You are on page 1of 12

Superintendencia de Bancos del Ecuador

Dirección Nacional de Estudios e Información


SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

ANALI SI S FI N ANCI ER O:
SI STEM A DE BANCOS P UBLI COS

Período: Agosto 2017 – Agosto 2018

RESUMEN EJECUTIVO

A Agosto de 2018, el activo llegó a US$ 8.189,57 millones, cifra superior en US$ 342,13
millones (4,36%) a la registrada en Agosto 2017. El crecimiento referido de US$ 342,13
millones, a su vez fue consecuencia del incremento de la cartera de créditos en US$
500,80 millones, y de otros activos en US$ 148,15 millones. La estructura de los activos
del sistema de bancos públicos se ha mantenido similar en las fechas de comparación,
predominando la participación de la cartera neta (mayor activo productivo) y otros
activos; rubros que en conjunto a la última fecha concentraron el 64,91% del activo.

El pasivo alcanzó la cifra de 5.399,48 millones de dólares a Agosto 2018, valor superior
en 181,70 millones (3,48%) a lo registrado un año atrás, el mencionado incremento se
debió principalmente por el aumento del rubro Obligaciones con el público en 197,92
millones (5,12%) y Obligaciones financieras en 55,15 millones (22,19%). El pasivo
mantuvo una estructura similar en las fechas analizadas, reflejando que las
Obligaciones con el Público (depósitos) concentraron las tres cuartas partes del total de
los pasivos (dentro de los cuales los depósitos a la vista a Agosto 2018 representaron el
14,28% y a plazo el 60,42%).

A Agosto de 2018, el patrimonio sin liquidar del sistema bancario público se ubicó en
2.628,60 millones de dólares, valor superior en 160,43 millones (6,85%) al alcanzado un
año atrás. Dentro de su estructura, el Capital Social concentró el 51,68% de los
recursos.

Los resultados del sistema de bancos a Agosto 2018 alcanzaron la cifra de 161,49
millones de dólares lo cual implica una disminución de 8,01 millones de dólares (4,72%)
respecto de Agosto 2017.

Entre Agosto 2017 y Agosto 2018, el flujo de recursos de este sistema ascendió a
773,70 millones de dólares, de los cuales el 25,85%, provino del aumento de las
obligaciones con el público, el 19,41% por el aumento de los resultados y el 21,26%
provino de una disminución de las inversiones, entre otros. De estos recursos, el
64,73% fueron destinados al aumento de cartera de crédito, el 19,15% se destinaron a
un incremento de otros activos, entre otros.

1
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

1. ANTECEDENTES

El sistema de bancos públicos, como parte integrante del sistema financiero nacional
(público y privado) 1 a Agosto de 2018 concentró el 17,24% de los activos; 14,44% de la
cartera bruta; 13,40% de los pasivos; 11,73% de los depósitos del público; 39,25% del
patrimonio y 41,93% de los resultados.

2. COMPORTAMIENTO FINANCIERO

2.1. ACTIVO

A Agosto de 2018, el activo llegó a US$ 8.189,57 millones, cifra superior en US$ 342,13
millones (4,36%) a la registrada en Agosto 2017 y el mismo se formó con el incremento
de los pasivos en US$ 181,70 millones y 160,43 millones de patrimonio.

El crecimiento del activo de US$ 342,13 millones, a su vez fue consecuencia del
incremento de la cartera de créditos en US$ 500,80 millones, y de otros activos en US$
148,15 millones.

