PLAN DE AUDITORIA FINANCIERA

1.- ORIGEN DE AUDITORIA

2.- ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD EXAMINADA

2.1. CREACION DE LA EMPRESA
2.2. PRINCIPALES ACTIVIDADES
2.3. OBJETIVOS ESTRATEGISO
2.4. VISION
2.5. MISIÓN
2.6. ESTRUCTURA ORGANICA
2.7. ANALISIS DE RIESGOS
2.8 ANALISIS FODA

3.- NATURALEZA Y OBJETIVOS

3.1. NATURALEZA
3.2. OBJETIVOS
a) Objetivo general
b) Objetivos específicos

4.- ALCANCE DE AUDITORIA

5.- CRITERIOS DE AUDITORIA

6.- INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

6.1. EQUIPO DE AUDITORIA
Nº NOMBRES Y APELLIDOS CARGO PROFESION
1 Supervisor
2 Jefe de
Comisión
3 Auditor
Senior
4 Auditor
Senior
5 Auditor
Junior
6 Especialista

6.2. CRONOGRAMA

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Jefe de Comisión Supervisor Gerente
 ANEXO 1

PROGRAMA DE AUDITORIA

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

PERIODO:

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FECHA HECHO REF. P/T

POR:

Objetivo General

Procedimientos Generales

OBJETIVO ESPECIFICO 1:
Procedimientos Específicos 1

OBJETIVO ESPECIFICO 2:
Procedimientos Específicos 2

OBJETIVO ESPECIFICO 3:
Procedimientos Específicos 3

OBJETIVO ESPECIFICO 4:
Procedimientos Específicos 4
 ANEXO 2

CUADRO DE HORAS / HOMBRE E IMPORTE DE LA ACCION DE CONTROL

CARGO DE LA (1) PLANIFICACION 30% TRABAJO DE CAMPO INFORME 20% TOTAL TOTAL
COMISION COSTO 50% DE COSTO (8)
H/H HORAS
(2) Nº (3) (4) Nº (5) (6) Nº (7) HOMBRE
H/H REMUNERACION H/H REMUNERACION H/H REMUNERACION
Supervisor 90 112 10,080.00 184 16,560.00 64 5,760.00 360 32,400.00
Jefe de 80 112 8,960.00 184 14,720.00 40 3,200.00 336 26,880.00
comisión
Integrante 1 75 112 8,400.00 160 12,000.00 272 20,400.00
Integrante 2 75 112 8,400.00 160 12,000.00 272 20,400.00
Especialista 90 0 0 160 14,400.00 160 14,400.00
TOTAL 448 35,840.00 848 69,680.00 104 8,960.00 1400 114,480.00

ANEXO 3
CUADRO DE COSTOS DE LA AUDITORIA

CARGO DE LA COSTOS DIRECTOS TOTAL

COMISION COSTOS
DIRECTOS
(1)MOVILIDAD (2)VARIOS – S/.
LOCAL OTROS
Supervisor 1,500.00 200,00 1,700.00
Jefe de comisión 1,800.00 250.00 2,050.00
Integrante 1 0.00 0.00 0.00
Integrante 2 500.00 100.00 600.00
Especialista 0.00 0.00 0.00
TOTAL 3,800.00 450.00 4,550.00
 ANEXO N° 06

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO FINANCIERO

RESPUESTA REF
PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

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AUDITOR ENCARGADO NOMBRES Y APELLIDOS /FIRMA