Tema.

Persoana juridica in drept international privat

Speta
Reclamanta X, entitate de nationaliate franceza de drept public a solicitat
instantei franceze de judecata in contradictoriu cu armatorul grec, anularea clauzei
compromisorii stipulate in contractul de inchiriere a navei, apartinand acestuia din
urma, incheiat la Londra la 20 aprilie 1940 si anularea hotararii de recunostere a unei
hotariri arbitrale prin care litigiu dintre partile contractante s-a solutionat in
conformitate cu stipulatiile clauzei compromisorii.
In motivarea actiunii, reclamanta a aratat ca imposibiliatatea unei entitati franceze
de drept public de a solutiona pe calea arbitrajului litigiile interne comerciale, prevazute
de CPC, este o chestiune de capacitate reglementata de dispozitiile art.3 alin.(3) din
Codul Civil francez, careia ii este aplicabila legea civila franceza si nu legea
contractului. Totodata reclamanta a remarcat ca aceasta interdictie este de ordine
publica in dreptul international.

Pers de drept public

Competenta inst de judecata
Clauza compromisorie
Hotararea arbitrala -conditiile de recunoastere
Legea aplicabila contractului
Lex voluntaris
Ordinea publcia. -ce prevede

Persoana juridica – art 55 CC

Clasificarea persoanelor juridice:

- Entitati de drept public – intrep.municiaple/de stat
- Cu scop lucrativ/nelucrativ
- Ordinea juridica internationala/nationala
- Nationalitate - pers jur straine/proprii –
 art.1596 Cod Civil RM - Legea nationala a pers jur este legea statului pe a
carui teritoriu pers data este constituita (criteriul incorporarii)
 locul sediului persoanei juridice/ locul unde se afla organele sale de conducere
 criteriul vointei fondatorilor – manifestare lui lex voluntatis
 criteriul controlului - nationalitatea se determina fie apartenentei
conducatorilor, fie potrivit cetateniei asociatilor, fie potrivit nationalitatii
capitalului social, fie potrivit cetateniei persoanelor in folosul carora se
desfasoara activitatea comerciala
 criteriul locului unde se afla centrul activitatii economice
 criteriile mixte – incorporarea+sediul
art. 1594 , modificare:
litera d- chestiunile privind restructurarea si lichidarea persoanei juridice, inclusiv
chestiunile de succesiune
art.460-462 CPC – competenta contractuala
art.461 – competenta exclusiva a instantelor
C – la contracte
F – procesul are ca scop declararea insolvabilitatii sau orice alta procedura judiciara
privind incetarea platilor in cazul unei societati comerciale, straine, cu seidul in RM

Art.1596
E - Conditiile capacitatii de folosinta
F – nemodificata
G – raporturile din interiorul persoanelor juridice
I – raspunderea fondatorilor pt obligatiile pers juridice
Alin.(4) – in cazul in care persoana juridica constituita in strainatate isi desfasoara
actvitatea de intreprinzator predominant in RM asupra creantelor de raspundere pentru
obligatiile pers juridica a fondatorilor, membrilor sai, a altor persoane care au dreptul
de a da indicatii obligatorii pentru persoana juridica sau in alt mod au posibilitatea de a
determina actiunile acesteia, se aplica legea RM sau la alegerea creditorului - legea
antionala a acestei persoane juridica.

Reprezentanta. – legea
Filialelor – legea statutului pe teritoriul careia sunt constituite art.1597
Coporatiile transnationale – Codul corporatiilor, actvitatea acestora se desfasoara pe
teritoriul statului – astfel sunt mai multe legi care se aplica lor
Pers juridice din zona offshor

CPC – regim national art.456 -capacitatea procedurala de folosinta a org straine si

internaitonale – legea statuui unde pers este fondata/constituita –
alin.(2) – interes national

Conventia de la Viena 1961 si 1963 cu privire la ambasade si consulat

Art.1598 Cod Civil RM – regimul national al personelor juridice + art.456 CPC

Art, 1599 – legea nationala a org straine care potrivit dreptului strain nu este persoana
jurdica este legea statului unde este constituita asupra activitatii unor astfel de
organizatii este aplicabil dreptul RM
 Recunoasterea extra teritoriala a persoanei juridice.
Drepturile si obligatiile persoanei jurdiice straine

Coditia juridica a pers jur – presupune ca pers jur poate desfasura activitati si poate
incheia acte juridice intr-o alta tara decat cea a nationalitatii pe care o poarta, doar
ulterior recunoasterii prealabile a calitatii ei de subiect de drept.