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


ACTIVO
(En millones de dólares y porcentajes)
ago-17 ago-18 VARIACIÓN
CUENTA
SALDO ESTRUCTURA SALDO ESTRUCTURA ABSOLUTA RELATIVA
FONDOS DISPONIBLES 614,38 7,83% 562,28 6,87% (52,11) -8,48%
OPERACIONES INTERBANCARIAS 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
INVERSIONES 2.099,92 26,76% 1.935,42 23,63% (164,50) -7,83%
INVERSIONES DEL SECTOR PRIVADO 203,92 2,60% 486,64 5,94% 282,72 138,64%
INVERSIONES DEL SECTOR PUBLICO 1.626,65 20,73% 1.224,20 14,95% (402,45) -24,74%
De disponibilidad restringida 270,00 3,44% 224,99 2,75% (45,00) -16,67%
(Provisión para inversiones) (0,65) -0,01% (0,41) -0,01% 0,24 -36,44%
CARTERA DE CRÉDITOS 3.764,19 47,97% 4.264,99 52,08% 500,80 13,30%
COMERCIAL 1.752,80 22,34% 1.960,11 23,93% 207,31 11,83%
CONSUMO 5,57 0,07% 11,01 0,13% 5,44 97,68%
VIVIENDA 0,01 0,00% 0,01 0,00% (0,00) -26,60%
MICROEMPRESA 1.051,11 13,39% 1.341,40 16,38% 290,29 27,62%
EDUCATIVO 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
INVERSIÓN PÚBLICA 1.156,36 14,74% 1.186,86 14,49% 30,50 2,64%
(Provisión para créditos incobrables) (201,67) -2,57% (234,40) -2,86% (32,74) 16,23%
DEUDORES POR ACEPTACIONES 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
CUENTAS POR COBRAR 355,18 4,53% 271,89 3,32% (83,29) -23,45%
BIENES REALIZABLES 5,84 0,07% 4,83 0,06% (1,01) -17,36%
PROPIEDADES Y EQUIPO 105,36 1,34% 99,44 1,21% (5,91) -5,61%
OTROS ACTIVOS 902,57 11,50% 1.050,72 12,83% 148,15 16,41%
TOTAL ACTIVO 7.847,44 8.189,57 342,13 4,36%
Fuente: SBS, DNEI, SES
Elaboración: SBS, DNEI, SE

La estructura de los activos del sistema de bancos públicos se ha mantenido similar en


las fechas de comparación, predominando la participación de la cartera neta (mayor
activo productivo), inversiones y otros activos; rubros que en conjunto a la última fecha
concentraron el 88,54% del activo.

1
El Sistema Financiero Nacional controlado por la Superintendencia de Bancos, está conformado por: bancos privados,
mutualistas, sociedades financieras y banca pública.

2
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


ESTRUCTURA DEL ACTIVO ESTRUCTURA DEL ACTIVO
Agosto 2017 Agosto 2018
(en porcentajes) (en porcentajes)

Fondos Fondos
disponible disponible
s s
Otros 7,83% Otros 6,87%
activos activos
17,44% 17,42%

Inversione
Inversione s
s 23,63%
26,76%

Cartera Cartera
neta neta
47,97% 52,08%

Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

La cartera de créditos en términos brutos se mantuvo con una estructura bastante


similar en ambas fechas, con cambios al interno de la misma, reflejando incrementos
de participación de 3,31 puntos en el caso de la cartera de microempresa; y disminución
de 0,63 puntos en la cartera comercial; y, disminución de 2,78 puntos en la cartera de
inversión pública. Es decir, que el incremento de la participación de la cartera de
microempresa, fue producto de la pérdida de participación en el segmento de la cartera
comercial e inversión pública.

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


ESTRUCTURA DE LA CARTERA BRUTA ESTRUCTURA DE LA CARTERA BRUTA
Agosto 2017 Agosto 2018
(en porcentajes) (en porcentajes)

Inversió Inversió
Comerci n
n Comerci
al pública
pública al
44,26% 26,44%
29,20% 43,67%

Microe
Microe mpresa
mpresa 29,89%
26,54%

Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

3
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

La cartera de créditos por vencer total registró una tasa activa implícita a Agosto 2017
de 8,96%, mientras que en Agosto 2018, se ubicó en 8,80%, registrando por lo tanto
una disminución de 0,16 puntos porcentuales. En las fechas analizadas, las tasas
activas implícitas del segmento de crédito comercial, consumo, microcrédito, e inversión
públicas registraron pequeñas variaciones; mientras que el segmento de vivienda,
reflejó un fuerte incremento en dicha tasa; destacando que por el peso que tienen las
distintas carteras, la que más contribuyó a la obtención de la tasa general de crédito fue
la cartera de microempresa con un aporte del 39,93% seguida por la cartera de
comercial que aportó el 31,81%.

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


CARTERA POR VENCER
TASA ACTIVA IMPLÍCITA
Agosto 2017 – Agosto 2018
(en porcentajes)

Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

En lo relacionado con las inversiones en términos brutos, se aprecia que las realizadas
en el sector público fueron las de mayor participación con un aporte del 63,24% a
Agosto 2018. Adicionalmente, este rubro en términos netos registró una tasa implícita
de rendimiento de 3,44% en Agosto 2017 y de 3,28% a Agosto 2018, mientras que el
valor total de las inversiones netas disminuyó en 7,83%.

4
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES
Agosto 2017 Agosto 2018
(en porcentajes) (en porcentajes)
Inversión
del sector
Otras; privado;
9,71% Otras;
12,85% 11,62% Inversión
del sector
privado;
25,14%

Inversión Inversión
del sector del sector
público; público;
77,44% 63,24%

Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

Por otro lado, es importante señalar que la inversiones por plazo constituye una fuente
secundaria de liquidez, aumentó su participación en 21,15 puntos porcentuales en el
plazo de 91 a 180 días, en los plazos de 1 a 30 días aumentó en 19,92 puntos, en el
plazo de 31 a 90 días aumentó en 9,25 puntos, en el plazo de 181 a 360 días disminuyó
en 8,18% y disminuyó en el plazo mayor a 360 en 42,14 puntos porcentuales; el
aumento en los rubros indicados es producto de la disminución de participación en el
resto de plazos.

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


INVERSIONES POR PLAZOS INVERSIONES POR PLAZOS
Agosto 2017 Agosto 2018
(en porcentajes) (en porcentajes)
De 1 a 30 De 31 a 90
días días
7,58% 6,31% De 91 a
180 días
3,34%
De más de De 1 a 30
360 días días
23,78% 27,50%
De 181 a
360 días
16,85%
De más de De 31 a 90
360 días De 181 a
360 días días
65,93% De 91 a 15,56%
8,67%
180 días
24,49%

Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

5
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

En lo referente a los fondos disponibles, se destaca que a Agosto de 2018 el 19,09% de


estos correspondieron a depósitos para encaje y el 73,65% a Bancos y otras
instituciones financieras. La tasa implícita de rendimiento por la colocación de recursos
en cuentas de bancos e instituciones financieras fue de 0,16% en Agosto 2017 y 0,12%
en Agosto 2018.

2.2. PASIVO

El pasivo alcanzó la cifra de 5.399,48 millones de dólares a Agosto 2018, valor superior
en 181,70 millones (5,15%) a lo registrado un año atrás, y el mismo se constituyó en la
principal fuente para el incremento del activo. El mencionado incremento se debió
principalmente por el aumento del rubro Obligaciones con el público en 197,92 millones
(5,12%) y Obligaciones financieras en 55,15 millones (22,19%).

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


PASIVO
(en millones de dólares y porcentajes)
ago-17 ago-18 VARIACIÓN
CUENTA
SALDO ESTRUCTURA SALDO ESTRUCTURA ABSOLUTA RELATIVA
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 3.863,44 74,04% 4.061,36 75,22% 197,92 5,12%
Depósitos a la vista 706,24 13,54% 771,31 14,28% 65,07 9,21%
Depósitos a plazo 3.129,70 59,98% 3.262,55 60,42% 132,85 4,24%
OPERACIONES INTERBANCARIAS 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
OBLIGACINES INMEDIATAS 2,81 0,05% 2,93 0,05% 0,11 3,93%
ACEPTACIONES EN CIRCULACIONES 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
CUENTAS POR PAGAR 191,68 3,67% 170,86 3,16% (20,82) -10,86%
OBLIGACIONES FINANCIERAS 248,47 4,76% 303,62 5,62% 55,15 22,19%
VALORES EN CIRCULACIÓN 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%

OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y


93,88 1,80% 82,62 1,53% (11,25) -11,99%
APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN

OTROS PASIBOS 817,49 15,67% 778,10 14,41% (39,39) -4,82%


TOTAL PASIVOS 5.217,78 5.399,48 181,70 3,48%
Fuente: SB, DNEI, SES
Elaboración: SBS, DNEI, SE

Dentro de los depósitos a plazo se produjo una disminución de la participación en el


plazo Mayor a 360 días en 22,20 puntos porcentuales. Por otro lado se incrementó la
participación de referido producto en 3,14 puntos porcentuales en el plazo de 1 a 30
días, de 5,08 puntos en el plazo de 31 a 90 días, en el plazo de 91 – 180 días se
incrementó en 10,06% y en el plazo de 181 a 360 de 3,85%.

