Guía pedagógica

EDICIÓN:
Obra Social “la Caixa”

DIRECCIÓN CIENTÍFICA:

Xavier Puig
Gemma Cid
Profesores de la Universidad Pompeu Fabra (UPF)

COORDINACIÓN:

Clara Vila
Eulalia Alemany

AUTORES DEL TEXTO:

Joan Rigau i Domingo

Susanna López Roura
M. Lluïsa Gironès Moratal
Antoni Nicolás Gálvez
Ester Amat Fàbregas
Josep Sánchez Garcia
Maite Casas i López
Jocs al Segon
Marta Vila

CORRECCIÓN DE LOS TEXTOS:

Caplletra

DISEÑO Y MAQUETACIÓN:

Proximma

© de la edición, Fundación ”la Caixa”, 2012

Av. Diagonal, 621 – 08028 Barcelona
Guía pedagógica
ÍNDICE

PRESENTACIÓN....................................................................................................................................... 6

PRESENTACIÓN EDUCATIVA..................................................................................................................7
- La economía en el aula....................................................................................................................... 7
- Contenidos y recursos didácticos: el audiovisual, la guía y el juego................................................. 9

ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL....................................................................................................... 11

Tema 1: Todo es economía............................................................................................................... 12
- Nada es gratis.............................................................................................................................. 12
- ¿Cuánto vale una idea?................................................................................................................ 15
- ¿Quién me presta dinero?........................................................................................................... 18
- Resumen del tema...................................................................................................................... 23

Tema 2: De la tribu a la aldea global.............................................................................................. 25

- Al principio, fue el intercambio.................................................................................................... 26
- … Y aparecen los impuestos....................................................................................................... 29
- La compleja economía actual...................................................................................................... 32
- Resumen del tema...................................................................................................................... 34

Tema 3: La economía doméstica.................................................................................................... 37

- Las cuentas, claras...................................................................................................................... 38
- Ahorro y endeudamiento familiar............................................................................................... 40
- Planifiquemos.............................................................................................................................. 41
- Resumen del tema...................................................................................................................... 43

Tema 4: La empresa........................................................................................................................ 44
- De una idea a un negocio: personas emprendedoras................................................................ 45
- Creando valor: la gestión empresarial......................................................................................... 48
- Radiografía de una empresa: contabilidad y finanzas................................................................. 52
- Resumen del tema...................................................................................................................... 55

Tema 5: El estado.............................................................................................................................. 57
- La gestión pública: cosa de todos............................................................................................... 58
- Gastos e inversiones del estado................................................................................................. 61
- Ingresos del estado: impuestos y endeudamiento.................................................................... 65
- Resumen del tema...................................................................................................................... 67
 Tema 6: Los mercados y la fijación de los precios....................................................................... 70
- Mercado de bienes y servicios................................................................................................... 71
- Mercado de trabajo...................................................................................................................... 76
- Mercados financieros.................................................................................................................. 80
- Resumen del tema...................................................................................................................... 82

Tema 7: El dinero, la inflación y los bancos centrales................................................................. 85

- Inflación y deflación: ¿quién crea el dinero?............................................................................... 86
- Bancos y cajas de ahorros: ¿qué son?........................................................................................ 88
- ¿Quién marca el precio del dinero?............................................................................................. 90
- Resumen del tema...................................................................................................................... 91

Tema 8: El sistema financiero.......................................................................................................... 93

- Sus instituciones.......................................................................................................................... 94
- Los mercados de capitales.......................................................................................................... 96
- Los productos financieros........................................................................................................... 99
- Resumen del tema.................................................................................................................... 102

Tema 9: La macroeconomía.......................................................................................................... 104

- La producción: ¿qué es el PIB?................................................................................................. 105
- El consumo: entre el ahorro y la inversión................................................................................ 111
- Cruzando fronteras: exportaciones e importaciones................................................................ 114
- Resumen del tema................................................................................................................... 117

Tema 10: Ética, globalización y sostenibilidad............................................................................ 119

- El reto de la sostenibilidad......................................................................................................... 120
- La responsabilidad de las empresas......................................................................................... 125
- La ética individual en una economía global............................................................................... 127
- Resumen del tema................................................................................................................... 130

ACTIVIDADES DEL JUEGO................................................................................................................ 132

- Objetivos y contenido..................................................................................................................... 132
- Organización................................................................................................................................... 132
- Desarrollo de la actividad ............................................................................................................... 133

REGLAS DEL JUEGO...........................................................................................................................138

- Objetivo del juego........................................................................................................................... 138
- Componentes................................................................................................................................. 138
- Preparación de la partida ............................................................................................................... 145
- Dinámica......................................................................................................................................... 146
- Resumen de la dinámica de juego ................................................................................................ 152
 PRESENTACIÓN

Todas las actividades de la Obra Social ”la Caixa” giran en torno a dos conceptos básicos:
sociedad y educación. Exposiciones, actividades, talleres y conferencias pretenden acercar
a las personas las grandes cuestiones contemporáneas, romper la barrera que nos separa
del conocimiento y propiciar un aprendizaje para la vida.

Las actividades educativas de la Obra Social ”la Caixa” están incluidas en el proyecto
eduCaixa, cuyo objetivo es favorecer la participación de los chicos y chicas, facilitar la
labor de los docentes e implicar a las asociaciones de madres y padres de alumnos. En
definitiva, lograr que el conocimiento sea más accesible, que los jóvenes puedan participar
fácilmente en distintas propuestas en el aula, en CaixaForum, en CosmoCaixa y en las
exposiciones itinerantes que la Obra Social organiza en plazas y calles de nuestro país.
Y que siempre que lo deseen tengan acceso a estas actividades mediante los recursos
educativos y la web.

eduCaixa presenta dos signos de identidad. En primer lugar, su carácter innovador. La Obra
Social ”la Caixa” ha sido pionera en la introducción en España de la educación no formal,
que complementa las enseñanzas ofrecidas por el colegio. Todas sus actividades están
basadas en la búsqueda de un lenguaje asequible, atractivo y riguroso que permita abordar
los temas de forma activa, favoreciendo la reflexión, el diálogo y el trabajo en común. En
segundo lugar, el compromiso social. Las actividades de eduCaixa plantean cuestiones
que afectan a la vida colectiva, transmitiendo actitudes y valores que ayudan a mejorar la
convivencia.

Uno de los efectos de la crisis económica que estamos viviendo es la necesidad de

incorporar conceptos básicos de economía que nos permitan entender las noticias que
escuchamos cada día, potenciando la capacidad de iniciativa y el espíritu de innovación.
Todos los especialistas coinciden en remarcar que es entre 12 y 16 años —en el paso
de la infancia a la vida adulta— cuando se desarrolla la identidad, la responsabilidad, las
actitudes frente a la sociedad y los modelos de vida. Es un buen momento para hacernos
preguntas sobre economía, desde cuestiones más cercanas hasta la estructura del sistema
financiero, con especial atención por los aspectos éticos: la sostenibilidad de las empresas
o la responsabilidad social corporativa. KitCaixa economía pretende ofrecer a los centros
educativos la posibilidad de hablar de todos estos temas en clase.

La fórmula que hemos adoptado ha sido el kit, que combina audiovisuales, un juego para el
aula y una guía pedagógica para el profesorado. En este caso, la novedad es una comedia de

6
 situación, un formato televisivo contemporáneo que permite plantear situaciones prácticas
como punto de partida para la reflexión y el diálogo. La posibilidad de usar KitCaixa economía
desde la web multiplica sus usos, favoreciendo la autonomía y el trabajo personal.

La Obra Social ”la Caixa” quiere destacar el trabajo de todas aquellas personas que han
intervenido en este proyecto y agradecer la participación de los chicos y chicas y sus
profesores que, con sus experiencias, nos ayudarán a hacer que crezca.

PRESENTACIÓN EDUCATIVA

LA ECONOMÍA EN EL AULA

La formación económica ha sido y es una de las asignaturas pendientes de muchas

generaciones. Hoy se acentúa la necesidad y demanda social de una formación que impida
la exclusión financiera de futuras generaciones, y la enseñanza de la economía se convierte
progresivamente en materia curricular.

Intentar resumir los conceptos básicos de economía en general, y financieros en particular, que
puedan ser de interés en las aulas, conlleva un proceso de selección de los posibles temas a
tratar, y, por consiguiente, otro inherente de eliminación. Al final de este proceso, nada sencillo,
han sido identificados diez temas que se han desarrollado en el KitCaixa economía con la idea
de acercar conceptos económico-financieros a los alumnos de forma próxima, práctica y amena.

Los primeros dos temas pretenden que los alumnos reflexionen. En el primero, «Todo es
economía», la reflexión se orienta hacia aspectos cotidianos que observan cada día, para que
entiendan que detrás de situaciones aparentemente triviales existen conceptos importantes
relacionados con la economía y las finanzas. En el segundo tema, «De la tribu a la aldea
global», se les invita a reflexionar dando un paseo por la historia de la humanidad, para que
comprendan que la situación actual en la que viven es fruto de un encadenamiento de sucesos
clave que han ido produciéndose a lo largo de la historia.

A partir de aquí, el hilo conductor de este kit de economía se ha pretendido que fueran las relaciones
económicas y financieras de la familia, para así entender que muchos conceptos aplicados a la
economía doméstica son parecidos a los utilizados en una empresa o un país. Introducir conceptos
como gasto, inversión, planificación financiera, etc. desde el prisma de la gestión económica
familiar entendimos que facilitaría la aproximación de los alumnos a temas más complejos, aunque
similares, relacionados con la gestión empresarial o la gestión pública. Por ello los temas 3, 4 y 5 se
dedican a «La economía doméstica», «La empresa» y «El estado», respectivamente.

7
 Una vez conocidas las variables económicas y financieras que afectan a las familias, empresas
y estados, se introduce a los alumnos en cómo se fijan los precios de las cosas, del trabajo y
del dinero que tanto familias como empresas y estados necesitan. Es decir, al relacionar entre
sí a personas, empresas y el estado se crean de forma espontánea los mercados de bienes y
servicios, de trabajo y de dinero, y en esos mercados se fijan sus respectivos precios. Ello se
introduce en el tema 6, «Los mercados y la fijación de los precios». Y en los temas 7,
«El dinero, la inflación y los bancos centrales», y 8, «El sistema financiero», se desarrollan
más detenidamente los aspectos financieros generados en estas interrelaciones entre personas,
empresas y el estado, para entender cómo nos afectan y qué repercusiones tienen.

El tema 9, «La macroeconomía», pretende elevar a los estudiantes hasta un punto de vista más
global y entender las variables básicas macroeconómicas de un país y cómo se calculan. Asimismo,
se introducen las relaciones exteriores, entendiendo que las familias y las empresas de un país no
están solas en el mundo y se relacionan con otras empresas y otras familias de otros países.

El kit finaliza de la misma forma como empezó: invitando a los alumnos a la reflexión. El tema 10,
«Ética, globalización y sostenibilidad», pretende cuestionar los paradigmas actuales y ofrece varios
temas de discusión que intentan ayudar a entrever algunos retos que la humanidad tiene ante sí.

Los contenidos, materiales y recursos didácticos del kit de economía con los que se pretende
dar respuesta a una necesidad o reclamo social se enmarcan en las recomendaciones de la
Comisión Europea y la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE),
en la previsión ministerial de incorporar el estudio de la economía en la educación secundaria
obligatoria y en la reciente introducción de temas económicos y financieros en las evaluaciones
del informe PISA (del inglés Programme for International Student Assessment). De ello se
derivan unos objetivos prioritarios:

Suministrar las bases de una formación económica y financiera de forma rigurosa, cercana
y entretenida.

Vincular la enseñanza de la economía a la formación en actitudes y valores éticos como la
solidaridad o el consumo responsable.

Concienciar de la trascendencia de los aspectos económicos en la vida cotidiana.

Fomentar el espíritu emprendedor, el debate y la toma de decisiones.

El kit posibilita, además, desarrollar competencias fundamentales para los alumnos:

- Sociales y ciudadanas: conocer a los agentes que intervienen en la economía y su relación; entender
los cambios que están produciéndose en las relaciones económicas y sociales a escala mundial.
- De interacción con el mundo real: reconocer desequilibrios económicos en la distribución
de recursos; sugerir políticas y actuaciones que contribuyan al desarrollo sostenible.
- Lingüísticas: saber analizar mensajes en distintos soportes resaltando el mensaje
audiovisual; escuchar opiniones distintas de la propia con sensibilidad y espíritu crítico,
respetando las normas que rigen el diálogo y la intervención en grupo.

8
 - Matemáticas: analizar y comprender la información numérica de tablas, gráficos y diagramas;
realizar cálculos matemáticos para comprender fenómenos económicos y sociales.
- De aprendizaje, autonomía e iniciativa personal: desarrollar el gusto por el aprendizaje
continuo y la actualización permanente con una nueva materia y con soporte audiovisual.

CONTENIDOS Y RECURSOS DIDÁCTICOS:

EL AUDIOVISUAL, LA GUÍA Y EL JUEGO

Con el objeto tanto de facilitar la tarea del profesorado como de motivar el aprendizaje del
alumnado por lo que a economía se refiere, se ha puesto especial atención en divulgar la
experiencia de docentes especializados en la materia con el atractivo de un producto audiovisual.
De este modo, el KitCaixa economía se presenta como un material novedoso que incorpora
el audiovisual como un recurso didáctico vehicular al que esta guía complementa. Ambos
comparten estructura temática y se complementan con un juego participativo que potencia la
reflexión y discusión acerca de la figura del «emprendedor».

El tratamiento de los recursos del kit y el carácter transversal e interdisciplinario con el que se
aborda la economía le confieren una versatilidad que posibilita que sea utilizado en distintos
niveles educativos y en distintas materias (sociales, economía, matemáticas, lengua, educación
para la ciudadanía, materias optativas como un taller de economía, o como instrumento para
formación complementaria en la acción tutorial).

Cada docente podrá desarrollar y temporalizar los recursos en función de sus objetivos propios
y del nivel, necesidades y características de sus alumnos.

El audiovisual

Los contenidos del audiovisual se estructuran en diez temas, cada uno de ellos con la siguiente
secuenciación:

Tres apartados dramatizados, de 4 minutos de duración cada uno, en los que se presenta
una situación cotidiana ligada específicamente a cada tema y protagonizada por cuatro
jóvenes con los que el alumnado puede identificarse. Cada situación permite abordar varios
conceptos a través de distintos procedimientos y plantear actitudes y valores éticos.
Exposición de conceptos por parte de un profesor o profesora de economía.

Diálogo y contraste de opiniones.

Búsqueda de soluciones.

En total, 150 minutos de material audiovisual a partir del cual los conocimientos
adquiridos pueden ser ampliados, reforzados y comprobados.

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 La guía del profesorado

Permite optimizar y profundizar los contenidos del audiovisual ofreciendo:

Una breve síntesis conceptual de cada tema.

Tres secciones fijas por tema con propuestas de actividades:

- Resolver: planteamiento de un problema que permita comprobar lo aprendido.

- Debatir: sugerencias de cuestiones para que el alumnado exprese de forma asertiva

sus propias opiniones y reflexione de forma crítica.

- Decidir: planteamiento de un reto que permita ejercitar las competencias de iniciativa

emprendedora y autonomía.

Para ampliar conocimientos sobre el tema podéis consultar la web www.educaixa.com/-/kitcaixa-economia,

donde tenéis a vuestra disposición:

Textos base que ayudarán a contextualizar los conceptos propuestos en cada uno de los temas.

Un glosario de términos económicos, en el siguiente enlace: http://portal.lacaixa.es/docs/diccionario/A_es.html

El juego

Es un recurso educativo que complementa el programa pedagógico KitCaixa economía a través

de una dinámica lúdica y reflexiva en gran grupo. Está dividido en dos sesiones de 50 minutos
cada una:

Sesión de juego: destinada a experimentar las habilidades de la persona emprendedora y

la gestión de una empresa a nivel básico gracias al juego del KitCaixa economía.
Sesión de reflexión: orientada a la discusión acerca de las habilidades de las personas
emprendedoras y su importancia en base a lo experimentado a través del juego.

Las distintas actividades que proponemos pueden realizarse de forma independiente o como
complemento de otras iniciativas que el centro escolar esté realizando para trabajar conceptos
como economía de empresa y espíritu emprendedor. Sin embargo, es recomendable que los
alumnos hayan visionado previamente los capítulos de vídeo vinculados a los temas 1, 4 y 10
del kit educativo, donde se explican las características y beneficios del espíritu emprendedor, la
economía de empresa y la responsabilidad social empresarial.

Para ampliar información sobre los contenidos:

www.educaixa.com/-/kitcaixa-economia

10
ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 1: TODO ES
ECONOMÍA
 TODO ES ECONOMÍA

NADA ES GRATIS

¿De dónde sale el dinero para pagar la escuela, el médico, la

policía, etc.?

Una parte importante de los servicios realizados o solicitados

por las personas, como por ejemplo asistir a la escuela, acudir
al médico o pedir la presencia de la policía, aunque para los
usuarios sean «gratis», deben ser retribuidos. Profesores,
médicos y policías deben cobrar por su trabajo. De igual
forma, es necesario pagar la luz que consumen el alumbrado público y los semáforos que
regulan el tráfico.

¿Quién lo hace? ¿De dónde se obtiene el dinero para pagar todos estos gastos?

RESOLVER
A Observa con atención el siguiente gráfico:

Evolución del gasto social en países de la UE, sobre porcentaje del producto interior bruto (PIB)

PORCENTAJE DEL PIB

40

35

30
Francia
Alemania
25 Italia
España
20
Suecia
15 Media UE-15
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Fuente: colección Estudios Sociales, n.º 31, Obra Social ”la Caixa”.

12
 B Responde ahora a las siguientes preguntas:

¿Qué información te proporciona el gráfico? Coméntalo.

¿España está por encima o por debajo de la media europea en gasto social?
¿ Qué país destina un porcentaje más alto de su producto interior bruto a prestaciones
de jubilación?
¿Y a desempleo?
Ordena los países, de mayor a menor, según su porcentaje de gasto en sanidad.

C Una vez analizada la información proporcionada:

¿Crees que el estado del bienestar es similar en todos los países?

¿Todos tienen las mismas prioridades? Arguméntalo.
¿Crees que estos porcentajes de nivel de desempleo han variado actualmente?

Reflexiona y compara después tus respuestas consultando www.ine.es.

¿Coincide tu percepción con la realidad?

DEBATIR
Como cualquier empresa o familia, el estado realiza su previsión de ingresos y gastos para un
año. Toda la información necesaria, la recoge en un conjunto de documentos denominados
Presupuestos Generales del Estado.

Para realizar dichos presupuestos generales, el Gobierno tiene en cuenta una serie de
objetivos económicos (empleo, inflación, crecimiento económico, etc.) y sociales (mejoras
en la salud pública, atención a pensionistas, seguridad ciudadana, ayudas a familias, acceso
a la educación, etc.).

Imagina que un país, gracias al cobro de impuestos, ha previsto que ingresará 100 millones
de euros, y necesita consejo para saber cómo gastar ese dinero para beneficiar en lo máximo
posible a la sociedad.

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 En este ejercicio vamos a trabajar en dos fases:

A La clase se dividirá en cuatro grupos. Cada grupo se encargará de

un objetivo de gasto: pensionistas, salud, educación y seguridad
ciudadana. Para ello, deberán elaborar un documento con un plan de
gasto que incluya:
El objetivo del gasto y la justificación de su importancia.
Recursos que serán necesarios para alcanzar ese objetivo.
Posibles efectos del plan propuesto sobre otros objetivos del estado.
Argumentos que justifiquen por qué ese plan de gasto debe ser una prioridad.

Para informarse sobre el tema, pueden consultarse las siguientes páginas web:

 resupuestos Generales del Estado consultables en la web del Ministerio de Hacienda

P
de España www.sepg.pap.minhap.gob.es (http://www.sepg.pap.minhap.gob.es/sitios/sgpg/
es-ES/Presupuestos/ProyectoPGE/Paginas/ProyectoPGE2012.aspx)

En que gasta España. Gráfico interactivo de www.lainformacion.com

(http://graficos.lainformacion.com/espana/en-que-gasta-espana_GOKnXNSkES9pTHKnt1YdS5)

Especial “Presupuestos Generales”. Gráfico interactivo de www.lainformacion.com

(http://especiales.lainformacion.com/economia/presupuestos-generales-estado)

 ónde van mis impuestos. Web con gráficos interactivos:

D
http://dondevanmisimpuestos.es

B En la segunda fase, se pondrán en común los documentos de cada

grupo. A modo de Consejo de Ministros, se tomará la decisión final
sobre cómo repartir los 100 millones de euros.

14
 TODO ES ECONOMÍA

¿CUÁNTO VALE UNA IDEA?

Una idea que hace unos años tuvo una persona se ha convertido
hoy día en una empresa que da trabajo a mucha gente y que
vale mucho dinero.

Los emprendedores tienen ideas sobre posibles negocios,

desarrollan sus proyectos, asumen riesgos y algunas veces,
muy pocas, sus ideas se materializan en una empresa que
puede llegar a convertirse en una gran compañía con presencia
en varios países del mundo.

¿Cómo se logra? ¿De dónde se obtiene el dinero para invertir en esa empresa? ¿Qué
factores son clave para el éxito empresarial?

Resolver
En la web www.emprendedorestv.com existe información sobre distintos
emprendedores que han tenido éxito. También encontrarás vídeos y
datos para responder a las siguientes preguntas:

Kukuxumusu
1) ¿Cómo surgió la idea?
2) ¿Qué dificultades encontraron para vender su producto?
3) En la actualidad, ¿cómo venden su producto?

Tricicle
1) ¿Qué tipo de emprendedores son?
2) ¿Con qué dificultades se toparon en sus inicios?

Imaginarium
1) ¿Qué significa ser emprendedor?
2) ¿Qué innovación presenta esta empresa en relación con otras tiendas de juguetes?

15
 La Fageda
1) ¿Cómo surgió la idea?
2) ¿Qué singularidad presenta esta empresa?

Flores Frescas
1) ¿Cuáles han sido las innovaciones de esta empresa?
2) ¿Cuál es su principal preocupación?

DEBATIR
Dentro de un periodo más o menos corto accederás al mercado laboral. Allí te encontrarás
con emprendedores, trabajadores por cuenta ajena y funcionarios, tres posibles caminos para
ganarte la vida. Todos ellos tienen ventajas e inconvenientes. En algún momento de tu vida
laboral formarás parte de alguno o algunos de esos grupos.

 os emprendedores tienen la satisfacción de crear empleo y de ser sus propios jefes; pero
L
también tienen el riesgo de perder su patrimonio y, a menudo, llevarse el trabajo a casa.
Existen casos de jóvenes que emprendieron su negocio con menos de 18 años, como
Pau Garcia-Milà, cofundador de eyeOS, o Jordi Alcaraz, creador de Viajes Outlet. Hay otros
emprendedores de los que probablemente seas cliente, como Tomás Diago, fundador de
Softonic, o Amancio Ortega, creador de Inditex (grupo empresarial al que pertenecen Zara,
Pull & Bear, Massimo Dutti, Bershka, Stradivarius, Oysho, etc.).

 os trabajadores por cuenta ajena completan la mano de obra que las empresas necesitan.
L
Sin ellos, muchas empresas no podrían existir. Para acceder a este grupo tan solo necesitas
cumplir con la edad mínima y reunir los requisitos y el perfil solicitado por la empresa
contratante. Cobras un sueldo en función del trabajo que desarrollas, no pones en juego
tu patrimonio y te amparan sindicatos y convenios colectivos. Sueles tener siempre un
superior, responsable de las últimas decisiones; pero a menor riesgo, menor posibilidad de
ganar grandes sueldos.

 os funcionarios son los que tienen el trabajo más seguro y pueden desarrollar su vocación
L
de servicio público; pero deben superar unas oposiciones y a menudo tienen poco
reconocimiento social. Entre los funcionarios puedes encontrar desde un juez a un auxiliar
administrativo, maestros, docentes, policías, etc.

16
 A Para realizar este ejercicio, en primer lugar la clase puede dividirse en
tres grupos. Cada grupo:

1) Elaborará las ventajas de su grupo y los inconvenientes de los otros dos.

2) Realizará una exposición, ante la clase, de las ventajas de su grupo y de los inconvenientes
de los otros dos. Posteriormente, intentará defender los inconvenientes expuestos por
los demás grupos.

B En segundo lugar, toda la clase elaborará conjuntamente una lista de

las ventajas e inconvenientes consensuados.

C Por último, deberás tomar tu propia decisión individual: ¿con qué

grupo te sientes más identificado? Explica tus razones.

Para ello, puedes buscar, entre tu familia o amistades de tus padres, personas que pertenezcan
a cada uno de los grupos.

17
 TODO ES ECONOMÍA

¿QUIÉN ME PRESTA DINERO?

Tanto los estados como las empresas y personas en su

conjunto necesitarán en algún momento realizar inversiones
que sobrepasarán el dinero del que disponen, y deberán
endeudarse para obtener financiación.

La deuda no es buena ni mala, simplemente es necesaria para

afrontar inversiones importantes para el futuro de las personas,
empresas y estados.

¿Cuándo es peligroso endeudarse y cuándo no lo es? ¿Quién me presta el dinero y

de dónde sale? ¿Qué análisis debo realizar para no sobreendeudarme?

RESOLVER
A Primero, lee con atención el siguiente texto de Muhammad Yunus.

La historia de un banco que presta poquito dinero

Todo empezó hace veinticinco años. Enseñaba economía en una universidad de Bangladesh.
El país se encontraba en plena hambruna. Me sentía fatal. Ahí estaba yo, enseñando las
elegantes teorías de la economía en el aula con todo el entusiasmo de un recién doctorado por
una universidad estadounidense. Pero cuando salía del aula veía esqueletos por todas partes,
gente esperando a morir.

Sentía que todo lo que había aprendido, todo lo que estaba enseñando, eran fantasías que no
tenían sentido para la vida de la gente. Así que empecé a intentar averiguar cómo vivía la gente
del poblado que había junto al campus de la universidad. Quería saber si, como ser humano,
había algo que pudiera hacer para retrasar o impedir la muerte, aunque solo fuera la de una
sola persona. Abandoné esa perspectiva a vista de pájaro que te lo deja ver todo desde arriba,
desde el cielo. Y adopté el punto de vista de una lombriz, tratando de ver lo que tenía delante,
tratando de olerlo, de tocarlo, para ver si podía hacer algo al respecto.