Art.56 Cod Civil RM – persoanele jurdiice sunt asimilate cu pers juridice prorpii +
art.454 alin (1) CPC – cetatenii striani.apatrizi sunt in drept sa se adrese in inst juc din
RM pt apararea drepturile sale si nu pot fi tinuti la plata unor plate taxe suplimentare
etc.

In iulie 2018, leg rus a aprobt un pachet de legi care vizeaza reglementarea separata a
jurisdictilor pt 2 insule Ruskii(tinutul Primorie) Obteabskii (regiunea Kaliningrad care
a primit un nou stat de regiune administrativ special) in Federatia Rusa. Elementul
principal pt care a fost elaborat acest instrument juridic este de a da posibilitatea de
schimbare a nationallitatii persoanei juridice cu capital rus din jurisdictiile straine prin
intermediul redomicilierii in jurisdictia Federatiei Ruse.(repatrierea capitalului).

Regim adm special mai sunt in Rep Populara Chineza – regiunea Hong Kong, cu toate
ca aceasta face parte din China , ar eun grad de autonomie si guvernare, avand o leg
bazata pe common -law si echitate, care exclude politica socialista a Chinei. Diferenta
dintre hina si Federatia Rusa, este in ca in reg adm speciala se aplcia legea FR si sistemul
jud rusesc.

Exista mai mutle feluri de regimuri speciale. Rolul acestora este de a forma un mediu
atractic pentru investitorii straini si nationali. Stat de companie internationala poate
primi persoana juridica care desfasoara activitatea pe teritoriul mai multor sstate, de ex
in FEderatia rusa trebuie sa investeasca aproximativ 640 mii de euro intr-o perioada de
6 luni, sa fie inregistrata intr-o tara membra sau observator al grupului de actiune
financiara sau membru comitetului selectat de experti pentrue valurarea masurilor de
combatere a spalarii banilor, pentru a beneficia de indulgente fiscale trebuie sa
primeasca un statut de companie speciala -holding. In momentul in care pers jur straina
inainteaza un demers de schimbare a nationalitatii anexand actele necesare este
acceptata si inregistrata in reg de stat al pers jur din federatia rusa, legea nationala
devenind legea federatiei ruse. In acelasi timp fondatorii isi pastreaza toate drepturile si
obligatiile care le-au avut pina la schimbarea nationalitatii. Legea nu prevede
obligativitatea schimbarii sediului in reg adm speciala.

Inregistrarea pers juridice produce o. serie de consecinte:

Dupa statutul pers jur redom poate schimba doua forma
-cu schimbare legii personale sau fara schimbare
- pierderea statutlui de companie internationala fara schimbarea lg nationale poate avea
loc fortat sau benevol
Zonele offshor

In grecia antica au aparut. Orasul Atena impunea impozit de 2% din valoarea

bunurilor imp/expor. Ceea ce determina comerciantiid sa faca o ocolire de 30 km pt a
evita plata.

Paradisurile fiscale – tari care practica impozite de nivel redus sau chiar 0
Paradisurile reglementare – tari sau teritorii care ofera un regim simplu de inregistrare
a companiilor care dau un nivel excesiv de confidentialitate a tranzactiilor si a carui
sistme financiar nu necesita reglementare si supraveghere . - de ex Elvetia , insulele
virgine britanie si Panama

Criteriile de plasare in paradisurile fiscale

- absenta totala a impozitelor sau aplicarea unui impozit nominal
- lipsa de transparenta
- existenta legilor sau a procedurilor adminisrative care impiedica schimbul
efectiv de informatii fiscale cu alte guverne privind contribuabilii care
beneficiaza de impozitare nominala sau lipsa acesteia
- absenta oricarei cerinte ca activitatea sa fie substantiala
- ex: 50 de jurisdictii in general: insulele anglo-normande, insulele din coroana
britanica, Andora, insulele din marea Caraibilor, Costa Rica, Cipru, Hong-Cong,
Letonia, Republica Dominicana, Liban, Liberia, Monaco, San Marino,
Singapore, nu este inclus Vaticanul.
- Companiile pot deschide societati off shor sau stramuta compania in jurisdicii
cu nivel scazut de impozitare si aceasta situatie genereaza concurenta fiscala in
aceste jurisdicii
- Inversiunea corporativa – relocarea domiciliului, sau redomicilierea catre o
jurisdicite cu nivel scazut de impozitare. De obicei, operatiulie materiale ramin
in tara de origine cu nivel inalt de impozitare.
- Revista institutului national de drept nr.4 din 2017 despre Off shor, scris de V.
cOJOCARUJ.