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Ejercicio: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
Número
Correlat. del Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos
Fecha de la Descripción de la
Regist. o cod
operación Operación
único de la Código Denominación Deudor Acreedor
oper.
1 1/2/2016 Apertura 101 Caja 500.00
Periodo: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
Entidad Financiera: Interbank
Código Cta. Cte.: 350-6069-0-45
18,960.00 18,960.00
FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE -
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de Dep.
acumulada)
Activos a la Renta y Particip. Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -
TOTAL ACTIVO -
VENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagares Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar Vinculadas
Otras Cuentas por pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE -
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la renta y Participaciones Diferidos
Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVO -
Contingencias
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Interés minoritario
TOTAL PATRIMONIO NETO -
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO -
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCO
Ejercicio: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Totales
A CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
Acree-
Deudor
dor
4,500.00
4,500.00
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 -
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS"
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
Total
SALDO DE LA CUENTA 40 -
ES DE SALUD"
Saldo Final
0.00
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 -
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS"
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
Información de terceros
Fecha de emisión
del comprobante de
Documento de Apellidos y nom- bres, Descripción de la pago o fecha de
Identidad Tipo Número denominación o razón obligación
inicio de la
(Tabla 2) social operación
Saldo Total
O DE LA CUENTA 45 -
Monto pen-
diente de pago
0.00
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 -
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS"
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
Saldo Total
O DE LA CUENTA 46 -
Monto pen-
diente de pago
0.00
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 50 - CAPITAL"
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
TOTALES 0.00
ALDO DE
SOCIALES:
Porcentaje total de
participación
0%
Código y/o denominación:
de la cuenta contable
Período:
RUC:
Denominación:
Pasivo y
Debe Haber Deudor Acreedor Activo
Patrimonio
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Resultado del Ejercicio 0.00
Totales 0.00 0.00
Saldos del Estado de Pérdidas y
Ganacias por Función
Pérdidas Ganancias
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO"
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
DESCRIPCIÓN
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las
Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
EJERCICIO O PERÍODO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FORMATO 3.19: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO NETO
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
Excedente
Capital Acciones de Reserva
CUENTAS PATRIMONIALES Capital de
Adicional Inversión Legal
Revaluación
SALDOS AL......DE.......DE
1. Efecto acumulado de los
cambios en las políticas
contables y la corrección de
errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones
de utilidades efectuadas en el
período
3. Dividendos y participaciones
acordados durante el período
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la
colocación de aportes y
donaciones
6. Incrementos o disminuciones
por fusiones o escisiones
7. Revaluación de activos
8. Capitalización de partidas
patrimoniales
9.
Redención de Acciones de
Inversión o reducción de capital
Otras Resultados
TOTAL
Reservas Acumulados
0.00 0.00
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12 (1)
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
DESCRIPCIÓN
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario
Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
1)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FORMATO 4.1: LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ART. 34º DE LA LEY DEL IMPUESTO
A LA RENTA
Ejercicio:
RUC:
Denominación:
E LA RETRIBUCIÓN
Monto Neto
0.00
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
Período: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
Período: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
21,646.33
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
Período: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
Período: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
Período: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
Totales
FORMATO 5.2: LIBRO DIARIO -
Período: 2016
RUC: 20454541761
Denominación: COMERCIAL EL ALAMO S.A.
TOTAL 10,419.40 1,000.00 2,322.33 100.00 1,045.00 2,424.00 11,000.00 763.00 2,226.60 2,160.00
ORMATO 5.2: LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO
Pasivo
4017C 403 41
396.00 1,566.00
-396.00 -1,566.00
128.00
Cuentas Interm.
Patrimonio Gastos Ingresos Cuentas Analíticas Cuentas de Orden de Gastos
42 45 46 50 60 61 62 63 68 69 70 77 79 94 95 01 09
1,000.00 9,300.00
708.00 600.00
-708.00
1,962.00 1,962.00 1,177.20 784.80
3,500.00
-500.00 50.00
2,265.60 1,920.00 1,920.00
-2,265.60
-1,472.00
2,000.00
6,500.00
-2,183.00
9,440.00
900.00 900.00
4,746.33
3,725.00
-3,725.00 -3,725.00
863.00 863.00 518.00 345.00
500.00 4,746.33 9,440.00 9,300.00 3,770.00 45.00 1,962.00 2,200.00 863.00 0.00 12,000.00 50.00 4,425.00 2,495.20 1,929.80 900.00 900.00
ntas Interm.
e Gastos
X
Entrada Salida Saldos
cantidad precio total cantidad precio total cantidad precio total
20 50 1000
20 55 1100 20 55 1100
40 2100
20 50 1000
5 55 275
25 1275 15 55 825
32 60 1920 32 60 1920
47 2745
15 55 825
15 60 900
30 1725 17 60 1020
3000
Y
Entrada Salida Saldos
cantidad precio total cantidad precio total cantidad precio total
30 25 750 30 25 750
21 25 525 9 25 225
8 25 200 1 25 25
725
3725
FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR (1)
Período : 2016
RUC
20454541761
:
Razon Social COMERCIAL EL ALAMO S.A.
Código y/o denom. : 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
de la Cta. Contable
SALDOS Y
MOVIMIENTOS
Número correlativo del
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario
Deudor Acreedor
TOTALES
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario
Deudor Acreedor
1/2/2016 1 Apertura 1,800.00
TOTALES
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario
Deudor Acreedor
1/2/2016 1 Apertura 1,000.00
TOTALES
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario
Deudor Acreedor
TOTALES
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario Deudor Acreedor
1/2/2016 1 Apertura 1,000.00
TOTALES 0.00 1,000.00
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario Deudor Acreedor
1/2/2016 1 Apertura 9,300.00
TOTALES 0.00 9,300.00
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario Deudor Acreedor
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario Deudor Acreedor
SALDOS Y
Número correlativo del MOVIMIENTOS
Fecha de la operación Descripción o Glosa de la operación
Libro Diario Deudor Acreedor
FORMATO 7.1: REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJO
Período
RUC :
Denominaci:
ón :
TOTALES
LE DE LOS ACTIVOS FIJOS
Depreciación
Depreciación Depreciación
Fecha de Porcentaj acumulada al Depreciación Depreciación
del ejercicio Depreciación Ajuste por
Fecha de inicio del uso Nº de e de cierre del Depreciación relacionada acumulada
Método relacionada acumulada inflación de la
adquisición del Activo documento de depreciac ejercicio del del ejercicio con otros ajustada por
aplicado con los retiros histórica depreciación
Fijo autorización ión ejercicio ajustes inflación
y/o bajas
anterior
FORMATO 7.4: REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS -
Período
:
RUC
:
Denominación :
Total
Monto total del contrato de
Arrendamiento Financiero
0.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
Período
RUC 2016
: 20454541761 94.95
Denomina Adquisiciones Adquisicion
: COMERCIAL EL ALAMO S.A. 800 gravadas es
ción : Constancia
Adquisiciones destinadas a gravadas
Nº del comprobante de de depósito
gravadas destinadas a operaciones destinadas Referencia del comprobante de pago o documento original que se
Nº Comprobante de pago o documento pago , docum., Nº de Información del Proveedor de
Año orden del formul. físico o operaciones gravadas gravadas y/o a modifica
correlativo Fecha de Documento de identidad Valor de Nº de Detracción
Fecha de Serie o código de y/o de exportación de export. y a operacione Tipo
del emisión del virt., Nº de DUA, DSI o Bass no las Otros comprobante de (3)
Fecha de
vencimient de la emisió liquid. de cobranza u Apellidos y nombres, operac. no
Base Importa
registro o comprobante Base e adquisici ISC tributos y pago emitido por Núm de
o o fecha Tipo (Tabla 10) dependencia n de Tipo denomin. o razón IGV gravadas
Imponi IGV gravadas
IGV Total Cam Fecha Tipo (Tabla Seri Nº del comprobante de pago o
código de pago o otros docum, emitidos Número Imponible Impo ones no cargos sujeto no ero emisió bio 10) e documento
de pago (1) aduanera la (Tabla 2) social ble
único de la documento por SUNAT para nible gravadas domiciliado (2) n
operación (Tabla 11) DUA o acreditar el créd. fiscal
DSI en la import.
1 3/5/2016 SI TIENE 01 006 650001 06 20104291220 Mavila Hnos S.R.L. 1,850.00 333.00 2,183.00
2 12/042016 14 17455300 06 20442158110 Telefonica del Peru 600.00 108.00 708.00
3 5/7/2016 01 002 788101 6 21983578104 Metro SA 1,920.00 346.00 2,266.00
4 5/10/2016 honorario 02 002 10120 6 10191728601 Julio Andrade 1,600.00 128.00 1,472.00
5 9/30/2016 01 002 4575 6 20421012745 Japan Motors SA 8,000.00 1,440.00 9,440.00
Período
2016
:
RUC
20454541161
:
Denominación : Comercial Alamo S.A.
Saldo de los
Cantidad Cantidad Cantidad
bienes en
entregada devuelta vendida
consignación
15 15
FORMATO 12.1: REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS - DETALLE DEL INVENTARI
Período
2016
RUC:
20454541761
:
Denominación
Comercial Comercial El Alamo S.A.
:
Establecimiento (1) :
Código de la existencia :
Tipo :
Descripción Articulo XX
Cód. de la unid. de medida : 7
FORMATO 12.1: REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS - DETALLE DEL INVENTARI
Período
2016
RUC:
20454541761
:
Denominación
Comercial Comercial El Alamo S.A.
:
Establecimiento (1) :
Código de la existencia :
Tipo :
Descripción Articulos YY
Cód. de la unid. de medida : 7
Tipo de operación
Entradas Salidas Saldo Final
(TABLA 12)
16 (Saldo Inicial) 20
02 (Compra) 20 40
01(venta) 25 15
02 32 47
1 30 17
TOTALES 52 55
Tipo de operación
Entradas Salidas Saldo Final
(TABLA 12)
02 (Compra) 30 30
02 21 9
8 1
TOTALES 30 29
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
Período
2016
:
RUC
20454541761
:
Denominación : COMERCIAL ALAMO SA
1 4/20/2016 001 001 5664323 006 10152538103 Jose Espejo Martinez 3,500.00 630.00 4,130.00
2 7/7/2016 001 001 5664324 006 10062435611 Juana Arroyo Espejo 2,000.00 360.00 2,360.00
3 8/30/2016 001 001 5664325 6 56642145 Jaime Yataco 6,500.00 1,170.00 7,670.00
TOTALES
OPERACIONES LIBROS Y R
LIBRO CAJA Y BANCOS
X
GUÍA DE FORMATOS UTILIZADOS
LIBROS Y REGISTROS
ACTIVOS FIJOS
12.1 I.P.
7.1 ACT. 7.4 ACT. 8.1 9.1 13.1 I.P.
6.1 MAYOR UNIDADES
FIJOS FIJOS COMPRAS CONSIGNAC. VALORIZADO
FÍSICAS
14.1 VENTAS
FORMATO 13.1: REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE VA
Período
2016
RUC:
20454541761
:
Denominación
Comercial El Alamo S.A.
:
Establecimiento (1) :
Código de la existencia :
Tipo :
Descripción Articulo XX
Cód. de la unid. de medida : 7
Método de Valuación : PEPS
1/2/2016
3/5/2016 01 (Factura) 006 650001
4/20/2016 01 001 640290
Período
2016
RUC:
20454541761
:
Denominación
Comercial El Alamo S.A.
:
Establecimiento (1) :
Código de la existencia :
Tipo :
Descripción Articulo YY
Cód. de la unid. de medida : 7
Método de Valuación : PEPS
Entradas Salidas
Tipo de operación
(TABLA 12) Costo Costo
Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total
Unitario Unitario
Saldo inicial
02 (Compra) 20 55.00 1,100.00
01(venta) 20 50.00 1,000.00
5 55.00 275.00
25 1,275.00
02 32 60.00 1,920.00
01 15 55.00 825.00
15 60.00 900.00
30 1,725.00
PRODUCTO
TOTAL
xx yy
Inventario Inicial 0.00 0.00 0.00
Compras 1,100.00 750.00 1,850.00
Total Existencias 1,100.00 750.00 1,850.00
Inventario Final 0.00 0.00 0.00
Costo de Ventas 1,100.00 750.00 1,850.00
Saldo Final
Costo
Cantidad Costo Total
Unitario
20 50.00 1,000.00
20 55.00 1,100.00
40 2,100.00
15 55.00 825.00
32 60.00 1,920.00
47 2,754.00
17 60.00 1,020.00
Saldo Final
Costo
Cantidad Costo Total
Unitario
30 25.00 750.00
9 25.00 225.00
1 25.00 25.00
EMPRESA
HOJA DE TRABAJO PARA LA FORMULACIÓN DEL ESTAD
Método Indirecto
VARIACIONES
CONCEPTO Año 2 Año 1
AUMENT. DISMINUC.
ACTIVO
Caja y Bancos
Cuentas por Cobrar Comerciales
Prov. Cobranza Dudosa
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Accionistas
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
Activo Fijo por Arrendamiento
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Depreciación Acumulada
PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas por Pagar
Remuneraciones por Pagar
Tributos por Pagar
Otras Cuentas por Pagar
Dividendos por Pagar
Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio