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FORMATO SNIP-03:

FICHA DE REGISTRO - BANCO DE PROYECTOS


[La información registrada en el Banco de Proyectos tiene carácter de Declaración
Jurada]

Fecha de la última
29/08/2012
actualización:
1. IDENTIFICACIÓN
1.1 Codigo SNIP del Proyecto de Inversión Pública: 224285
1.2 Nombre del Proyecto de Inversión Pública: CREACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE
LABORATORIO DE SIMULACIÓN CONTABLE, COMO RECURSO DE APOYO A
LAS DISCIPLINAS DE CONTABILIDAD FINANCIERA, ANÁLISIS DE BALANCES Y
PRÁCTICAS DE EMPRESAS DE LA ESPECIALIDAD DE CONTABILIDAD-UNAS
1.3 Responsabilidad Funcional del Proyecto de Inversión Pública:

Función 22 EDUCACIÓN
División Funcional 048 EDUCACIÓN SUPERIOR
Grupo Funcional 0109 EDUCACIÓN SUPERIOR UNIVERSITARIA
Responsable
Funcional UNIVERSIDADES
(según Anexo SNIP 04)

1.4 Este Proyecto de Inversión Pública NO pertenece a un Programa de Inversión


Este Proyecto de Inversión Pública NO pertenece a un Conglomerado
1.5
Autorizado
1.6 Localizacion Geográfica del Proyecto de Inversión Pública:
Departamento Provincia Distrito Localidad
TINGO
HUANUCO LEONCIO PRADO RUPA-RUPA
MARIA

1.7 Unidad Formuladora del Proyecto de Inversión Pública:

Sector: UNIVERSIDADES
Pliego:
Nombre: UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA

Persona Responsable de
Ing. Roberto Castro Céspedes
Formular:
Persona Responsable de
TEDY PANDURO RAMIREZ
la Unidad Formuladora:

1.8 Unidad Ejecutora del Proyecto de Inversión Pública:

Sector: EDUCACION
Pliego: U.N. AGRARIA DE LA SELVA
Nombre: UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA

Persona Responsable de
Econ. José Suárez Gonzales
la Unidad Ejecutora:
2 ESTUDIOS
2.1 Nivel Actual del Estudio del Proyecto de Inversión Pública
Costo
Nivel Fecha Autor Nivel de Calificación
(Nuevos Soles)
PERFIL 27/06/2012 Ing. Roberto Castro Céspedes 3,000 APROBADO

2.2 Nivel de Estudio propuesto por la UF para Declarar Viabilidad: PERFIL


3 JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
3.1 Planteamiento del Problema
Inadecuada prestación del servicio para el desarrollo de la enseñanza aprendizaje,
investigación y proyección social en el laboratorio de simulación contable en la
Especialidad de Contabilidad
3.2 Beneficiarios Directos
3.2.1 Número de los Beneficiarios Directos 369 (N° de personas)
3.2.2 Caracteristica de los Beneficiarios

La población afectada son los estudiantes, docentes, tesistas y trabajadores de la