6
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


ESTRUCTURA DE LOS DEPÓSITOS A PLAZO ESTRUCTURA DE LOS DEPÓSITOS A PLAZO
Agosto 2017 Agosto 2018
(en porcentajes) (en porcentajes)
De 1 a 30 De 1 a 30
De 31 a 90
días días
días
8,90% 12,09%
9,39%

De más de De 31 a 90
361 días días
De 91 a 29,67% 14,48%
De más de 180 días
361 días 17,35% De 181 a De 91 a
51,87% 360 días 180 días
16,34% 27,41%
De 181 a
360 días
12,49%

Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

En general el pasivo, al igual que el activo, mantuvo una estructura similar en las fechas
analizadas, reflejando que las Obligaciones con el Público (depósitos) concentraron las
tres cuartas partes del total de los pasivos (dentro de los cuales los depósitos a la vista
a Agosto 2018 representaron el 14,28% y a plazo el 60,40%), las obligaciones con el
público aumentaron su participación en la estructura de pasivos en 1,17 puntos
porcentuales en las fechas analizadas; mientras que las obligaciones financieras
también aumentaron en 0,86 puntos, pasando del 4,76% al 5,62% de participación.

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


ESTRUCTURA DEL PASIVO ESTRUCTURA DEL PASIVO
Agosto 2017 Agosto 2018
(en porcentajes) (en porcentajes)

15,99%
17,52%
5,62%
4,76%
3,16%
3,67%

75,22%
74,04%

Obligaciones con el público Cuentas por pagar Obligaciones con el público Cuentas por pagar
Obligaciones financieras Otras Obligaciones financieras Otras

Fuente y elaboración: SBS, DNEI, SE Fuente y elaboración: SBS, DNEI, SE

7
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

El pasivo total registró una tasa implícita de 2,91% en Agosto 2017 y de 2,92% en
Agosto 2018, destacándose que a la última fecha la tasa implícita de los depósitos fue
de 2,67% y de 2,60 en Agosto de 2018, mientras que la tasa de las obligaciones
financieras fue de 7,92% (0,10 puntos más que en Agosto 2017).

2.3. PATRIMONIO

A Agosto de 2018, el patrimonio sin liquidar del sistema bancario público se ubicó en
2.628,60 millones de dólares, valor superior en 160,43 millones (6,85%) al alcanzado un
año atrás. Dentro de su estructura, el Capital Social concentró el 33,69 de los recursos,
registrando un aumento de 2,54 puntos porcentuales con respecto al mismo mes del
año anterior; el rubro que más contribuyó dentro del incremento del patrimonio fueron
los Resultados.
SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS
PATRIMONIO
(en millones de dólares y porcentajes)
ago-17 ago-18 VARIACIÓN
CUENTA
SALDO ESTRUCTURA SALDO ESTRUCTURA ABSOLUTA RELATIVA
CAPITAL SOCIAL 1.324,87 53,85% 1.358,56 51,68% 33,69 2,54%
PRIMA DE DESCUENTO EN COLOCACCIONES DE
0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
ACCIONES
RESERVAS 277,31 11,27% 307,16 11,69% 29,85 10,76%
OTROS APORTES PATRIMONIALES 525,59 21,36% 515,99 19,63% (9,60) -1,83%
SUPERAVIT POR VALUACIONES 108,14 4,40% 64,46 2,45% (43,68) -40,39%
RESULTADOS 224,24 9,11% 382,42 14,55% 158,55 70,54%
TOTAL PATRIMONIO 2.460,16 2.628,60 160,43 6,85%
Fuente: SB, DNEI, SES
Elaboración: SBS, DNEI, SE

2.4. RESULTADOS

Los resultados del sistema de bancos a Agosto 2018 alcanzaron la cifra de 161,49
millones de dólares lo cual implica una disminución de 8,01 millones de dólares (4,72%)
respecto de Agosto 2017. Las cifras determinan que existió una importante absorción
de los gastos de operación respecto del margen neto financiero (64,81%), sin embargo
el margen fue superior al alcanzado un año atrás, lo cual entre otros aspectos le habría
provocado el aumento del margen de intermediación.