18
 Hubo un incidente concreto que me llevó en una nueva dirección. Conocí a una mujer que hacía
taburetes de bambú. Después de hablar mucho con ella descubrí que solo ganaba dos centavos
de dólar al día. No podía creer que alguien pudiera trabajar tanto y hacer unos taburetes de bambú
tan hermosos sacando tan poco beneficio. Me explicó que, al no tener dinero para comprar el
bambú para hacer los taburetes, tenía que pedir dinero prestado al comerciante, y este le imponía
la condición de que solo le vendiera los productos a él y a los precios que él dictara.

Y eso explicaba los dos centavos: estaba virtualmente encadenada por esa persona. ¿Y cuánto
costaba el bambú? «Pues unos 20 centavos. Y si es muy bueno, 25», me dijo. Pensé: «¿La
gente sufre por 20 centavos y no hay nadie que pueda hacer nada al respecto?». Estuve
considerando si debía darle 20 centavos a la mujer, pero se me ocurrió otra idea: hacer una
lista de personas que tuvieran esa necesidad de dinero. Llamé a uno de mis estudiantes y, tras
visitar el poblado durante varios días, acabamos haciendo una lista de cuarenta y dos personas
en esas condiciones. Cuando sumé la cantidad que necesitaba en total, me llevé la sorpresa
más grande de mi vida: ¡el total ascendía a 27 dólares! Me sentí avergonzado por formar parte
de una sociedad que ni siquiera podía ofrecer 27 dólares a cuarenta y dos seres humanos muy
trabajadores y hábiles.

Para librarme de aquella vergüenza, saqué el dinero de mi bolsillo y se lo entregué a mi

estudiante. Le dije: «Da este dinero a las cuarenta y dos personas que hemos conocido y diles
que es un préstamo y que me lo pueden devolver cuando puedan. Mientras tanto, que vendan
sus productos a quien se los pague bien».

Recibir aquel dinero les llenó de entusiasmo. Y aquel entusiasmo me hizo pensar: «Y ahora,
¿qué hago?». Pensé en la sucursal bancaria que había en el campus de la universidad y fui a ver
al director para proponerle que les prestara dinero. ¡Se quedó de piedra! Me dijo: «Usted está
loco. Eso es imposible. ¿Cómo vamos a prestar dinero a gente pobre? No tienen solvencia». Le
supliqué diciendo: «Al menos pruébelo, averígüelo: solo es una pequeña cantidad de dinero».
Me dijo: «No. Nuestras normas no lo permiten. No pueden ofrecer ninguna garantía y no vale
la pena prestar una cantidad tan pequeña». Me propuso que fuera a ver a los altos cargos de la
jerarquía bancaria de Bangladesh.

Seguí su consejo y fui a ver a las personas realmente importantes del sector bancario. Todos me
dijeron lo mismo. Al final, tras varios días yendo de un lado a otro, me ofrecí yo mismo como
fiador: «Avalaré el préstamo yo mismo, firmaré todo lo que haga falta y así me podrán dar el dinero
para que yo se lo pueda dar a quien quiera».

Y así es como empezó. Me advirtieron una y otra vez de que los pobres que recibieran dinero
nunca lo devolverían. Les dije: «Correré el riesgo». Y lo sorprendente fue que me devolvieron

19
 hasta el último céntimo. Lleno de entusiasmo, fui a ver al director y le dije: «Mire, devuelven el
dinero, no hay ningún problema». Pero me respondió: «¡Qué va! Sólo lo hacen para engañarle.
Pronto le pedirán más y ya no se lo devolverán». Así que les di más dinero, y también me lo
devolvieron. Cuando se lo dije, me respondió: «Bueno, a lo mejor lo puede hacer usted en
un poblado, pero si lo hace en dos no le funcionará». Enseguida lo hice en dos poblados, y
también funcionó.

Al final se convirtió en una especie de lucha entre yo mismo y el director del banco. Y les dije:
«Diez poblados. Cincuenta. Cien». Al final se convirtió en una especie de competición entre
ellos y yo. Les presentaba unos resultados que no podían negar, porque el dinero que yo
prestaba era suyo, pero no podían aceptarlo porque se les ha entrenado para que crean que los
pobres no son de fiar. Por suerte, yo no había recibido esa formación y podía creer en lo que
estaba viendo, tal como sucedía. Pero la mente de los banqueros, su visión, estaba cegada por
el conocimiento que poseían.

Al final pensé: «¿Y por qué me empeño en convencerlos? Yo sí que estoy totalmente
convencido de que la gente pobre puede recibir dinero y devolverlo. ¿Por qué no creamos un
banco nuevo?». Esta idea me apasionó. Redacté la propuesta y pedí autorización al Gobierno
para crear un banco. Convencer al Gobierno me llevó dos años.

El 2 de octubre de 1983 nos convertimos en un banco, un banco formal, independiente. ¡Y qué

entusiasmados estábamos todos! Ahora teníamos un banco propio y podíamos expandirnos
como quisiéramos. Y eso es lo que hicimos.

El Grameen Bank trabaja ahora en más de 46.000 poblados de Bangladesh y cuenta con 1.267
sucursales y más de 12.000 empleados. Ha prestado más de 4.500 millones de dólares en
préstamos de 12 a 15 dólares, con una media inferior a los 200 dólares. Cada año concede
cerca de 500 millones de dólares en préstamos. Incluso ofrece préstamos a mendigos para
ayudarles a salir de la calle y empezar a comerciar. Un crédito para la vivienda asciende a 300
dólares. Se trata de cantidades pequeñas para quienes nos dedicamos a los negocios. Pero
considerémoslo desde el punto de vista del impacto individual: prestar 500 millones de dólares
al año significa que 3,7 millones de personas, el 96% de las cuales son mujeres, toman la
decisión de que pueden hacer algo para cambiar su vida y la vida de sus familias; 3,7 millones de
personas deciden que son capaces de cambiar las cosas; 3,7 millones de personas sobreviven a
una noche en blanco para presentarse a la mañana siguiente, temblando pero resueltas, en una
oficina del Grameen Bank. Su núcleo lo forman mujeres que, bien solas o en grupos sinérgicos
regidos por normas, eligen convertirse en empresarias independientes que trabajan en su propia
casa o en su barrio para alcanzar una posición económica próspera y viable.

20
 B Ahora, responde a las siguientes preguntas:

¿De dónde salió el dinero para ayudar a la mujer que hacía taburetes de bambú?
¿Qué significa solvencia?
¿Por qué le dijo el director del banco al Sr. Yunus que «estaba loco»?
¿Cuál fue la decisión del Sr. Yunus después de dejar prestado dinero a muchos poblados?
¿Qué ha logrado el Grameen Bank?

Ahora, reflexiona: ¿cómo surgió el crédito?

DEBATIR
Las empresas y los consumidores realizan inversiones. Para ello se requiere financiación. En
aquellos casos en que no se dispone de ella, los agentes económicos recurren a distintos
productos de financiación, como los préstamos bancarios. En el momento de decidir qué
tipo de financiación se elegirá, se tienen en cuenta factores como el tipo de inversión que va
a realizarse, el riesgo a asumir y también el nivel de endeudamiento que ya se posee.

Teniendo en cuenta esta información, imagina que quieres comprarte una moto, una bicicleta,
una consola de videojuegos, un piano o cualquier otro objeto que consideras necesario.

1 Confecciona una lista indicando los siguientes puntos:

a) ¿Qué tipo de producto quieres comprar?

b) ¿Cuánto dinero crees que necesitarás?

c) ¿Cuál es tu nivel de endeudamiento? Es decir, si debes ya alguna cantidad o no, por

ejemplo a un familiar.

d) Debes considerar hasta qué punto puedes endeudarte según el riesgo que quieras
asumir. Debes identificar tu grado de riesgo.

e) ¿Vas a pedir el dinero a un familiar, amigo, etc.? ¿Vas a solicitar un préstamo bancario?
¿Tienes por casualidad ahorros y quieres utilizarlos en la operación de compra?

21
 Por último, se ponen en común los resultados en clase. Cada alumno presentará
su lista individualizada y se compararán actitudes intentando consensuar el mejor
modelo de financiación.

2 Para este ejercicio hay que leer de forma individual el siguiente texto y
compararlo después con las listas y conclusiones del ejercicio anterior.

Encuesta que refleja que los consumidores chinos son grandes ahorradores

Los consumidores chinos son optimistas acerca del futuro, pero siguen siendo grandes
ahorradores y gastadores prudentes, según una encuesta realizada en colaboración con
Bayer.
Entre los 2.500 encuestados, dos tercios guardaron al menos una cuarta parte de sus
ingresos. Esto es mucho más que en algunos países occidentales.
A pesar de los esfuerzos de las autoridades chinas para impulsar la demanda interna, los
consumidores chinos todavía están contando sus centavos. Solo el 5% del consumo mundial
lo es por consumidores chinos, según el informe.
La mayoría de los encuestados rurales, el 84%, dijo que la mayor razón para guardar el
dinero era su preocupación por los costos para la salud.
Entre los que tienen casa propia, la mayoría se basaron en sus propios ingresos o pidieron
prestado a familiares y amigos en lugar de recibir un préstamo.
La encuesta entrevistó a más de 1.000 familias campesinas y 1.500 familias ricas urbanas.
Más del 40 % de las familias de agricultores dijeron que su mayor deseo era ver a sus hijos
ir a la universidad, y más de dos tercios planearon recurrir a sus hijos para ser apoyados en
la vejez.
Y, mientras que el 61% de los hogares de la ciudad tienen un automóvil, más de la mitad dijo
que la contaminación atmosférica era una de sus mayores preocupaciones.

Fuente: vídeo colgado por NTDSpanish el 02/09/2010 en: www.youtube.com/watch?v=bn3wGb-pqz

22
 TODO ES ECONOMÍA

RESUMEN DEL TEMA

Estamos rodeados de economía. Esta es una evidencia de la que no siempre somos

conscientes. El objetivo de este primer tema es generar reflexiones económicas a partir de
la vida cotidiana para entender que, detrás de situaciones aparentemente intrascendentes,
subyacen conceptos importantes de economía, y tomar conciencia de esta realidad.

Un ejemplo: ¿de dónde viene el disfrute de bienes y servicios que en apariencia son
gratuitos, como la policía, sanidad o limpieza de las ciudades? Es importante entender que
detrás de ellos está el estado, que obtiene ingresos de nuestros impuestos o de la deuda pública,
y que debe gestionarlos con eficiencia y rigor, a partir de los Presupuestos Generales del Estado.

También es importante reconocer el trabajo que realizan cada día incontables empresas para
proveernos de esos bienes que encontramos en el súper y de esos servicios que nos ofrecen.
¿Por qué algunas tienen éxito y otras no? ¿Cómo se convierte una idea en un negocio
rentable?

Por último, también debemos observar que a nuestro alrededor, casi de forma invisible, existe
un sistema financiero que mueve el dinero hacia donde se necesita para crear riqueza. Sin él,
el mundo sería muy distinto de como hoy lo conocemos.

DECIDIR
En el viaje de fin de curso, vuestro crucero atraviesa una fuerte tormenta y va a la deriva. Os
despertáis aturdidos en una isla desierta y remota, sin posibilidad de comunicación con el
exterior, ni de salir sin ayuda. Durante la exploración de la isla, descubrís que estáis solos y que la
isla dispone de recursos naturales suficientes para garantizar la supervivencia de todo el grupo.

El grupo se reúne y pone en común los objetos que han podido ser salvados y que están en
perfecto estado: 3 móviles, 4 mecheros, 6 relojes, monedas y billetes por valor de 355 euros,
1 paquete de pipas, 1 bolígrafo, 1 cámara de fotos, 2 navajas multiusos, 1 bocadillo de jamón
serrano, 1 botella de agua, 1 botiquín de primeros auxilios, maquillaje, 1 ordenador portátil, 3
guías de turismo y 1 brújula.

Tenéis que decidir cómo os organizáis para llevar a cabo las tareas que os permitirán sobrevivir
mientras esperáis que os rescaten.

23
 A En este ejercicio se trata de tomar una decisión en grupo. La clase se
dividirá para responder a las siguientes cuestiones:

¿Qué tareas serán imprescindibles durante la primera semana?

Al cabo de una semana, ¿qué nuevas tareas creéis que serán necesarias para mejorar el
bienestar y garantizar la supervivencia y la buena convivencia?
¿Será necesaria algún tipo de organización entre vosotros?
Pensad si todos tendréis que hacer de todo y asumir las mismas responsabilidades o será
necesario definir distintos roles teniendo en cuenta las habilidades de cada uno.
Buscad qué cuatro objetos de los que posee el grupo son los más valiosos teniendo en
cuenta su utilidad en esta nueva situación.
Reflexionad sobre la importancia del dinero en nuestra sociedad y en vuestra situación en la isla.

Contemplad ahora una nueva circunstancia. Pasados varios meses, toda la comunidad está más
o menos organizada: hay grupos que pescan, otros cazan, otros recolectan, etc. Pero, cansados
siempre de comer lo mismo, tan solo cinco de vosotros decidís arriesgaros y aventuraros en
una dura expedición, en la que descubrís una fruta comestible y nutritiva, pero escasa. Este
pequeño grupo decide no compartirla sin recibir nada a cambio.

B Responded ahora a las últimas preguntas:

¿Creéis que es justo?

 ecidid si la iniciativa, la actitud y las capacidades de asumir un riesgo deben ser
D
recompensadas.

24
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 2: DE LA TRIBU
A LA ALDEA GLOBAL

25
 De la tribu a la aldea global

AL PRINCIPIO, FUE EL INTERCAMBIO

¿Cómo empezó todo?

La economía se inicia cuando los humanos se

organizan y las tribus primitivas realizan los primeros
asentamientos e inventan la agricultura. La tribu,
establecida ya en un lugar fijo, se consolida y se
autoabastece. Pero empiezan a producirse excedentes
de comida y otros productos, con lo que se establecen
intercambios con otras tribus. Aparecen las ciudades,
y con ellas una primitiva tecnología y una organización
social con distintas especializaciones. Se desarrolla
en las sociedades primitivas una economía incipiente
que favorece su expansión.

RESOLVER
Los seres humanos emprendimos hace ya muchos miles de años una organización cada
vez más compleja para poder aumentar nuestra calidad de vida. Para poder vivir (comer,
vestirnos, relacionarnos, divertirnos, etc.) necesitamos determinados bienes. Pero, ¿cómo
los obtenemos?

La naturaleza nos provee de algunos de ellos en estado natural y cantidad abundante,

y por los que no tenemos que competir. Es el caso del aire o el agua del mar. En otros
casos, la naturaleza ofrece solo una pequeña cantidad insuficiente para la población, como
alimentos (fruta, carne, etc.) o un lugar seguro para vivir como puede ser una cueva de fácil
acceso y cercana a un río. En la mayor parte de los casos, algunos bienes, tal y como los
conocemos hoy en día, no existen en estado natural (vehículos, ordenadores, juegos, etc.).
Por tanto, si queremos disfrutar de ellos, debemos producirlos.

En el caso de que tengamos que producir, hay que hacerlo coordinadamente, sin dedicar
más recursos de los necesarios. La economía como ciencia estudia la forma más racional
de alcanzar un objetivo a partir de unos recursos limitados.

Como ya sabes, la actividad económica no ha sido siempre como la conocemos en la actualidad,

26
 sino que ha evolucionado. Pero, ¿cómo ha sido esa evolución? ¿Cuáles han sido sus etapas?

Para resolver esta cuestión, sigue los siguientes pasos:

1 Primero, ordena cronológicamente las situaciones relacionadas a

continuación y que corresponden a distintos momentos del desarrollo
de la humanidad:

a) La familia cultiva unas tierras (agricultura) y cuida animales (ganadería) que le servirán para
alimentarse. Tiene que producir distintos productos vegetales, carne, etc. No mantiene
ninguna relación con otras familias ni tribus.

b) Las empresas se dedican a actividades (comercio transatlántico, siderurgia, etc.) que

requieren mucha inversión (mucho dinero de entrada), por lo que se crean sociedades
anónimas en las que los distintos socios arriesgan un dinero. A pesar de tener, en general,
los mismos objetivos, normalmente no se conocen.

c) La producción, al hacerse cada vez más especializada, genera un importante intercambio.

Para facilitar este intercambio aparece el dinero.

d) La tribu recolecta frutos, raíces y otros vegetales, y también caza. Una vez agotados los
recursos de una zona, la tribu se desplaza (nomadismo). Se trata de comunidades pequeñas
que no precisan demasiada organización.
e) La familia también produce alimentos, pero no de todos los tipos. Por ejemplo, produce
mucho trigo, más del que necesita, y el excedente lo intercambia con otras familias por los
productos que necesita y la familia no posee.

f) La producción se traslada, generalmente, fuera de la familia, a unidades «externas» a ella:

las empresas. Necesitarán trabajo, por lo que buscarán trabajadores y trabajadoras a los que
se les pagará un salario. Esta mano de obra permitirá aumentar la producción de la empresa,
siempre que cuente con una organización adecuada.

2 Señala ahora cuál es el hecho característico de cada etapa:

A
 gricultura y ganadería sin intercambio.
A
 parición del dinero.
Especialización.
A
 parición de grandes empresas.
Recolección y caza.
A
 parición de las empresas.

27
 3 Por último, señala cuáles son las principales consecuencias de cada etapa:

 a especialización obliga al intercambio entre individuos, familias o tribus. Las cada vez más
L
frecuentes relaciones de intercambio y el asentamiento en un mismo lugar provocan la
creación de las primeras organizaciones sociales.
 e precisa de premeditación para, mediante la actividad económica, producir aquello que
S
será escaso. Asentamientos humanos (sedentarismo).
 trata de vivir al día: una vez agotados los recursos, se abandona el lugar ocupado
Se
(nomadismo).
 stas empresas, por un lado, ayudan al crecimiento; por otro, pueden acumular tanto poder
E
como algunos estados.
A
 parición del sistema financiero y de personas o entidades con suficiente autoridad para
crear dinero y guardarlo.
Aparición de un nuevo grupo social que crea riqueza para la sociedad.

DEBATIR
Si nos fijamos en la duración de cada etapa, observamos que cada vez son más cortas; es
decir, que la humanidad cambia cada vez más rápido.

A Redacta tu pronóstico sobre cómo puede ser el futuro argumentando

la propuesta y teniendo en cuenta las siguientes cuestiones:

¿Qué papel jugarían en el cambio las nuevas tecnologías de la comunicación?

¿Tienen repercusión las mejoras del transporte?
¿Existe alguna relación con la globalización?

28
 De la tribu a la aldea global

...Y APARECEN LOS IMPUESTOS

Con el Imperio romano surgieron una sociedad y

una economía parecidas a las nuestras. Aparece un
estado con enormes gastos militares y también de
obras públicas, financiados mediante la recaudación
de impuestos.

La gran expansión del Imperio y su mayor

complejidad económica precisan de un sistema
monetario más moderno. La circulación de moneda como unidad de intercambio facilitará
enormemente el comercio, abandonándose en gran medida el trueque.

Se gestiona un vasto territorio donde conviven gran cantidad de personas y múltiples oficios y
ocupaciones. La organización social se vuelve más compleja.

Los enormes gastos del Estado conducirán a una devaluación de la moneda, luego a la crisis y,
por último, al declive del Imperio romano.

RESOLVER
Los bienes públicos
Imagina que, para movernos, la mayoría disponemos de una bici. ¿Qué pasaría si todos circu-
láramos por los distintos caminos sin ningún orden preestablecido, unos por la derecha, otros
por la izquierda, unos muy rápido, otros muy despacio, etc. y nos encontráramos de frente con
los que circulan en dirección contraria?
Sí, seguramente habrás pensado que se producirían muchos accidentes.

A Piensa y responde:

¿Cómo se podrían evitar? ¿Es necesario un código de circulación?

¿Quién ostenta la autoridad para ello?
¿Qué papel adjudicas al estado y cuál a los ciclistas?

29
 Y eso no es todo. Para ir a casa de un amigo tenemos que cruzar un río. Cargamos la bici a la
espalda y lo atravesamos saltando sobre las piedras. Es muy incómodo y en muchas ocasiones
nos caemos al agua. Además, al realizar este camino mucha gente, cada vez resulta una tarea
más difícil. ¿Qué propones?

B Piensa y elige entre las siguientes propuestas:

 ue las personas interesadas se encuentren un día y acondicionen el camino trabajando

Q
ellas mismas.
Que creen un fondo para contratar a alguien que realice la obra.
Otra propuesta personal.

Quizá esta obra no tendría demasiado sentido si existiera otro camino no muy lejano y poco
transitado: resultaría muy costosa para quien tuviera que pagar.

La aparición del dinero

Inicialmente, la sociedad era autosuficiente, es decir, consumía lo que ella misma había
producido. En esta fase, al no existir intercambio, no era necesario el dinero. Posteriormente, la
sociedad primitiva empezó a especializarse en distintas tareas. Uno cazaba, otro pescaba y otro
trabajaba el cuero para confeccionar calzado o ropa. En un primer momento, si quien cazaba
necesitaba ropa, tenía que preguntar si podía intercambiar ropa por carne. Si su propuesta
no era aceptada, porque lo que se requería era pescado, primero tenía que obtenerlo. Y este
proceso se alargaba hasta que se daba una coincidencia de intereses.

Más adelante se utilizó un bien como medida tanto para contar como para pagar. Un ejemplo
fue la sal, aunque en otros lugares se usaban otros bienes. Algunos de estos bienes se
deterioraban muy fácilmente, lo que no facilitaba ni el ahorro ni la división para pagar pequeñas
cantidades.

C Reflexiona ahora sobre estas observaciones y argumenta una respuesta:

¿ Por qué crees que la sal era una mercancía más apta para ser usada como dinero que, por
ejemplo, las manzanas?
¿Qué características deben tener los bienes empleados como dinero?
¿Influye que sean más o menos escasos?
¿Es importante que sean transportables? ¿Y su durabilidad?

30
 DEBATIR
A mucha gente no le gusta que le disminuyan los ingresos o pagar más en las compras para
pagar impuestos. Pero si no pagamos impuestos, renunciamos a que la Administración nos
preste servicios como la sanidad, la educación, las bibliotecas o las carreteras.

A La clase se dividirá en dos grupos y cada uno defenderá, argumentándola,

qué opción considera mejor entre las dos siguientes:

a) Es mejor que el estado recaude dinero y ofrezca sanidad y educación para todo el mundo.
b) Es preferible pagar pocos impuestos y que cada cual se pague lo suyo.

31
 De la tribu a la aldea global

LA COMPLEJA ECONOMÍA ACTUAL

Los estados conviven y se relacionan entre ellos. Los

intercambios aumentan, con productos más complejos y
tecnologías de producción más sofisticadas. El mundo se
vuelve más «cercano». Los viajes entre continentes generan
expectativas de posibles intercambios y grandes beneficios.
Se crean las primeras sociedades anónimas capaces
de aportar grandes cantidades de dinero a proyectos de
inversión. Se generan importantes acumulaciones de capital
y aparecen los primeros bancos.

Se inicia la concesión de créditos a gran escala. La revolución industrial acelera y magnifica

todo el proceso hasta llegar a nuestros días.

RESOLVER
En el siguiente cuadro se clasifican algunas empresas según el sector económico donde
operan, su tamaño, su propiedad y su forma jurídica.

Son empresas medianas las que cuentan con entre 50 y 250 trabajadores; si no alcanzan esta
cifra son pequeñas, mientras que si la superan se consideran grandes.

Según la propiedad del capital aportado para su creación, las empresas pueden ser públicas
(si son propiedad 100 % del estado), privadas (si son propiedad de alguna persona o entidad
particular) o mixtas (si parte del capital es público y parte privado).

Si la empresa es propiedad de una persona física, se trata de una empresa individual. Forma
parte de un patrimonio particular y es, por lo tanto, inseparable de él. Cuando una o más
personas realizan una aportación a una empresa, creando un ente independiente, hablamos de
sociedad. Si optan por crear una empresa no para maximizar beneficios, sino para satisfacer
las necesidades de sus socios, estamos ante una sociedad cooperativa (como por ejemplo, dar
salida a los productos obtenidos en la agricultura).

32
 A Completa ahora el siguiente cuadro teniendo en cuenta toda la
información anterior:

Sector Forma
economico Tamaño Propiedad jurídica

Cooperativa
Secundario

Societaria
Individual
Pequeña

Mediana
Terciario
Primario

Privada

Pública
Grande

Mixta
RENFE

Granja productora de leche

Leche Pascual

Eroski

Gas Natural

Telefónica
Cooperativa La Fageda /
Jaén Cooperativa Aceitera
Cantina del instituto

Microsoft

DEBATIR
Busca información sobre las ventas de grandes multinacionales y compárala con el PIB de
algunos estados (el valor de su producción en un año). Por ejemplo, te encontrarás con que la
facturación de Microsoft o Apple equivale al PIB de Croacia o Ecuador.

A ¿Qué te parece que existan empresas cuya facturación supere el PIB

de algunos estados?

33
 DE LA TRIBU A LA ALDEA GLOBAL
RESUMEN DEL TEMA

Para entender la economía en la actualidad, es imprescindible conocer también las distintas

fases por las que ha pasado la humanidad hasta el momento actual.

Por ello, el objetivo de este segundo tema es intentar comprender cómo hemos pasado, en
poco más de 3.000 o 4.000 años, de pertenecer a una tribu primitiva a estar inmersos en una
organización social y económica tan compleja como la actual. ¿Cuáles han sido los hitos clave en
este desarrollo? Para descubrirlos es necesario saber en qué momento y por qué aparecieron
elementos clave como el dinero y los distintos materiales empleados como moneda, qué es la
inflación, por qué se produce y qué efectos tiene, los diversos impuestos existentes y el papel
del estado, de los bancos, de las grandes empresas y de la tecnología.

En muchas ocasiones, cuando nos encontramos ante problemas económicos que nos parecen
incomprensibles, es preciso ampliar el punto de mira e imaginar que de nuevo somos una
sencilla economía primitiva que debe producir u obtener recursos básicos para su consumo.
A veces, pensar así ayuda a separar lo que realmente es importante de lo que no lo es tanto.

Decidir
Primero, lee atentamente el siguiente texto. Lo encontrarás en www.wikipedia.org
(http://es.wikipedia.org/wiki/Odyssey_Marine_Exploration)

Odyssey Marine Exploration (en castellano, Odisea, Exploración Marina) es una empresa
estadounidense con sede en Tampa (Estado de Florida), presidida y cofundada en 1994 por
Greg Stemm y dedicada a la explotación de los restos de hundimientos de barcos bien sea
vendiendo los hallazgos o comercializando reportajes sobre las operaciones de recuperación
de dichos restos. Para realizar su actividad en cualquier parte del mundo, utiliza recursos de la
tecnología más moderna. Entre los descubrimientos de Odyssey figura el punto de naufragio
del buque estadounidense SS Republic, hundido por un huracán frente a las costas de Georgia
en 1865. En 2003, se recuperaron del barco más de 50.000 monedas y 14.000 artefactos a
1.700 pies de profundidad que reportaron grandes beneficios a la compañía. Odyssey cotiza en
la bolsa de Nueva York desde 2003.

