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Balance General ¨MOBILIARIO TOP TOP SL¨ 2011-2013

Millones de Euros
Variación
2011 2012 2013
Absoluta
Total Activo 7.200 € 8.400 € 14.400 € 7.200 €
Activo No Corriente 4.500 € 4.500 € 8.000 € 3.500 €
Maquinaria 2.500 € 1.500 € 2.000 € - 0.500 €
Fábrica 2.000 € 3.000 € 6.000 € 4.000 €
Activo Corriente 2.700 € 3.900 € 6.400 € 3.700 €
Caja y Bancos 0.300 € 0.100 € 0.200 € - 0.100 €
Clientes 0.900 € 1.800 € 3.200 € 2.300 €
Existencias 1.500 € 2.000 € 3.000 € 1.500 €
Total Pasivo y Patrimonio 7.200 € 8.400 € 14.400 € 7.200 €
Pasivo No Corriente - € - € 1.700 € 1.700 €
Préstamos a Largo Plazo - € - € 1.700 € 1.700 €
Pasivo Corriente 3.000 € 3.100 € 6.400 € 3.400 €
Créditos a Corto Plazo 1.500 € 1.500 € 2.000 € 0.500 €
Proveedores 1.300 € 1.500 € 3.900 € 2.600 €
Acreedores 0.200 € 0.100 € 0.500 € 0.300 €
Patrimonio Neto 4.200 € 5.300 € 6.300 € 2.100 €
Capital y Reservas 4.200 € 5.300 € 6.300 € 2.100 €
013

Variación
Relativa
100%
78%
-20%
200%
137%
-33%
256%
100%
100%
0%
0%
113%
33%
200%
150%
50%
50%
Estado de Pérdidas y Ganancias ¨MOBILIARIO TOP TOP SL¨ 2011-2013
Millones de Euros
Variación
2011 2012 2013
Absoluta
Ventas 6.000 € 10.000 € 15.000 € 9.000 €
Costo de Fabricación 3.600 € 6.000 € 9.000 € 5.400 €
EBITDA 2.400 € 4.000 € 6.000 € 3.600 €
Amortización Maquinaria (10%) 0.250 € 0.150 € 0.200 € - 0.050 €
Amortización Fábrica (5%) 0.100 € 0.150 € 0.300 € 0.200 €
Gasto de Adm. Y Ventas 0.486 € 2.136 € 3.738 € 3.252 €
EBIT 1.564 € 1.564 € 1.762 € 0.198 €
Recursos Financieros CP 0.135 € 0.135 € 0.180 € 0.045 €
Recursos Financieros LP - € - € 0.153 € 0.153 €
EBIT 1.429 € 1.429 € 1.429 € - €
Impuesto Sociedades 0.429 € 0.429 € 0.429 € - €
Beneficio Neto 1.000 € 1.000 € 1.000 € - €
Cash Flow 1.350 € 1.300 € 1.500 € 0.150 €
L¨ 2011-2013

Variación
Relativa
150%
150%
150%
-20%
200%
669%
13%
33%
0%
0%
0%
0%
11%
Flujo de Efectivo ¨MOBILIARIO TOP TOP SL¨ 2011-2013
Millones de Euros
Flujo Efectivo por Actividades de Operación. 2012 2013
Efectivo recaudado de clientes
Ventas 10.000 € 15.000 €
Ctas. y Doc. por cobrar clientes-corriente - 0.900 € - 1.400 €

Efectivo pagado a proveedores


Ctas. y Doc. por pagar proveedores-corriente 0.200 € 2.400 €
Otras Ctas. y Doc. por pagar corriente - 0.100 € 0.400 €
Crédito Bancario Corriente - € 0.500 €
Existencias - 0.500 € - 1.000 €
Costo de ventas - 6.000 € - 9.000 €
Gastos de Administración y Ventas - 2.294 € - 4.238 €
Gastos Financieros - 0.135 € - 0.333 €
Impuestos - 0.471 € - 0.429 €
Flujo Neto por Actividades Operación - 0.200 € 1.900 €

Flujo Efectivo por Actividades de Inversión.


Inversiones Largo Plazo/acciones y participaciones - € - 3.500 €
Flujo de Efectivo Parcial - € - 1.600 €

Flujo Efectivo por Actividades de Financiamiento.


Obligaciones con Instituciones Financieras LP - € 1.700 €
Flujo de Efectivo Neto Total - 0.200 € 0.100 €
Efectivo y Equivalente al 1 de enero 0.300 € 0.100 €
Efectivo y Equivalente al 31 de diciembre 0.100 € 0.200 €
Ratios de la Empresa ¨MOBILIARIO TOP TOP SL¨ 2011-2013
Razón de Liquidez 2011 2012 2013
Liquidez Pura 0.10 0.03 0.03
Razón Circulante 0.90 1.26 1.00
Prueba Ácida 0.40 0.61 0.53
Capital de Trabajo - 0.300 € 0.800 € - €
Razón de Actividades
Rotación de Inventario 2.40 3.00 3.00
Días de Inventarios 150.00 120.00 120.00
Rotación de cuentas por Cobrar 6.67 5.56 4.69
Días de Cuentas por Cobrar 54.00 65.00 77.00
Ciclo de Efectivo 204.00 185.00 197.00
Rotación de Cuentas por Pagar 0.86 1.12 1.73
Días de Cuentas por Pagar 418.00 323.00 208.00
Ciclo de Conversión de Efectivo -214.00 -138.00 -11.00
ROA - Retorno sobre los Activos 13.89% 13.10% 6.94%
ROE - Retorno sobre el Patrimonio 23.81% 20.75% 15.87%

Ratios de la Empresa ¨MOBILIARIO TOP TOP SL¨ 2011-2013


Razón de Apalancamiento 2011 2012 2013
Razón de Deuda sobre Activos 0.42 0.37 0.56
Razón de Deuda sobre Patrimonio 0.71 0.58 1.29
Razón de Solvencia
Solvencia Total 2.40 2.71 1.78
Razón de Rentabilidad 2011 2012 2013
Margen Bruto 40% 40% 40%
Margen Operativo 24% 16% 10%
Margen Neto 17% 11% 7%