8
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


RESULTADOS
(en millones de dólares y porcentajes)
ago-17 ago-18 VARIACIÓN
CUENTA
SALDO ESTRUCTURA SALDO ESTRUCTURA ABSOLUTA RELATIVA
TOTAL INGRESOS 431,85 435,54 3,69 0,85%
INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS 279,64 64,75% 297,56 68,32% 17,91 6,41%
INTERESES CAUSADOS 81,64 18,90% 86,54 19,87% 4,90 6,01%
MARGEN NETO INTERESES 198,01 45,85% 211,02 48,45% 13,01 6,57%
COMISIONES GANADAS 0,55 0,13% 0,92 0,21% 0,36 65,96%
INGRESOS POR SERVICIOS 2,87 0,66% 3,16 0,73% 0,29 10,23%
COMISIONES CAUSADAS 1,51 0,35% 5,47 1,26% 3,96 262,12%
UTILIDADES FINANCIERAS 4,47 1,03% 6,22 1,43% 1,75 39,24%
PERDIDAS FINANCIERAS 1,26 0,29% 0,70 0,16% (0,56) -44,41%
MARGEN BRUTO FINANCIERO 203,13 47,04% 215,14 49,40% 12,02 5,92%
PROVISIONES 58,84 13,63% 78,03 17,92% 19,19 32,60%
MARGEN NETO FINANCIERO 144,28 33,41% 137,12 31,48% (7,17) -4,97%
GASTOS DE OPERACION 101,43 23,49% 88,87 20,40% (12,56) -12,38%
MARGEN DE INTERMEDIACION 42,86 9,92% 48,25 11,08% 5,39 12,58%
OTROS INGRESOS OPERACIONALES 60,88 14,10% 81,08 18,62% 20,20 33,19%
OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES 1,41 0,33% 0,85 0,19% (0,56) -39,85%
MARGEN OPERACIONAL 102,32 23,69% 128,48 29,50% 26,16 25,56%
OTROS INGRESOS 83,45 19,32% 46,61 10,70% (36,84) -44,14%
OTROS GASTOS Y PERDIDAS 14,00 3,24% 11,93 2,74% (2,08) -14,82%
GANANCIA O (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS 171,77 39,78% 163,16 37,46% (8,61) -5,01%

2,27 0,52% 1,67 0,38% (0,60) -26,32%


IMPUESTOS Y PARTICIPACION A EMPLEADOS

GANANCIA O (PERDIDA) DEL EJERCICIO 169,50 39,25% 161,49 37,08% (8,01) -4,72%

Fuente: SB, DNEI, SES


Elaboración: SBS, DNEI, SE

2.5. DESCALCE DE PLAZOS

Este sistema registra un descalce total por plazos de 406,84 millones de dólares en
Agosto de 2018, producto de la influencia del descalce producido en el rango
comprendido entre 1 y 30 días, ya que dentro del mismo está incluido el total de los
depósitos a la vista, que de conformidad con el catálogo de cuentas son recursos
exigibles en un plazo menor a 30 días; sin embargo, es importante mencionar que a
pesar que los depósitos a la vista son más volátiles que los depósitos a plazo, los
depósitos a la vista registran una participación sostenida promedio de alrededor del
18,99% de los depósitos totales entre Agosto 2017 y Agosto 2018.

2.6. INDICES FINANCIEROS

El indicador de calidad de los activos se mantuvo siendo este para el año 2017 de 91,32
y 2018 de 90,79%.

La disminución de la cobertura de la cartera improductiva en 5,1 un punto porcentual se


debió a que la cartera improductiva creció en mayor medida (23,33%) que las
provisiones (16,23%)

9
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


INDICES FINANCIEROS
(en porcentajes)
ÍNDICES ago-17 ago-18 VARIACIÓN
SOLVENCIA
PATRIMONIO TÉCNICO / ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO 40,60% 37,48% (3,13)
CALIDAD DE LOS ACTIVOS
ACTIVOS PRODUCTIVOS / TOTAL ACTIVOS 91,32% 90,79% (0,52)
MOROSIDAD
CARTERA DE CRÉDITOS COMERCIALES 10,38% 11,72% 1,34
CARTERA DE CRÉDITOS DE CONSUMO 2,26% 2,58% 0,32
CARTERA DE CRÉDITOS DE VIVIENDA 0,00% 0,00% 0,00
CARTERA DE CRÉDITOS DE MICROEMPRESA 4,28% 3,73% (0,55)
CARTERA DE CRÉDITOS DE INVERDIÓN PÚBLICA 0,01% 0,00% (0,01)
MOROSIDAD TOTAL 5,73% 6,22% 0,50
COBERTURA CARTERA PROBLEMÁTICA
PROVISIONES / CARTERA IMPRODUCTIVA 88,80% 83,69% (5,11)
EFICIENCIA
GASTOS DE OPERACIÓN ESTIMADOS / TOTAL ACTIVO PROMEDIO 1,99% 1,63% (0,35)
GASTOS DE PERSONAL ESTIMADOS/ ACTIVO PROMEDIO 1,16% 0,99% (0,16)
RENTABILIDAD
RESULTADO DEL EJERCICIO / PATRIMONIO PROMEDIO 10,37% 9,12% (1,25)
RESULTADO DEL EJERCICIO / ACTIVO PROMEDIO 3,32% 2,97% (0,35)
LIQUIDEZ
FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DE DEPÓSITOS A CORTO PLAZO 48,05% 34,33% (13,72)
INTERMEDIACIÓN
CARTERA BRUTA / (DEPOSITOS A LA VISTA + DEPOSITOS A PLAZO) 103,39% 111,54% 8,15
Fuente: SB, DNEI, SES
Elaboración: SBS, DNEI, SE

El indicador de Eficiencia de los gastos operativos, ha mejorado debido a que disminuyó


su indicador en 0,35 puntos porcentuales, producto de una disminución de los gastos
operativos (12,38%), respecto del crecimiento de los activos promedio (4,36%).