34
 Odyssey anunció el 18 de mayo de 2007 el descubrimiento de un importante tesoro una vez este
se encontraba en suelo de Estados Unidos, adonde fue transportado en un Boeing 757 desde
Gibraltar dos días antes. El anuncio propició que, por orden del juzgado de la Línea de la Concepción
(Cádiz), fueran abordados los buques Ocean Alert (12 de julio de 2007) y Odyssey Explorer, su
buque insignia, con bandera de Bahamas (octubre de 2007), por las fuerzas de la Guardia Civil del
Mar. Odyssey ya había retirado del lugar en junio de 2007 su sofisticado robot submarino ROV Zeus,
de 8 toneladas de peso y capaz de sumergirse a 2.500 metros de profundidad.

A Responde ahora a las siguientes cuestiones sobre el tema y argumenta

tu opinión:

¿A quién crees que pertenecen los restos que se indican en el texto?

¿En su totalidad, o crees que la otra parte implicada también debiera participar, tener una
recompensa?

Para completar esta información, puedes leer el desenlace del caso en el siguiente
artículo aparecido el 17 de febrero de 2012 en el periódico Público.

ESPAÑA RECIBIRÁ EL MARTES EL TESORO DE ODYSSEY

El Estado español no tendrá que pagar los 400.000 dólares que la empresa pedía por la custodia

El Gobierno español podrá acceder el próximo martes día 21 al tesoro que Odyssey sustrajo
del pecio de Nuestra Señora de las Mercedes, y tres días más tarde podrá sacarlo de Florida
camino de España. Esta fue la decisión adoptada por el juez Mark Pizzo, del Tribunal Federal de
la ciudad de Tampa (Florida, EE UU).

El juez denegó además la petición de Odyssey de que España le reembolsara algo más de
400.000 dólares (unos 303.000 euros) en concepto de custodia del tesoro, de más de 500.000
monedas de plata y oro. El hallazgo, que tuvo lugar en 2007, está valorado en más de 500
millones de dólares (380 millones de euros).

Esta decisión confirma la sentencia que el mismo juez emitió hace más de dos años y que no
se ha podido aplicar hasta ahora a causa de los recursos interpuestos sin éxito por Odyssey
ante distintas instancias judiciales.

35
 El agregado cultural de la embajada española en Washington, Guillermo Corral, afirmó que «es
una gran satisfacción para España y una buena noticia para su legado cultural». «Dentro de una
semana, España podrá proceder a la retirada del tesoro», resaltó Corral, que además mostró
su satisfacción «por la actuación del juez y por todo el proceso».

La noticia, sin embargo, fue mal recibida por la empresa norteamericana, que incluso llegó
a tildar de «día triste para la cultura española» la decisión adoptada por el juez. «Tristemente
creemos que este caso, a la larga, tendrá un profundo efecto negativo sobre la herencia cultural
subacuática española», señaló en un comunicado Melinda MacConnel, vicepresidenta de la
empresa estadounidense Odyssey.

Críticas de la compañía

Es más, la compañía abundó en que el fallo judicial deja a la intemperie los tesoros que puedan
encontrar otras empresas en los territorios subacuáticos españoles. «Cualquier cosa hallada
que tenga un potencial interés para España será escondida o, lo que es incluso peor, fundida o
vendida en eBay», afirmaron.

La misma opinión manifestó el gerente general y cofundador de Odyssey, Greg Stemm, quien
aseguró que el «perdedor final» en este caso es la herencia cultural española. Según afirmó, se
trata de «una victoria pírrica» que ha costado millones de euros a los contribuyentes españoles.
«La gente no cesará de buscar barcos hundidos españoles», puso de relieve Stemm, y predijo
que sencillamente lo que sucederá es que «pararán de informar de sus hallazgos».

36
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 3: LA ECONOMÍA
DOMÉSTICA

37
 LA ECONOMÍA DOMÉSTICA

LAS CUENTAS, CLARAS

Para empezar a ser dueños de nuestras finanzas

es importante conocer un ciclo económico muy
sencillo: el ciclo de la economía doméstica. Las
familias obtienen sus ingresos principalmente
del sueldo que perciben por su trabajo o actividad
profesional, o bien por los beneficios de su
negocio. Los gastos familiares son, en origen y
cuantía, mucho más variados que sus ingresos,
ya que cada familia consume de distinta forma
según sus peculiaridades concretas.

Por lo tanto, obtenemos dinero a cambio de

trabajo, y obtenemos bienes y servicios a cambio de dinero. Es interesante observar este
ciclo desde dos puntos de vista distintos.

El primer punto de vista es el monetario. Si en la economía doméstica entra y sale dinero,

es importante tener control sobre dichos movimientos. Aunque parezca mentira, muchas
familias no controlan sus gastos más allá de conocer el saldo de su cuenta corriente, lo cual
constituye una forma muy peligrosa de vivir al día.

El segundo punto de vista se obtiene levantando la mirada y enfocándola más allá del dinero.
En nuestra sociedad damos mucha importancia al dinero, pero pensemos que este en
realidad solo se refiere al precio de algo; es ese algo lo que tiene valor, no el dinero en sí.
Cuanto más sentido común usemos en nuestras compras, mejor le irá a nuestra economía,
evitando, por ejemplo, pagar precios elevados por cosas que para nosotros no lo valen. En
cuanto al trabajo realizado y al sueldo obtenido, lo que realmente tiene valor es la capacidad
de las personas. Cuanto más nos esforcemos en desarrollar ese valor, más fácil será, en
principio, obtener mayores ingresos y, seguramente, también mayor satisfacción personal.

RESOLVER
Crisis económica, ingresos, gastos, ajustar el presupuesto, endeudamiento e intereses son
conceptos que seguramente habrás oído en relación con una Administración (ya sea central,

38
 autonómica o la local de tu municipio). También son comunes al hablar de universidades,
institutos, hospitales y otros entes. En el ámbito familiar también los usamos, aunque a
veces no seamos tan conscientes.

Casi con la excepción de la elaboración del presupuesto —sujeta a formalismos y que

en el ámbito familiar no realizamos, o, si lo hacemos, suele ser de forma mucho más
aproximada—, el resto debería resultarnos mucho más cercano.

Empecemos por aproximarnos a ingresos y gastos.

A Imagina el caso de una familia compuesta por padre, madre y tres

hijos. Crea su situación de empleo, ingresos con que cuentan y la
relación de sus posibles gastos fijos y gastos imprevistos.

DEBATIR

Una situación de crisis económica significa en muchos casos que algún miembro de la
familia pierda el empleo, o que haya habido reducción o eliminación de horas extras por
disminución de la carga de trabajo en la empresa, o bien que los planes de ahorro público
conviertan algunos servicios antes gratuitos (colonias para niños y niñas, entradas a museos
o espectáculos, comedores, etc.) en servicios de pago o incrementen sus precios.

A Teniendo en cuenta estas premisas, responde a las siguientes cuestiones:

¿Cómo crees que afecta una situación de crisis económica al presupuesto familiar?
¿Qué tipo de ingresos pueden verse afectados?
¿De qué modo pueden hacerlo?

39
 LA ECONOMÍA DOMÉSTICA

AHORRO Y ENDEUDAMIENTO FAMILIAR

Para que la economía doméstica funcione correctamente,

es evidente que las familias deben llevar un control de sus
gastos e ingresos. Pero ello no supone que las familias
tengan que gastar todo lo que ingresan (pueden gastar
o consumir menos, y por lo tanto generar ahorro), ni
tampoco significa que nunca puedan disponer de más
dinero del que ingresan. Por ejemplo, pueden solicitar un
préstamo para comprar una vivienda.

Si la familia gasta menos de lo que gana, puede ahorrar. Puede decirse que el ahorro es «consumo
futuro» que se realizará gracias al «ingreso presente». Si deseamos realizar un consumo mayor a
nuestros ingresos, deberemos endeudarnos, y en ese caso estaremos realizando un «consumo
presente» gracias a «ingresos futuros», que son los que nos permitirán ir devolviendo el préstamo
que nos han concedido.

Solemos endeudarnos cuando deseamos obtener bienes que denominamos de inversión,

como pueden ser una vivienda, un coche, etc. En estos casos el ahorro será seguramente
indispensable en la petición de dicho préstamo, pues difícilmente un banco o una caja de ahorros
financiará nuestros proyectos de inversión si no somos capaces de aportar una parte del dinero
de la inversión.

RESOLVER

A Habiendo comentado en clase algunas situaciones imprevistas que

pueden afectar al presupuesto familiar, indica distintos argumentos
por los que, si podemos, debemos ahorrar.

DEBATIR
A Imagina que obtienes un premio en una lotería por importe de 5.000 euros.
Plantéate qué hacer con ellos, siempre pensando en el futuro.

40
 LA ECONOMÍA DOMÉSTICA

PLANIFIQUEMOS

En la economía doméstica, vivir al día o dejarlo todo

al azar significa ingresar y consumir sin ningún tipo
de control ni planificación de futuro. Esta estrategia
conlleva muchos riesgos, pues es muy probable que
una familia se encuentre con gastos imprevistos o
también con una falta repentina de ingresos y, en
general, con necesidades cambiantes a lo largo de
los años.

¿Cómo intentar controlar el azar desde el punto de

vista de la economía doméstica? Con planificación. Una vez decidido el destino que deseamos
alcanzar, para recorrer el camino contamos con cuatro herramientas básicas: ingresos, gastos,
ahorro y endeudamiento.

No debemos pensar que al planificar simplemente tenemos que realizar unas previsiones de
ingresos y gastos, y esperar a ver si se cumplen en el futuro. No. La planificación es un proceso
continuo que presenta las siguientes fases recurrentes: cálculo de previsiones de ingresos
y gastos, control periódico de resultados reales, análisis de desviaciones (diferencia entre lo
previsto y lo real) y corrección, si procede, de las previsiones iniciales.

La planificación es una cuestión de disciplina y rigor, y vale la pena realizar ese esfuerzo.

RESOLVER
Imagina una familia con dos miembros que trabajan y obtienen 1.200 euros al mes cada uno
(excepto en junio y diciembre, meses en los que perciben una paga extra y, por lo tanto,
cobran el doble). Tienen distintos gastos, pero para simplificar supondremos que solo prevén
los siguientes: 900 euros/mes de alquiler, 140 euros/mes de suministros (electricidad, gas
y agua, solo los meses pares), 1.600 euros/mes en alimentación y otros. Además, piensan
realizar en mayo unas obras de mejora en la cocina que, según el presupuesto, ascienden a
800 euros, y quieren pagar al contado. También tienen previsto realizar un viaje en julio en el
que calculan que gastarán unos 600 euros.

Asimismo, a finales del año pasado tenían ahorrados 1.000 euros a la vista.

41
 A Con estos datos, completa el siguiente cuadro, correspondiente a la
previsión para los primeros siete meses del año.

Previsión ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

Cobros

Alquiler piso
Suministros
Pagos Alimentación
Obras cocina
Total pagos

Diferencia

DINERO AHORRADO

DEBATIR
A A la vista de los resultados de la tabla anterior, plantea una solución
para el problema previsto para el mes de mayo. Para ello, tienes que
elegir entre las siguientes alternativas:

Reducir gastos en el mes de mayo o anteriormente.

Incrementar los ingresos, por ejemplo, haciendo horas extras.
Retrasar algunos gastos para realizar el pago más tarde o, sin retrasar el gasto (compra,
etc.), solicitar realizar el pago un mes más tarde.
Pedir un préstamo.
Pagar a plazos las obras.

42
 LA ECONOMÍA DOMÉSTICA

RESUMEN DEL TEMA

La primera unidad económica que percibimos desde niños es la familia. La economía

familiar o doméstica nos introduce en conceptos básicos de la economía como son los
ingresos, gastos, ahorro, inversiones y endeudamiento.

El objetivo de este tema es introducir estos elementos clave en la vida de las personas
y entender cuáles son las variables más importantes que deben ser tenidas en cuenta.
Son importantes las distinciones entre valor y precio, entre gastos e inversiones, y entre
planificar y vivir al día.

Entender estos conceptos microeconómicos básicos nos ayudará a comprender mejor

las variables macroeconómicas, también denominadas agregados «macro», dado que,
en general, no suelen ser más que la suma de esas variables «micro». Por ejemplo, el
consumo privado no es sino la suma de lo que gastan las personas o familias de un país.

Controlar nuestras herramientas financieras (ingresos, gastos, ahorro e inversión) nos

ayuda a ser mejores gestores de nuestra economía.

Decidir
Elabora el presupuesto de tu familia (puedes inventar algunos datos que no conozcas o
no desees hacer públicos). Tienes que partir de unos ingresos y unos gastos que sean
verosímiles, lo más ajustados a un posible caso real.

Puedes hacerlo siguiendo el modelo de la tabla del ejercicio anterior, o bien con una hoja
de cálculo, o buscando programas especiales gratuitos para ello en Internet.

No olvides que debes hacer constar ingresos, gastos fijos, gastos imprevistos y posible
dinero ahorrado.

Cuando te encuentres que en un mes los gastos son mayores que los ingresos más el
dinero que tenías ahorrado, deberás plantear una solución para poder llegar a fin de mes
sin problemas.

43
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 4: LA EMPRESA

44
 La empresa

DE UNA IDEA A UN NEGOCIO:

PERSONAS EMPRENDEDORAS

Cuando una o varias personas tienen una idea de negocio

y desean llevarla a cabo, deben seguir un proceso. Primero
hay que elegir la forma societaria (empresa individual,
sociedad por acciones, cooperativa, etc.); luego deberán
tomar dos decisiones financieras iniciales: en qué
necesitan invertir y cómo financiarán esas inversiones.
Inversión-Financiación es el binomio primordial. Una vez
realizadas las inversiones iniciales y obtenido el dinero
para su financiación, se inicia la actividad empresarial,
reflejada en un flujo de ingresos y gastos.

La diferencia entre ellos indicará el beneficio (ingresos >

gastos) o pérdida (ingresos < gastos) de la empresa.

RESOLVER
Es necesario reflexionar antes de tomar decisiones importantes, especialmente cuando tienen
que ver con un plan de negocio en el que invertiremos tiempo, dinero y mucho esfuerzo. La
planificación de nuestras acciones y el establecimiento de un plan estratégico son puntos clave
para empezar con buen pie.

La siguiente actividad tiene como objetivo adquirir conciencia sobre la toma de decisiones
que supone la creación de una empresa. Demuestra tu vena emprendedora siguiendo los
siguientes pasos:

A Primero, elige una idea de negocio propia o alguna parecida a las

ofrecidas en esta web: www.100ideasdenegocio.com
(www.1000ideasdenegocios.com/2012/03/48-microemprendimientos-rentables.html)

45
  ealiza un listado de todo lo necesario para iniciar ese negocio (local, muebles, vehículos,
R
maquinaria, programas informáticos, material, etc.), indicando el valor de cada cosa. Sumando
todas esas cantidades, obtendrás un inventario inicial que te proporcionará el valor de la
inversión que necesitas para iniciar el negocio.
 eflexiona sobre cómo puedes conseguir el dinero necesario para financiar el total de esta
R
inversión inicial:

a) ¿Cuánto dinero aportarán los socios?

b) ¿Dónde podemos obtener el resto?
c) ¿Cuánto tiempo tenemos para devolver las deudas a corto y largo plazo?

B Elige la forma jurídica que consideres óptima para la empresa y

confecciona luego un listado de los factores en los que te has basado
para su elección.

Número de socios

Capital aportado por los socios

Responsabilidad

Tipo de fiscalidad

Forma jurídica que tendrá la empresa

DEBATIR
Pau Garcia-Milà fundó con tan solo 17 años la empresa eyeOS (www.eyeos.org/es) un sistema
operativo basado en la computación en nube (cloud computing) que permite acceder a
nuestros archivos y aplicaciones desde cualquier dispositivo conectado a Internet. En julio de
2010 participó en el Fórum Impulsa en Girona y obtuvo el premio Impulsa Empresa.

46
 Basándote en este y otros ejemplos parecidos, resuelve las siguientes cuestiones:

A Reflexiona sobre las características relacionadas con las capacidades,

formación y experiencia que debería tener un emprendedor. Puedes
partir de la siguiente lista: iniciativa, creatividad, innovación,
autonomía, visión de futuro, flexibilidad, autoconfianza, visión
del riesgo, tenacidad, responsabilidad, motivación, formación,
autodisciplina, etc. Añade tus aportaciones y ordena las cualidades
por orden de importancia.

B Busca en Internet la participación de Pau Garcia-Milà en el Fórum

Impulsa Girona 2010 disponible en la siguiente web: http://
es.forumimpulsa.org (http://es.forumimpulsa.org/2010/articulos/uno-de-los-factores-clave-del-
exito-de-eyeos-es-que-no-tuvimos-miedo-al-fracaso/) (aprox., 20 min). Escucha su relato
con atención y, a partir del mismo, anota sus características como
emprendedor.

C En grupo, asociad ahora las características de la personalidad,

habilidades y actitudes que definen su perfil emprendedor con alguna
de las frases que aparecen en el vídeo y con la lista de características
confeccionada en el punto A.

47
 LA EMPRESA

CREANDO VALOR:
LA GESTIÓN EMPRESARIAL

Pensar una idea de negocio, efectuar la inversión

inicial y tener su financiación cubierta no garantiza
el éxito. Es necesario gestionar el día a día del
negocio, es decir, tomar decisiones acertadas
en cuatro áreas fundamentales de la empresa:
producción, marketing, recursos humanos y
finanzas. Todas esas decisiones tienen un objetivo
común: producir los productos o servicios que
mejor se adapten a lo que necesitan los clientes
y cobrar un precio adecuado por ellos.

El conjunto de las personas que trabajan en la empresa deben intentar colectivamente

alcanzar ese objetivo clave para su viabilidad futura.

RESOLVER
Cuando una empresa ya está en marcha, se toman decisiones importantes para su gestión.
Como ya sabes, para optimizar el resultado debemos fijarnos en las decisiones relacionadas
con sus cuatro áreas funcionales básicas: marketing, producción, finanzas y recursos humanos.

En esta actividad se trata de poner en práctica estos conocimientos con una serie de ejercicios.

A En primer lugar, elige una de las siguientes empresas: tienda de ropa,

agencia de viajes, pastelería, residencia de animales.

B Reflexiona ahora sobre su modelo de negocio contestando a las

siguientes cuestiones relativas a las áreas funcionales de la empresa:

48
 Marketing
¿Cómo se da a conocer la empresa y el producto o servicio que ofrece?
¿Se ha realizado una estimación de las ventas para los primeros años?
¿Qué ventajas e inconvenientes presenta respecto a la competencia?
¿Se ha realizado un estudio de mercado del producto o servicio?
¿Se ha previsto algún sistema para conocer la evolución del mercado?

Producción
Describe detalladamente el producto o servicio ofrecido.
¿Qué ventajas aporta frente a otros productos o servicios similares?
El producto o servicio ofrecido, ¿es fácil de copiar, imitar o mejorar?
¿Cuáles pueden ser los costes de fabricación del producto o servicio?

Finanzas
¿Cómo se ha obtenido la financiación de la empresa?
¿Cuánto tiempo puede durar la empresa si no se cumplen las expectativas de venta?

¿Qué nivel de pérdidas puede ser asumido y durante cuánto tiempo?

¿Se ha diseñado un presupuesto de tesorería para los primeros años de la empresa?

Recursos humanos
¿Se ha planificado bien el personal necesario?
¿Está bien preparado el personal?
¿Cómo se realiza el proceso de selección de personal?
¿Están claras las funciones y responsabilidades de cada empleado?
¿Cómo puede motivarse al personal de la empresa?

49
 DEBATIR

A Lee con atención el siguiente artículo:

IDEATECA
Juegos adictivos para móviles que vuelven locos a 86 países
Si te preguntamos si conoces Ideateca, salvo que estés metido en juegos para móviles
no la conocerás. Si te preguntamos si conoces a Eneko Knörr, si no estás tratando de
montar una empresa emergente (start-up) tecnológica o estás sumergido en la búsqueda
de dinero para un proyecto tecnológico, tampoco te sonará mucho. Pero si te preguntamos
si tienes en tu móvil la aplicación iBasket, seguro que la cosa cambia: debes de tener ya un
buen callo en tus dedos índices (no sabemos si eres diestro o zurdo). Su juego iBasket para
móviles y tabletas digitales de las plataformas iPhone, iPad y Android, lanzado hace ahora
casi diez meses, ha superado ya los 12 millones de descargas en todo el mundo, siendo
uno de los más descargados en la tienda de aplicaciones de Apple Store. Y no es que tenga
éxito en España, es que también lo tiene en Turquía, donde Vodafone le llegó a pedir a esta
empresa bilbaína de vocación internacional desde su plan de negocio que elaborara una
versión Premium para sus clientes. A lo que hay que añadir que han abierto una oficina
en Silicon Valley (California) como apoyo a la plataforma para distribuir videojuegos para
dispositivos móviles creados por desarrolladores independientes.

«Nos lanzamos desde el principio en inglés y nos encontramos con mucha competencia.
No es fácil hacer llegar desde fuera de Estados Unidos tus productos, no es tan fácil. No
conoces a los medios especializados de allí. Cuando una empresa española lanza un servicio
novedoso es muy fácil que la prensa española lo cubra, pero es muy difícil que la prensa
estadounidense cubra una información de una empresa española. Aunque Internet es global,
a veces es difícil para una empresa no estadounidense ofrecer sus servicios a nivel mundial.
Y esta es la parte mala, pero también la parte bonita del reto. Se trata de competir en el
mundo con sus ventajas y sus inconvenientes: un pequeño pedazo de la tarta mundial puede
ser mucho mayor que ser líder del sector solo en España», reconoce Eneko.

«Pero, realmente, lo más difícil ha sido encontrar buenos desarrolladores web, para
móviles y para juegos. Ahora mismo tenemos vacantes abiertas y no las cubrimos
porque no encontramos a las personas adecuadas para perfiles muy técnicos. Y cosas

50
 típicas de una empresa de desarrollo: retrasos sobre la periodificación prevista (timing);
rentabilizar proyectos a largo plazo (a una empresa que vende para terceros, le contratan
un producto, lo vende y ya tiene esa inyección de liquidez, y nosotros tardamos seis meses
en desarrollar sin saber si va a ser rentable o no, y es necesaria una capacidad financiera
alta para mantener el modelo)», apunta.

«Nuestra idea es seguir lanzando juegos para móviles. Tanto los nuestros como los que
publicamos de terceros. Muchos desarrolladores se acercan a nosotros para que les
ayudemos a desarrollar, promocionar y lanzar sus juegos. Lanzamos conjuntamente un
juego y compartimos los ingresos. Por ayudarles con nuestro saber hacer (know-how),
compartimos luego los ingresos», explica.

Puedes encontrar el texto y obtener más información en www.emprendedores.es

(www.emprendedores.es/empresa/empresas_de_exito/ideateca)

B Una vez leído el texto, realiza las siguientes actividades:

Subraya los conceptos importantes y dudosos.

Comprueba los datos e información aportados por la noticia.

C Una vez realizado este trabajo individual, se formarán grupos para

seguir trabajando los siguientes aspectos:

Cada grupo realizará una puesta en común contrastando y sintetizando la información

obtenida.
Por último, cada grupo elaborará su conclusión respondiendo a la siguiente pregunta: ¿qué
decisiones importantes ha tomado esta empresa en relación con el marketing, la producción
y los recursos humanos?

51
 La EMPRESa

RADIOGRAFÍA DE UNA EMPRESA:

CONTABILIDAD Y FINANZAS

Una buena gestión empresarial requiere de una

información fiel de lo que sucede en la empresa
para poder tomar decisiones en cada momento.
La contabilidad no es más que esa información
numérica que nos indica la situación económica
y financiera de la empresa, representada por
los estados financieros, que son, básicamente,
el balance y la cuenta de resultados. Saber
interpretar esa información y entender cómo se
elabora resulta una herramienta indispensable
para la gestión empresarial. El objetivo primordial
para la supervivencia de la empresa es generar beneficio y tesorería suficientes, ya que
ambos son imprescindibles. La viabilidad de un negocio pasa necesariamente por cumplir
con estos dos requisitos.

Siempre es necesario controlar el resultado de las decisiones que toma una empresa.
La función de control consiste en recopilar información para verificar que todo sale tal y
como estaba previsto en la planificación. El objetivo es detectar las variaciones producidas
con respecto a las previsiones para corregirlas antes de que se generen consecuencias
negativas. El balance y la cuenta de resultados son dos instrumentos de control de la
información financiera de una empresa.

RESOLVER
En este ejercicio se trata de poner en práctica la confección de estas cuentas anuales. Para
ello, deberás seguir con atención cada uno de los siguientes pasos.

Una tienda de pequeños suministros de informática ha realizado un inventario general a

finales de año. La descripción de los elementos patrimoniales y su valoración en euros son
las siguientes:

52
 Local comercial......................................................................... 4.500 €
Mobiliario.................................................................................. 1.500 €
Elementos de transporte.......................................................... 3.800 €
Mercancías................................................................................ 2.000 €
Proveedores ............................................................................. 2.400 €
Bancos.......................................................................................... 950 €
Caja............................................................................................... 100 €
Deudas a largo plazo................................................................ 2.000 €
Préstamo del banco a corto plazo .......................................... 1.500 €
Clientes...................................................................................... 2.800 €
Deudores...................................................................................... 400 €
Capital social........................................................................... 10.140 €

A Representa su balance. Puedes usar como modelo la siguiente tabla o

buscar otra parecida en Internet:

ACTIVO PASIVO
INV. LARGO PLAZO FONDOS PROPIOS
Local comercial Capital social

Mobilario
DEUDAS LARGO PLAZO
Elementos transporte
Deudas largo plazo

INV. CORTO PLAZO DEUDAS CORTO PLAZO

Existencias Acreedores
Mercancías Servicios
Realizable Proveedores
Clientes

Deudores

Disponible
Caja

Bancos

TOTAL ACTIVO 16.040 TOTAL PASIVO 16.040

53
 B Resuelve ahora el siguiente caso:

Una empresa necesita saber si ha tenido beneficios o no a finales de año. Para realizar la
cuenta de resultados cuenta con la siguiente información:

 e le concedió un préstamo bancario de 3.000 € por el que tiene que devolver cada
S
año 300 € en el mes de junio y pagar 30 € en concepto de intereses todos los meses,
incluido enero.
En reformas se gastó 8.000 €, pagando 4.000 € en enero y 4.000 € en junio.
Se compraron y consumieron materias primas por valor de 10.000 €.
Los ingresos por ventas fueron de 40.000 €.
Los gastos en personal y Seguridad Social ascendieron a 15.000 €.
Los gastos de suministros de luz, agua, teléfono y similares fueron de 7.000 €.
En junio se contrató un seguro por un importe de 200 €.
Existe un gasto por alquileres de material diverso de 150 € del mes de enero a diciembre.