Especialidad de Ciencias Contables y formada en su gran mayoría por estudiantes.
Según el diagnóstico realizado se tiene que, la situación actual, presenta serios
problemas en materia de equipamiento; lo cual dificulta el desarrollo de las labores
académicas y de investigación, constituyéndose en la demanda potencial.La
población de la Especialidad de Contabilidad, está integrado por docentes,
trabajadores y alumnos con un amplio proceso migratorio, por motivos de estudios,
con diferentes patrones culturales; como las creencias, modos de vida, religión,
costumbres, configurándose hoy como una peculiar sociedad universitaria intercultural
en proceso de integración cultural en la zona.En el año 2011 la población afectada de
la Especialidad de Contabilidad de 369 alumnos, conformada en mayor proporción por
estudiantes que representan el 94%, los docentes el 6%, procedentes de diferentes
lugares del país.La Especialidad de Contabilidad, su población está integrado por
docentes, trabajadores y alumnos con un amplio proceso migratorio, por motivos de
estudios, con diferentes patrones culturales; como las creencias, modos de vida,
religión, costumbres, configurándose hoy como una peculiar sociedad universitaria
intercultural en proceso de integración cultural.El ingreso que perciben los estudiantes
son para sus gastos personales de los alumnos durante su permanencia en la
universidad, dichos montos son por mes. El orden del 54.20% de los alumnos,
perciben un ingreso mensual igual a menor de S/. 200.00, lo cual significa que en
muchos de los casos es menos de esta cifra, debido a que dichos alumnos dependen
de sus padres económicamente, así tenemos que solo el 30.62% de los alumnos
perciben un ingreso de igual a menor de S/. 400.00, y los alumnos que perciben de
igual a menor de S/. 600.00 representa el 15.18%, esto porque son los que laboran en
diversas actividades, los cuales les reporta dicho ingreso, también tomando en cuenta
que la mayor parte de sus horarios se dictan en la noche eso les permite realizar
varias actividades productivas, en conclusión la mayoría de los alumnos son de
escasos recursos económicos, el cual denota una serie de limitaciones para un
correcto desarrollo de sus actividades académicas en la universidad.Asimismo, la
población estudiantil de la Especialidad de Ciencias Contables, en un 65% está
compuesta por alumnos foráneos, lo que representa aproximadamente 242, es decir
de otros departamentos del país. Así se tiene que el 34% de éstos provienen del
departamento de San Martín; el 11% provienen de la Selva Central; el 11% provienen
del Departamento de Ucayali y seguido por el Departamento de Lima con 0.6% y otros
en 0.5%. Cabe precisar que los estudiantes de la zona solo representan un 34% que
proceden de las diversas provincias del departamento de Huánuco.La población
estudiantil de la especialidad de ciencias contables tiene acceso del servicio en
residencia en un 61% (226 alumnos) y los alumnos que no hacen uso del servicio es
de 39% (143 alumnos), en respecto al servicio de comedor el 54% de los estudiantes
hacen uso del servicio de comedor (199 alumnos) y el 46% no hacen uso del servicio,
dicho análisis se ha realizado solo con la población en estudio de 369 alumnos. Así
como también hacen uso del comedor, del servicio médico, del servicio psicológico y
transporte.La situación académica de los estudiantes de la Especialidad de Ciencias
Contables, el 78% se encuentran en condición de regular y el 22% se encuentran en
condición de especiales, según registros del área de estadística - 2011 - II.
3.3 Objetivo del Proyecto de Inversión Pública
Adecuada prestación del servicio para el desarrollo de la enseñanza aprendizaje,
investigación y extensión en el laboratorio de simulación contable en la Especialidad
de Contabilidad.
3.4 Análisis de la demanda y oferta
Tramo Longitud IMD Costo por tramo

4 ALTERNATIVAS DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA


(Las tres mejores alternativas)
4.1 Descripciones:
(La primera alternativa es la recomendada)

Construcción de laboratorio de simulación contable con estructura de


concreto y el techo de losa aligerada de 20 cm de espesor con
bloquetas de ladrillo, adquisición de equipos de cómputos Intel Core
Alternativa 1 i7 con memoria RAM 4, mobiliarios y software especializada con alta
(Recomendada) capacidad tecnológica de procesamiento de datos para la simulación
contable y capacitación al personal administrativo y docentes en el
manejo de equipos y software de simulación contable, mediante
talleres, cursos y pasantías.
Construcción de un laboratorio de simulación contable con estructura
de concreto y techo de estructura metaliza y cobertura de plancha
alucín precor de 45 mm de espesor, adquisición de equipos de
cómputos Intel Core i7 con memoria RAM 3, mobiliarios y software
Alternativa 2
especializada con mediana capacidad tecnológica de procesamiento
de datos para la simulación contable y capacitación al personal
administrativo y docentes en el manejo de equipos y software de
simulación contable, mediante talleres, cursos y pasantías.
Alternativa 3 NO EXISTE.

4.2 Indicadores
Alternativa 1 Alternativa 2 Alternativa 3

Monto de la A Precio de Mercado 5,997,638 5,867,346 0


Inversión Total
(Nuevos Soles) A Precio Social 4,757,185 4,660,286 0
Valor Actual Neto
Costo Beneficio (Nuevos Soles)
(A Precio Social) Tasa Interna
Retorno (%)
Ratio C/E 23,349.00 23,501.00 0.00

Costos / Efectividad Unidad de medida


del ratio C/E (Ejms
ALUMNOS ALUMNOS 0
Beneficiario, alumno
atendido, etc.)

4.3 Análisis de Sostenibilidad de la Alternativa Recomendada


a. Arreglos InstitucionalesEn el caso de la ejecución del presente proyecto, no se
prevé ningún tipo de arreglo institucional, puesto que la ejecución del proyecto, será
ejecutada por la misma universidad (ejecución directa), por lo que no se contempla
ningún beneficio para alguna otra institución pública o privada.b. Capacidad de
Gestión de la OrganizaciónLa Universidad Nacional Agraria de la Selva cuenta con
tres oficinas ligada a la sostenibilidad de los proyectos y la obra, los cuales son:La
Oficina de Planificación: cuenta con profesionales especializados en presupuesto,
racionalización, proyectos y todo lo necesario para el buen manejo económico de la
institución. El personal técnico cuenta con mucha experiencia para el correcto
funcionamiento y mantenimiento de la obra. La buena gestión de estas dependencias
asegura la sostenibilidad del proyecto durante toda su vida útil.La Oficina de
Ingeniería y Mantenimiento: es el órgano de apoyo responsable de ejecutar, dirigir,
supervisar, controlar acciones tendientes a orientar el desarrollo físico de la
Universidad Nacional Agraria de la Selva, en concordancia con la normatividad
vigente.c. La Política Normativa en donde se Enmarca el Proyecto.El proyecto se
enmarca en las líneas estratégicas y/o objetivos de desarrollo de la Universidad, que
está plasmado en el Plan Estratégico Institucional - PEI- 2011, El Plan Operativo
Institucional. Que apunta a Mejorar las competencias profesionales y técnicas e
incremento de la productividad y competitividad. Lo cual es de prioridad y garantiza la
sostenibilidad del proyecto.d. Disponibilidad de Recursos HumanosEn lo respecto a la
ejecución del proyecto: La existencia de profesionales conocedores de la realidad en
la zona y de los proyectos, lo cual implica mayor facilidad en la ejecución del mismo,
sumado a la eficiencia y calidad de las mismas, aseguraría la correcta ejecución del
proyecto. Además los materiales, insumos y accesorios que se necesitaran para el
proyecto, son provistos sin ningún problema por el mercado local y nacional.En lo
respecto a la operación y mantenimiento: La oficina de Ingeniería y Mantenimiento,
cuenta con el personal especializado en las diversas áreas, tanto en la adecuada
gestión y mantenimiento de la infraestructura física, equipamiento y ornato de la
Universidad. e. Participación de los Beneficiarios DirectosLa disposición del jefe del
departamento de la especialidad de ciencias administrativas y los docentes, han
participado activamente en la obtención de la información, necesaria para la
formulación del proyecto, este compromiso hace que el personal, se involucre y se
parte de la gestión y a la vez velan por la sostenibilidad del proyecto. También
considerando que dicho proyecto, es un servicio de mucha importancia a los
estudiantes y para que ellos cuenten con adecuados medios en infraestructura y
equipamiento de las residencias estudiantiles, ante ello existe el compromiso de velar
por el buen funcionamiento del mismo. f. Financiamiento de los Costos de Operación
y MantenimientoLos costos de operación y mantenimiento del proyecto (simulación
contable) serán financiados por el presupuesto de la universidad tanto con R.O y por
los R.D.R.Los costos de operación es de S/. 45,600.00/año, está conformado
básicamente por remuneraciones del personal que laboran en la Oficina del DACC
financiado con Recursos Ordinarios, y en lo respecto al Mantenimiento es de S/.
26,006.00/año, en los rubros de tarifas de servicios públicos, bienes de consumo y
otros servicios de terceros, estos financiado con Recursos Directamente Recaudado,
haciendo un total de S/. 71,606.00/año, durante los cinco años de horizonte de
evaluación.
4.4 GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES EN EL PIP (EN LA ALTERNATIVA DE
SOLUCIÓN RECOMENDADA)
4.4.1 Peligros identificados en el área del PIP
PELIGRO NIVEL
Sismos BAJO
Lluvias intensas MEDIO
Inundaciones BAJO
Deslizamientos BAJO