El ROE y del ROA, tuvieron una ligera disminución en 1,25% y 0,35% respectivamente,
mientras que el patrimonio promedio aumentó en el 6,85%, Y un aumento del pasivo
promedio en una tasa (3,48%).

La liquidez disminuyó en (13.72 puntos porcentuales), debido a un bajo incremento de


los fondos disponibles en 52,11, mientras que los depósitos de corto plazo crecieron en
18,10 puntos porcentuales.

La tasa de morosidad total aumentó en 1,50 puntos porcentuales también crece la


cartera improductiva en 23,33%, mientras que la cartera bruta tuvo un crecimiento de
13,45%.

10
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


MOROSIDAD
Agosto 2017 - Agosto 2018
(en porcentajes)

Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

Finalmente, el incremento del índice de Intermediación financiera, tuvo su origen en la


tasa de crecimiento de la cartera bruta (13,45%), respecto del aumento de los depósitos
a la vista y a plazo (5,16%).

11
Superintendencia de Bancos del Ecuador
Dirección Nacional de Estudios e Información
SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

2.7. FUENTES Y USOS

Entre Agosto 2017 y Agosto 2018, el flujo de recursos de este sistema ascendió a
773,70 millones de dólares, de los cuales el 25,85%, provino del aumento de las
obligaciones con el público, el 19,41% por el aumento de los resultados y el 21,26%
provino de una disminución de las inversiones, entre otros. De estos recursos, el
64,73% fueron destinados al aumento de cartera de crédito, el 19,15% se destinaron a
un incremento de otros activos, entre otros.

SISTEMA DE BANCOS PÚBLICOS


FUENTES Y USOS
Período: Agosto 2017 – Agosto 2018
(en millones de dólares)
FUENTES USOS
CODIGO CUENTA VALOR CODIGO CUENTA VALOR

DISMINUCIÓN DE ACTIVOS 306,82 AUMENTO DE ACTIVOS 648,95


11 FONDOS DISPONIBLES 52,11
12 OPERACIONES INTERBANCARIAS -
13 INVERSIONES DEL SECTOR PRIVADO 164,50 14 CARTERA DE CRÉDITOS 500,80
15 DEUDORES POR ACEPTACIONES - 19 OTROS ACTIVOS 148,15
16 CUENTAS POR COBRAR 83,29
17 BIENES REALIZABLES, ADJUDICADOS POR 1,01
PAGO, DE ARRENDAMIENTO MERCANTIL Y NO
UTILIZADOS POR LA INSTITUCION

18 PROPIEDADES Y EQUIPOS 5,91


AUMENTO DE PASIVOS 253,17 DISMINUCIÓN DE PASIVOS 71,47
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 197,92
22 OPERACIONES INTERBANCARIAS - 24 ACEPTACIONES EN CIRCULACION -
23 OBLIGACIONES INMEDIATAS 0,11
26 OBLIGACIONES FINANCIERAS 55,15 25 CUENTAS POR PAGAR 20,82
27 VALORES EN CIRCULACIÓN - 28 OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y 11,25
APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION
29 OTROS PASIVOS 39,39
AUMENTO DE PATRIMONIO 213,71 DISMINUCIÓN DE PATRIMONIO 53,28
31 CAPITAL SOCIAL 33,69 35 SUPERAVIT POR VALUACIONES 43,68
33 RESERVAS 29,85 34 OTROS APORTES PATRIMONIALES 9,60

36 RESULTADOS 150,17
TOTAL FUENTES 773,70 TOTAL USOS 773,70
Fuente y elaboración: SB, DNEI, SE

3. CONCLUSIONES

El sistema de Bancos públicos, a Agosto 2018 en relación a Agosto 2017, disminuyó la


liquidez, la tasa de morosidad, la tasas de rentabilidad, mejoró el indicador de eficiencia,
en cambio aumentó el índice de intermediación y también se incrementó la morosidad.

12