Contemplando estos datos, realiza la cuenta de resultados. Puedes completar la siguiente

tabla, crear tu propio modelo o buscar otro en Internet.

CUENTA DE RESULTADOS
INGRESOS

Ingresos por ventas

GASTOS

Intereses bancarios

Reformas

Compra materias primas

Personal y Seguridad Social

Suministros

Seguros

Alquileres

RESULTADO (PÉRDIDA)

54
 DEBATIR
En el momento de pagar en un restaurante, una tienda o unos grandes almacenes, suelen
hacernos la siguiente pregunta: ¿con tarjeta o en efectivo?

Si compras algo usando una tarjeta de crédito, desde ese mismo momento has realizado
un gasto, pero no un pago. A finales de mes recibirás un extracto con los detalles de todo
lo que has gastado durante ese mes, pero el pago no se realizará hasta principios del mes
siguiente. Por eso, el gasto y el pago no se han realizado en el mismo día.

Ahora se trata de reflexionar sobre el tema y no tomar, al llegar la hora, la decisión a la ligera.

Para empezar, busca información sobre los siguientes conceptos: pagos, gastos, ingresos,
cobros, solvencia y liquidez.
En segundo lugar, y con el resto de la clase, se pondrá en común cada concepto para
consensuar las definiciones.
Por último, la clase se dividirá en dos grupos que defenderán los pros y contras que puede
suponer pagar al contado o con tarjeta.

LA EMPRESA

RESUMEN DEL TEMA

Un emprendedor es una persona que tiene una idea sobre un nuevo producto o servicio que
puede tener valor para otras personas. A partir de ella, crea y desarrolla una empresa para poder
extenderla al máximo número de personas posible. Los emprendedores se arriesgan, y en
muchas ocasiones fracasan. El fracaso puede deberse a distintos factores, como que su idea
no tenga suficiente atractivo para las personas que debían comprarla, consumirla o utilizarla.
Otras posibles causas pueden ser que el emprendedor no haya sabido realizar correctamente
la gestión de su nueva empresa, que no hayan sido analizadas correctamente las necesidades
del mercado, que el sistema de producción no permita la calidad precisada, que no se hayan
tomado las decisiones financieras correctas o, entre otras, no haberse rodeado de las personas
adecuadas.

Cuando la empresa tiene éxito, el emprendedor no solo recibe una compensación económica,
sino la satisfacción de haber creado algo que proporciona satisfacción a sus clientes y beneficios
a empleados, proveedores y socios.

55
 El objetivo de este tema es comprender el proceso de creación de una empresa y los aspectos
clave que deben ser tenidos en cuenta. Asimismo, se introducen los conceptos contables
y financieros básicos para entender cuáles son las variables más importantes a analizar:
inversiones, financiación, ingresos y gastos, cobros y pagos, beneficios, rentabilidad y solvencia.

Decidir
 n primer lugar, debes elegir cinco empresas conocidas, intentando que pertenezcan a
E
distintos sectores y sean de diferentes tamaños.
 usca información sobre cada una: su historia, cómo y cuándo iniciaron su actividad, y
B
cómo crecieron y sobrevivieron durante todos esos años. Encontrarás toda la información
necesaria en la web de esas empresas.
Con los datos recogidos, contesta ahora a las siguientes preguntas:
a) ¿Qué hacen esas empresas?
b) ¿Cuáles son sus metas y objetivos?

Estudia las causas de viabilidad de esas empresas a partir de las áreas funcionales:

Comercial: estudio de mercado, análisis de competencia, público objetivo, etc.

Financiera: inversión y financiación.
Producción: tipo de producto o servicio, evolución de la producción, etc.

56
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 5: EL ESTADO

57
 El estado

La gestión pública: cosa de todos

Existen intereses o necesidades en la sociedad

que muchas veces no pueden ser cubiertos por
un particular: un niño huérfano o una familia en
la que quien aportaba el sustento contrae una
enfermedad grave no pueden sobrevivir sin
ayuda; una familia que no puede ella sola afrontar
durante años la enseñanza de sus hijos; las
personas y las empresas necesitan protección
de policías y jueces.

Aparte de estas necesidades sociales, existen

otras actuaciones necesarias para el buen
desarrollo de la sociedad que solo pueden acometerse en conjunto y no individualmente, tales
como construir un puente, una carretera o un puerto que serán de utilidad para el conjunto de
los ciudadanos. Las complejas sociedades modernas tienen muchas necesidades colectivas
resueltas por el denominado estado del bienestar, donde el estado mueve mucho dinero
que debe ser gestionado eficientemente. Para mantener viable ese estado del bienestar es
imprescindible una gestión rigurosa de los recursos públicos.

RESOLVER

Se entiende por estado del bienestar al conjunto de políticas cuyo objetivo es mejorar las
condiciones de vida de los individuos y asegurar la igualdad de oportunidades entre los
ciudadanos. Como movimiento político-económico, el estado del bienestar nace a finales
del siglo xix para mantener el orden social mediante la mejora de las condiciones de vida
precarias de la clase obrera surgida de la Revolución Industrial.

A Para empezar, busca información en Internet sobre los siguientes

conceptos: necesidad individual, necesidad colectiva, bien público,
bien privado.

B Clasifica ahora las siguientes necesidades según sean individuales o

colectivas: comer, beber, educarse, pasear por los jardines, visitar a un
médico, dormir, hacer deporte, visitar un museo.

58
 C Haz lo mismo con la siguiente lista de bienes, indicando si son
públicos o privados: una manzana, un parque, una carretera, una casa,
un instituto, un vestido, un hospital, una piscina.

D Por último, responde a las siguientes preguntas:

¿Qué diferencia existe entre una necesidad individual y una colectiva?

¿Qué diferencia existe entre un bien público y un bien privado?
¿Quiénes te aportan estos bienes?
¿Quién cubre normalmente las necesidades individuales? ¿Y las colectivas?
¿Piensas que el estado hace bien en aportar bienes públicos para cubrir necesidades
colectivas? ¿Por qué?
¿Puede ser que una necesidad individual también sea cubierta por el estado?

E  n este ejercicio se trata de escribir un pequeño artículo (por ejemplo, con

E
el título «Los servicios públicos que usamos un día cualquiera») donde
se reflejen varios servicios públicos que utilizas un día normal.

Para facilitar tu trabajo, haz un listado con todos ellos y escribe al lado quién te los proporciona.
Puedes pensar en lo que haces desde que te levantas hasta que te acuestas (por ejemplo, abrir
el grifo, desayunar, etc.).

Una vez completada la lista, solo tienes que pensar en el tema, redactarlo y buscar un buen título.

DEBATIR
La curva de Lorenz es una representación gráfica creada por Max O. Lorenz en 1905 y
usada frecuentemente para plasmar la distribución relativa de una variable en un dominio
determinado. El dominio puede ser, por ejemplo, el conjunto de hogares o personas de una
región o país. La variable cuya distribución se estudia puede ser el ingreso de los hogares
o personas. Utilizando como ejemplo estas variables, la curva se trazaría considerando en
el eje horizontal el porcentaje acumulado de personas u hogares del dominio en cuestión
y en el eje vertical el porcentaje acumulado del ingreso.

59
 Cada punto de la curva se lee como porcentaje acumulativo de los hogares o personas. La
curva parte del origen (0,0) y termina en el punto (100,100). Si el ingreso estuviera distribuido
de forma perfectamente equitativa, la curva coincidiría con la línea de 45 grados que pasa por
el origen (por ejemplo, el 30 % de los hogares o de la población percibe el 30 % del ingreso). Si
existiera desigualdad perfecta, o sea, si un hogar o persona poseyera todo el ingreso, la curva
coincidiría con el eje horizontal hasta el punto (100,0), donde saltaría al punto (100,100). En
general, la curva se encuentra en una situación intermedia entre estos dos extremos.

CURVA DE LORENZ
100 %

80 %

60 %

40 %

20 %

0%

0% 20 % 40 % 60 % 80 % 100 %

A Observa ahora atentamente la curva y comprueba tus conocimientos

respondiendo a las siguientes cuestiones:

¿Qué significado tiene esta curva?

¿Qué se coloca en el eje de las abscisas y en el eje de las ordenadas?
¿Cuál de las dos curvas representa mayor desigualdad?
¿Por qué crees que se genera esta desigualdad?

60
 El estado

Gastos e inversiones del estado

El estado tiene como objetivo el desarrollo social y

económico de sus ciudadanos. Debe hacer frente a
gastos sociales como son la sanidad, la enseñanza,
la seguridad, la asistencia social a la vejez y a la
pobreza, la vivienda social, etc., y debe también
acometer inversiones públicas en infraestructuras,
en comunicaciones, en investigación y desarrollo
y en promoción turística, entre otras.

En ambos casos, ya se trate de gastos sociales o

inversiones públicas, la eficiencia en su gestión —buena asignación de recursos escasos— es
primordial para alcanzar el mayor desarrollo social y económico del país.

RESOLVER
Recuerda que por gasto público del estado se entiende el gasto realizado por el estado y
sus organismos autónomos, corporaciones locales, empresas públicas y la Seguridad Social.
Mediante el gasto público se trata de dar respuesta, en los países con economía de mercado,
a las necesidades de carácter público o colectivo.

A Observa ahora con atención el gráfico de la siguiente página, de

distribución del gasto público correspondiente al año 2011:

61
 GASTOS PÚBLICOS DEL ESTADO
Año 2011
5%
9%

35 %
51 %

SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS 5 % ACTUACIONES DE CARÁCTER

Justicia - Defensa - Seguridad ECONÓMICO 9 %
ciudadana - Política exterior Infraestructuras
19.731,21 millones euros 32.863,86 millones euros

ACTUACIONES DE CARÁCTER GASTO SOCIAL 51 %

GENERAL 35 % Pensiones - Desempleo - Vivienda
Comunidades autónomas - - Fomento del empleo - Sanidad -
Ayuntamientos - Deuda pública Educación - Cultura
126.833,92 millones euros 183.309,06 millones euros

Presupuestos Generales del Estado 2011

B Responde ahora a las siguientes cuestiones sobre el tema:

Si el estado recauda 100.000 millones de euros en impuestos y otros, ¿qué parte de ellos se
destinará a cubrir el gasto social?
¿Qué conceptos incluye el gasto social?
¿Qué son las infraestructuras y qué cantidad irá destinada a ellas?
¿Cuál es la diferencia entre gasto e inversión?

62
 Comenta en qué grupo se hallan los siguientes gastos:

a) Pago de pensiones de viudedad

b)  Construcción de carreteras
c) Ayudas a la compra de viviendas sociales
d) Gastos de material sanitario
e) Becas para estudiantes
f) Subsidio de paro
g) Subsidios a familias sin recursos
h) Construcción de un hospital

DEBATIR
Solemos leer y escuchar que existen millones de norteamericanos sin seguro médico y que
Estados Unidos ejemplifica el capitalismo «salvaje». Algunos dicen que la realidad es que en
los datos de la oficina del censo en el año 2003, por ejemplo, se contabilizaba que, en números
redondos, el 60 % de la población norteamericana estaba cubierta por un seguro de salud a
través de su empleo y su empresa; el 26 % estaba cubierta por un seguro de salud ligado al
Gobierno, y el restante 14 % carecía de seguro. Estos últimos sin seguro no pueden obtenerlo
económicamente, pues son muchos los norteamericanos que, bien por su juventud o por
deseo expreso, no desean o no pueden pagar un seguro, por lo que existen ya millones de
norteamericanos que no cuentan con ninguna cobertura sanitaria.

«Yo no tengo la culpa de que mi vecino esté enfermo.» Este podría ser para muchos el
lema del sistema de seguridad social norteamericano. En Estados Unidos, el país más
desarrollado del mundo, 41 millones de personas viven sin seguro médico; solo lo tienen
quienes pueden pagárselo.

En España, si caes enfermo la sanidad pública te atiende sin tener en cuenta tus rentas; esta
es la «máxima de la solidaridad».

A Busca ahora información en Internet sobre nuestro sistema sanitario y

el norteamericano y contesta luego a las siguientes preguntas:

¿Quién se ocupa de la asistencia a los enfermos en nuestro país?

¿Qué servicios ofrece la sanidad pública?

63
 ¿Qué pasaría si vivieras en EE UU, tuvieras pocos recursos y estuvieras enfermo?
¿Crees que todo ciudadano a lo largo de su vida necesita atención médica?

B Con la información obtenida, se organizará un debate sobre la

sanidad pública siguiendo las siguientes pautas:

1) La clase se dividirá en dos grupos.

2) Un grupo defenderá el sistema sanitario norteamericano y el otro el sistema sanitario
español.
3) Cada grupo deberá argumentar su defensa y señalar los puntos fuertes (beneficios que
ofrece a los ciudadanos) y los puntos débiles (inconvenientes y problemas que presenta) de
cada sistema.

64
 El estado

INGRESOS DEL ESTADO:

IMPUESTOS Y ENDEUDAMIENTO

Para poder financiar el gasto y la inversión pública, los

estados deben generar ingresos. Estos ingresos provienen
básicamente de la captación de impuestos y también de
beneficios de empresas públicas, donaciones, etc. La
gestión de los impuestos es muy importante: ¿impuestos
directos o indirectos?, ¿subir o bajar impuestos?, ¿a quién
gravar y a quién subvencionar?, ¿crear nuevos impuestos?
La estrategia de la política fiscal en cada momento es crucial
para una buena gestión pública.

Asimismo, cuando la recaudación no es suficiente o deben

acometerse grandes inversiones públicas, es necesario recurrir al endeudamiento: ¿qué nivel
de deuda pública es el correcto?

RESOLVER
En la página siguiente tienes un gráfico de distribución de los ingresos públicos.

A Resuelve las siguientes cuestiones consultando el porcentaje de

ingresos por impuestos y buscando información complementaria:

¿Qué son los impuestos directos? ¿Y los indirectos?

Haz una relación de los impuestos que conozcas.
¿Has oído hablar de la «ecotasa»? ¿Sabes en qué consiste? ¿Tienes algún criterio a
favor o en contra de este impuesto?
Busca una noticia sobre los paraísos fiscales. Coméntala y valórala.

65
 INGRESOS PÚBLICOS PARA EL AÑO 2011

INGRESOS NO IMPOSITIVOS 12 %
12 % Transferencias corrientes - Ingresos
financieros - Operaciones de capital
27.279 millones euros

48 % 40 % INGRESOS POR IMPUESTOS 40 %

IRPF - Sociedades - IVA - Impuestos
especiales - Tasas
92.112 millones euros

COTIZACIONES SOCIALES 48 %
183.309,06 millones euros

Estadísticas Presupuestos Generales del Estado y

Presupuesto de la Seguridad Social 2011

DEBATIR
A Primero, lee con atención la siguiente noticia:

Multas de hasta 600 euros por colarse en el metro

En la primavera de 2011 se desplegó la primera fase de esta campaña, con el lema «¿Te
crees muy listo?». Se trataba de dirigirse a los que se cuelan en el metro y poner en
evidencia su conducta incívica, además de advertirles de las consecuencias que tiene el
hecho de viajar sin billete. La segunda parte de la campaña se centra ahora en recordar que
tanto en el bus como en el metro hay agentes de intervención que detectan a los viajeros
sin billete válido, para los cuales la sanción va de 50 a 600 euros.

66
 B Concéntrate ahora en el siguiente caso, que podría ser real:

El billete de RENFE

María se encuentra con su amigo Jordi. Acaban de llegar al instituto. María se dirige a su
amigo un poco alterada: «Sabes qué ha pasado esta mañana? Habíamos subido todos
al tren para venir al instituto cuando se oyeron unos gritos. Nuestra amiga Marta estaba
discutiendo con el revisor porque no había pagado el billete. El revisor la ha obligado a bajar
en la misma estación. Marta siempre intenta no pagar el billete». «¿Y qué has hecho tú?»,
le pregunta Jordi a María.

C Ponte en el lugar de María y responde:

¿Qué actitud hubieras adoptado?

¿De quién es el tren?
¿Qué servicio ofrece a los ciudadanos?
¿Qué opinas de la actitud de Marta?
¿Qué pasaría si la mayoría de ciudadanos no pagaran este servicio?

EL ESTADO

RESUMEN DEL TEMA

En una sociedad compleja como la actual, con millones de personas conviviendo en un país,
una región o una sola ciudad, existen necesidades básicas comunes a todas ellas como
son la seguridad, sanidad, educación y jubilación. Tampoco debemos olvidar la existencia
de infinidad de infraestructuras públicas que nos permiten, por ejemplo, desplazarnos de
unas zonas a otras con gran rapidez gracias a autovías, viaductos y trenes de alta velocidad.

El objetivo de este tema es entender que el estado es quien se ocupa de cubrir esas
necesidades públicas. Ello supone grandes gastos públicos que deben ser financiados
por ingresos públicos; es decir, mediante impuestos pagados por personas y empresas o
mediante endeudamiento público (emisión de letras del tesoro y bonos y obligaciones del
estado). La gestión de los ingresos también es complicada y origina numerosas reflexiones,
como por ejemplo: ¿qué impuestos deben subirse o bajarse?, ¿qué es más equitativo?,

67
 ¿hay que reducir la cantidad de deuda pública emitida?, ¿qué es mejor, financiarse a corto
o a largo plazo?, ¿qué gastos o inversiones deben ser financiados mediante impuestos y
cuáles con deuda?

DECIDIR

Para resolver este ejercicio, necesitas buscar información sobre los siguientes conceptos
fundamentales: producto interior bruto (PIB), recaudación, presión fiscal, renta per cápita.

DÓNDE VIVIR

Como habrás visto, la presión fiscal es el resultado de dividir la recaudación total (incluidas
las cotizaciones a la Seguridad Social) por el PIB. Una vez dicho esto, los expertos coinciden
en que existe mucha demagogia en este asunto y que la presión poco tiene que ver con las
subidas o bajadas de impuestos, sino que varía especialmente por la caída de la recaudación,
y esta, a su vez, se explica por el ritmo de crecimiento de la economía y del fraude.

A Observa ahora con atención el siguiente cuadro. Con estos datos,

reflexiona y responde a las siguientes preguntas:

¿En qué país te gustaría vivir?
¿Qué servicios ofrece el país elegido?
Enumera algunas diferencias con España.

PAÍSES PRESIÓN FISCAL RENTA PER CÁPITA

Portugal 36,7 15.530
Italia 42,8 25.820
Grecia 32,6 21.300
España 33,1 22.690
Bélgica 44,3 31.780
Francia 42,8 31.090
Alemania 39,3 29.820
Reino Unido 37,3 28.510
Dinamarca 48,2 41.680
Países Bajos 39,1 35.350
Irlanda 29,3 35.610
Luxemburgo 35,6 78.880
Fuente: periódico Expansión (22-04-2012)

68
 B Para finalizar, cada alumno expondrá sus resultados en clase y se
realizará una puesta en común de los resultados.

LA DECISIÓN DE UN ALCALDE

En este ejercicio se trata de demostrar tu capacidad de análisis y toma de decisiones.

Imagina que eres el alcalde de un pequeño pueblo de 100 habitantes. El alcalde, junto con
sus concejales, debe elaborar el presupuesto para este año. Determinan que los ciudadanos
pagarán 1.000 euros por persona en impuestos para poder cubrir los gastos corrientes de
guardería, biblioteca, sueldos de los funcionarios del Ayuntamiento y, entre otros, suministros
como agua y luz. Con ello calculan que tendrán un sobrante de 30.000 euros.

Existen varias opciones para este dinero:

Construir un puente, que iría muy bien para los ciudadanos, ya que tendrían más fácil el
acceso al centro del pueblo. El coste previsto es de 30.000 euros.
Construir un polideportivo para que los jóvenes del pueblo puedan realizar actividades físicas.
El coste previsto es de 40.000 euros.
Arreglar una pared destruida de la guardería del pueblo. El coste previsto es de 25.000 euros.

A Ponte en la piel del alcalde, reflexiona sobre el tema, elabora una lista
de pros y contras para cada opción y responde:
¿Por qué eliges esta opción?
¿Cómo quedará el presupuesto del Ayuntamiento?

B Por último, la clase se convertirá en un pequeño pleno de Ayuntamiento

en el que tres alumnos defenderán cada una de las opciones y el resto
de la clase votará la opción que considere más interesante para el
pueblo.

69
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 6: LOS MERCADOS

Y LA FIJACIÓN
DE LOS PRECIOS

70
 LOS MERCADOS Y LA FIJACIÓN DE LOS PRECIOS

MERCADO DE BIENES Y SERVICIOS

Las personas y empresas producen bienes (comida, ropa,

maquinaria, casas, etc.) y realizan servicios (taxistas,
mecánicos, abogados, médicos, bancos, etc.) que intentan
vender al resto de la sociedad. Se produce un gran intercambio
entre los que ofrecen dichos bienes y servicios y quienes los
solicitan, y se negocia un precio de intercambio. Según sea la
presión compradora (demanda) o vendedora (oferta) en cada
momento, el precio bajará o subirá. Por ejemplo, si este año
ha habido una gran cosecha de trigo y el consumo es similar
al del año anterior, sería lógico pensar que el trigo bajará de
precio. Y al revés, si hay escasez de trigo su precio subirá.

Las fuerzas de la oferta y la demanda de bienes y servicios

inciden en la fluctuación de sus precios. El estado regula el buen funcionamiento del mercado
mediante leyes mercantiles.

RESOLVER

El siguiente cuadro se corresponde con un mercado de fresas. En él puedes observar los

planes de compra de los consumidores y de venta de los vendedores:

DEMANDAS DE FRESAS OFERTA DE FRESAS

(Compradores) (Vendedores)
Cantidad Cantidad
€/kg demandada (kg) €/kg ofertada (kg)

4 0 4 5
3 0,5 3 3
2 2 2 2
1 5 1 0,5

71
 De buena mañana, los vendedores de fresas han abierto sus puestos de fruta en el mercado.
A esa hora las fresas tienen un precio de 4 €/kg.

A Reflexiona y contesta a las preguntas siguientes:

 primera hora de la mañana, ¿qué cantidad de kilogramos están dispuestos a comprar los
A
demandantes cuando el precio del mercado de las fresas se sitúa en 4 €/kg?
¿Por qué crees que los vendedores aceptan ese precio?

B Las horas van pasando y, en vista de que las fresas no se están

vendiendo, los vendedores deciden bajar su precio a 3 €/kg.

¿Qué pasará ahora? ¿Se animarán a comprar más los compradores?

¿Cuál crees que es el precio y la cantidad de equilibrio donde se pondrán de acuerdo la oferta
y la demanda en este mercado? ¿Por qué?

DEBATIR

Existen distintas posiciones respecto al impacto que tiene la publicidad en los consumidores y
en la economía en general. Algunos piensan que la publicidad es una manipulación y que incita al
consumidor a comprar bienes y servicios que, de hecho, no necesita, creando así necesidades
artificiales. Además, añaden que la publicidad tiene un alto coste que al final repercute en el
precio de los productos. Por otro lado, existen los que defienden que la publicidad tiene un
impacto positivo en la sociedad. Argumentan que mejora la información de los productos y
potencia la innovación y la creatividad. Incluso hay quien afirma, como el periodista y escritor
Néstor Luján, que «la publicidad es un reflejo de nuestras costumbres».

A Para realizar este ejercicio, la clase se dividirá en dos grupos. Cada

grupo se encargará de trabajar uno de los siguientes textos:

¿Qué es la publicidad engañosa?

Para O’Guinn, Allen y Semenik, la publicidad engañosa es aquella cuyas características de un

anuncio son distintas de las afirmaciones reales del desempeño de la marca.

El Diccionario de marketing de Cultural S.A. define la publicidad engañosa como un concepto

muy amplio que puede abarcar desde la omisión de los aspectos negativos del producto hasta

72
 el engaño, más o menos sutil, en cuanto a sus beneficios y características, pasando por los
diversos «trucos» empleados para presentar más atractivamente unos precios que realmente
son más elevados (por ejemplo, anunciar los precios sin IVA, en el caso de bienes de consumo).

Según Mabel López, la publicidad será engañosa: 1) cuando induzca a error al destinatario como conse-
cuencia de la presentación del mensaje; 2) cuando induzca a error al destinatario como
consecuencia de la información que transmite el mensaje publicitario, y 3) cuando induzca a
error al destinatario como consecuencia de la omisión de información en el mensaje publicitario.
Además, la mencionada autora precisa que no es necesario para que la publicidad sea engañosa
que el error efectivamente se produzca, sino que basta con la mera inducción al error. La
inducción al error se da desde el mismo momento en el que se pueda afectar —debido a la
presentación del mensaje, a la información transmitida o a los datos omitidos en el mensaje— al
comportamiento económico del destinatario o se pueda perjudicar a un competidor.

Por otra parte, y para tomarlo en cuenta, para Laura Fischer y Jorge Espejo se entiende por
nocivo lo engañoso y perjudicial, lo falto de sinceridad y que estimule en forma manipuladora
la satisfacción de necesidades superfluas para el consumidor.

En síntesis, y para que los mercadólogos y publicistas tengan claro este tema, la publicidad
engañosa es aquella que utiliza mensajes con afirmaciones que son distintas de las características,
ventajas, beneficios y/o desempeños reales del producto o servicio y que inducen al error
afectando al comportamiento económico de los consumidores o perjudicando a un competidor.

Dicho en otras palabras, la publicidad engañosa es aquella que realiza afirmaciones engañosas,
exageradas o falsas acerca del producto o servicio y que afectan al bolsillo del comprador y/o
perjudican a algún competidor (práctica comercial desleal).

Fuente: www.promonegocios.net/publicidad/publicidad-enganosa.html

Los beneficios sociales de la publicidad

Hoy la publicidad ya está asumida por la mayoría de nosotros, porque se ha integrado totalmente
en nuestras vidas y forma parte de lo más cotidiano. Quizás más que una crítica frontal como la que
superó en sus inicios, hoy encuentra su principal oposición en quienes se sienten saturados por ella.