4.4.2 Medidas de reducción de riesgos de desastres


Acciones de prevención en el PIP: La acción es para prevención en caso de temblor o
terremotos e incendios. 61692; La señalizaciones de salida, entrada, refugio y de
primeros auxilios, dichas señalizaciones estará realizado por Defensa Civil. 61692;
Adecuado señalización para el parqueo de vehículos motorizados y no motorizados,
señalización de transitabilidad de los peatones 61692; Instalación de sonidos y/o
alarmas de prevención de hurtos y/o robos de los bienes de la institución. 61692;
Otras señalizaciones de evacuación según defensa civil y bomberos.
4.4.3 Costos de inversión asociado a las medidas de reducción de riesgos de
desastres
0
5 COMPONENTES DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
(En la Alternativa Recomendada)
5.1 Cronograma de Inversión según Componentes:
COMPONENTES Meses(Nuevos Soles)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total por
2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 componente
2012
CONSTRUCCION 286,295 286,295 286,295 286,295 286,295 286,295 286,295 0 2,004,065
DE AUDITORIO Y
SALA SE
SESIONES
CONSTRUCCION 197,014 197,014 197,014 197,014 197,014 197,016 197,017 0 1,379,103
DE OFICINAS Y
AULAS
CONSTRUCCION 74,948 74,948 74,948 74,948 74,948 74,948 74,955 0 524,643
CAFETERIA
IMPLEMENTACIO 0 0 0 0 0 0 791,085 791,085 1,582,170
N
CAPACITACION 0 0 0 0 0 0 0 31,800 31,800
PLAN DE 0 0 0 0 0 0 0 6,000 6,000
MITIGACION
AMBIENTAL
GASTOS 27,638 27,638 27,638 27,638 27,638 27,638 27,638 27,639 221,105
GENERALES
SUPERVICION 20,729 20,729 20,729 20,729 20,729 20,729 20,729 20,733 165,836
EXPEDIENTE 82,916 0 0 0 0 0 0 0 82,916
TECNICO
Total por periodo 689,540 606,624 606,624 606,624 606,624 606,626 1,397,719 877,257 5,997,638

5.2 Cronograma de Componentes Físicos:


COMPONENTES Meses
Unidad Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total por
de 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 componente
Medida
CONSTRUCCION GLOBAL 20 20 10 10 10 20 10 0 100
DE AUDITORIO Y
SALA SE
SESIONES
CONSTRUCCION GLOBAL 20 20 10 10 10 20 10 0 100
DE OFICINAS Y
AULAS
CONSTRUCCION GLOBAL 20 20 10 10 10 20 10 0 100
CAFETERIA
IMPLEMENTACION GLOBAL 0 0 0 0 0 0 50 50 100
CAPACITACION GLOBAL 0 0 0 0 0 0 0 100 100
PLAN DE GLOBAL 0 0 0 0 0 0 0 100 100
MITIGACION
AMBIENTAL
GASTOS GLOBAL 10 10 10 10 20 20 10 10 100
GENERALES
SUPERVICION GLOBAL 10 10 10 10 10 10 10 30 100
EXPEDIENTE GLOBAL 100 0 0 0 0 0 0 0 100
TECNICO

