrices para Auditorías de Sistema de Gestión de Calidad y/o Ambiental;
 ISO 14001:2004 – Sistema de Gestión Ambiental;
 OHSAS 18001:1999 – Serie de Evaluación de Seguridad y Salud Ocupacional.
 SA 8000:2001 – Responsabilidad Social

4. DEFINICIONES
4.1 Auditoría
Proceso sistemático, documentado e independiente para obtener evidencia de auditoría y evaluarla
objetivamente para determinar la extensión en que los criterios de auditoría son atendidos.
4.2 Evidencia de Auditoría
Registros, presentación de hechos u otras informaciones, pertinentes a los criterios de auditoría y
verificables.
NOTA Evidencia de auditoría puede ser cualitativa o cuantitativa.
4.3 Criterios de Auditoría
Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia.
Ejemplos Norma NBR ISO 14001, Manual de SGA, Política Ambiental, Procedimientos, Instrucciones de
Trabajo, Documentos de Origen Externa.
4.4 Auditor
Persona con atributos personales demostrados y competencia para conducir una auditoría.
4.5 Auditado
Organización que está siendo auditada.
4.6 Constataciones de Auditoría
Resultados de evaluación de evidencia de auditoría colectada, comparada con los criterios de
auditoría.
NOTA Las constataciones de auditoría pueden indicar tanto conformidad o no conformidad con los criterios de
auditoría, u oportunidades para mejoría.
4.7 Conclusión de Auditoría
Resultado de una auditoría presentada por el equipo investigador después de llevar en cuenta los
objetivos de la misma y todas las constataciones de la auditoría.
4.8 Finalidad de le auditoría
Extensión y límites de una auditoría.
NOTA La finalidad de la auditoría generalmente incluye la descripción de asignaciones físicas, unidades
organizacionales, actividades de procesos, bien como el periodo de tiempo cubierto.
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5. RESPONSABILIDADES Y AUTORIDADES
5.1 Dirección de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional
 Coordinar el Programa de Auditoría Interna en el ámbito de Yamana.
 Componer equipo de auditoría para ejecución de auditorías bajo su coordinación.
 Asegurar que la planificación de las auditorías internas bajo su coordinación sea hecha conforme
especificado en el presente estándar.
 Reportar los resultados de auditoría interna en el Análisis Gerencial Corporativo.
5.2 Gerencia General de cada Unidad Operativa
 Asegurar que el presente estándar sea implantado eficazmente en la Unidad Operativa bajo su
responsabilidad.
 Asegurar la calificación de auditores internos en la Unidad Operativa bajo su responsabilidad.
5.3 Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional
 Establecer y coordinar el Programa de Auditoría Interna de su Unidad Operativa.
 Componer equipo de auditoría para asegurar que las inspecciones sean planificadas y
ejecutadas, conforme especificado en el presente estándar.
 Reportar los resultados de auditorías al Análisis Crítico Local y a la Dirección de Medio Ambiente,
Seguridad y Salud Ocupacional.
5.4 Auditor Líder
 Planificar las auditorías internas.
 Liderar las auditorías internas.
 Asegurar el cumplimiento del plan de auditoría.
 Supervisar y proveer orientación para los auditores poco experimentados.
 Elaborar el informe de auditoría interna.
5.5 Auditores
 Realizar las auditorías conforme requisitos establecidos en el presente estándar y respetando las
orientaciones del Auditor Líder.
 Actuar de forma objetiva e imparcial.
 Registrar, de forma clara, todas las constataciones de auditoría.
5.6 Responsable por Cada Área de Unidad Operativa
 Cooperar para que la auditoría sea ejecutada de forma adecuada en la Área bajo su
responsabilidad.
 Participar de forma activa de la auditoría, no ocultando cualquier evidencia.
 Implantar las correcciones requeridas y sus respectivas acciones correctivas para las no
conformidades detectadas en la auditoría.

6. DESCRIPCIÓN
6.1 Proceso de Auditoría
6.1.1 Programación
 Cada Unidad Operativa pasará anualmente por, por lo menos, 2 (dos) auditorías completas del
Sistema Yamana de Gestión:
 Una de las auditorías ocurrirá bajo programación de la Dirección de Medio Ambiente,
Seguridad y Salud Ocupacional;
 Una auditoría ocurrirá bajo programación de Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y
Salud Ocupacional de la Unidad Operativa.
El intervalo entre una auditoría y otra no debe ser inferior a 5 (cinco) meses ni superior a 7 (siete).
 Hasta el mes de febrero de cada año, la Dirección de Medio Ambiente, Seguridad y Salud
Ocupacional elaborará el Programa Anual de Auditoría Interna, cubriendo todas las Unidades
Operativas de Yamana. Tal programa, realizado conforme el Anexo 1, constará de:
 Relación de todas las Unidades Operativas;
 Previsión de fechas para realización de auditorías que ocurran bajo responsabilidad de la
Dirección de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional;
 Previsión de fechas para realización de auditorias que ocurran bajo responsabilidad de la
Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional de cada Unidad Operativa;
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 Duración, en días, de cada auditoría programada.


 Al final de cada auditoría realizada, la Dirección de Medio Ambiente, Seguridad y Salud
Ocupacional y la Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional de la Unidad
Operativa que recibió auditoría evalúan los resultados de esta y deciden sobre la necesidad o no
de realización de auditorías internas adicionales.

 Al programar auditoría interna, se debe llevar en consideración los procesos y áreas más
importantes cuanto al cumplimiento de requisitos de Medio Ambiente, Seguridad y Salud
Ocupacional, Responsabilidad Social y Relación con las partes interesadas. Adicionalmente, se
debe considerar los resultados alcanzados por tales procesos. Así, procesos más importantes
deberán recibir mayor atención en la auditoría tal como los procesos que presentan peor
desempeño.
6.1.2 Preparación
 La Dirección de Medo Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional, con relación a auditorías bajo
su responsabilidad, y la Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional, con
relación a las auditorías bajo su responsabilidad, definirán los equipos auditores, formados por
personal independiente del proceso a ser evaluado y con las calificaciones requeridas para tal
y designará el auditor líder entre los miembros del equipo.
 El auditor líder deberá confirmar algunas informaciones fundamentales:
 Procesos a ser auditados.
 La razón para la auditoría.
 La finalidad de la auditoría.
 Los criterios para la auditoría.
 También las fechas para la auditoría serán acordadas entre la Dirección de Medio Ambiente,
Seguridad y Salud Ocupacional, Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud
Ocupacional de la Unidad Operativa, el Auditor Líder, las Gerencias Generales de Unidades
Operativas.
 Si conveniente, el auditor líder debe levantar la documentación aplicable y asegurar que los
demás miembros del equipo auditor hagan un estudio previo de la misma.
Con base en la documentación levantada serán elaboradas las listas de verificación. El uso de
tales listas es facultativo.
6.1.3 Planificación
 La Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional de la Unidad Operativa
deberá planificar los arreglos logísticos para realización de auditorías. Tales arreglos deberán
incluir, pero no se limitar a, autorización para entrada en las minas, transporte, hospedaje,
alimentación y equipos de protección individual.
 El auditor líder, juntamente con la Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud
Ocupacional de la Unidad Operativa, elaborará y enviará a los responsables por cada proceso a
ser auditado así como para la alta dirección el Calendario de Auditoría con antecedencia de por lo
menos una semana. Tal calendario constará de:
 La finalidad de la auditoría.
 Los procesos a ser auditados.
 La composición del equipo auditor.
El Plan de Auditoría informará los requisitos a ser auditados en cada uno de los procesos.
El Plan de Auditoría deberá ser confeccionado en formulario Notificación de Auditoria – Anexo 2.
6.1.4 Ejecución
 El auditor líder conducirá la reunión de abertura con participación del equipo auditor y de los
auditados, informando el abarque y objetivo de la auditoría. Se discutirá de forma sumaria los
métodos y procedimientos a ser utilizados y confirma los recursos y facilidades necesarias a
ejecución de la auditoría.
 Terminada la reunión de abertura, los auditores evaluarán la conformidad con los requisitos a
través de análisis de documentos y registros, entrevistas y verificación de actividades siendo
ejecutadas en los respectivos locales.
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Todas las constataciones, conformidades y no conformidades, deberán ser registradas,


obedeciendo el siguiente modelo:
 Requisito. Los requisitos usados como referencia son aquellos definidos en:
 Requisitos legales y otros requisitos;
 Normas usadas como referencia para implantación del SYG;
 Políticas del SYG;
 Objetivos, metas y programas;
 Estándar del SYG.
 Hecho ocurrido. El hecho describirá que el requisito está siendo cumplido, en caso de
conformidad, o la violación que está siendo cometida, en caso de no conformidad;
 Evidencia objetiva. Representa la prueba de que el hecho relatado está ocurriendo.
Las constataciones deberán ser presentadas, por el equipo de auditoría, al Responsable por la
Área que fue auditada.
 Encerrada la auditoría y antes de emitir el informe de auditoría, los auditores se reunirán con los
representantes de las áreas auditadas para presentar las constataciones obtenidas en las
auditorías, para análisis y consenso.
 En caso de haber sido detectadas no conformidades, las mismas deberán ser registradas en el
formulario TNC – Tratamiento de No Conformidad, Acción Preventiva y Acción Correctiva.
 Después de realizada la auditoria, si conveniente, el auditor líder juntamente con el equipo auditor
realizarán la reunión de encierro, para presentación de resultados de la auditoría a la Gerencia
General de la Unidad Operativa.
6.1.5 Informe
 El auditor líder debe emitir el informe de auditoría a la dirección de YAMANA y responsables por
las áreas auditadas en hasta 10 días útiles después de terminada la auditoría.
 En el informe de auditoría deben constar, por lo menos, las siguientes informaciones:
 Local y periodo de realización de la auditoría;
 Objetivos de la Auditoría;
 Procesos y áreas auditadas;
 Equipo auditor;
 Síntesis de los puntos fuertes;
 Síntesis de las no conformidades y observaciones;
 Para confección del Informe de Auditorías Internas del sistema integrado de gestión deberá ser
utilizado el modelo de formulario presentado en el Anexo 3.

6.1.6 Acciones Pos-auditoría


 El Responsable por la Área auditada deberá acordar con el Auditor Líder un plazo para solución
de las no conformidades detectadas y providenciar el tratamiento de las mismas, conforme
procedimiento de tratamiento de no conformidades.
 Cabe al Auditor Líder o a la Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional de
la Unidad Operativa el acompañamiento de la implementación de acciones correctivas, la
verificación de eficacia de las mismas y relato de la situación de implantación y eficacia de estas a
la Dirección de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional.
 Coordinación de Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional de la Unidad Operativa deberá
revisar el programa de auditoría tomando como base el resultado de la auditoría, conforme
descrito en el ítem 6.1.1.
6.2 Calificación de Auditores
6.2.1 Funcionarios de Yamana
Para ser miembro del equipo auditor, el empleado deberá atender los siguientes requisitos mínimos:
 Perfil: ser organizado y educado, saber oír y tener buena redacción;
 Enseñanza medio (2º grado) completo o un año de experiencia en la empresa en función de
supervisión o gerencia;
 Haber participado de entrenamiento específico para formación de auditores internos de sistemas
integrados de gestión, incluyendo Medio Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional,
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Responsabilidad Social y Relaciones con Partes Interesadas, con carga horaria mínima de 24
(veinticuatro) horas.
 Haber participado como observador en por loo menos una auditoría completa, desde la
planificación hasta la emisión del informe.
Para ser Auditor líder, el empleado debe haber participado de por lo menos 2 auditorías como auditor
o recibir entrenamiento específico de auditor líder (carga horaria mínima de 40 horas).
6.2.2 Prestador de Servicio Especializado en Auditoría
Cuando se contrate servicios de auditoría interna de SYG, el prestador de estos deberá atender los
mismos requisitos a ser atendidos por empleados de Yamana, excepto un año de experiencia en la
empresa en función de supervisión o gerencia. Sin embargo, el prestador de servicios deberá
presentar evidencia de experiencia en realización de por lo menos dos auditorías de sistema de
gestión:
 Calidad, conforme NBR ISO 9001;
 Medio Ambiente, conforme NBR ISO 14001;
 Seguridad y Salud Ocupacional, conforme OHSAS 18001;
 Responsabilidad Social, conforme SA 8000.
Tal evidencia puede ser hecha a través de presentación de certificado de competencia técnica, o
similar, emitido por empresa en que cada uno de los auditores ya colaboró.
6.2.3 Mantenimiento de la Competencia
Auditores que no actuaron por más de 2 años deberán pasar por entrenamiento de reciclado y actuar
como acompañantes de por lo menos una auditoría.
Nota: Este criterio no se aplica a auditores de prestadores de servicios especializados en auditoría de sistema de gestión.

7. ANEXOS
7.1 Programa Anual de Auditorías
7.2 Notificación de Auditoría
7.3 Informe de Auditoría Interna

8. HISTORIAL DE ALTERACIONES

No Fecha Descripción de alteraciones


00 09/11/2006 Emisión inicial

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