El mayor defecto de la publicidad actual es que hay demasiada. Y esto es algo que no sé si se
arreglará o no con el tiempo. La publicidad no es perfecta, por supuesto. Ni mucho menos.
Es real como la vida misma. Nace a imagen y semejanza del hombre y de sus usos sociales.
Como espejo fiel de nuestra sociedad, es lógico que no le falten defectos.

73
 Pero al margen de cómo funciona la publicidad y de todos sus mecanismos, me gustaría dejar
constancia de algunos beneficios de la publicidad que serán decisivos en nuestras vidas de hoy.

Debo advertirles que lo que leerán a partir de ahora podría ser considerado publicidad, porque
será una relación de argumentos que indican hasta qué punto influye positivamente la publicidad
en la evolución social.

Espero que estos beneficios se puedan valorar incluso como una buena publicidad de la
publicidad. Porque la buena publicidad puede consistir tan solo en eso: argumentar y convencer.

a) La publicidad mejora la relación calidad/precio

Publicidad, marketing y competencia son responsables directos de que los precios hayan
bajado. Un ejemplo moderno de ello son los viajes forfait. Gracias a la publicidad la gente viaja
más, y hacerlo está cada día más al alcance de todos los bolsillos.

Otro ejemplo es el de los servicios de los abogados americanos. Desde que se levantó la
prohibición de anunciarlos, se disparó la competencia. Ya lo anunciaba The Economist en 1978:
«El uso de una publicidad poco sofisticada y hecha en casa por menos del 3 % de todos los
abogados ha sido suficiente para iniciar una revolución en el mundo del derecho. El coste de
servicios como testamentos o divorcios se ha reducido a la mitad».

b) La publicidad promueve la innovación

Fibras artificiales, máquinas de escribir electrónicas, sartenes antiadherentes, hornos
microondas, ordenadores personales, tarjetas de crédito, vehículos con freno de disco, dirección
asistida y ABS. Todos ellos fueron una novedad, una novedad con unos costes enormes. Solo
después de pasar por la prueba de fuego del mercado, a través de la publicidad, pudieron ser
comprobados y aceptados por nuestra sociedad. La respuesta masiva ante sus ventajas ha
permitido mejorarlos y rebajar sus precios para ponerlos al alcance de una mayoría.

c) La publicidad desarrolla la libertad de elección

Dice la Asociación Europea de Agencias de Publicidad: «La publicidad desarrolla y potencia la
libertad de elección, derecho considerado como la esencia de la democracia». Fernando Romero,
consejero delegado de Bassat, Ogilvy & Mather en Madrid, escribe en su ensayo El derecho
a elegir: «El marketing es una viva expresión de la democracia. En las manos del comprador
está la decisión de la elección. Día a día está refrendando con sus actos el camino del éxito
y del fracaso de los políticos y los productos. Podríamos decir que con sus compras diarias
está votando, igual que podríamos decir que con su voto cada cuatro años está comprando.
Comprando ideas, esperanzas, proyectos. Y, sobre todo, ejerciendo su derecho a elegir».

74
 d) La buena publicidad forma e informa al consumidor
La publicidad de tabaco y alcohol es un tema de debate constante. Cierto que es la publicidad la
que afecta a los hábitos de consumo, pero puede hacerlo en ambos sentidos. Como elemento
de información pública, también los mayores avances en sensibilización de la sociedad sobre
los problemas derivados del abuso de alcohol se han debido a campañas publicitarias. He tenido
la oportunidad de dirigir campañas institucionales como la de la Generalitat de Cataluña «No te
engañes, esto no es vida», advirtiendo de los peligros, no de su consumo, pero sí del abuso, del
alcohol y del tabaco, así como de la conveniencia del ejercicio físico y de una alimentación sana.

El aumento muy considerable de consumo de productos ilegales —y por consiguiente no publi-

citados— como las drogas duras ha movido a los gobiernos a recurrir a los mejores publicitarios
para lanzar campañas informativas y de concienciación de los jóvenes y de los grupos de mayor
riesgo. La publicidad se ha revelado como uno de los instrumentos efectivos de la formación
y prevención del consumidor.

e) La publicidad puede revolucionar hábitos sociales

La publicidad no hace sino recoger los usos sociales. Como muy bien dijo Néstor Luján en uno
de sus artículos periodísticos, «la publicidad es un reflejo de nuestras costumbres».

La publicidad ha fomentado el uso de soluciones domésticas prácticas en plena revolución

familiar por la incorporación femenina al trabajo. También ha conseguido adelantarse a los
acontecimientos, como les contaré sobre Prenatal, un anunciante muy querido por mí con
el que conseguimos que los papás se sintiesen orgullosos de cuidar a sus bebés. La buena
publicidad trabaja a favor de la corriente y, en muchos casos, su afán innovador hace que
incluso se adelante a los cambios anunciados y propicie o empuje avances sociales.

La publicidad es un instrumento de progreso, de comunicación, hecho a medida de las necesidades

del hombre y con unas enormes posibilidades de mejorar nuestra calidad de vida. Como todo
instrumento, puede sufrir usos indebidos, pero sus beneficios sociales son extraordinarios.

Por Luis Bassat en El libro rojo de la publicidad. Barcelona: Folio, 1994.

(www.lasrelacionespublicas.com/los-beneficios-sociales-de-la-publicidad)

B Durante unos 15-20 minutos, cada grupo leerá el texto que le

corresponda. Finalizada la lectura, redactarán las principales ventajas
e inconvenientes de la publicidad en el mercado.

C Por último, la clase pondrá en común las ideas obtenidas a partir de cada
lectura y se intentarán consensuar las conclusiones sobre el tema.

75
 LOS MERCADOS Y LA FIJACIÓN DE LOS PRECIOS

MERCADO DE TRABAJO

De la misma forma que se venden bienes y servicios

por dinero, también se venden horas de trabajo de las
personas por una retribución monetaria. En el mercado
de trabajo, la oferta de trabajo son los trabajadores que
están dispuestos a trabajar, y la demanda de trabajo,
las empresas o empleadores que contratan a esos
trabajadores. El salario es el precio del trabajo realizado por
el trabajador en ese mercado. El estado lo regula a través
de la legislación laboral para preservar unos derechos y
establecer unos deberes tanto para los trabajadores como
para las empresas.

RESOLVER

Para medir la cantidad de desempleo que existe en una economía se utiliza la siguiente relación:

Tasa de desempleo = Población desempleada / Población activa x 100

Población desempleada: personas en edad de trabajar pero que no encuentran empleo.

Población activa: conjunto de personas que trabajan y conjunto de personas que no trabajan
pero desean hacerlo.

Observa atentamente el siguiente cuadro. Son los datos que presentó el Instituto de
Estadística de España (www.ine.es) al cierre del cuarto trimestre de 2011:

76
 Hombres Mujeres TOTAL

Población de
16 y más años 18.791,3 19.716,8 38.508,2
Población
activa 12.645,7 10.435,5 23.081,2
Población
ocupada 9.805,6 8.001,9 17.807,5
Población 5.273,6
desempleada 2.840,1 2.433,6
Población
inactiva 6.145,6 9.281,4 15.427,0

Datos en miles de personas

A Responde ahora a las siguientes cuestiones:

Calcula la tasa de desempleo (paro) en España al cierre del cuarto trimestre de 2011.
Busca información a través de Internet sobre la tasa de desempleo al cierre del cuarto
trimestre de 2011 por comunidades autónomas españolas y compara los resultados.
Busca la tasa de paro actual de España y compárala con tus resultados de la primera pregunta.
¿Cuál ha sido su evolución?

Si necesitas más información, la encontrarás en www.ine.es (www.ine.es/daco/daco42/daco4211/

epa0411.pdf) (Encuesta de Población Activa, cuarto trimestre de 2011, anexo de tablas).

DEBATIR
Los convenios colectivos son acuerdos resultantes de las negociaciones entre la empresa y los
trabajadores. En ellos se especifican las condiciones generales del trabajo en cuanto a salarios
por categoría, vacaciones y horas extras, entre otras. Como en toda negociación, se parte de
unas demandas de ambas partes y se van acercando posiciones hasta alcanzar un pacto escrito.

En este ejercicio se trata de poner en práctica las capacidades negociadoras de los alumnos. Para
ello, se elegirá a 2 o 3 alumnos que representarán a la empresa y a otros 2 o 3 que representarán
a los trabajadores. El resto de la clase adoptará el rol de trabajadores representados.

77
 Para desarrollar estos papeles, es necesario tener en cuenta los siguientes datos de la empresa:

1) La empresa cuenta con 30 trabajadores en la actualidad.

2) Cada trabajador cobra un sueldo según su categoría, conforme al siguiente cuadro:

Categoría División Salario Salario total

profesional funcional convenio €/mes anual €/año

1 Gerente 2.600,23 36.403,22

2 Director 2.400,65 33.609,10

3 Comercial 1.900,20 26.602,80

Técnico
4 administrativo 1.733,50 24.269,00

5 Operario 1.400,12 19.601,68

3) Cada año se les aumenta el 2 % sobre la correspondiente base.

4) El 25 % de la plantilla está a punto de jubilarse.
5) Este año, las ventas han disminuido el 40 % y los beneficios no han sido buenos.

Antes de preparar el tema para el debate, podéis encontrar más información en un ejemplo
de acta de negociación de convenio colectivo (www.mcaugt.cat/images/stories/convenis/metall_/
y un estatuto de los trabajadores (www.estatutodelostrabajadores.com).
tablas_metal_bcn_2011.swf)
Una vez consultada la información y los datos, el ejercicio se estructurará en tres partes:

A Primera parte (de una duración de unos 20 minutos). Los representantes

de los trabajadores debaten con el resto de trabajadores, sin
representación de la empresa, qué condiciones laborales desean
obtener. Se redactarán las condiciones para la negociación posterior con
la empresa. Paralelamente, y al inicio del ejercicio, los representantes
de la empresa consensuarán las condiciones laborales que consideren
oportunas. Se redactarán dichas condiciones.

78
 B Segunda parte (a la que se dedicarán otros 20 minutos). Los
representantes de los trabajadores negociarán las condiciones
redactadas en la primera parte con la patronal (representantes de
la empresa). Mientras dure la negociación, el resto de alumnos
(trabajadores representados) tan solo observa.

C Tercera parte: debate final. El objetivo es alcanzar un acuerdo

satisfactorio para ambas partes redactando un documento con
las condiciones que finalmente hayan sido aceptadas, es decir, el
convenio colectivo. También se debatirá si los trabajadores se sienten
identificados en sus representantes y si creen que es una buena forma
de obtener mejores condiciones laborales o es mejor la negociación
particular de cada trabajador con la empresa.

79
 LOS MERCADOS Y LA FIJACIÓN DE LOS PRECIOS

MERCADOS FINANCIEROS

El dinero es utilizado por todas las personas y por todas

las empresas. La oferta de dinero en este mercado es
básicamente el ahorro generado por empresas y particulares.
La demanda de dinero son las personas y empresas que lo
necesitan, ya sea para invertir o para realizar gastos de todo
tipo. El dinero se intercambia como cualquier otro bien: si
escasea, su precio subirá, y si, por el contrario, existe exceso
de liquidez, el dinero bajará de precio.

En los mercados financieros se intercambia dinero de hoy por

dinero del futuro. Los ahorradores que invierten entregan su dinero hoy a cambio de un activo
con el que pretenden obtener más dinero en el futuro. Los que piden hoy dinero entregan un
activo con el que se comprometen a una retribución futura.

Existen activos más seguros para el ahorrador (como los títulos de deuda) y otros en los
que acepta mayor riesgo (como las acciones). Del ahorrador depende decidir en qué tipo de
activo invierte.

RESOLVER
A Completa el siguiente cuadro con las principales características de los
tres tipos de mercados financieros que conoces:

Características
Temporalidad Tipo Riesgo Puede
(negociación a…) de título interesar a...
Mercado
Tipos de mercado

1 día – 18 meses
monetario

Mercado de
renta fija Poco

Mercado de Acciones de
renta variable empresas

80
 DEBATIR
En el mercado de renta variable las empresas captan financiación emitiendo títulos que se denominan
acciones a cambio de un porcentaje de propiedad sobre las mismas.

Dentro del mercado de renta variable, deben distinguirse dos mercados: el mercado primario
o de emisión y el mercado secundario o de negociación. En el primero, las empresas que
necesitan fondos pueden emitir títulos previa autorización. En el mercado secundario se
negocian los títulos que previamente se han emitido. Este mercado es conocido como bolsa
de valores. Funciona de forma similar a un mercado en competencia perfecta, donde el precio
o cotización de los valores depende del libre funcionamiento de la ley de la oferta y la demanda.

Este ejercicio se desarrollará en el aula de informática, pues precisa de conexión a Internet. El tema a
debatir girará en torno a la bolsa de valores: ¿inversión o especulación?

Antes del debate final, en el que participará toda la clase, debes resolver dos casos.

A CASO 1. Imagina que tienes una empresa que necesita financiación.

Evalúa la posibilidad de encontrar esa financiación a través del mercado
de renta variable (mercado primario o de emisión). Debes analizar sus
ventajas e inconvenientes y reflexionar sobre las siguientes cuestiones:

¿Es fácil entrar a cotizar en bolsa?

¿Qué costes supone?
¿Puede la empresa ganar prestigio si cotiza en bolsa?

B CASO 2. Imagina ahora que eres un inversionista que desea invertir en la

bolsa para obtener beneficios (mercado secundario o de negociación).
Reflexiona y responde:

¿Qué acciones serán las que aporten mayores beneficios?

¿Existen riesgos? ¿De qué tipo?

Para responder, puedes consultar la web de la Bolsa de Madrid en www.bolsamadrid.es

C Debate final. Todos los alumnos pondrán en común las ventajas y

desventajas observadas tanto en el caso 1 como en el caso 2.

81
 LOS MERCADOS Y LA FIJACIÓN DE LOS PRECIOS

RESUMEN DEL TEMA

El objetivo es introducir el concepto de mercado como un lugar físico o virtual donde se

encuentran compradores y vendedores, y donde se decide el precio de aquello que se desea
intercambiar.

Se hace hincapié en los tres mercados básicos: el mercado de bienes y servicios, el mercado
de trabajo y el mercado financiero.

En una economía se intercambian productos físicos —como pueden ser ropa, comida o
coches— y servicios —como ocio, asistencia médica, enseñanza o turismo— a cambio de
dinero. Este intercambio forma el denominado mercado de bienes y servicios.

En el mercado de trabajo se intercambia trabajo por salario. En el mercado de bienes

y servicios, normalmente las empresas son las vendedoras y las personas somos los
compradores. Sin embargo, en el mercado de trabajo se invierten los términos: ahora las
empresas demandan trabajo y las personas ofrecemos el nuestro. El precio de equilibrio que
acuerdan las partes es el salario.

En los mercados financieros se compra y vende dinero. El dinero es una materia prima que
utiliza todo el mundo: familias, empresas y estados. En los mercados financieros se intercambia
dinero de hoy por dinero del futuro. Por ejemplo, cuando compramos un bono esperando que
en el futuro nos devuelvan el importe invertido más los intereses, o bien cuando depositamos
dinero a plazo fijo. En este caso también queremos obtener un rendimiento en el futuro. En
este mercado, el precio del dinero es el tipo de interés.

En estos tres mercados se forman los precios de los bienes y servicios, del trabajo y del dinero,
dependiendo en cada momento de la oferta y la demanda.

DECIDIR

Se trata de recrear, mediante un juego de simulación, el funcionamiento del mercado. Para ello
crearemos un mercado en el aula. La clase se dividirá en varios grupos de 4 o 5 alumnos. Cada
grupo será una empresa en el mercado de las frutas y verduras ecológicas y deberá decidir qué
cantidad de producto desea colocar en el mercado para su venta (oferta) y a qué precio.

82
 A Cada grupo realizará una previsión de la cantidad para la venta con el
fin de determinar el precio de venta del producto. En dicha previsión,
no hay que olvidar que al final será el propio mercado quien decidirá
qué cantidad va a comprar.

El profesor actuará como consumidor y, por lo tanto, representará la

demanda del mercado. Decidirá qué desea comprar y a qué precio. Al
final del juego deberá razonar su actuación en el mercado.

Todos los grupos tendrán en cuenta las siguientes condiciones, iguales

para todos:

Cada empresa puede producir un máximo de 100 cestas de verdura y fruta ecológica al día.
Los costes del alquiler del local (tienda) ascienden a 500 euros/mes.
La empresa puede decidir vender sus productos mediante otro sistema. En el caso de
hacerlo vía Internet, los costes fijos ascienden a 200 euros/mes. En este caso deben
considerarse los gastos de distribución de las cajas a casa del cliente, que ascienden a
5 euros/caja.
Los costos variables, de recolección y preparación de cada caja, son de 6 euros/caja.
Los costes de las frutas y verduras ecológicas de cada caja (la materia prima) son de 8
euros/caja.

B En base a la estrategia elegida (producto de calidad, producto de precio

bajo, etc.), cada grupo decide, y deja por escrito, cómo va a competir
en el mercado. Para ello, debe precisar:

La cantidad de cajas que debería vender al día para poder cubrir sus costes y obtener
beneficios, realizando una estimación para las ventas de un mes.
El diseño de su producto, qué habrá en su caja: propiedades, calidad, presentación,
envase, etc.
El precio de venta propuesto por la empresa para cada caja.

Aunque en la realidad en algunos mercados el efecto de la publicidad es básico para la

diferenciación, en el juego no se tendrá en cuenta el coste de la publicidad si la empresa
decide realizarla. Tampoco se considerará el incremento de ventas que podría producirse por
este motivo.

83
 Una vez los grupos hayan realizado las presentaciones de su producto en clase, el profesor
representará la demanda del mercado y decidirá qué compra.

C Por último, y a modo de conclusión, cada grupo responderá a las

siguientes preguntas:

 nalizará qué ha pasado con su producto en el mercado: ¿ha sido comprado?, ¿su precio
A
era adecuado a la demanda?, etc.
Comparará los resultados de su empresa con los obtenidos por la competencia: ¿cuál ha
sido la clave del éxito?
 nalizará cuáles han sido los hechos o condiciones clave que han decantado la demanda
A
del mercado, para entender cuáles han sido las variables que han intervenido en las
decisiones del consumidor.

84
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 7: EL DINERO,
LA INFLACIÓN Y LOS
BANCOS CENTRALES

85
 EL DINERO, LA INFLACIÓN Y LOS BANCOS CENTRALES

INFLACIÓN Y DEFLACIÓN:
¿QUIÉN CREA EL DINERO?
Cuando las personas dejan de intercambiar bienes y servicios
por otros bienes y servicios (trueque) y aparece la moneda
como unidad de intercambio, surge el problema de quién
emite esa moneda. En principio fueron los gobernantes
quienes ostentaban el monopolio de emisión de moneda de
curso legal. Ello provocó desajustes y malas prácticas que
afectaban a la población, especialmente con etapas de alzas
continuadas de precios. Esa subida continuada de precios se
denomina inflación.

Por ello se creó la figura del banco central, independiente del poder político y cuyo principal
objetivo es controlar la inflación.

RESOLVER
El ejercicio se desarrollará en el aula de informática. Se trata de obtener información sobre la
inflación a partir de la página web del Banco Central Europeo (www.ecb.int/ecb/educational/html/
index.es.html). Busca en ella la película de dibujos animados para escolares sobre la estabilidad
de precios.

A Cuando hayas visto la película, debes contestar a las siguientes

preguntas:

¿Qué es la inflación?
¿Por qué no podemos fabricar dinero siempre que lo necesitamos?
¿A qué contribuye la estabilidad de precios?
¿Qué es la deflación?

Si tienes dudas o deseas ampliar información, encontrarás más material en la misma página web.

86
 DEBATIR
¿Conoces la isla de Yap? ¿Y su sistema económico? Yap (Wa’ab para los nativos) es una isla de
las Carolinas del océano Pacífico occidental, además del estado más al oeste de los Estados
Federados de Micronesia. En realidad se trata de cuatro islas continentales muy cercanas,
juntas y unidas en un arrecife de coral enteramente formado por una edificación de la placa
eurasiática.

Los habitantes de esta isla aún conservan sus tradiciones más antiguas. La población de la isla
y los atolones que la rodean asciende a 6.300 habitantes. Para mantener vivo su comercio, los
habitantes de Yap utilizan un curioso sistema monetario, basado en…

A Completa la información. Para ello, busca en Internet los datos que te

permitan contestar a las siguientes preguntas:

¿En qué consiste exactamente el sistema monetario de Yap?

¿Existen otras culturas que basen su economía en un sistema monetario similar?

B Una vez obtenida la información, se trata de debatir en clase formando

grupos que expresen su opinión sobre las siguientes cuestiones:

¿Por qué creéis que en la isla de Yap el dinero puede ser tan distinto al nuestro?
¿Cómo sería nuestra sociedad sin entidades bancarias?
¿Qué sucedería si nuestra moneda de cambio fuese que nos comprometiéramos,
basándonos únicamente en nuestra palabra, a facilitar gratuitamente el bien o servicio que
somos capaces de producir a otros ciudadanos que no conocemos de nada?

87
 EL DINERO, LA INFLACIÓN Y LOS BANCOS CENTRALES

BANCOS Y CAJAS DE AHORROS:

¿QUÉ SON?

Los bancos aparecen cuando algunas familias,

pertenecientes a una burguesía que emprende
con éxito negocios que les reportan grandes
beneficios, deciden empezar a obtener
rendimiento de ese dinero prestándolo a cambio
de un tipo de interés. Los bancos crecen al ritmo
del crecimiento de las economías y se convierten
en grandes sociedades anónimas cuya actividad
es la de meros intermediarios de dinero: compran
dinero lo más barato que pueden (a través de
depósitos de personas y empresas) y lo venden
lo más caro que pueden (mediante préstamos a
personas, empresas y estados).

Las cajas de ahorros también son intermediarios financieros, pero, al contrario que los bancos,
no son propiedad de socios privados y su principal objetivo es la obra social.

RESOLVER
A En primer lugar, visita el glosario de la página web del Banco de
España (www.bde.es/webbde/es). También puedes consultar la enciclopedia
virtual wikipedia.org.
Ahora busca información sobre una serie de conceptos fundamentales
y elabora una definición clara y completa de cada uno de ellos: banca
oficial (banco), caja de ahorros, depósito a la vista, cuenta corriente
o cuenta de ahorro, crédito, cheque, interés, préstamo, bono basura,
Fondo de Garantía de Depósitos.

88
 DEBATIR

A El ejercicio se desarrollará en dos partes. En la primera, busca en

Internet y de forma individual información sobre los siguientes temas
y conceptos:

Información corporativa: misión, visión y valores.

Productos: ¿qué son los microcréditos?, ¿cuántos tipos ofrecen?, ¿tienen un fondo ético?

B Una vez buscada la información, se trata de reflexionar y tomar partido

respecto a la siguiente cuestión: ¿crees necesaria la existencia de la
banca ética?

Para debatir el tema la clase se dividirá en dos grupos: uno de ellos defenderá el sí y el otro el
no como respuesta. Cada tesis deberá argumentarse a partir de la información obtenida.

Si tienes dudas o deseas ampliar información, encontrarás más material en la misma página web.

89
 EL DINERO, LA INFLACIÓN Y LOS BANCOS CENTRALES

¿QUIÉN MARCA EL PRECIO

DEL DINERO?
Los bancos centrales se crean dotándoles de
independencia del gobierno con el objetivo primordial
de controlar la inflación y proporcionándoles para ello
un instrumento básico, el monopolio de la creación de
dinero, ya que son los únicos que pueden imprimir o
crear moneda. El resto de bancos están supeditados
al control y supervisión del banco central, y este, a
través de la política monetaria, marca el precio básico
del dinero. A partir de aquí, en cascada, los bancos
prestan el dinero a un tipo de interés mayor.

El banco central sube o baja ese tipo de interés básico en función de la inflación: si aumenta la
inflación, sube los tipos de interés, y si la inflación disminuye, los baja.

RESOLVER
A Primero, busca en la página web de una entidad bancaria y comprueba
si cuenta con un glosario financiero. Una vez lo hayas encontrado,
consulta los siguientes conceptos y escribe con tus propias palabras lo
que has entendido de cada uno: Euribor, IBOR, TAE.

B Reflexiona ahora sobre la siguiente pregunta y elabora una respuesta

escrita: ¿por qué es tan importante conocer la TAE?

C Por último, se contrastarán en clase las respuestas elaboradas y la

información obtenida.

90
 DEBATIR
Si necesitas dinero, ¿a quién acudes? ¿Imaginas nuestra sociedad sin entidades bancarias?
¿Cómo obtendríamos dinero?

A Reflexiona un rato sobre esta situación virtual y escribe posibles

formas de resolver las siguientes cuestiones:

¿Cómo conseguirías los bienes y servicios que necesitas o te interesan?

¿Cómo podrías montar tu propio negocio?
¿A quién acudirías?
¿Cómo te organizarías?

B Por último, se iniciará un debate en clase intercambiando opiniones,

impresiones y las conclusiones obtenidas en la reflexión individual.

EL DINERO, LA INFLACIÓN Y LOS BANCOS CENTRALES

RESUMEN DEL TEMA

Cuando el gobierno de un estado posee la facultad de imprimir moneda y billetes, puede
tener la tentación de solucionar los problemas financieros del país «creando» más dinero. Si
los médicos de la Seguridad Social o los profesores de la escuela pública quieren aumento de
sueldo, o hay que financiar la construcción de una autovía, y para todo ello se necesita dinero…
puede surgir una idea fácil: ¡imprimir más billetes!

Sin embargo, eso no solo no resuelve el problema, sino que lo aumenta, ya que lo único
que se genera es inflación, conllevando varios problemas que repercuten negativamente en la
actividad económica y, por lo tanto, en el empleo y en la riqueza de las personas. Los bancos
centrales, independientes del gobierno, fueron creados precisamente para eso: para controlar
la emisión de dinero y, en consecuencia, la inflación.

Hoy en día, el dinero físico, el que se emite en papel o en metálico, representa una pequeña
proporción del dinero que usamos. En la mayor parte de nuestras transacciones financieras

91
 utilizamos dinero bancario. Con el fin de no perder el control de ese dinero, el banco central
emplea la política monetaria variando el tipo de interés con el que presta a las entidades
bancarias, que, a su vez, prestan a particulares y empresas. Si los tipos de interés son bajos,
se fomenta el endeudamiento para invertir y consumir, activando la economía y produciendo
inflación. Cuando el banco central baja los tipos de interés, la economía se desacelera y la
inflación disminuye.

El objetivo de este tema es detectar las ventajas y desventajas del dinero como unidad de
intercambio y entender el problema de la inflación y la consiguiente aparición de los bancos
centrales, cuyo objetivo principal es controlar la inflación mediante la emisión de dinero físico y
el dinero bancario a través de la política monetaria.

DECIDIR
A La información es una herramienta imprescindible en la toma de
decisiones, y aún más tratándose de temas financieros. Ahora toca
comprobarlo. Con todos los datos que has ido recogiendo en este
tema, deberás tomar una decisión importante: ¿dónde pondrías tu
dinero? Piensa y decide entre:

Una entidad bancaria tradicional.

Una entidad bancaria ética.
Otros: negocio propio, negocio ajeno, mercados financieros, etc.

B Escribe los puntos a favor y los puntos en contra de cada opción, valora
hacia dónde se inclina la balanza y decide.

C Por último, la clase se dividirá en grupos donde cada uno comunicará

su decisión debidamente argumentada.

92
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 8: EL SISTEMA
FINANCIERO

93
 EL SISTEMA FINANCIERO

SUS INSTITUCIONES

El sistema financiero de un país es como el sistema sanguíneo

de una persona. Todas las partes del cuerpo, desde la más
minúscula célula hasta el órgano más vital, necesitan un flujo
constante y continuo de sangre para vivir. También el estado,
las empresas y las familias necesitan un flujo de dinero mínimo
para sobrevivir. El sistema financiero debe facilitar y preservar
ese flujo. En España, los órganos que supervisan y preservan
el buen funcionamiento del sistema financiero son el Banco
de España (BdE), la Dirección General de Seguros (DGS) y la
Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV), todos ellos
bajo la supervisión del Ministerio de Economía.

RESOLVER

Hemos visto que los bonos y las acciones son dos instrumentos financieros utilizados por las
grandes empresas o por el estado para obtener dinero.

En este ejercicio vamos a comprobar qué puede suponer para un ahorrador invertir en bonos
o en acciones.

A Imagina que Juan y María disponían de 1.000 euros cada uno para
invertir en renta fija o variable a un plazo de un año. Cada uno lo hizo
de forma distinta:

Juan invirtió en renta fija, concretamente en letras del tesoro. El tipo de interés que
ofrecía el estado era del 4,75 %.
Por el contrario, María prefirió invertir en renta variable. Concretamente, compró 10
acciones de Inditex, 50 de BBVA y 22 de Telefónica.

Las cotizaciones de las acciones el día de la compra y el día de la venta, un año más tarde,
fueron las siguientes:

94
 Cotización acción el día Cotización acción un
EMPRESA de la compra (en euros) año más tarde (en euros)

Inditex 60,00 63,60

BBVA 8,26 5,72

Telefónica 18,13 13,41

B Analiza las inversiones realizadas por Juan y María calculando quién

de los dos invirtió mejor sus ahorros.

DEBATIR

Realizaremos la actividad en el aula de informática. La clase se dividirá en grupos de 3 o 4

alumnos.

A En primer lugar, cada grupo elegirá a un intermediario financiero

(bancario o no) de entre los de la siguiente lista: Santa Lucía Seguros,
BBVA, CaixaBank, Intermoney Valores, S.V., Banco de Santander,
Bankia, Mapfre, Mutua Madrileña.

B Una vez elegido el intermediario financiero, y mediante una búsqueda

en Internet, se elaborará una ficha con la siguiente información:

Breve historia de la entidad.

Explicación de los productos y servicios que ofrece.
Otros aspectos a destacar que se consideren de interés.

C Por último, cada grupo expondrá su trabajo sobre el intermediario

financiero elegido ante el resto de la clase.

95
 EL SISTEMA FINANCIERO

LOS MERCADOS DE CAPITALES

Los grandes mercados donde se compra y vende dinero a largo

plazo (más de 18 meses) forman el mercado de capitales, y son
básicamente dos: el mercado de renta fija (bonos) y el mercado
de renta variable (acciones). Las empresas y los estados son
los que emiten bonos. Los emisores de acciones son tan
solo empresas (no estados), siendo las acciones los títulos de
propiedad de esas empresas.

Bolsa es sinónimo de mercado. Existen bolsas de trigo, bolsas

de bonos, bolsas de futuros financieros, bolsas de acciones, etc. Sin embargo, se ha llegado a
confundir el nombre genérico bolsa con bolsa de acciones. La bolsa de acciones es un mercado
de segunda mano de títulos de propiedad de empresas (acciones). Aunque pueda parecer un
casino de juego, la bolsa es fundamental para el buen funcionamiento del sistema financiero.
La palabra clave de cualquier mercado es liquidez, es decir, la facilidad de poder vender o
comprar (en este caso acciones) en cualquier momento y en cantidades importantes. El
volumen de operaciones realizadas diariamente es un buen termómetro para medir la liquidez
de un mercado.

RESOLVER

El ejercicio consiste en interpretar la información de la bolsa que aparece en los periódicos.

A En primer lugar, toda la clase debe buscar información en un mismo día

y periódico sobre los siguientes conceptos: IBEX 35, última cotización,
variación diaria, mínimo, máximo, variación anual.

B A partir de aquí, y con la información bursátil del periódico a la vista,

contesta a las siguientes preguntas:

¿A qué sectores económicos del IBEX pertenecen las empresas Abengoa, FCC,
Mediaset y Dia?

96
 ¿Qué valor del IBEX registró una mayor caída?
¿Cuál era el precio de una acción de Repsol ayer al cierre de la bolsa?
¿Qué banco registró una mayor subida?
¿Qué precio tenía una acción de Gas Natural al cierre?
¿Cuál fue el valor máximo que registró ayer una acción del Banco Santander?
¿Cuál fue la variación en euros y en porcentaje de una acción de Abengoa?
¿Qué empresa energética del IBEX 35 experimentó una mayor subida?
¿Cuál fue el mes en que el IBEX 35 experimentó una mayor subida?

DEBATIR
A Lee con atención la siguiente noticia y contesta las preguntas
planteadas al final:

Facebook ultima su salida a bolsa

Facebook, la red social más popular del momento, con sus más de 800 millones de
usuarios en todo el mundo (y eso que está bloqueada en China), prepara su salida a bolsa.
El paso definitivo, la presentación de toda la documentación necesaria, según la prensa
estadounidense, podría darse este mismo miércoles.

Pocos detalles se saben de esta operación hasta el momento, que sería la más importante
en el mundo tecnológico desde la salida de Google al parqué en 2004. Sin embargo, en
lo que sí coinciden los analistas es en que la valoración de la compañía se situaría entre
75.000 y 100.000 millones de dólares, más que cualquier compañía del IBEX 35, y en
que, según la agencia Reuters, el primer paso de la firma será colocar 5.000 millones de
dólares de su capital en el mercado. Las entidades mejor posicionadas para la colocación
de acciones son Morgan Stanley y Goldman Sachs.

Beneficios
Facebook buscaría así aprovechar el gran momento de popularidad que vive, también en lo
económico, pues según Reuters la compañía estaría ganando alrededor de 1.000 millones
de dólares al año gracias a su sistema de publicidad.

La salida a bolsa de Facebook se sumaría a otras empresas puntocom que han dado el
salto en los últimos meses: Groupon, Linkedin y Zynga.

97
 Facebook ha entregado a la Comisión de Valores de Estados Unidos los documentos previos
a su esperada salida a bolsa, para la cual planea una oferta inicial de hasta 5.000 millones
de dólares (unos 3.800 millones de euros al cambio actual), lo que convertiría esta salida en
la de mayor envergadura de Wall Street en los últimos años. En los informes preliminares
entregados al regulador bursátil, Facebook, que pide operar bajo el símbolo FB, no especifica
la cantidad de títulos ni plantea el rango de precios en el que se moverán, según informan
los medios estadounidenses. Los documentos sí recogen que la empresa ingresó el año
pasado 3.700 millones de dólares y tuvo 1.000 millones de dólares en beneficios, un 65%
más que en el ejercicio anterior. Para manejar su salida a bolsa, la empresa ha elegido a
firmas como Morgan Stanley, Goldman Sachs y J.P.Morgan, así como a Bank of America
Merrill Lynch, Barclays Capital y Allen & Co.

El Periódico (13/02/2012)

¿Por qué crees que Facebook decide salir a bolsa?

Si pudieras comprar una acción de Facebook, ¿lo harías? ¿Por qué?
¿Sabes qué son las empresas puntocom?
Valora las ventajas e inconvenientes que pueda tener una empresa que cotiza en
bolsa.

98
 EL SISTEMA FINANCIERO

LOS PRODUCTOS FINANCIEROS

Los bancos, cajas de ahorros y cooperativas de crédito

pueden captar ahorro y conceder créditos a sus clientes.
Los ahorros captados de sus clientes los pagan a un tipo
de interés generalmente bajo y los prestan a otros clientes
a cambio de un tipo de interés mayor; con ese diferencial
obtienen un margen que les permite pagar sus costes
(personal, alquiler de oficinas, servicios informáticos,
luz, etc.) y tener beneficios. Cuando hablamos de tipo de
interés nos referimos a la TAE, tasa anual equivalente.

En la actualidad, las entidades financieras no tan solo

reciben depósitos y conceden préstamos, sino que a
través de múltiples sociedades de su propiedad ofrecen distintos productos financieros
a sus clientes: microcréditos, seguros, intermediación bursátil, gestión de fondos de
inversión o fondos de pensiones, etc.

RESOLVER

Esta actividad se realizará en el aula de informática. Consiste en la búsqueda de información

sobre distintos instrumentos con que cuentan las entidades financieras.

A Tarjetas. Busca cinco tipos de tarjetas de crédito que ofrecen distintas

entidades financieras dirigidas a adolescentes y anota en el cuadro de
la página siguiente las características de cada una de ellas.

¿Conoces la diferencia entre una tarjeta de débito y una de crédito?

99
 BANCO O CAJA

DIRIGIDA A...
(edad)

CUOTA 1erAÑO

CUOTA AÑOS
SIGUIENTES

COMISIÓN
ANUAL

TIPO DE TARJETA
(débito o crédito)

B Préstamos. Imagina que te compras una moto y que te ha costado

1.000 euros. Busca en Internet alguna entidad financiera que te permita
realizar una simulación de cuánto tendrías que pagar cada mes y
durante cuánto tiempo.

C Seguros. Imagina que quieres asegurar la moto que te has comprado.

Calcula cuál sería el seguro que tendrías que pagar con el presupuesto
orientativo que te facilita cualquier entidad bancaria.

DEBATIR
A Las tarjetas financieras son un medio de pago muy extendido
en la actualidad. Tras la lectura de la siguiente noticia aparecida en
El País, la clase se dividirá en dos grupos. Uno de ellos defenderá el
dinero en efectivo, y el otro, el uso de tarjetas, con sus ventajas e
inconvenientes.

100
 El dinero, de plástico, por favor

En países avanzados como Islandia, Finlandia o Japón, por poner tres ejemplos, el dinero
contante y sonante se repliega en favor del plástico. Escenas cotidianas como pagar por unas
golosinas, comprar un periódico o sacar un billete para el metro se resuelven con una tarjeta y
un datáfono para leerla. Nada de billetes ni monedas, solo plástico para pagar. La idea de que el
siguiente paso es acabar con la circulación de billetes y monedas todavía se ve lejana, pero ya
genera un intenso debate: en nombre de la seguridad, ¿cabe quitar al ciudadano la libertad de
manejar el dinero en efectivo sin tener que dejar rastro electrónico de todos sus movimientos?

Suecia es uno de los primeros países donde ha estallado el debate. La propuesta de sustituir
el dinero en billetes y monedas por el de plástico o bits ha surgido de Finans For Bundet, un
sindicato de empleados de banca que, preocupado por la seguridad de sus más de 30.000
afiliados, quiere llevar al Parlamento de Estocolmo una iniciativa para conseguir acabar con el
dinero circulante. Para ellos, la razón es sencilla: si no hay efectivo no habrá robos, ya que no
habrá nada que llevarse.

Este es un debate que en España apenas se ha abierto, aunque las compras por Internet hace
tiempo que dejaron de ser un tabú y ganan adeptos cada año. Este año se ha gastado en la red
cuatro veces más que en 2005: casi dos millones de euros solo en los tres primeros meses de
2010. Lo cual no significa que España vaya a plantearse ni de lejos mandar al ostracismo sus
billetes y monedas. El director general de la empresa de pagos electrónicos PayPal, Estanis
Martín de Nicolás, matiza: «Es cierto que el efectivo dejará de tener relevancia y la gente
comenzará a optar por otro tipo de pagos más seguros». Y concluye: «[…] lo que no hay que
hacer es prohibir una forma de pago, sino abrir el abanico de posibilidades, dar más opciones.
El efectivo no va a desaparecer por el momento. De aquí a quince años ya veremos».

El director comercial de Visa Europe, Fernando Albert, va más allá: «El dinero en metálico no
desaparecerá del todo, su uso se sustituirá cada vez más por el de tarjeta y nuevos medios,
pero no creo que desaparezca», afirma. En España hay un componente cultural que impide
poder plantearse por el momento medidas como las que se debaten en Suecia y Japón. De los
27 países que componen la eurozona, España ocupa el duodécimo puesto en transacciones
con tarjeta por habitante, por debajo de Portugal o Irlanda y por encima de Italia y Alemania,
entre otros. Muy lejos, en cualquier caso, de Finlandia, Suecia y Dinamarca, referentes
indiscutibles en el uso de dinero de plástico. Albert opina que en nuestro país aún existen
«hábitos anclados» en el uso de efectivo que dificultan la aceptación de nuevos medios
de pago. Esta situación, opina, es recíproca, ya que «todavía son muchos los comercios
en los que no se permite pagar con tarjeta», especialmente cuando se trata de «importes
pequeños», algo que no sucede en los países mencionados, donde se pagan cantidades
mínimas en la compra de un periódico o un café sin soltar una sola moneda.

101
 Maki Izuka llegó a España desde Tokio hace tres años. Reconoce que en Japón las tarjetas
hace tiempo que arrinconaron al efectivo y su uso es masivo. Ella tiene su propia teoría al
respecto: «En Tokio la gente tiene poco tiempo y necesita comprar rápido, por eso usan el
método que es más eficaz para ellos. Aquí la gente tiene más tiempo, no le importa hablar con
el comerciante y perder unos segundos buscando el cambio». Lo dice con conocimiento de
causa: lo ve todos los días detrás del mostrador de su tienda de comida ecológica.

Malin Backman, sueco de 26 años, opina que el que te pidan obligatoriamente el documento
de identidad para realizar un pago con tarjeta no ayuda a normalizar su uso. En su país esta
obligación no existe. Sin duda, confían mucho más unos en otros. «Cuando vine aquí me
sorprendió mucho que me pidiesen documentación para verificar que la tarjeta era mía», afirma.
Y reconoce: «No es raro que tenga que ir a un cajero cuando me piden el carné, porque no
termino de acostumbrarme a llevar ni efectivo ni el documento de identidad encima». Backman
opina que en su país «la gente se fía y cree en el sistema, aquí de momento asocian todavía
mucho el concepto de dinero a los billetes».

El finlandés Ville Kujanper, de 27 años, vino a España hace un año y dejó atrás el país de Europa
donde actualmente se realiza el mayor número de operaciones con tarjeta por habitante. Le
sorprende que la mayoría de los comercios pequeños en España rechacen el dinero de plástico
por tener que pagar una comisión. Y no le entra en la cabeza que el cliente tenga que pagar un
mínimo por tener una tarjeta. Efectivamente, ambas medidas no contribuyen a abandonar el
efectivo. Él, como Backman, no saca efectivo cuando va a su país: «No es necesario. Además,
el coste de usarlo es mucho mayor: pierdes en comodidad, en seguridad…».

El País (02/09/2010)

EL SISTEMA FINANCIERO

RESUMEN DEL TEMA

El objetivo de este tema es introducir a los alumnos en el conocimiento del sistema financiero,
imprescindible para que personas, empresas y estados puedan disponer de dinero para sus
necesidades del día a día, y también para invertir y ahorrar.

Las entidades financieras (bancos, cajas de ahorros y cooperativas de crédito) son los actores
principales en este sistema en el ámbito nacional. Como nexo entre los ahorradores y aquellos
que precisan de inversión existe otra vía, la de los mercados financieros, de ámbito mundial.

102
 Los estados y las empresas necesitan grandes cantidades de dinero que se captan en estos
mercados internacionales, donde se compra y vende dinero en grandes cantidades y se forma
el precio del dinero tanto a corto como a largo plazo.

Las entidades financieras de cada país, que compran y venden dinero al por menor a las familias
y a las pequeñas y medianas empresas, aplican márgenes mayores a ese dinero. Es decir, si
en los mercados financieros internacionales el precio del dinero sube o baja, también subirá o
bajará en el mercado doméstico.

DECIDIR

A Observa con atención los siguientes anuncios y resuelve las siguientes

cuestiones:

Todos hablan de la TAE, pero, con la información que nos dan, ¿podemos decidir cuál es
la propuesta más rentable? ¿Por qué?
¿Disponemos de suficientes datos y conocimientos?
¿Son comparables todos los anuncios?

103
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 9: LA
MACROECONOMÍA

104
 LA MACROECONOMÍA

LA PRODUCCIÓN: ¿QUÉ ES EL PIB?

La variable macroeconómica más citada es el

producto interior bruto (PIB). El PIB de un país es
su producción de bienes y servicios en un periodo
determinado. Una forma de medirlo es usando la
siguiente fórmula:

PIB = Cpr + Ipr + G + X – M

Donde Cpr es el consumo privado de las familias, Ipr es la inversión (ahorro) privada de
familias y empresas, G es el gasto público de las distintas administraciones públicas
(estado, autonomías, ayuntamientos, etc.), X son las exportaciones y M las importaciones.
Normalmente se mide el crecimiento de un país por la comparación de su PIB entre dos
periodos de tiempo. Si un país o zona geográfica aumenta su PIB de forma notable se
considera que ese crecimiento favorece el bienestar de sus habitantes, y a la inversa: cuando
decrece se considera que lo disminuye.

RESOLVER

El PIB, la inflación y el nivel de desempleo son indicadores que nos servirán para tomar la
temperatura económica a un país y saber si goza de buena salud. El nivel educativo también es
un buen indicador del nivel de desarrollo de un país.

Este ejercicio se realizará en el aula de informática. Sigue con atención cada paso.

A Imagina un país donde el nivel de consumo de las familias fuera de

120 unidades monetarias (um); la inversión de las empresas, de 150 um;
el estado tuviera un gasto de 125 um; las exportaciones fueran de
80 um, y las importaciones, de 60 um. Con estos datos, ¿serías capaz
de calcular el PIB de ese país?

105
 B Busca en Internet el PIB per cápita y el nivel educativo, según el informe
del Programa Internacional de Evaluación de Estudiantes (PISA, del
inglés Programme for International Student Assessment), de las distintas
comunidades autónomas. Registra la información en una tabla. Puedes
utilizar el siguiente modelo y completarlo:

COMUNIDADES NIVEL
AUTÓNOMAS PIB PER CÁPITA EDUCATIVO1

Andalucía

Aragón

Asturias

Cantabria

Castilla-La Mancha

Castilla y León

Cataluña

Comunidad de Madrid

Extremadura

Galicia

Islas Baleares

Islas Canarias

La Rioja

Navarra

País Vasco

País Valenciano

Región de Murcia

Ceuta2

Melilla2

(1) Concreta en una competencia. (2) Ciudades autónomas.

106
 C Fíjate en el resultado y responde ahora a las siguientes preguntas:

¿Cuál es, en cada caso, el PIB más alto? ¿Y el más bajo?

¿Está bien situada tu comunidad?
¿Coinciden el mayor PIB per cápita y el mejor nivel educativo?

D Busca ahora por Internet los datos del PIB en España en los últimos
cuatro años y completa la siguiente tabla:

AÑOS PIB VARIACIÓN (%)

Variación PIBaño n+1/año n = PIBaño n+1 - PIBaño n

x 100 =
PIBaño n

= x 100 = um

E Siguiendo las pautas del punto anterior:

¿Sabrías calcular la variación?

¿Cuál es la tendencia?
¿Crees que el país va bien?

107
 F A partir del PIB del último año, calcula el nuevo resultado añadiéndole
la economía sumergida (previamente habrás buscado ese valor, en %).

AÑO PIB (a)

% ECONOMÍA CÁLCULO s/PIB (c) NUEVO RESULTADO

SUMERGIDA (b) (c = a x b) DEL PIB (a + c)

G Responde ahora:

¿Crees que la economía sumergida es buena para el país?

¿Cómo crees que podría eliminarse o como mínimo reducirse la economía sumergida?
¿Qué consecuencias tendría tu plan?

DEBATIR

Sabiendo que el PIB está formado por el consumo de las familias, la inversión de las empresas,
el gasto público y las exportaciones netas, se trata de abrir un debate sobre el tema.

A La clase se dividirá en dos grupos. Cada grupo conocerá, únicamente, los

argumentos para defender su postura y los argumentos para debatir al
grupo contrario. Se nombrará a un portavoz por grupo y, antes de iniciar
el debate, podrán consultar con el profesor o profesora sobre cualquier
duda para la defensa o debate de las distintas posturas.

108
 Grupo A: partidarios de subir los impuestos. De este modo el gobierno recaudará más dinero
y así podrá aumentar el gasto público, otorgando ayudas a las economías domésticas y trabajo
a muchas empresas, que contratarán a más trabajadores al ver que sus ingresos aumentan.
Este escenario supondrá un aumento del consumo, de la inversión de las empresas y del gasto
público. Si las empresas son competitivas, podrán aumentar sus exportaciones y, tal vez, reducir
sus importaciones. Todo ello generará el incremento del PIB y el consiguiente crecimiento
económico.

Grupo B: partidarios de reducir los impuestos. De este modo las economías domésticas
tendrán más poder adquisitivo y aumentará la demanda. Este incremento del consumo se
verá reflejado en un incremento de las ventas de las empresas. Al aumentar el consumo, las
empresas deberán, en un primer momento, aumentar las horas extras de sus trabajadores y,
en un segundo momento, contratar a más trabajadores. El beneficio de muchas empresas y la
reducción del paro provocará que el gobierno recaude más dinero y, a la vez, que pueda gastar
más en la construcción de carreteras, colegios, hospitales, etc., dando trabajo a mucha más
gente. Este escenario supondrá un aumento del consumo, de la inversión de las empresas y
del gasto público. Si las empresas son competitivas, podrán aumentar sus exportaciones y,
tal vez, reducir sus importaciones. Todo ello generará el incremento del PIB y el consiguiente
crecimiento económico.

Argumentos para rebatir al grupo A. Si subimos los impuestos, disminuirá el poder adquisitivo
de las familias y todo ello hará disminuir el consumo. Las empresas venderán menos y se verán
obligadas a despedir a muchos trabajadores. El gobierno, que en un primer momento había
incrementado sus ingresos debido al aumento de los impuestos, verá cómo empiezan a disminuir
porque tendrá que gastar más en ayudas a las familias y podrá recaudar menos impuestos de
las empresas. Esta situación supondrá un descenso del PIB y, por lo tanto, una recesión en la
economía.

Argumentos para rebatir al grupo B. Si bajamos los impuestos, aumentará el poder adquisitivo
de las familias y todo ello hará aumentar el consumo. Las empresas venderán más y necesitarán
contratar a más trabajadores. Pero, a la larga, este aumento de demanda producirá un aumento
de los precios (inflación). Si sube la inflación, se incrementan los costes de las empresas, y
muchas de ellas se verán obligadas a reducir la mano de obra, de modo que aumentará el paro.
Si aumenta el paro y disminuye el beneficio de las empresas, el gobierno tendrá menos ingresos
y más gasto social (que no forma parte de PIB). Esta situación supondrá un descenso del PIB y,
por lo tanto, una recesión en la economía.

109
 B Elabora una respuesta para las siguientes cuestiones:

¿Podría incrementar la inversión de las empresas si bajase el tipo de interés? ¿Podemos

hacerlo? ¿Por qué?
¿Podrían incrementarse las exportaciones y reducirse las importaciones reduciendo el
tipo de cambio? ¿Podemos hacerlo? ¿Por qué?

C Busca en Internet qué es la economía sumergida y contesta a las

siguientes preguntas:

¿Qué índices existen al respecto en el Estado español?

¿Afectan al PIB?
¿Cómo lo solucionarías?

D Si ya tienes 16 años y de vez en cuando das alguna clase particular,

sabrás que se acaba de aprobar una ley que te obliga a descontar el
15 % del dinero que cobras por cada clase y que deberás ingresarlo en
el organismo encargado de recaudar impuestos.

¿Estás de acuerdo?
¿Por qué? Argumenta tu respuesta.

110
 LA MACROECONOMÍA

EL CONSUMO: ENTRE EL AHORRO

Y LA INVERSIÓN

Lo que un país produce, puede consumirlo o ahorrarlo.

El consumo puede ser privado o público. Tanto las familias
como el estado consumen, pero el consumo de las familias
lo denominamos consumo privado, y el del estado, gasto
público. Asimismo, podemos ahorrar parte de lo producido, y
es exactamente ese ahorro el que podemos invertir, por lo que
puede considerarse que ahorro e inversión son dos formas
de ver un mismo concepto. La capacidad de ahorrar de un
país también puede ser contemplada como su capacidad de
inversión, y ello determina su capacidad de crecer en el futuro.

RESOLVER

A Lee atentamente el siguiente texto:

El hundimiento de gasto e inversión devuelven al PIB al inicio de la crisis

La economía española se acerca a la recesión. El PIB se contrajo un 0,3 % en el cuarto

trimestre de 2011 tras estancarse en el trimestre precedente, aunque registró un crecimiento
medio de 3 décimas en tasa interanual. La demanda interna acentuó su caída hasta el 2,9 %,
por el hundimiento del consumo público y privado y la inversión. El ajuste global devuelve a la
economía española a indicadores parecidos al inicio de la crisis en 2008.

Europa camina hacia otra recesión y España no es la excepción. En el último cuarto de 2011, el
PIB registró una caída del 0,3 % frente al estancamiento del trimestre anterior.

El consumo y la inversión cayeron más que en el tercer trimestre. El gasto en consumo final
de los hogares se redujo un 1,1%, mientras que los salarios, componente fundamental de
la renta de los hogares, aceleraron su caída desde el 0,6 al 2,1%. Por su parte, el consumo

111
 público1 mantuvo una caída del 3,6 %. La inversión aumentó su descenso del 4 al 6,2 %. Si
preocupante es la caída del consumo de los hogares, más lo es el deterioro de la inversión,
tanto en bienes de equipo2 como en activos fijos inmateriales.3

En términos monetarios, la inversión ha pasado de generar un valor de 238.667 millones en

2010 a 232.429 millones de euros en 2011, es decir, se ha dejado por el camino 6.000 millones.

Este retroceso inversor se debe a la elevada incertidumbre reinante en la economía, que ha

paralizado los planes empresariales a corto y medio plazo, según reconoce la propia CEOE.4
Para reconducir este proceso es imprescindible, según la patronal, restaurar el acceso al crédito
de millones de empresas.

El principal talón de Aquiles de la economía nacional, el empleo, también profundizó su descenso

hasta un ritmo interanual5 del 3,3 %, frente al recorte anterior del 2 %, lo que supone la mayor
caída en dos años y la destrucción de 570.000 puestos de trabajo a tiempo completo en un año.

El resto de la zona euro también se asoma de nuevo a la recesión.

Al menos cinco países de la eurozona se encuentran ya en recesión: Grecia, Bélgica, Italia,

Holanda y Portugal. Todos son socios comerciales españoles de primera magnitud, lo que aleja
las posibilidades de pronta recuperación en España.

(1) Gasto del Gobierno en términos del PIB.

(2) Bienes (ya producidos) que se utilizan para la producción de otros bienes y servicios, como por ejemplo maquinaria,
edificios, carreteras, escuelas, etc.
(3) Activos no físicos, como por ejemplo patentes, marcas, programas informáticos, etc.
(4) Confederación Española de Organizaciones Empresariales: institución que representa a los empresarios del Estado español.
(5) Comparando entre años.
M. Calavia y B. Díaz, Cinco Días (17/02/2012)

B Contesta ahora a las siguientes preguntas:

Según el artículo, ¿por qué se produce recesión económica?

¿En qué porcentaje se redujo el consumo de las familias? ¿Y la inversión? ¿Y el gasto
público?

¿A qué se debe, según el artículo, el retroceso inversor?

¿Qué crees que le pasa a un país cuando deja de invertir?
¿Existen en la actualidad países de la eurozona en recesión? En caso afirmativo,
indica cuáles son.

112
 DEBATIR

A Busca información en Internet sobre consumo responsable. ¿Lo tienes

en cuenta cuando vas a comprar?

B Si fueras el gobernante de un país, ¿cómo lo harías para incrementar

el consumo? ¿Qué consecuencias puede tener?

C ¿Y para fomentar el ahorro y la inversión a la vez? ¿Crees que es
posible?

D Uno de los últimos problemas de las economías domésticas es el

excesivo endeudamiento. Este endeudamiento ha sido causado,
mayoritariamente, por la adquisición de una vivienda. ¿Crees que ha
sido una buena inversión? Razona tus respuestas.

113
 LA MACROECONOMÍA

CRUZANDO FRONTERAS:
EXPORTACIONES E IMPORTACIONES

Los países no producen solo lo que consumen ni

consumen solo lo que producen. En un mundo
globalizado, las relaciones con otros países son
básicas para sus economías. Existen países que
producen bienes y servicios muy competitivos
y los ofrecen a consumidores de otros países,
es decir, los exportan. Asimismo, importan
productos y servicios que otros países elaboran
mejor o a menor precio. El flujo de importaciones
y exportaciones representa el comercio exterior de un país.

Este comercio puede dar como resultado un superávit o un déficit con el exterior. Ambas
situaciones deben ser analizadas para poder tomar decisiones y alcanzar un buen equilibrio
económico a largo plazo.

RESOLVER

A Busca las cifras de importaciones y exportaciones del último año de

vigencia de la peseta y compáralas con las cifras actuales.
¿Ha cambiado mucho la situación? ¿Por qué?

B Observa detenidamente las gráficas de la página siguiente y responde

a estas cuestiones:

¿Cuál ha sido la tendencia desde 1997? ¿Crees que resulta beneficioso para el país?
¿Por qué?
¿En qué momento alcanza los límites más bajos? ¿Por qué?
¿Cómo cambiarías la tendencia?

114
 Saldo en el intercambio comercial (exportaciones-importaciones) del Estado español
con todos los países del mundo (miles de euros)

-20.015.095,9

-40.015.095,9

-60.015.095,9

-80.015.095,9

-100.015.095,9
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Saldo

AÑO SALDO
1995 -17.180.088,66
1996 -15.967.381,04
1997 -16.049.323,80
1998 -23.006.651,83
1999 -34.305.078,93
2000 -45.290.765,36
2001 -43.439.104,38
2002 -42.000.188,44
2003 -46.994.630,36
2004 -61.485.981,09
2005 -77.949.731,81
2006 -92.248.562,59
2007 -100.015.095,90
2008 -94.159.912,95
2009 -46.226.624,36
2010 -53.275.779,55
2011 -46.337.680,00

Fuente: http://datacomex.comercio.es/principal_comex_es.aspx

115
 DEBATIR
A El hecho de ser miembros de la Unión Europea supone no poder
modificar el tipo de cambio del euro respecto a otras monedas.
Lee las posibles situaciones que se exponen a continuación:

Situación 1. «Me parece fantástico, porque este verano quiero ir a Nueva York y por cada
euro me darán, al cambio, más de un dólar. Seguramente me compraré
aquella tableta (tablet) que me hace tanta ilusión.»

Situación 2. El padre de David tiene una empresa informática y crea programas para
algunas empresas norteamericanas. Si nada lo remedia, se verá obligado
a cerrar el negocio, porque su empresa ha dejado de ser competitiva, sus
precios son ahora muy elevados. Los clientes americanos le han propuesto
dos opciones: bajar el precio de los programas o facturar los programas en
dólares, al mismo cambio (1 € = 1 $). De lo contrario, dejarán de comprarle.

B Comenta estas dos situaciones. ¿Qué piensas?

C La globalización presenta aspectos positivos y negativos. En este

ejercicio se trata de tomar partido. Para ello, busca información en
Internet y argumenta la defensa de tu postura.

116
 LA MACROECONOMÍA

RESUMEN DEL TEMA

La economía, de forma genérica, analiza cómo las personas se organizan y gestionan recursos
escasos para satisfacer sus necesidades. Si no hubiera escasez, la economía quizá no existiría.
La economía suele clasificarse en microeconomía y macroeconomía. La primera analiza las
relaciones y comportamientos de unidades individuales como personas, familias o empresas.
La segunda se centra en el análisis de unidades agregadas, las formadas por la suma de otras
unidades como el PIB, el consumo, el ahorro o el desempleo.

El objetivo de este tema es comprender los conceptos básicos de la macroeconomía,

principalmente el producto interior bruto (PIB), sus componentes o forma de cálculo, y el efecto
sobre la economía de la capacidad de ahorro e inversión de familias, empresas y el estado, así
como de la relación comercial del estado con el resto de países mediante importaciones y
exportaciones.

Conocer el estado y funcionamiento de las principales variables macroeconómicas es importante

para todos los agentes económicos (familias, empresas, estados, entidades financieras, banco
central, etc.) en la toma de decisiones económicas.

DECIDIR
A Lee atentamente el siguiente texto:

Juan C. C. es propietario de una empresa de servicios tecnológicos ubicada en Barcelona.

Acaba de regresar de un viaje de negocios a Singapur. Le ha parecido un país estable, con clara
influencia de China, Indonesia e India.

Juan ha quedado perplejo por la modernidad del país, pero especialmente por la facilidad que
tienen las empresas para crecer. Se ha encontrado con una sociedad muy dinámica, joven y
en constante crecimiento, con mucha predisposición a la innovación y sin miedo al riesgo. Ha
observado que es una sociedad con ganas de experimentar.

En cuanto a los negocios, tienen muchas ganas de hacer cosas, vengan de donde vengan, y
evalúan cualquier propuesta en cuestión de semanas, muy distinto de los meses que se tarda

117
 para ello en Europa. Rápidamente te facilitan el contacto con inversores, y el Gobierno, a través
de fondos de inversión de su propiedad, estimula la creación de negocios.

Juan piensa que, en comparación, Europa ha envejecido en cuanto a dinamismo económico.

También observa que, por la reducción tan importante de cargas fiscales, Singapur está a
medio camino de convertirse en una especie de paraíso fiscal, y todo ello facilita mucho las
inversiones.

Las más de 13 horas de vuelo le han permitido empezar a dar vueltas a un proyecto: podría
trasladar su negocio a Singapur, pagaría menos impuestos, contaría con inversiones y participaría
del crecimiento del país. Podría trasladar, como directivos, a personas de su confianza, y a los
programadores los contrataría en Kuala Lumpur, y así ahorraría mucho dinero. Quién sabe si
más adelante también podría emprender algún negocio en la capital de Malasia, donde no
pagaría impuestos durante los primeros años…

B Conviértete por un momento en asesor financiero y busca una

respuesta para las siguientes cuestiones:

¿Qué le aconsejarías a Juan?

¿Crees que los directivos se adaptarían fácilmente?
¿Qué es un país emergente? ¿Podrías poner algún ejemplo?
¿Qué ventajas crees que tendría Juan trasladando su empresa?
¿Y también encontraría inconvenientes? ¿Cuáles?
¿Qué es la deslocalización? ¿Y la relocalización?
Busca en Internet cuál ha sido el crecimiento del PIB en Singapur en los últimos cinco años.
¿Y el PIB per cápita del último año? Compáralo con el de España.
El dilema del innovador, libro de Clayton M. Christensen, nos viene a explicar, en pocas
palabras, que al líder le falta capacidad para reinventarse. ¿Crees que Europa se encuentra
con ese dilema?

118
 ACTIVIDADES DEL AUDIOVISUAL

TEMA 10: ÉTICA,

GLOBALIZACIÓN
Y SOSTENIBILIDAD

119
 Ética, globalización y sostenibilidad

EL RETO DE LA SOSTENIBILIDAD

Desde el punto de vista de la utilización de los recursos

naturales, existen dos concepciones económicas: la
que considera que el mundo puede ser visto a través
de los ojos del vaquero que tiene la inmensa llanura
a su disposición sin ningún tipo de límites, y la que
contempla la Tierra como una nave espacial donde los
recursos disponibles están contenidos en sus límites.

Hasta hace relativamente poco tiempo, el paradigma

dominante era el primero, pero a partir de la segunda
mitad del siglo xx los economistas empiezan a darse
cuenta de que los recursos pueden ser: a) renovables
(pero agotables, ya que si explotamos el mar de forma intensiva los caladeros de pescado
se agotarán, pero si lo hacemos con racionalidad podrán renovarse año a año); b) no
renovables (cuando se agoten, su desaparición será irreversible; cuando se acabe la última
gota de petróleo no podremos renovar los yacimientos, el petróleo se habrá agotado;
cuando la última ballena muera, esa especie se habrá acabado para siempre), y c) otros
recursos aparentemente inagotables o perpetuos, aunque deteriorables (la luz del sol o el
oxígeno del aire).

La sostenibilidad del planeta en el que navegamos por el universo es una de las más
importantes líneas de reflexión actuales.

RESOLVER

A Lee atentamente la siguiente información:

120
 La política internacional, contra el cambio climático. Cumbre de Río de Janeiro, Kyoto
y Buenos Aires

En el año 1979 se celebró la I Conferencia Mundial sobre el Clima. En ella se reconoció

la gravedad del cambio climático. Desde entonces han ido realizándose conferencias y
encuentros internacionales para abordar el problema. Uno de los principales se celebró en
1997, cuando se adoptó el Protocolo de Kyoto. En él se detallan las políticas y medidas que
emprendieron los países que lo firmaron, entre ellas:

Descripción de los principales gases con efecto invernadero.

Detalle de los sectores económicos que son los principales emisores de estos gases.
Propuesta de una buena gestión de los desechos y de los sistemas de suministro de
energía.
Protección de bosques y otros sumideros ambientales de carbono.
Reforma del sector del transporte.
Promoción de formas de energía renovables.
Limitación de las emisiones de gas metano.

También se indica el nivel de reducción de emisiones de gases con efecto invernadero

que se compromete a alcanzar cada país dentro del periodo 2008-2012. Globalmente, el
compromiso es reducir las emisiones en el 5,2 %. Para alcanzar este objetivo, se propone
el siguiente reparto:

Los países de la Unió Europea aceptan una reducción del 8 %.

Estados Unidos acepta una reducción del 7 %.
Japón acepta una reducción del 6 %.
Rusia y Ucrania aceptan no incrementarlas.

Fuente: La política internacional, contra el cambio climático. Cumbre de Río de Janeiro, Kyoto y Buenos Aires.

B A la vista de estos datos, ¿crees que el Protocolo de Kyoto supuso un

gran paso? Para elaborar tu respuesta, reflexiona sobre el reparto y
busca, si lo necesitas, más información en Internet.

121
 Finlandia: 0 %
Dinamarca: -21 %

Países Bajos: -6 %
Reino Unido e
Irlanda del Norte: -4 % Alemania: -21 %

Irlanda: +12,5 %

Bélgica: +7,5 %

Luxemburgo: +2,8 %

Francia: 0 %

Bulgaria: -8 %

Austria: -13 %

Italia: -6,5 %
Portugal: +27 % Grecia: +25 %
España: +15 %

C Observa ahora con atención el mapa, busca información comple-

mentaria si la necesitas y responde de forma argumentada a las
siguientes preguntas:

¿Por qué hay países que reducen menos la contaminación y otros más?
¿Qué país abandonó el Protocolo de Kyoto?
¿Por qué es tan importante este protocolo?

122
 DEBATIR
A Para empezar, lee con atención el siguiente texto:

Consumo y ahorro, a la medida del bienestar

Frente al enfoque tradicional que considera la renta per cápita como medida de desarrollo, el
economista Angus Deaton propone usar el consumo per cápita dentro de un esquema que
gira en torno al eje salud-riqueza-bienestar.

El economista se ha concentrado en los estándares1 de vida de los pobres en los países en vías
de desarrollo. Entre sus méritos figura el haber sido el primero en las encuestas a las familias,
realizadas casa por casa, en estos países, como instrumento para medir mejor la pobreza y
lograr una comprensión más adecuada de los factores que la determinan.

Angus Deaton «se dio cuenta de que el crecimiento del PIB, el consumo o el dato de ventas
de coches no servían para tener una visión real del bienestar de la población y que, sobre todo
cuando de los hogares más pobres se trataba, eran necesarios datos más detallados sobre el
consumo, la cantidad de calorías consumidas, el gasto en medicamentos o la frecuentación de
los sistemas sanitarios».

La aplicación de sus métodos en la investigación sobre la pobreza en la India ha concluido que

no toda la población se está beneficiando del crecimiento económico de la potencia emergente,
lo que ha suscitado un intenso debate social y político.

Últimamente, Angus Deaton se ha interesado por factores que influyen en la percepción del
bienestar, como la relación entre ingresos y sensación de bienestar emocional. Se analizaron
las encuestas realizadas a 450.000 estadounidenses durante 2008 y 2009 para indagar la
relación entre dinero y felicidad.

Entre sus conclusiones, se señalaba que, a partir de los 75.000 dólares anuales, tener más
renta no aumentaba la felicidad.

(1) Que es lo más habitual o corriente, o que reúne las características comunes a la mayoría.

La Vanguardia (05/03/2012)

123
 B Una vez leído, responde a las siguientes preguntas de forma individual:

¿Cómo explica Angus Deaton que el consumo pueda servir como medida del desarrollo
de un país?
¿Crees que el PIB es un indicativo suficiente para conocer el bienestar real de la
población? ¿Por qué?
La India es un país emergente. ¿Crees que toda su población se está beneficiando de
igual manera del crecimiento del país?
En 1988, una multimillonaria griega pronunciaba la siguiente frase: «Soy tan pobre que
solo tengo dinero». Semanas más tarde perdía la vida por motivos, aún hoy, poco claros
y con tan solo 37 años de edad. ¿Qué mensaje crees que estaba transmitiendo?
Un cantautor español le dedicó un tema. Busca la letra de la canción e interpreta su
significado (ejercicio opcional).
Según el artículo, ¿el dinero proporciona la felicidad?
¿Cuál es tu opinión?

C Una vez redactadas las respuestas individuales, la clase en su conjunto

debatirá el tema y se contrastarán las distintas opiniones.

124
 Ética, globalización y sostenibilidad

LA RESPONSABILIDAD DE LAS EMPRESAS

En el mundo empresarial se dan numerosos

comportamientos e indicadores aceptados por
todos y que nadie cuestiona. Si nos paramos
a reflexionar, seguramente muchas de esas
conductas no son ni sostenibles, ni éticas, ni
realmente convenientes para la empresa si se
consideran a largo plazo, pero habitualmente,
y de forma colectiva, suele pensarse más en
los beneficios a corto plazo que en la sostenibilidad futura.

También es cierto que en los últimos años las empresas están cada vez más concienciadas y
muchas empiezan a adoptar códigos de responsabilidad social corporativa (RSC), lo que puede
mejorar en un futuro el funcionamiento empresarial y la calidad de vida de los trabajadores y
de la sociedad en su conjunto.

RESOLVER

A El ejercicio se desarrollará en el aula de informática. Se trata de visionar

un vídeo sobre responsabilidad social empresarial (RSE) que encontrarás
en YouTube (www.youtube.com/watch?v=_5uiH5fmYwo&feature=player_embedded).

B Una vez visionado, responde a las siguientes cuestiones:

¿Qué puede hacer una empresa para ser responsable socialmente?

¿Qué beneficios puede aportar a una pyme?
¿Qué ventajas e inconvenientes presentan las PYMEs frente a las grandes empresas?
¿Las empresas solo tienen que preocuparse por obtener beneficios para sobrevivir?

125
 DEBATIR
A En primer lugar, lee atentamente el siguiente texto:

Tu casa en manos de un irresponsable

¿Nos dejaríamos operar por un médico que no tuviera la titulación necesaria? ¿Permitiríamos
que un dentista no cualificado nos arrancara un diente? ¿Contrataríamos los servicios de un
abogado no licenciado? ¿Dejaríamos nuestro coche en manos de una persona sin formación
mecánica? ¿Confiaríamos en un charlatán? Pues, ¿por qué dejamos entonces las reformas
de nuestros hogares en manos de cualquiera? Todos sabemos que la respuesta a esta última
pregunta es el presupuesto, pero ¿sabemos los riesgos a los que nos exponemos?

El tema provoca numerosos perjuicios y genera un enorme agravio comparativo con las
empresas que actúan con profesionalidad y responsabilidad en la economía.
Punt Diari (22/02/2012)

B Reflexiona sobre el tema y responde a las siguientes preguntas:

¿Te dejarías operar por un médico que no tuviera titulación? ¿Qué ventajas e inconvenientes
crees que puede tener ese servicio para ti?
¿Dejarías que tu coche fuera arreglado por una persona sin formación mecánica? ¿Qué
ventajas e inconvenientes crees que puede tener ese servicio?

C Por último, consulta en Internet y contesta:

Busca algunos casos de irresponsabilidad social corporativa.

Valora la profesionalidad y responsabilidad de las empresas en la sociedad.

126
 Ética, globalización y sostenibilidad

LA ÉTICA INDIVIDUAL
EN UNA ECONOMÍA GLOBAL
La economía es una ciencia social. Las relaciones
humanas son el objeto último de su campo de
estudio. Por ello, las interacciones económicas
que se producen entre las personas no son
independientes de sus consideraciones éticas.
El compromiso ético de una persona influye de
forma cada vez más directa en su comportamiento
económico. No podemos esperar que los estados,
mediante sus leyes, o las empresas, con sus
códigos internos de responsabilidad social,
solucionen los problemas éticos de la economía. Como decía J. F. Kennedy: «No preguntes lo
que tu país puede hacer por ti, pregúntate qué puedes hacer tú por tu país». El comportamiento
ético en la economía empieza por el comportamiento ético de las personas, no al revés.

RESOLVER

A Aquí tienes otro texto para leer con atención:

Francia investiga a Google por posible evasión fiscal

Google podría enfrentarse a una multa de 100 millones de dólares en Francia por posibles
delitos fiscales. Las autoridades del país galo están investigando si Google habría facturado
en Irlanda ingresos obtenidos en territorio francés. Los agentes fiscales del país están
analizando facturas y documentos de la actividad de Google entre 2008 y 2009.

A finales de enero se conocía que la compañía estaba siendo investigada en España por Hacienda.

El objetivo de las pesquisas es determinar si Google Francia habría facturado a través de

Irlanda ingresos conseguidos en Francia. Un gran número de compañías con negocios en
Internet gestiona gran parte de su actividad a través de Irlanda, que ofrece unas condiciones

127
 fiscales más competitivas que el resto de países europeos. Es por ello que muchos de los
gigantes de Internet deciden tramitar distintos procesos de sus negocios a través de sus
sedes en Irlanda.

Las autoridades francesas podrían imponer una multa de 100 millones de dólares a Google
en caso de encontrar evidencias de este tipo de prácticas. Aunque Francia se considera el
cuarto país en términos de actividad de Google, la compañía solo declaró 68,7 millones de
euros en 2010. Teniendo en cuenta que en el Reino Unido declaró 2.500 millones de euros,
las sospechas sobre posibles irregularidades en su actividad se dispararon.

La realización de este tipo de prácticas no parece algo exclusivo de Google. Se sospecha

que otras empresas, como Amazon o Apple, también las llevan a cabo. El Gobierno francés
parece haberse centrado en Google por el volumen del problema, pero de confirmarse
una sanción contra la compañía las denuncias podrían afectar a otras empresas en una
situación similar.

La Vanguardia (20/03/2012)

B Responde ahora a algunas de las cuestiones planteadas en el artículo:

«Don’t be Evil» («No seas malvado») ha sido el eslogan informal adoptado por la compañía
Google desde sus inicios. ¿Qué crees que intentaba demostrar con esta frase?
Según el artículo, ¿crees que la práctica actual de Google sigue la filosofía de buena
conducta en los negocios? ¿Por qué?
¿Qué hizo disparar las sospechas sobre posibles irregularidades de Google en Francia?
¿Qué tipo de sanción podría recibir?
¿Qué otras compañías podrían verse afectadas?
En Irlanda, el impuesto de las empresas sobre beneficios es del 12,5 %. Busca el tipo
impositivo que existe en España. ¿Crees que justifica el traslado de la facturación a Irlanda?
A muchas de las empresas tecnológicas se les permite instalarse en Europa, crear
mínimos puestos de trabajo y evadir impuestos. En Estados Unidos no pasa. ¿Qué clase
de medidas deberían implantarse para evitar esta práctica fraudulenta y, a la vez, no
perder la inversión de capital?
Aprovechar vacíos legales no significa dejar de cumplir la ley, pero ¿responde a una ética
en los negocios? Justifica tu respuesta.

128
 DEBATIR

El aumento de la productividad del trabajo y el descenso de los costes están constantemente

en el punto de mira de las empresas. Sin embargo, cuando llega el momento de rebajar los
costes laborales en ocasiones las empresas no tienen en cuenta algunos valores éticos.

A El siguiente texto muestra un ejemplo concreto y polémico. Presta

atención durante su lectura.

Un proveedor brasileño de Zara explotaba a trabajadores clandestinos

El Ministerio de Trabajo de Brasil ha emitido 52 actas de infracción de las normas laborales del
país contra la empresa AHA, una del medio centenar que en América del Sur producen prendas
de vestir para la marca española Zara, la «joya» de Inditex. El procedimiento sancionador
se inició después de que 14 bolivianos y un peruano fueran localizados trabajando en una
situación «análoga a la esclavitud», según calificó el subsecretario de la Inspección de Trabajo
del Gobierno brasileño, Renato Bignami, y en condiciones higiénicas precarias en dos locales
en el norte de São Paulo.

Entre otras irregularidades, la inspección constató jornadas de trabajo de hasta 16 horas

diarias a cambio de 1,80 reales (unos 0,80 céntimos de euro) por cada pieza de ropa
fabricada, cantidad a repartir entre cada uno de los empleados que intervenían en la
elaboración de la prenda.

Una vez conocidos los hechos, Inditex declaró que se trata de una acción que atenta contra su
Código de conducta para fabricantes y talleres externos, y ha urgido al proveedor brasileño a
que subsane de forma inmediata cualquier irregularidad cometida en sus talleres para situarlos
al nivel en el que se encuentran las instalaciones auditadas y aprobadas por las inspecciones
—más de un millar al año en todo el mundo— que realiza la propia firma española.

Asimismo, ha señalado que AHA ha asumido la totalidad de las compensaciones económicas

a los trabajadores que establece la ley brasileña, y que se cifran en algo más de 4.300 euros
para cada uno de los afectados.

El Periódico de Catalunya (19/08/2011)

129
 B Una vez leído el texto:

Elabora un listado de las principales ideas del texto.

Consulta la web de Campaña Ropa Limpia y averigua qué se pretende con esta «campaña».

C Por último:

La clase se dividirá en grupos que debatirán el tema contrastando las informaciones obtenidas.
Cada grupo elaborará un informe sobre el concepto de ética empresarial.
Los distintos informes se leerán en clase para confrontar opiniones y extraer conclusiones.

Ética, globalización y sostenibilidad

RESUMEN DEL TEMA

A lo largo de la historia la economía ha ido volviéndose cada vez más compleja. Las relaciones
entre personas, empresas y el estado, las relaciones entre estos y las economías de otros
países, y las relaciones entre todos ellos y la sostenibilidad del planeta han evolucionado de
forma impensable hace tan solo unas décadas.

Cada etapa histórica ha dado respuestas económicas a los problemas que iban apareciendo.
Esto significa que han ido redefiniéndose las relaciones sociales para intentar alcanzar un mayor
bienestar de la sociedad. Los paradigmas han ido cambiando y este es un proceso que no se
detiene. El objetivo de este tema es abrir el campo de reflexiones económicas más actuales
para iniciar el debate que debe conducir a los nuevos paradigmas del presente y del futuro.

Las primeras reflexiones giran en torno a los recursos que precisamos para satisfacer nuestras
necesidades actuales. ¿Son finitos o infinitos? ¿Renovables o no renovables?

Nuestro principal indicador macroeconómico, el PIB, indica buena salud económica si crece año
a año y recesión si decrece. Pero, ¿es posible un crecimiento perpetuo con recursos finitos?
¿Debemos replantearnos los indicadores que utilizamos?

A estas cuestiones hay que añadir una reflexión sobre las actitudes éticas de empresas,
estados y personas, aunque realmente, en el fondo, las decisiones que se adoptan en las

130
 empresas y en los estados son tomadas también por personas. Así que una sociedad en su
conjunto será ética si lo son las personas que la componen, que tomarán decisiones éticas
como consumidores, como ahorradores, como trabajadores, como directivos o como políticos.
Un comportamiento ético individual redundará siempre en un beneficio para todos.