5.3 Operación y Mantenimiento:


Años (Nuevos Soles)
COSTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Sin Operación 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
PIP Mantenimiento 23,956 23,956 23,956 23,956 23,956 23,956 23,956 23,956 23,956 23,956
Con Operación 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600
PIP Mantenimiento 26,006 26,006 26,006 26,006 26,006 26,006 26,006 26,006 26,006 26,006

5.4 Inversiones por reposición:


Años (Nuevos Soles)
Total por
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
componente
Inversiones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
por
reposición

5.5 Fuente de Financiamiento (Dato Referencial): RECURSOS ORDINARIOS


5.6 Modalidad de Ejecución Prevista: ADMINISTRACIÓN DIRECTA
6 MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA

Medios de
Indicador Supuestos
Verificación
El 100% de los
profesionales - Tendencia de
egresados de la calidad en la
Mejora en la especialidad de - Encuesta a educación en
competitividad y contabilidad son los egresados el Perú y
productividad de los competitivos en de la América latina
Fin
egresados de la el mercado Especialidad y proceso de
Especialidad de local, regional y de Ciencias autoevaluació
Contabilidad. nacional, al Contables. ny
quinto año de acreditación
implementado el en marcha.
proyecto.
* Durante los
ocho meses de
ejecución del
proyecto, se han Los
construido la estudiantes y
Adecuada prestación
infraestructura * Inspecciones docentes
del servicio para el
física, a la realizan sus
desarrollo de la
equipamiento y infraestructura labores
enseñanza
capacitación y construida académicas
aprendizaje,
en 100% de los (centro de (prácticas,
Propósito investigación y
alumnos (369) simulación de tesis e
extensión en el
están realizando contable) - investigación
laboratorio de
sus labores Especialidad en el campo
simulación contable en
académicas de Ciencias de la
la Especialidad de
(prácticas pre Contables. administración
Contabilidad.
profesionales, ), con mayor
trabajos de facilidad.
investigación) en
condiciones
eficientes.
01: Construcción 1.2 Al final del * Inspecciones Se
Mejora y amplia octavo mes a la desarrollarán
infraestructura de iniciado el infraestructura los trabajos
Componente laboratorio proyecto se construida.* prácticos en
s especializado construirá 01 Revisión de simulación
contable.02: ambiente para planos de la contable y
Equipamiento.* Mayor laboratorio de infraestructura asesoría de
provisión de equipos cómputo de .• Revisión de manera
para el laboratorio de simulación, 04 proformas de eficiente.Se
simulación ambientes para cotización y desarrollarán
contable.03: aula magna, 04 compras.• las actividades
Capacitación.* oficinas para Boletas y de
Adecuada capacitación docentes, 01 facturas de construcción
al personal ambiente para compras.• de forma
administrativo y asesoría Verificación de normal. Se
docentes en el manejo contable, (área Registro de cotizarán y
de equipos y software total a construir programación adquirirán los
de simulación contable 1200m2.)2.1 Al para equipos,
final de capacitación.• mobiliarios y
ejecutado el Registro de software de
proyecto se participación manera
adquirirán en loscursos eficiente.
nuevos equipos ofrecidos.
(260) entre
cómputos,
materiales y
mobiliarios para
equipar el centro
de simulación
contable y
asesoría
contable.2.2 Al
final de
ejecutado el
proyecto se
adquirirán los
(software:
simulación
contable) para
implementar al
centro de
computo y
asesoría
contable.2.5 Al
primer año de
ejecutado el
proyecto, los
estudiantes
estarán
realizando el
50% de los
trabajos de
prácticas e
investigación en
las 04 áreas de
la Especialidad
de
Contabilidad.2.6
Al término del
proyecto el
100% de los
procedimientos
de las prácticas
pre
profesionales y
los trabajos de
investigación
cuentan con los
equipos
informáticos
adecuados para
asegurar la
calidad de los
resultados.3.1 Al
finalizar el
proyecto se han
realizado el
100% de los
cursos (05
talleres y se
capacitaran a 02
trabajadores
técnico durante
un mes).3.3. Al
finalizar el
proyecto se han
realizado el
100% de los
cursos (10
talleres y se
capacitaron a 18
docentes en
manejo de los
programas
informáticos).3.3
Al finalizar el
proyecto el
100% del
personal
docente y
trabajadores
estarán
realizando sus
labores
eficientemente.
1.Costo S/.
2004068.23 2.
* Se obtiene el
1. CONSTRUCCION Costo: S/.
financiamiento
DE AUDITORIO.2. 1379101.01 3.
para la
CONSTRUCCION DE Costo S/.
construcción y
OFICINAS Y AULAS.3. 524637.82 4.
la
CONSTRUCCION Costo S/. 1
* Boletas y implementació
CAFETERIA.4. 582,170.005.
facturas de n del centro de
IMPLEMENTACION.5. Costo S/.
compras.* simulación
CAPACITACION.6. 31,800.006.
Actividades Registros contable.* Los
PLAN DE Costo S/.
contables y precios de los
MITIGACION.7. 6,000.007.
financieros del equipos,
GASTOS Costo S/.
proyecto materiales,
GENERALES.8. 221,111.088.
mobiliarios e
SUPERVICION.9. Costo: S/.
insumos se
EXPEDIENTE 165,833.009.
mantienen
TECNICO.PRESUEST Costo S/.
estables en el
O TOTAL 82,916.00TOTA
mercado.
L: S/. 5
997,638.11

7 OBSERVACIONES DE LA UNIDAD FORMULADORA


NO SE HAN REGISTRADO OBSERVACIONES.
8 EVALUACIONES REALIZADAS SOBRE EL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
Fecha de registro
Estudio Evaluación Unidad Evaluadora Notas
de la evaluación
30/07/2012 9:55 Hrs. PERFIL EN UNIVERSIDAD No se han registrado
MODIFICACION NACIONAL AGRARIA DE Notas
LA SELVA
29/08/2012 9:20 Hrs. PERFIL APROBADO UNIVERSIDAD No se han registrado
NACIONAL AGRARIA DE Notas
LA SELVA

9 DOCUMENTOS FÍSICOS
9.1 Documentos de la Evaluación
Documento Fecha Tipo Unidad
UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA
OFICIO N 110 - APP- OF.P-2012-UNAS 11/07/2012 SALIDA
DE LA SELVA
UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA
OFICIO N 110 - APP- OF.P-2012-UNAS 11/07/2012 ENTRADA
DE LA SELVA
UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA
OFICIO N 051-2012-OPI-UNAS 24/07/2012 SALIDA
DE LA SELVA
UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA
INFORME N 006-2012-CEP-UNAS-TM 13/08/2012 SALIDA
DE LA SELVA

9.2 Documentos Complementarios


No se han registrado Documentos Complementarios
10 DATOS DE LA DECLARATORIA DE VIABILIDAD
N° Informe Técnico: INFORME N 006-2012-CEP-UNAS-TM
Especialista que Recomienda la Viabilidad: Econ. ALPINO ACOSTA PINEDO
Jefe de la Entidad Evaluadora que Declara la Viabilidad: Econ. ALPINO ACOSTA
PINEDO
Fecha de la Declaración de Viabilidad: 13/08/2012
11 COMPETENCIAS EN LAS QUE SE ENMARCA EL PROYECTO DE INVERSIÓN
PÚBLICA
11.1 La Unidad Formuladora declaró que el presente PIP es de competencia
Nacional.
Asignación de la Viabilidad a cargo de UF UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE
LA SELVA