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FÓRMULAS FINANCIERAS EN EXCEL® 2010

Ing. Raúl Geldres Muñoa


F = P(FSC) R=F(FDFA) Cálculo de la tasa (cuando se conoce
i 4.0000% i 10.00% n
n 1.5 n 10 0
P 8 F 200 P (con -)
F
= -VF(i%;n;;P) S/. 8.48 =-PAGO(i%;n;;F) S/. 12.55 =TASA(n;0;-P;F)

P=F(FSA) F=R(FCS) Cálculo de n (cuando se conoce P y F


i 10.000% i 4.5000% i
n 18 n 15 0
F 100 R 1000 P
F
=-VA(i%;n;;F) S/. 17.9859 =-VF(i%;n;R) S/. 20,784.05 =NPER(i%;0;-P;F)

P=R(FAS) P=A(FAS) + G(FAGA)


i 10.0000% Se necesita tener cada uno de los valores de FE de la serie, en cada celda
n 18 F G H I
R 12.96 20 A= 66.67 G= 66.67
21 66.67 133.34 200.01 266.68
=-VA(i%;n;R) S/. 106.29 = VNA(i%;Ci:Ni) S/. 1,475.755 = VNA(K20;F21:J21)
(Notación general) (Notación específica)
88.304
R=P(FRC) P=A(FAG) Se necesita tener cada uno de los valores de FE de la serie, en cada celda
i 6.380% F G H I
n 8 27 A= 20 g= 10%
P 106.38 28 20.0 22.0 24.2 26.6
= VNA(i%;Ci:Mi) S/. 181.82 = VNA(K27;F28:J28)
=-PAGO(i%;n;P) S/. 17.390 (Notación general) (Notación específica)

92 4.12% S/. 92.01


e la tasa (cuando se conoce P y F)
5
0
-1500
S/. 3,500.0
18.466%

e n (cuando se conoce P y F)
15%
0
-3000
6000
4.96

J K L M
i= 12.48% n= 9
333.35 400.02 466.69 533.36 600.03

la serie, en cada celda


J K L M N O
i= 10% n= 10
29.3 32.2 35.4 39.0 42.9 47.2
Ing. Raúl Geldres Muñoa
METODOS DE DEPRECIACION

DATOS:

Precio lista(PL sin IGV) 15084.75 n (años) 5.00


Costo de transporte 0 VR(%) = 10.00% VR =
Costo de instalación 0 VR ($) = 0
Precio Base (PB) 15084.75 0

LINEA RECTA:
n 1 2 3 4 5 6
Dt(VR %) 2715.255 2715.255 2715.255 2715.255 2715.255 2715.255
VLt(VR%) 12369.495 9654.24 6938.985 4223.73 1508.475 -1206.78
Dt (VR $) 3016.95 3016.95 3016.95 3016.95 3016.95 3016.95
VLt(VR $) 12067.8 9050.85 6033.9 3016.95 0 -3016.95

SUMA DE DIGITOS ANUALES:


Suma digito: 15

n 1 2 3 4 5 6
dt 0.333333 0.266667 0.200000 0.133333 0.066667 0.000000
Dt(VR%) 4525.43 3620.34 2715.26 1810.17 905.09 0.00
VLt(VR%) 10559.33 6938.99 4223.73 2413.56 1508.48 1508.48
Dt(VR$) 5028.25 4022.60 3016.95 2011.30 1005.65 0.00
VLt(VR$) 10056.50 6033.90 3016.95 1005.65 0.00 0.00

PORCENTUAL: %= 10.00% VR = 0

n 1 2 3 4 5 6
D(%) 1508.475 1508.475 1508.475 1508.475 1508.475 1508.475
VLt 13576.275 12067.8 10559.325 9050.85 7542.375 6033.9

CALCULO DEL MONTO BASE (VALOR EN LIBROS) CUANDO HAY IGV:

IGV = 18%
Activo Costo Precio C = P /1.18 Monto base
Fresadora 10,000 10,000.00
Instalacion fresadora 1,000 847.46
PLC 5,000 4237.29

Costo de capacitación 2,000 No es parte del costo de la máquina


VALOR EN LIBROS DEL SISTEMA 15,084.75

Precio base
Precios de lista de activos= 14,237.29
VALOR RESIDUAL (10%) = (10000+4237)0,1 1423.73
7 8 9 10
2715.255 2715.255 2715.255 2715.255
-3922.035 -6637.29 -9352.545 -12067.8
3016.95 3016.95 3016.95 3016.95
-6033.9 -9050.85 -12067.8 -15084.75

7 8 9 10
-0.066667 -0.133333 -0.200000 -0.266667
-905.09 -1810.17 -2715.26 -3620.34
2413.56 4223.73 6938.99 10559.33
-1005.65 -2011.30 -3016.95 -4022.60
1005.65 3016.95 6033.90 10056.50

7 8 9 10
1508.475 1508.475 1508.475 1508.475
4525.425 3016.95 1508.475 0
TASA INTERNO DE RETORNO INCREMENTAL

DATOS:
CMS FMS
Io -5000 -12000
CO -8500 -6500
VS 500 2000

n CMS FMS Incremental


0 -5000 -12000 -7000
1 -8500 -6500 2000
2 -8500 -6500 2000
3 -8500 -6500 2000
4 -8500 -6500 2000
5 -8000 -4500 3500

TIR* = 17.5% > TR = 14%

Respuesta: se debe adquirir el sistema FMS

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