DECIDIR

Tus decisiones actuales son importantes, pero siempre estarán condicionadas por la información
con que cuentes a la hora de tomarlas.

En este ejercicio tienes que enviarte una carta o correo electrónico que podrás leer en un
futuro y en el que comentarás estos temas: consumo responsable, finanzas éticas, ahorro
de energía, responsabilidad social, ética en el trabajo.

Para ello, puedes consultar las siguientes páginas en Internet:

http://consumo.greenpeace.es
www.economiasolidaria.org
www.konsumoresponsable.coop

Al redactar tu declaración de principios, explica qué harás a partir de ahora, si cambiarás

alguno de tus hábitos para contribuir a la mejora de nuestra economía y de nuestro planeta.

131
 ACTIVIDADES DEL JUEGO

OBJETIVOS Y CONTENIDO

La propuesta de actividad del juego se centra en los siguientes objetivos de aprendizaje:

Poner en práctica conceptos y procesos relacionados con la gestión económica

empresarial.
Conocer e identificar como importantes los valores empresariales y la inversión en
I+D+I.
Conocer e identificar las habilidades de las personas emprendedoras.
Comprender la relación existente entre las distintas habilidades emprendedoras y las
acciones que se llevan a cabo en el proceso de creación, gestión y desarrollo de un
proyecto empresarial.
Valorar la importancia social y económica de los proyectos empresariales
emprendedores.
Fomentar el trabajo en equipo y la toma de decisiones consensuada.

Durante la actividad, se trabajarán los siguientes contenidos:

Elementos necesarios para el desarrollo de una empresa: recursos humanos, recursos

materiales y acciones de marketing.
Habilidades de las personas emprendedoras.
Importancia de los valores sociales en las empresas.
Importancia de la investigación y la innovación en las empresas.
Planificación, toma de decisiones y trabajo en equipo.
La cuenta de resultados de una empresa y la obtención de beneficios.

ORGANIZACIÓN

ESPACIO: Aula
DURACIÓN: 2 sesiones de 50 minutos
MATERIALES: Juego (incorporado en el KitCaixa economía)
DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD

132
 DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD

Sesión 1 – Juego
Durante la primera sesión se propondrá al alumnado experimentar el proceso de gestión y
desarrollo de un proyecto empresarial emprendedor a través de un sencillo juego de toma de
decisiones por equipos en el que participará toda la clase distribuida en 8 grupos de entre 2
y 4 alumnos. Durante el transcurso del juego, en función del mayor o menor éxito obtenido
en la venta de sus productos, de las oportunidades de mercado aprovechadas y del resultado
de sus inversiones en valores de empresa y en I+D+I, cada grupo obtendrá beneficios que
podrá invertir para convertir su proyecto inicial de trabajo autónomo en una microempresa o
en una pyme (pequeña y mediana empresa).

La dinámica del juego favorece la puesta en práctica de conceptos como la gestión empresarial,
el valor social de las empresas, el trabajo en equipo y el consenso en la toma conjunta de
decisiones. Además, los grupos deberán valorar y reorientar sus decisiones empresariales con
el objetivo de mejorar los resultados que vayan obteniendo a lo largo del juego.

Esta primera sesión finaliza con un breve espacio de valoración donde se compartirán los
elementos clave que han influido en el resultado obtenido por los grupos y se identificarán
los conocimientos que han puesto en práctica durante el juego.

La primera sesión de la actividad está estructurada en las siguientes fases:

1 Presentación general de la actividad y la sesión: 15 minutos

2 Tiempo de juego: 25 minutos
3 Reflexión final: 10 minutos

1 Presentación general de la actividad y la sesión

Empezaremos por una breve presentación de la finalidad y estructura de la actividad. En

ella se explicará que, a través de un juego, los alumnos simularán la gestión de un proyecto
empresarial mediante la venta de productos y la obtención de unos beneficios que podrán
invertir para mejorar su empresa y hacerla crecer. Explicaremos también que, después
del juego, se realizará una breve valoración de los resultados obtenidos y, en una sesión
posterior, se trabajarán las habilidades de las personas emprendedoras y su importancia
social y económica actual.

Podemos aprovechar esta breve presentación para recordar aquellos contenidos

relacionados con la gestión económica de una empresa, el proceso de emprender y

133
 el valor social de las empresas que hayan sido trabajados anteriormente mediante los
audiovisuales y las actividades del KitCaixa economía.

Tras la presentación, dividiremos a la clase en un máximo de 8 grupos de juego que se situarán

cada uno alrededor de una mesa. A continuación prepararemos y repartiremos los distintos
materiales del juego incluidos en el kit y elegiremos a un administrador o administradora del
juego que se encargará de gestionar el dinero común y las inversiones realizadas por los grupos
de jugadores. Es importante que el administrador ocupe una posición central en el juego y se
sitúe en una mesa propia, a la misma distancia de todos los equipos. Tras esta preparación
inicial, explicaremos la dinámica y las reglas del juego, recordando en todo momento que las
decisiones que se tomen durante el juego deberán ser consensuadas por todos los miembros
del grupo.

Entre los contenidos del kit encontraréis las reglas del juego con consejos de dinamización
pensados específicamente para su desarrollo en el aula. Para un mejor rendimiento del tiempo
de juego y para solventar las dudas que puedan surgir, recomendamos jugar una partida de
prueba con el claustro de profesores previamente a la actividad con los alumnos.

2 Tiempo de juego

Una vez finalizada la presentación de la actividad y explicadas las reglas del juego, empezaremos
a dinamizar las 5 rondas del juego. Es conveniente ofrecer un apoyo especial al administrador
común del juego, fomentar el consenso entre los grupos y asegurarse de que entienden y
siguen correctamente las reglas del juego.

Al finalizar las 5 rondas de juego, cada grupo de jugadores realizará el recuento de los puntos
de victoria obtenidos y se designará al ganador de la partida.

3 Reflexión final

Al finalizar el juego, realizaremos una breve valoración con todos los alumnos sobre el grado
de satisfacción de la dinámica realizada, los elementos clave que han influido en el resultado
obtenido por los grupos y los conocimientos que han puesto en práctica durante el juego.
Algunas preguntas clave que podemos utilizar para esta valoración son las siguientes:

¿Os ha parecido complicado el juego? ¿Creéis que crear una empresa y hacerla crecer
es tan sencillo?
¿Por qué creéis que habéis obtenido estos resultados durante el juego?

134
 Para que una empresa crezca es necesario invertir en recursos humanos y en recursos
materiales que favorezcan una mayor y mejor producción, así como en recursos de
marketing que vendan mejor nuestros productos y servicios. ¿Por qué creéis que es
importante hacer que una empresa crezca?
¿Os han resultado útiles las cartas de valor de empresa?
¿Creéis que los valores y la inversión en I+D+I son importantes en las empresas
actuales?
¿Creéis que el objetivo de montar una empresa es solo ganar dinero o tiene otras
ventajas? ¿Cuáles creéis que son esas ventajas?

Sesión 2 – Reflexión sobre personas emprendedoras

La segunda sesión de esta propuesta pedagógica está centrada en la valoración y reflexión sobre
la figura de la persona emprendedora. En esta sesión se trabajarán las distintas habilidades
emprendedoras y su vinculación con las acciones realizadas durante el juego, con especial
énfasis en la importancia de los proyectos empresariales emprendedores para la economía y
el desarrollo social.

La segunda sesión de la actividad está estructurada en las siguientes fases:

1 Habilidades de las personas emprendedoras: 20 minutos

2 Habilidades emprendedoras en la creación y desarrollo de empresas: 20 minutos
3 Importancia del espíritu emprendedor: 10 minutos

1 Habilidades de las personas emprendedoras

Esta segunda sesión está centrada en la figura de la persona emprendedora. Al inicio de la

sesión propondremos a los alumnos que, a través de los mismos grupos creados para el juego,
realicen una descripción conjunta de las seis habilidades emprendedoras que presentamos a
continuación:

Confianza, autonomía y autorregulación.

Planificación, tenacidad y toma de decisiones.
Compromiso y valores sociales.
Capacidad de asumir riesgos y autosuperación.
Motivación, creatividad e innovación.
Espíritu de equipo y cooperación.

135
 Cuando todos los grupos hayan consensuado sus definiciones, realizaremos una puesta en
común en gran grupo.

2 Habilidades emprendedoras en la creación y desarrollo de empresas

Tras reflexionar sobre el significado de las habilidades emprendedoras en el ejercicio anterior,

propondremos a los alumnos que relacionen las habilidades que acaban de definir con las
acciones que realizaron durante el juego en la sesión anterior.

Para facilitar la puesta en común final, adjuntamos la siguiente tabla de referencia, donde
se describe cada una de las habilidades vinculada a las acciones de juego realizadas por los
alumnos:

HABILIDAD DE ACCIONES
LA PERSONA DESCRIPCIÓN DE JUEGO
EMPRENDEDORA VINCULADAS

Confianza, Funcionar sin necesidad de Invertir en los

supervisión, tomar decisiones, valorar productos en función
autonomía y las distintas posibilidades y saber
autorregulación del dinero disponible.
elegir entre ellas.

Mostrar constancia y perseverancia en

las acciones iniciadas. Saber planificar
Planificación, las acciones necesarias para alcanzar
tenacidad y toma el objetivo planteado y distribuir
de decisiones funciones para mejorar la eficacia del
conjunto y aceptar responsabilidades.
Comprar cartas de
recursos para aumentar el
nivel de empresa y optar a
mejores productos.

Pensar en la empresa como conjunto Comprar y jugar cartas

Compromiso y y como una forma de promoción de
valores sociales de valor de empresa.
un mundo más ético.

Comprar y jugar cartas de

Capacidad de Predisponerse a actuar con decisión oportunidad de negocio e
asumir riesgos y ante situaciones comprometidas, invertir en productos de
autosuperación mostrar continuo deseo de superación. difícil venta.

Tener ideas, imaginar proyectos

Motivación, y posibilidades, saber analizar
creatividad Comprar y jugar
situaciones, investigar y estar cartas de I+D+I.
e innovación dispuesto a hacer sacrificios para
alcanzar el objetivo propuesto.

Saber trabajar con los demás, respetar Debatir y tomar

Espíritu de equipo las responsabilidades de cada uno decisiones consensuadas
y cooperación y saber compartir éxitos y fracasos, entre todo el grupo
valorando el mérito de todos. durante el juego.

136
 3 Importancia del espíritu emprendedor

Para finalizar la sesión se propondrá a cada alumno, esta vez de forma individual, que escriba y
más tarde comparta en gran grupo los beneficios sociales y económicos que cree que aportan
los proyectos emprendedores.

En la puesta en común es importante destacar los siguientes aspectos, conforme a lo expuesto

en los distintos audiovisuales del kit, respecto a los proyectos emprendedores:

­ Crean riqueza. Los proyectos emprendedores crean riqueza al dar trabajo a sus
propios impulsores, así como a las personas con las que colaboran para llevar a cabo
sus proyectos.

­ Otorgan autonomía. Los profesionales que optan por trabajar por cuenta propia
cuentan con total libertad para decidir su estrategia de empresa, red de colaboradores
y objetivos económicos, a diferencia de los trabajadores asalariados.

­ Fomentan la innovación y la competitividad. En los proyectos emprendedores es

fundamental conocer las últimas novedades y cambios del sector de actividad propio
para poder ofrecer recursos y servicios innovadores que permitan diferenciarse de la
competencia, aumentando de esta forma la competitividad empresarial.

­ Mejoran la sociedad. Las mejoras aportadas por los proyectos emprendedores, junto
con la promoción de acciones de responsabilidad corporativa, revierten directamente
en la sociedad donde la empresa desarrolla su actividad.

137
 REGLAS DEL JUEGO

OBJETIVO DEL JUEGO

Los jugadores y jugadoras gestionarán y harán crecer un proyecto empresarial.

COMPONENTES
8 tableros de empresa, uno para cada grupo de jugadores
Estos tableros muestran el nivel de la empresa en función de las cartas de recursos que los
grupos hayan comprado.

138
 Nivel autónomo/a o nivel 1. Es el nivel inicial del juego. Simboliza el inicio de una actividad
económica por cuenta propia contando únicamente con los recursos personales.

 Nivel microempresa o nivel 2. Simboliza el crecimiento de la empresa y se alcanza cuando

los jugadores incorporan las siguientes cartas de recursos: administración y gestión, oficina,
vehículo, página web e imagen corporativa.

Nivel PYME o nivel 3. Este nivel simboliza la consolidación de un proyecto empresarial

que ofrece trabajo y valor social. Las empresas de los jugadores podrán alcanzar este nivel
cuando incorporen a su tablero todas las cartas de recursos disponibles.

120 fichas de valor

Las fichas de valor permiten a los grupos invertir en productos, obtener beneficios,
incorporar recursos que hagan crecer sus empresas e invertir en cartas de valor.

50 fichas de valor 1 40 fichas de valor 2 30 fichas de valor 5

80 cartas de recursos
Son las cartas que los jugadores comprarán para hacer crecer su empresa. Las cartas
están divididas en tres categorías: recursos humanos, recursos materiales y recursos de
marketing.

Nombre y tipo de recurso.

Dinero que deberán pagar los

grupos para comprar la carta.

Puntos de victoria que la carta

otorga al final de la partida.

139
 24 cartas de valor
Las cartas de valor simbolizan distintas acciones, oportunidades y decisiones que pueden
tomar las empresas para aumentar su competitividad y valor social. Cada carta cuesta 2
puntos de dinero y otorga 1 punto de victoria al final de la partida.

8 cartas de valores de empresa

¿Qué representan? Los valores en los que
se inspira la empresa en el conjunto de sus
actuaciones.
¿Para qué sirven? Permiten recuperar el dinero
invertido en un producto si no se vende.

8 cartas de I+D+I
¿Qué representan? La inversión que realiza una
empresa en investigación, desarrollo e innovación.
¿Para qué sirven? Duplican las ganancias que
obtienen las empresas al vender sus productos.

8 cartas de oportunidad de negocio

¿Qué representan? Las distintas acciones y
posibilidades que permiten ampliar el mercado de
venta de productos.
¿Para qué sirven? Permiten intentar vender
de nuevo un producto si no se ha vendido a la
primera oportunidad.

140
 30 fichas de puntos de victoria
Cada vez que las empresas utilicen una carta de
valor recibirán una ficha de puntos de victoria.

1 panel de productos
Conjunto de productos que pueden ofrecer las empresas del juego. Existen tres tipos de
productos posibles para cada nivel de empresa. Las tres tipologías difieren en cuanto a las
posibilidades de obtener beneficios por su venta. Los productos comunes se venderán
más fácilmente que los novedosos, pero estos últimos proporcionarán mayor beneficio si
logran ser vendidos.

141
 Nivel del producto Tipología del producto
Indica qué nivel de empresa puede invertir En función de su tipología, habrá más o
en él. Por ejemplo, en este producto solo menos probabilidades de obtener beneficios
pueden invertir las empresas de nivel 1. y de que estos sean mayores o menores.

Tirada de dados que Cantidad de dinero Cantidad de dinero que

indica si el producto se ha
vendido o no.
Si el producto se vende,
los jugadores obtienen
beneficios (ganan dinero),
y si no se vende, los
jugadores pierden el dinero
que hayan invertido.
mínima y máxima
que pueden invertir
los jugadores en este
producto en cada turno.
los jugadores ganarán
(beneficios) en función
de la inversión que hayan
realizado si el producto
se vende.

142
 8 hojas de puntuación, una para cada empresa, diferenciadas por colores
Hoja donde se detallan los puntos de victoria que se otorgan al final del juego y que deciden
el grupo ganador. Estos puntos están asociados a las acciones de gestión y crecimiento
empresarial realizadas.

Por cada punto de dinero

que posean las empresas al
final de la partida ganarán
1 punto de victoria.

Por cada carta de valor utilizada

ganarán 1 punto de victoria.

Por cada carta de recursos

que incorporen a su tablero
de empresa para hacerla
crecer, ganarán los puntos de
victoria asociados a esa carta.

Si finalizan el juego con un nivel

2 (microempresa), ganarán 5
puntos de victoria extras.
Si finalizan el juego con un
nivel 3 (pyme), ganarán 10
puntos de victoria extras.

8 hojas de inversión, una para cada empresa, diferenciadas por colores

Estas hojas de inversión serán gestionadas en exclusiva por el administrador o administradora
común del juego (puede ser un alumno o ayudante del docente). En estas hojas, los grupos
colocarán el dinero que desean invertir en productos para obtener beneficios.

143
 Color de la hoja de
inversión de cada empresa.

Cada empresa colocará las

fichas de dinero que desee
invertir en cada producto. Solo
podrá invertir en productos
de su nivel de empresa.
El administrador del juego,
tras la tirada de dados,
retirará las inversiones que
no obtengan beneficios y
añadirá la cantidad de dinero
correspondiente en el caso
de que el dado indique que el
producto se ha vendido.

1 dado de 6 caras
Sirve para saber si un producto se ha vendido o no.

144
 PREPARACIÓN DE LA PARTIDA

Se dividirá la clase en grupos de entre 2 y 4 jugadores hasta formar un máximo de 8 grupos. Cada
uno de ellos recibirá un tablero de empresa, una hoja resumen de puntuación y 10 puntos de dinero.

Un alumno o alumna asumirá el papel de administrador común del juego. El administrador o

administradora se ubicará en una mesa central y colocará frente a él las hojas de inversión de
las distintas empresas y las fichas de dinero que no se hayan repartido a los jugadores.

Los paneles con los distintos productos en los

que pueden invertir las empresas se colocarán
en la pizarra formando un cuadrado de 3 por 3 a
la vista de todos. En la parte superior de la pizarra
se colocarán los productos de nivel 1, en la parte
media los productos de nivel 2 y en la parte inferior
los productos de nivel 3, organizados de tal forma
que las distintas tipologías de productos queden
alineadas entre sí.

Las cartas de recursos, las cartas de valor y las fichas

de puntos de victoria se ordenarán y colocarán en la
mesa del docente.

145
 DINÁMICA

Se juegan 5 rondas, cada una de ellas compuesta por 3 fases de juego.

FASE DE INVERSIÓN

RONDA COMPLETA
FASE DE VENTAS
DE JUEGO

FASE DE GESTIÓN

Una vez completadas las 3 fases, se considerará finalizada una ronda de juego. Cuando se
hayan completado 5 rondas, el juego se dará por concluido.

Fase de inversión
En esta fase, los distintos grupos o empresas decidirán cuánto dinero invierten en cada
uno de los productos o servicios disponibles para su nivel de empresa.

Ejemplo. La empresa de
color verde es aún de nivel 1,
por lo que solo puede invertir
en productos de nivel 1.
Si deciden invertir en
productos comunes, con
una alta probabilidad de
ventas, solo pueden invertir
entre 3 y 5 puntos de
dinero, tal y como indica la
tabla del producto.

146
 Una vez decidido el importe a invertir, un miembro del grupo se levantará con las fichas de
dinero acordadas y las colocará sobre los productos elegidos en la hoja de inversión de su
empresa (del mismo color que su tablero) situada en la mesa del administrador del juego.
Este comprobará que la inversión realizada por el grupo es correcta y organizará las distintas
fichas de dinero para evitar confusiones.

Ejemplo. La empresa de color

verde ha decidido invertir 3 puntos
de dinero en productos comunes
y 2 puntos de dinero en productos
novedosos. Un representante del
grupo colocará las fichas de dinero
en los productos seleccionados
de la hoja de inversión de su
empresa (del mismo color que
su tablero) situada en la mesa del
administrador del juego.

Cuando el administrador haya

comprobado que la inversión es
correcta (por el nivel de empresa y
por la cantidad mínima y máxima a
invertir), el representante del grupo
podrá volver a su asiento junto al
resto de sus compañeros.

Esta fase finaliza cuando todos los grupos hayan decidido sus inversiones y las hayan colocado
en sus respectivas hojas de inversión situadas en la mesa del administrador del juego.

Fase de ventas
El docente o dinamizador del juego lanzará el dado tres veces, una para cada tipología de
productos ofertados (comunes, específicos y novedosos). El resultado obtenido en cada
tirada afectará a todos los productos de esa categoría, independientemente de su nivel, tal
y como se explica a continuación.

147
 Si el lanzamiento del dado tiene como consecuencia la pérdida de la inversión:

a) El administrador del juego retirará el dinero de las hojas de inversión de cada

empresa que haya invertido en ese producto.

b) En el caso de que una o varias empresas hayan realizado inversiones con cartas de
oportunidad de negocio asociadas, podrán volver a tirar el dado para intentar lograr
la venta del producto.

c) Si una o varias inversiones llevan asociada una carta de valor, las empresas que las
hayan realizado no perderán el dinero invertido en ese producto.

Ejemplo. Se ha lanzado el dado de ventas para los productos comunes y ha

salido un 6, que, tras consultar los paneles de productos, da como resultado la
pérdida de la inversión. Como la empresa del ejemplo ha invertido 3 fichas de
dinero en ese producto sin ninguna carta de valor asociada a la inversión, pierde
todo el dinero invertido. El administrador del juego retirará las fichas de dinero
de la hoja de inversión de esa empresa y las colocará junto al resto de dinero
disponible para el juego.

Si existe una carta de oportunidad de negocio asociada a la citada inversión, el

dado puede volver a lanzarse para intentar obtener una tirada que proporcione
beneficios. Asimismo, si la inversión lleva asociada una carta de valor, la empresa
no pierde los 3 puntos de dinero invertidos.

148
 Si el lanzamiento del dado tiene como consecuencia la venta del producto:

a) El administrador repartirá los beneficios económicos obtenidos en función de la

cantidad de dinero invertido.

b) En el caso de que alguna inversión lleve asociada una carta de I+D+I, duplicará sus
beneficios.

Ejemplo. Si al lanzar el dado de ventas sale un 3, las empresas obtendrán

beneficios por las ventas de sus productos. Como la empresa del ejemplo ha
invertido 3 fichas de dinero en ese producto, cobrará un total de 6 puntos de
dinero (los 3 invertidos más los 3 de beneficios).

El administrador del juego colocará los beneficios encima del producto vendido a
la espera de completar totalmente la fase de ventas y de que los grupos recojan
el dinero ganado.

149
 Ejemplo. Si la empresa ha adjuntado a su inversión una carta de I+D+I, doblará
sus beneficios y cobrará 9 puntos de dinero (3 de inversión más 6 de beneficios).

150
 Una vez lanzado el dado para los tres tipos de productos existentes (comunes, específicos
y novedosos), un representante de cada grupo recogerá los beneficios de su hoja de
inversiones situada en la mesa del administrador y regresará con su grupo.

Para cerrar la fase, el dinamizador del juego repartirá 1 punto de dinero a las empresas que
estén en el primer nivel y 1 ficha de punto de victoria por cada carta de valor jugada.

Fase de gestión
En esta fase, cada grupo decidirá si desea comprar cartas de recursos para su empresa con
el objetivo de hacerla crecer o cartas de valor para adjuntarlas a sus futuras inversiones.

Si una empresa pierde todo su dinero o cuenta con muy poco para invertir en la siguiente
ronda, en la fase de gestión podrá vender al administrador del juego una o varias cartas
de recursos adquiridas con anterioridad para ganar liquidez. Al vender estas cartas, la
empresa puede perder el nivel adquirido al no cumplir con los correspondientes requisitos
necesarios.

Fin del juego y ganador

Al finalizar las 5 rondas de juego, todas las empresas contarán sus puntos de victoria
obtenidos siguiendo las indicaciones de la hoja de puntuación. Las cartas de valor compradas
y no utilizadas no sumarán puntos de victoria.

La empresa que haya obtenido mayor número de puntos de victoria será la ganadora del juego.

151
 RESUMEN DE LA DINÁMICA DE JUEGO

Antes de iniciar el juego

Distribuir a los alumnos en grupos de 2 a 4 jugadores hasta formar un máximo de 8
grupos o empresas.

Elegir al administrador o administradora común del juego, quien, situado en una mesa
central, colocará frente a él las hojas de inversiones de las empresas, las fichas de
dinero y los puntos de victoria.

Repartir los tableros de empresa, las hojas de puntuación y 10 puntos de dinero inicial
a cada grupo.

Ordenar en la mesa del docente o administrador del juego las cartas de recursos y de
valor.

Colocar en la pizarra el panel de productos.

Explicar la finalidad y la dinámica del juego. Resolver dudas.

Durante el juego
Fase de inversión

Los grupos deciden cuánto dinero desean invertir, en qué productos y si asocian alguna
carta de valor a dichas inversiones (solo a partir de la segunda ronda).

Los representantes de cada grupo colocan las fichas de dinero a invertir en las hojas
de inversión situadas en la mesa del administrador del juego.

Si algún grupo o empresa juega una carta de valor asociada a una inversión, el
administrador del juego le dará una ficha de punto de victoria a su representante una
vez utilizada.

Fase de ventas

El docente lanza el dado para comprobar si los productos comunes otorgan beneficios.

En función del resultado, el administrador del juego retira las inversiones o coloca los
correspondientes beneficios en las hojas de inversión de las empresas.

152
 Si alguna empresa o empresas han jugado cartas de oportunidad de negocio en alguna
de sus inversiones, se volverá a lanzar nuevamente el dado solo para dichas empresas
en esa tipología de recurso.

El docente lanza el dado para comprobar las ventas de los productos específicos y
se efectúa la gestión de pérdidas y beneficios tal y como se ha realizado para los
productos comunes.

Se lanza el dado para los productos novedosos y se gestionan los resultados.

Los representantes de cada empresa recogen los beneficios obtenidos.

Fase de gestión

Cada grupo decidirá si compra o vende alguna carta de recursos para su empresa y si
adquiere alguna carta de valor para usarla en la siguiente ronda.

Por turnos, cada empresa recibe los recursos que desea comprar de manos del
dinamizador del juego y paga su coste al administrador, o bien entrega una carta de
recursos al dinamizador del juego y cobra su valor del administrador.

Por turnos, cada empresa recibe las cartas de valor que desea comprar y paga su
coste al administrador del juego.

Al finalizar la fase de gestión se da por concluida una ronda y se pasa a la siguiente.

Al finalizar las 5 rondas de juego

Los grupos cuentan los puntos de victoria que han obtenido ayudándose de la hoja
resumen de puntuación.

Se ponen en común los puntos de victoria obtenidos, así como el nivel alcanzado por
las empresas, y se elige a la empresa ganadora del juego.

153
Con la colaboración de: