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Bellaco/ poquillo

Correo: mcgcantizano@estudiobramont.com
Materiales:
i) Código Penal actualizado al 15 de agosto (los delitos de lesiones y violación se modificaron)
ii) Leyes Penales Especiales (normas con rango de ley): dispositivo legal que tipifica particulares
hechos delictivos. Ej.: Delitos informáticos, Ley Penal Tributaria, Ley de Lavado de Activos,
Ley Penal aduanero, etc.
Notas:
EP y EF: 20 preguntas tipo objetivo con el Código Penal sin apuntes.
TA: i) 50% 02 PC (26/09/18 y 14/11/18); y ii) 50% solución casos prácticos por escrito (grupal 5
personas).
Desarrollo del informe: Determine el grado de responsabilidad penal
1. Calificación jurídica de la conducta ¿qué tipo penal es?
2. Grado de ejecución del delito (tentativa o consumado)
3. Grado de participación delictiva (autor, partícipes, cómplices, etc.)
4. Eventual presencia de circunstancia que puedan determinar un incremento de la pena
(agravantes o atenuantes)

DERECHO PENAL III (DERECHO PENAL ECONÓMICO)

20/08/2018

FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTOS: Artículo 427


• Los clásicos dicen que este delito sirve como instrumento para cometer otros delitos y facilita su
ejecución, por ello lo estudiamos en penal económico.
• Es un delito tipificado, no es un mecanismo para cometer otro delito.
• ¿Cuál es el bien jurídico protegido? garantiza el orden social y por ello son protegidos por el
Estado. BJP: la funcionabilidad del documento.
Ej. EP cambio una cláusula, letra de cambio coloco más ceros, partida de defunción cambio
fecha, contrato de arrendamiento cambio mi edad real.
¿Delitos contra la fe pública?
¿Los privados tienen la obligación de decir la verdad?
¿Para qué sirve el documento? Más que seguridad nos ofrece un mecanismo de acreditación.
¿Qué función cumple el documento? La importancia del documento es su funcionabilidad. Es
una institución jurídica, un instrumento esencial en el desarrollo de las relaciones que hasta ahora
el ser humano no ha podido desprenderse del documento a los efectos de acreditación.
• La funcionabilidad del documento: se desarrolla en tres aspectos
i) Permanencia: conserva hechos y contenido. Ej. la voluntad de una persona.
ii) Determinación de la responsabilidad: se identifica e imputa responsabilidad del
contenido.
iii) Acreditación de hechos con relevancia jurídica: genera consecuencias jurídicas, es decir
surte eficacia jurídica en el ámbito del tráfico jurídico (terceros).
• El documento es algo más que un medio de prueba en un proceso ante un órgano jurisdiccional.
Sirve con un medio de acreditación por encima de la existencia o no de un conflicto entre partes.
• Objeto material del delito: aquella cosa sobre la que recae la acción penal. En este caso el
documento.
¿Qué es el documento?
En el CPC, artículo 233, se habla medios de prueba a efectos de un proceso. Se establece que es
documento cualquier objeto que sirva para acreditar un hecho, es un mecanismo más de
acreditación. En el artículo 234, indica que pueden ser pinturas, audios, fotografía, etc.
Ej. ¿Si una persona cambia una parte de un audio comente falsificación de documentos?
A efectos penales, el concepto es más restringido a diferencia del ámbito procesal, pues no es
para nosotros un medio de prueba sino un mecanismo de acreditación de hechos con eficacia
jurídica.
• Elementos que caracterizan un documento:
i) Concreto soporte material: soporte físico que permite la permanencia del contenido. Ej.
si firmo mi matrimonio en la arena de la playa.
Importante: Si la alteración se produce a un soporte informático, no califica como
falsificación documentaria sino como un delito informático, otro tipo. ¿Un audio no
estaría aquí?
ii) Identificación de su autor: el autor es aquel sujeto que es responsable del contenido del
soporte material. Lo documentos anónimos: no se puede atribuir responsabilidad.
Ej.: Una fotografía, es un soporte material, pero ¿puedo identificar al autor? à No
Ej.: Nota anónima en letra con papel periódico y le cambio algoà No es delito
No necesariamente se identifica al autor con su firma, puede ser una huella.
Importante: Respecto al autor hay una característica fundamental que va ser esencial
para determinar después la comisión del delito: autenticidad del autor. Podemos hablar
de falsedad en relación a la autenticidad y al contenido.
Autenticidad del autor.- Si el documento carece de autenticidad es falso. ¿Cuándo es
auténtico un documento? Cuando lo que en él se declara coincide con la voluntad del
autor. Conclusión: no puede haber falsificación documentaria de un documento falso.
Ej.: Voy a Azangaro y quiero mi brevete. Mi foto y datos personales reales. La firma del
funcionario está en el formato à No es auténtico porque lo expresado no es lo querido
por el autor (funcionario).
Ej.: partida de nacimiento que se extendió a X (oficial). Resulta que X no es el padre y
el padre biológico consigue alterar la partida à hecho cierto pero documento falso,
porque la declaración no es la auténtica dada por el funcionario.
Ej.: si conozco al funcionario, es mi vecino, y acepta darme el brevete à aquí el
problema es la veracidad del contenido del documento no la autenticidad.
iii) Contenido con eficacia jurídico: efectos que van más allá de la voluntad de las partes.
¿En el ámbito de las relaciones jurídicas privadas existe la obligación de declarar la
verdad? No, hay un deber jurídico. El ordenamiento jurídico establece las situaciones en
las cuales se exige la obligación de declarar la verdad.
Simulación de negocio jurídico: Nulidad. Ej.: anticipo de legítima, pero simulamos una
cv. Es una declaración autentica, no guarda relación con el ámbito penal. Se aplica las
soluciones civiles. Puede que el documento no tenga un contenido verídico y no
necesariamente lo convierte en uno falso.
Importante: ¿cuándo realmente el contenido del documento tendrá importancia a los
efectos de la falsificación documental? cuando el autor tenga la obligación jurídica de
declarar la verdad. Eso sucede en determinados tipos de documentos, normalmente en
los de naturaleza pública. Ej.: EP à el notario asegura la veracidad de lo percibido.
Ej.: en un proceso de divorcio y se presenta cartas de amor del esposo a su amante, las
cuales creó y falsifico la letra su esposa y las presenta. ¿Ha cometido el delito? à No,
pues no hay relevancia jurídica del documento, pues no trasciende en el ámbito del
tráfico y causa efectos.
Ej.: si altero y presento un estado de cuenta del banco para probar que el marido no pasa
pensión à No solo está aportando prueba falsa (delito 1), sino también está cometiendo
falsificación documental (delito 2), pues el estado refleja los movimientos bancarios lo
cual genera relevancia jurídica (titularidad de la cuenta, nivel patrimonial, etc.).
Ej.: un diario personal à no genera efectos jurídicos.

22/08/2018

• Clases de documentos: aquí si tenemos que remitirnos al Código Civil (artículos 235 y 236).
Pueden ser de carácter:
i) Público:
a) Elaborado por un funcionario público en ejercicio de sus funciones. Ej.: DNI, licencia
de conducir, partida de nacimiento, etc.
b) Formalizado por un notario público: El notario no es funcionario público pero ejerce
función pública. Brinda fe pública, es decir certifica hechos que percibe. No todo
documento en el que interne un notario tiene la condición de ser público, solo
aquellos que según la Ley del Notariado son formalizados por un notario. Casos:
Ej.: EPà sí es documento público.
Ej.: declaración jurada ante notario à Hay dos contenidos o aspectos. Los hechos:
- Es un documento privado, siempre que alteramos el domicilio de la persona,
porque el notario no da fe del contenido solo de la declaración de la persona.
- Si lo que se altera es la identidad de la persona, será una alteración de documento
público.
Ej.: Actas de juntas de una compañía: Los libros que se abren para ir dejando
constancia las actas. Los libros de actas se legalizan ante un notario. ¿Es público o
privado? Lo que legaliza el notario es el número de página del libro para evitar
alteraciones, debe ser correlativo, siendo así no certifica el contenido. En el extremo
en el que se cambie la fecha de una junta celebrada que consta en el libro, estaremos
frente a un documento privado.
Ej.: ¿cuándo una minuta se convierte en documento público? Cuándo es elevada a
EP.
Ej.: una carta notarial à si la alteración es sobre la constatación de entrega será un
documento público. Si la alteración es sobre el contenido (sello de que no fue
elaborado en la notaria), será documento privado.
c) Leyes especiales que la ley le otorga la calidad de documento público.
d) El legislador penal eleva, a efectos del tipo penal, el carácter de documento público
a ciertos documentos privados.
- Testamento Ológrafo: documento privado que es protocolizado por el notario.
Si se altera se va a calificar como una falsificación de documento público.
- Testamento Cerrado: Elabora el causante ante notario y dos testigos.
- Los títulos valores: documento que incorpora un derecho patrimonial, son
objeto de circulación. Ej.: quien altere una letra de cambio está falsificando un
documento público.
ii) Privado: todo aquellos documentos que no tenga la condición de documento público.
• En el delito hay dos subtipos: i) Falsificación en sentido estricto; y ii) falsedad de uso (usa un
documento que sabe que es falso).
i) Falsificación en sentido estricto
Teoría objetiva del delito:
- Sujeto activo: Es un delito común, es decir lo puede hacer cualquiera. NO se
requiere ninguna condición especial para ser autor del delito. Si es un
funcionario público, es un agravante.
- Sujeto pasivo: Titular del bien jurídico protegido. La sociedad.
- Bien jurídico protegido: la funcionabilidad del documento. Es de tipo colectivo.
Bien jurídico individual vs bien jurídico colectivo: este último tiene como titular
siempre a la sociedad. Ej.: medio amiente, sistema tributario, la salud pública,
seguridad del estado, etc.
- Objeto material del delito: el documento.
- El subtipo plantea dos conductas:
i) Crea un documento falso: realiza e inventa algo que no existe. Ej.: un
pasaporte falso. La creación surge con la vocación de ser usado.
Lo crea todo o en parte: Ej.: DNI en blanco, es decir que el formato es
verdadero y se le añade infamación verdadera en Azangaro à El
documento no es auténtico, por ende falso pues no ha sido autorizado
por la autoridad administrativa correspondiente (RENIEC).
ii) Adultera un documento verdadero: El presupuesto ineludible es que
haya un documento autentico. Recuenten que puede haber un contenido
no cierto pero ser auténtico.
Ej.: letra de cambio emitida, ya existe el documento, cambia ya se parte
de su contenido o cambia al autor del mismo. Intervención sobre la
integridad del documento. Lo convierte en un documento no autenticoà
adulterar parte o todo.
El autor no interviene y por ende no es auténtico. Es un documento falso,
en doctrina se le conoce como falsedad material.
- ¿El delito es me mera actividad o de resultado? Es de resultado. El legislador
dice crear o adulterar, basta simplemente con hacer no hace falta que genere una
consecuencia. Tener algo diferente o algo nuevo es la consecuencia o resultado
de mi acción, por ende es un delito de resultado.
Teoría subjetiva del delito:
- Dolo: saber lo que se hacer y hacerlo porque se quiere. El delito es doloso por
excelencia: alteración intencional de la verdad.
- Elemento subjetivo del tipo: aquellos que describen la finalidad de la ejecución
de la acción. ¿Qué busco al crear o adulterar un documento? El propósito es
utilizarlo. Falsificar un documento en nuestro sistema no es adulterar y usarlo
sino adulterar para usarlo. El uso es el fin.
Ej.: DNI de pepa, no surge efectos jurídico pues no puede ser usado, no hay
delito. Se le llama falsificación burda (es muy increíble).
Importante: El sujeto crea o adultera algo con tales características que va a poder
surtir efectos como si fuera uno auténtico.
- Ej.: Si soy yo la que he falsificado un documento y yo la que hago uso de él,
entonces he agotado el delito.
- ¿Cuándo queda consumado? Ej.: cambio el contenido de una letra de cambio, ya
tengo el documento adulterado. Queda consumado con la mera elaboración del
documento (ejecución perfecta: se dan todos los aspectos que el tipo requiere).
No exige el legislador que sea efectivamente usado.

25/08/2018 (RECUPERACIÓN 1)

Tentativaà Momento en el que se está confeccionando el documento falso.

Condición objetiva de punibilidad (no forma parte de la tipicidad del delito)à Es un requisito legal
que exige a los efectos de la punición del delito. (elemento adicional que tiene que estar presente para
poder imponer la pena). Se tiene que dar el requisito de que “si de su uso puede resultar algún
perjuicio.” El legislador habla de un: perjuicio potencial. El legislador está pensando en el uso
perjudicial del documento. Si no se tiene está condición, igual es delito pero no se va a castigar
penalmente.
Esa condición objetiva de punibilidad, nuestro sistema jurídico, en el ámbito de la falsificación
documentaria, ¿Cómo la describe, Qué requisito tiene que darse? El legislador lo describe así “El
delito de falsificación será reprimido si, de su uso, puede resultar algún perjuicio”. El uso del
documento queda en el ámbito subjetivo, son los efectos de la finalidad, entonces, cuando el legislador
dice que si del uso resultara algún perjuicio, se está en el ámbito potencial, hipotético: ¿Qué hubiera
pasado si se hubiera usado el documento?
Para el legislador, el requisito que permitiría justificar la sanción penal del delito de falsificación gira
entorno a “si se hubiera usado el documento, ello hubiera determinado un perjuicio”. Por lo tanto, el
legislador está hablando como condición objetiva de punibilidad lo que se entiende por “perjuicio
potencial”. Acá viene la crítica, ya que si hemos sostenido en clase que lo que da sentido a la
falsificación documental es la función que cumple el documento en el ámbito del tráfico jurídico,
porque el documento es una institución jurídica con su propia relevancia, lo que hemos justificado
sobre la función de autentificación, eficacia jurídica, perpetuación, probanza con relevancia jurídica.
Entonces, ¿por qué tendría que ser importante, en primer lugar, que sea usado el documento y, en
segundo lugar, que ese uso genere un perjuicio?, si ya la simple afectación a la institución documental
es la afectación al bien jurídico. Es decir, quien altera una escritura pública, quien falsifica un
certificado de nacimiento, quien altera una letra de cambio ya está afectando la propia funcionalidad
del documento, porque son documentos con vocación de ingreso al tráfico jurídico. Y una vez que
ingresan al tráfico jurídico, ya la afectación se ha producido.
Con esa cláusula, el legislador está pensando que lo importante en el documento no es el documento
per se, sino su uso y vincula el uso al uso perjudicial, un perjuicio que va más allá de la mera
afectación a la propia institución documental. Hay una contradicción
Esa cláusula genera problemas, desde un punto de vista probatorio, ya que ¿Cuándo un Juez está en
capacidad de sancionar el delito de falsificación documental? Cuando se haya realizado el perjuicio.
El elemento definidor que permite sancionar la conducta es qué se ha podido causar a partir del uso
de ese documento falso.

CASO
Una señora, por alguna razón, caminada con un DNI falso, fue a hacer una gestión al Ministerio de
Educación. Antes de ingresar, se deje el DNI, te dan un pase de ingreso, la señora realiza ello, hace
sus trámites, pero cuando va a recoger su DNI, el encargado se da cuenta que era falso, la denuncian,
le abrieron proceso y la condenaron por falsificación documentaria. El caso llegó hasta la Corte
Suprema, Suprema dijo el DNI es falso, pero no hay falsificación documentario debido a que el uso
con el DNI no ha generado NINGÚN PERJUICIO, YA QUE USÓ SOLO EL DNI PARA
INGRESAR.
¿Qué función tiene el DNI? Para la identificación, el Estado lo otorga para que las personas acrediten
su identidad, entonces ¿alterar un DNI, no causa ningún perjuicio? Sí, a la función pública que cumple
el documento, emitido por el Estado.
En este caso, la idea del perjuicio se analiza desde el punto de vista de la afectación de otros bienes
jurídicos, sin tener en cuenta, que en sí mismo la afectación de un documento es lesión a un bien
jurídico. Esta visión de la falsificación tiene sustento en la idea de que la falsificación es un medio
para causar otros delitos, de esta manera, se pierde el sentido de la falsificación como figura jurídica
delictiva en sí misma.
La sanción en esta primera modalidad dependerá de si estamos hablando de un documento falso
privado o público.
ii) Falsedad de uso
La otra parte del artículo 427 del Código Penal es la que decíamos “falsedad de uso”. ¿Cómo define
la falsedad de uso el legislador? El que hace uso de un documento falso o falsificado, como si fuera
legítimo, siempre que de su uso pueda resultar algún perjuicio será reprimido, en su caso, con las
mismas penas. Es decir, el legislador lo que hace, en la primera parte, es sancionar la elaboración del
documento falso, sin que sea necesario usarlo, en la segunda parte, el legislador lo que sanciona es a
quien usa el documento sin haber participado en la falsificación en sentido estricto. Esto tiene
implicancias interesantes, específicamente, en el ámbito de la definición del sujeto activo.

¿Quién podrá ser sujeto activo?


Cualquier persona que no haya participado en la falsificación del documento, porque si lo ha hecho
y es después quien lo usa, el uso posterior es la fase de AGOTAMIENTO DEL DELITO. NO
PERDER DE VISTA QUE EL SUJETO QUE FALSIFICA LO HACE CON EL FIN DE USAR EL
DOCUMENTO. Por lo tanto, sujeto activo aquí será cualquiera que no haya intervenido en la primera
parte. Es un delito independiente al anterior. Por ejemplo, te vas a Azángaro y pides que te hagan un
título de abogado, te lo entregan y vas y lo presentas en el Colegio de Abogados, la pregunta es ¿tú
has confeccionado el titulo? Y la respuesta es NO, PERO TU LO ESTÁS USANDO, SABIENDO
QUE ES UN DOCUMENTO FALSO.

¿Quién podrá ser el sujeto pasivo?


La sociedad, representada por el Estado

¿Cuál es el objeto material?

El legislador dice que es el documento falso o falsificado. ¿Por qué se hace la diferencia? Porque uno
es fabricado y el otro adulterado, respectivamente.
Características del objeto usado por el autor del delito, el legislador dice “lo usa como si fuera
legítimo”, el documento tiene características que aparentan su autenticidad.
Ejemplo: me voy con una letra de cambio al banco y tacho la cantidad con la que ha sido girada la
letra (cambio 100 por 900 soles), he adulterado el documento, pero ese documento no pasará como
auténtico, no puede ser usado legítimamente. En este caso estamos hablando de UN DOCUMENTO
CON LAS SUFICIENTES CARACTÉRISTICAS QUE PERMITA QUE SEA USADO.
Documento que podrá ser público o privado, cada documento tiene su propia cuantía de penas.

Conducta típica
Lo que sanciona el legislador aquí es el USO
¿Qué podemos entender por usar el documento? Si yo me voy a Azángaro y digo que me hagan un
título expedido por la Cayetano y lo pongo en el salón de mi casa. ¿Estoy haciendo USO del
documento?
EL USO TIENE QUE GENERAR LA POSIBILIDAD DE UN PERJUICIO, PERO EL PERJUICIO
QUEDA SOLO A LOS EFECTOS DE LA SANCIÓN DE LA CONDUCTA.
EL DOCUMENTO SIRVE PARA ACREDITAR HECHOS CON RELEVANCIA JURÍDICA.
Si yo tengo el cartón en el salón de mi casa, ¿estoy usándolo a los efectos de generar un hecho
de relevancia jurídica? NO
OTRO CASO: Tengo un DNI falso, mi DNI dice que mi nombre es Angelina Jolie. El DNI está en
mi billetera. ¿Estoy haciendo uso del documento? Si sacan un brevete falso y lo portan en el salón,
¿están haciendo uso del brevete? ¿Solo si te para la PNP y te pide el DNI estás haciendo uso del
documento? NO, SI ESTÁS MANEJANDO TIENES LA OBLIGACIÓN DE LLEVAR TU DNI Y
BREVETE, NO LO USAS SOLO CUANDO TE LO PIDE LA PNP. PORTAR EL DOCUMENTO
YA ES UN MECANISMO QUE ACREDITE QUE ESTÁS HABILITADO PARA MANEJAR
(BREVETE). EL USO VA A DEPENDER DEL TIPO DE DOCUMENTO DEL QUE SE HABLE.
Vas a Azángaro pidiendo que te confeccionen un testamento de tu padre, quien aún está vivo y lo
guardas. ¿Ahí estás haciendo uso del testamento? Una cosa es tener la intención de usarlo y otra cosa
es usarlo, LO QUE SANCIONA EL LEGISLADOR ES EL USO. ACÁ ESTAMOS EN UN ACTO
PREPARATORIO. Los actos preparatorios son impunes.
Si la conducta típica es el uso, si no se hace uso concreto de ese documento, ¿podremos hablar de una
tentativa? No, en este caso estamos hablando de un delito de mera actividad. O USAS O NO USAS,
SI USAS ES EL DELITO CONSUMADO, SI NO USAS, NO HAY DELITO (NO HAY
CONDUCTA MERECEDORA DE SANCION PENAL).
ACÁ LO QUE SE SANCIONA ES LA ACTIVIDAD CONSISTENTE DE USAR EL
DOCUMENTO.

Tipicidad subjetiva
Si en la falsificación había dolo + ese fin de hacer uso, acá la tipicidad subjetiva es solo dolo, pero
con una particularidad: ¿Qué contenido concreto tiene que tener el dolo? ¿Qué tiene que saber el
sujeto activo? El sujeto tiene que saber que ese documento del cual está haciendo uso es falso.
NOTA: SI LA FALSEDAD ES BURDA, NO HAY USO DE UN DOCUMENTO FALSO, YA QUE
NO SE PUEDE USAR COMO SI FUERA LEGÍTIMO, POR LO TANTO, EL HECHO SERÍA
IMPUNE.
SI DESCONOCES QUE ESTÁS UTILIZANDO UN DOCUMENTO QUE HA SIDO
ALTERADO, TU CONDUCTA NO ES TÍPICA, POR AUSENCIA DE DOLO.
Consumación

Delito mera actividad, por lo que el uso efectivo del documento es lo que consuma el delito.

El legislador vuelve a insertar la cláusula problemática: la condición objetiva de punibilidad que


consiste en “el perjuicio potencial”.
Habla el legislador “siempre que de su uso puede resultar algún perjuicio”. Siempre se habla de
una potencialidad.

FALSEDAD IDEOLÓGICA: Artículo 428


No confundir esta terminología con “falsedad ideológica” en relación a la conducta que consistía en
hacer un documento. Acá se habla de falsedad ideológica en un sentido parecido, pero distinto. Esta
figura tiene la misma estructura que el artículo 427, es decir, nuestro legislador sanciona, por un lado,
esa modalidad que nomina falsedad ideológica y, por otro lado, el uso del documento producto de esa
falsedad ideológica; por lo tanto, hay falsedad ideológica en sentido estricto y falsedad de uso.

Características principales
El que inserta o hace insertar en instrumento público declaraciones falsas concernientes a hechos que
deban probarse con el documento con el objeto de emplearlo como si la declaración fuera conforme
a la verdad, será reprimido si de su uso puede resultar un perjuicio.
Instrumento público: ¿Qué es una escritura pública? Imaginemos, yo compro un departamento y
quiero elevar a escritura pública esa compraventa, para ello elaboro una minuta, la que se lleva al
Notario. La minuta es el contenido de la escritura pública, respecto de la cual el Notario da fe, es
decir, acredita su veracidad.
¿Quién es el autor de la escritura pública? El Notario.
¿Quién le dice al notario lo que tiene que escribir? Los declarantes, a través de la minuta. Entonces,
lo que hace el notario es transcribir la declaración de las partes.
En una escritura pública, lo que hace el notario es incluir en el documento que elabora una declaración
con eficacia jurídica que realizan ante él los sujetos que intervienen en ese acto jurídico. Si tenemos
claro lo anterior, podemos entender qué significa la figura de la falsedad ideológica, es decir, el objeto
alterado es exclusivamente el CONTENIDO DEL DOCUMENTO, y no la indicación de su autor.

¿Cuál es el bien jurídico protegido?

El bien jurídico protegido es la funcionalidad del documento en el tráfico jurídico.

Tipicidad objetiva

El legislador nos obliga a hacer una importante diferenciación. Él habla de 2 modalidades delictivas,
ambas son llamadas falsedad ideológica, pero generan incluso estructuras delictivas distintas.

Primera modalidad: Aquella que consiste en quien inserta en instrumento público declaraciones falsas
concernientes a hechos que deban probarse con el documento.

Por insertar, se entiende incluir en un instrumento público una declaración, que es la que se acredita
a partir de ese instrumento público.
El sujeto activo del delito sería el autor del documento, es decir, quien va a aparecer como responsable
de la elaboración del documento es a su vez el autor del delito.
Imaginemos que las partes entregan una minuta respecto a una compraventa y resulta que el Notario
cambia algunas cláusulas a la hora de incorporar la minuta. Es decir, inserta un contenido que no es
el que corresponde. Desde ese punto de vista, no cualquier puede ser autor de esta modalidad de
falsedad ideológica. El funcionario lo que ha hecho es recoger una declaración, la ha insertado en un
documento público, eso es esta forma de falsedad ideológica, porque está afectando el acto jurídico.
Por ejemplo, imaginen que tengo una escritura pública de compraventa, quiero modificar el precio
del inmueble. Me las ingenio para cambiar las condiciones referentes al precio. ¿Estoy insertando
algo en el documento? ¿Qué delito estoy cometiendo? ¿Una falsificación documental? TÉNGASE
EN CUENTA QUE AQUÍ ESTAMOS HABLANDO DE INSTRUMENTO PÚBLICO, SOLO HAY
LA IDEA DE INSTRUMENTO PÚBLICO NOTARIAL (aquel tipo de documento en el que
interviene el Notario a los efectos de acreditar y dejar constancia de determinados hechos).
El notario lo que hace es recoger declaraciones e incorporarlas para dar fe de declaraciones ajenas.
Ahora bien, el Notario no es el único que puede dar fe, también en el ámbito de la función público,
hay documento extendidos por funcionarios públicos que cumplen esa función.
La escritura pública no es el único instrumento público, sino se habla de un documento público, en el
que el funcionario da fe de las declaraciones que se prueban con ese documento.

Consecuencias: La falsedad ideológica solo se puede cometer cuando se trata de DOCUMENTOS


PÚBLICOS, NO EXISTE EL DELITO DE FALSEDAD IDEOLÓGICA CUANDO SE TRATE DE
DOCUMENTOS PRIVADOS, ya que en el ámbito privado no hay obligación de determinar la
verdad.
Insertar: lo que es lo mismo a incluir un contenido distinto al declarado. Desde un punto de vista
temporal, ¿En qué momento se comete este delito? ¿Cuándo es posible entender la comisión de este
delito? Al momento de la elaboración del documento. Por lo tanto, el Notario lo que está haciendo es
un documento falso.
La falsedad ideológica afecta la veracidad del contenido, más no la autenticidad.

Este delito es un delito de resultado, porque lo interesante de esta figura delictiva es que al realizar
esta conducta se da lugar a una escritura pública falsa, falsa desde el punto de vista del contenido,
pues es un documento auténtico. EL DOCUMENTO, DESDE EL PUNTO DE VISTA DE SU
CONTENIDO, ES UN DOCUMENTO PÚBLICO FALSO.

Tipicidad subjetiva

El funcionario público sabe que está incluyendo declaraciones que no son las que le han dado (hay
dolo). Además, se exige un elemento subjetivo del tipo que consiste en la intención de emplear el
documento como si la declaración que forma parte de su contenido fuera verdadera.

Segunda modalidad: “hacer insertar”, el legislador acá está pensando en los declarantes, porque a
través de la minuta los declarantes le dicen “sírvase a incluir en la escritura pública blablablá”. Desde
ese punto de vista, cabe preguntarse: ¿Quién es el sujeto activo en este delito? Quienes acuden ante
el funcionario para dar su declaración, por lo tanto, es un delito común, con la característica que las
partes no fabrican el documento.
En este delito interviene 2 sujetos: el Notario y quienes acuden ante él. Por ejemplo, en una empresa
hay un Gerente General, quien redacta un acta en la que finge que en la JGA se han llevado acuerdos
que afectan la estructura de la empresa y esa acta la lleva ante el Notario, para que se eleve a EP. Es
un acta falsa (los acuerdos son falsos, porque nunca se llevó a cabo la Junta). ¿Qué es lo que está
haciendo el sujeto? Está haciendo insertar en la escritura pública una declaración falsa, es esa esta
modalidad delictiva. Acá el legislador califica como falsedad ideológica, tanto lo que pueda hacer el
funcionario como los particulares que acuden ante él, pero de una manera distinta.

El objeto material sigue siendo el mismo, acá la diferencia está en la conducta típica. Acá la conducta
típica es hacer insertar, lograr los declarantes que el funcionario incluya en el documento que elabora
las declaraciones falsas.

Ejemplo, vendemos una casa por 1 millón, pero en la minuta ponemos medio millón de dólares,
vamos ante el Notario y hacemos que él inserte una declaración falsa. Ese delito se llama falsedad
ideológica.
Es una declaración que resulta ser aquella respecto de la cual el funcionario va a dar fe. Ejemplo, a
veces se elaboran escrituras públicas y te piden el DNI. Puede darse el caso que el DNI no esté
actualizado, puede aparecer que estás soltera, cuando ya te casaste. La persona que recibe el DNI va
a decir soltera. Eso significa que esa persona que está dando su DNI, ¿está cometiendo falsedad
ideológica? No, porque en la escritura pública no se acredita el estado civil de la persona, sino el acto
jurídico que las partes quieren.
Tipicidad subjetiva

El dolo + el elemento del ánimo de uso

Problema: la condición objetiva de punibilidad, que es esa “potencial capacidad de perjuicio”. Esto
es absurdo porque estamos hablando de instrumentos públicos que tienen una especial eficacia
probatoria, ya eso es un perjuicio de por sí. Pero dice el legislador “para sancionar el delito, acredita
que se ha perjudicado a alguien”.
¿Cuándo se consuma esta modalidad delictiva, tanto en insertar como en hacer insertar? Cuando
queda definitivamente la verdad de la escritura pública. Una vez que se ha formalizado la escritura
pública, ya quedó consumado el delito.
¿Es posible tentativa? Sí, pero es muy raro.

El legislador también habla de falsedad de uso, en el caso de que este documento sea usado por una
tercera persona, con todo lo que hemos visto en lo anterior de esta figura delictiva. Por ejemplo, yo
tengo un amigo Notario, voy a vender una casa y como quiero pagar poco de alcabala, en papeles
digo que la vendo por 100, 000 dólares, cuando la vendo en realidad en 1 millón. Tanto el Notario
como yo tenemos conocimiento de que las declaraciones son falsas. ¿Cómo definimos la
responsabilidad del Notario y mía? ¿Son coautores del delito de falsedad ideológica? Como el delito
de falsedad ideológica presenta dos modalidades distintas, en este caso, yo soy autora de la segunda
modalidad, mientras que el Notario es autor de la primera modalidad. En el caso que el Notario no
supiera el precio real, no sería responsable.
27/08/2018

OMISIÓN DE CONSIGNAR DECLARACIONES EN DOCUMENTOS: Artículo 429


LLEGUE TARDE

Hay determinadas situaciones respecto a determinados sujetos que asumen la obligación de dejar
constancia de determinados hechos, o sea es una especie de deber de documentación, que consiste
en dejar constancia de determinadas situaciones, entonces puede producirse ante en ámbito público
o privado, o sea no tiene relevancia si es documento público o privado, acá se criminaliza el
INCUMPLIMIENTO del DEBER DE DECLARACIÓN. El legislador piensa en una conducta muy
distinta a la de falsificación. Es un delito especial (sólo quien tenga el deber será sujeto activo del
delito). En un delito de omisión porque se criminaliza el dejar de cumplir un deber. Es un delito de
resultado, porque el resultado sigue siendo el documento caracterizado porque es un documento
donde no se termina de dejar constancia de todos los hechos que debieran constatar ahí.
Respecto al bien jurídico protegido, es el mismo, porque al fin y al cabo es un documento que termina
siendo como prueba de hechos de relevancia jurídica, entonces se refiere a la funcionalidad del
delito, lo que sí cambia es la forma en la que la forma es materia de afectación.
Tipicidad Objetiva:
• Sujeto activo: sujeto que ejerce una función que le lleva a dejar constancia en el
documento de un hecho, por ejemplo un contador que omite declarar que los bienes
de la empresa estas afectos a embargo, o sea recae en él un deber de constatación
de los hechos, por lo que sujeto activo no es cualquiera. Existe un deber de veracidad
de constatación íntegra; por lo tanto, el sujeto activo en este delito es solamente
AQUELLA PERSONA SOBRE LA QUE RECAE ESE PARTICULAR DEBER DE
CONSTATACIÓN. PROFESORA: PERSONA QUE TIENE UN DEBER DE
DOCUMENTACIÓN DE HECHOS. Otro ejemplo: gerente que debe emitir una
declaración respecto a un trabajador.
• Sujeto pasivo: sociedad representada por el Estado.
• Objeto material: documento donde se debe o tiene dar constancia sobre unos
determinados hechos. En el documento se reflejan los hechos. No confundir el deber
de veracidad con la fe pública. Se aplica sea documento público o privado, a
diferencia de los anteriores delitos que varía la pena en razón al tipo de documento.
La constancia debe ser respecto de lo que se pide. La declaración debe de
formalizarse sobre la base de tal documento.
• Conducta punible: omisión de ciertos hechos que deben de aparecer en el
documento. O sea el sujeto activo al omitir está CREANDO una falsa realidad. Este
delito se estructura bajo la base de una omisión propia.
Tipicidad Subjetiva:
• Doloso, el sujeto activo debe de saber que los hechos son los que deben de estar
constatados en el documento. El uso del documento va IMPLICITO dentro del delito.
Consumación: a partir de la elaboración del documento, ¿será necesario un uso expreso y específico
del mismo? NO. Para lo consumación se requiere que el documento esté ya hecho con todos sus
elementos para que pueda surtir efectos.
OJO: no se exige el potencial perjuicio del documento, por lo que el legislador dice que los que se
criminaliza el simple incumplimiento de ese deber de constatación, más allá de los efectos que del
uso de ese documento pueda tener en el tráfico jurídico.

• El legislador no hace referencia al uso o no del documento, pero se entiende implícito.


• Queda consumado a partir de la elaboración del documento.
• No se exige el potencial perjuicio a efectos de la sanción, con ello se entiende que el legislador
criminaliza el simple incumpliendo del nivel de constatación.
• Ej.: proyecto de documento à eventual tentativa. El documento concluye cuando ya tengamos
algo que está en capacidad de surtir efectos que se le requiere con todos lo elementos.
FALSEDAD GENÉRICA: Artículo 438
• Se recurre a este delito muy a menudo. Sin embargo, genera muchos problemas pues tenemos
problemas para identificar el bien jurídico que se protege. Por otro lado, el legislador no sabe
dónde ubicarlo dentro del Código Penal.
• Se trata de una forma de criminalizar la mentira cuando esta mentira genera un perjuicio.
• El legislador indica que este delito se comente siempre y cuando no haya otra figura delictiva
de las que antes se ha señalado el Código Penal.
Ej.: cv y no he estudiado en la universidad que indico ¿El cv es documento? Depende:
Si postulo a un cargo público, en donde valoran por puntuación mi cv, tenemos la obligación
de decir la verdad y por ello sería una declaración jurada. En este caso no así que descartamos
falsificación de documentos.
Ej.: Lourdes se parece, según la foto del DNI, a Carmen. Carmen va al banco y cobra a un
cheque por Lourdes, suplantando su identidad del beneficiarioà perjuicio. Sin embargo, es
un tipo del delito de libramiento indebido.
• El delito de falsedad genérica queda como una especie de mecanismo de comisión de otros
delitos, aplicable solo y exclusivamente cuando esa forma de mentir que causa perjuicio no
encuentra su tipificación en otra modalidad delictiva.
• Análisis de los elementos:
Tipicidad objetiva:
- Bien Jurídico protegido: no tiene un objeto de protección en concreto.
Justificación: Es una forma particular de causar un perjuicio que solo va a ser
sancionable cuando no se encuentre tipificado en otro delito.
- Sujeto activo: delito común
- Sujeto pasivo: titular de los bienes jurídicos afectados
- Objeto material: en sentido negativo, siempre y cuando no hay documento de por medio.
Según el legislador: aquel que miente utilizando cualquier mecanismo que no sea la vía
documental.
- Conducta típica: alterar la verdad.
Ej.: simulación de acto jurídico tiene una solución en la vía civil, nulidad e
indemnización. El derecho penal es de última ratio. Aquí hablamos de cierta mentira que
no tiene solución en otro sector del ordenamiento jurídico.
Ej.: cv miente y en la entrevista también, por palabra à No.
Ej.: político Casado en España mintió ¿Es falsedad genérica? No, porque no hay
perjuicio real, el legislador no habla de un perjuicio potencial.
- Resultado: el perjuicio efectivo y concreto. Debo probarlo.
Ej.: en su cv dice que sabe siete idiomas y por ello lo contrata. La empresa le paga un
plus por saber más idiomas à hay un perjuicio económico, porque no corresponde. Si
está el delito.
Ej.: caso anterior, pero solo la elijo por tener más capacidades, no es requisito para
ejercer el cargo saber más idiomas à No hay delito, porque no hay perjuicio.
Ej.: contrato a aeromoza porque sabe hablar chino mandarín y la contacto con unos
clientes y pierde el negocio por no entablar una comunicación adecuada à No hay
delito. Será causal de despido inmediato. El perjuicio puede ser recuperado a través de
otra vía. Habrá un perjuicio económico directo.
Importante: cuando hablamos de un perjuicio producto de una mentira, estamos
hablando de un bien jurídico penalmente protegido, realmente relevante, que no tenga
solución por otra vía.
El perjuicio debe ser patrimonial.
Tipicidad subjetiva:
- Dolo
- Consumación: efectivo daño. Es irrelevante para el ámbito penal si solo se miente.
- Es una figura de última ratio à se aplica cuando no hay otro delito. Ej.: si miento
diciendo que soy propietario de una motocicleta y la llego a vender, sería estafa.

Fraude en la administración de las personas jurídicas


• ¿Qué es el patrimonio? Conjunto de derechos y obligaciones, con un reconcomiendo jurídico y
susceptible de ser valorado económicamente.
• Delitos patrimoniales:
i) De enriquecimiento: la finalidad de la conducta delictiva es obtener un beneficio
económico. Viene a concretarse en el elemento subjetivo de tipo: Animus lucrandi. En
relación a la conducta:
a) Apoderamiento: la conducta consiste en tomar el bien. Ejemplo: hurto y robo
b) Defraudación: utiliza el engaño, la mentira, el abuso de confianza, etc., para lograr
un beneficio económico.
ii) Sin enriquecimiento: No hay un beneficio económico. Ej.: delito de daños. Lo que
criminaliza el legislador es a aquella persona que destruye o hace inútil una cosa.
• Otra clasificación: según el objeto material de delito, pueden ser sobre BM o BI.
• El resultado típico: es el perjuicio económico, es decir disminución del valor económico que
representa el patrimonio. Diferente a la valoración del daño causado.
• Delitos que protegen derechos patrimoniales, no sería el derecho al honor aunque de él se genere
un perjuicio patrimonial, por ejemplo.

ADMINISTRACIÓN FRAUDULENTA: Artículo 198


• Sujeto activo: aquellas personas que tienen un cierto grado de responsabilidad en el manejo de
las personas jurídicas. Los gestores, administradores o representantes.
• No hace referencia al ánimo de lucro. El sujeto no busca un benéfico económico.
• Se causa perjuicio a la persona jurídica o terceros (que guardan relación, Ej.: trabajadores).
• No necesariamente hay un perjuicio económico. La doctrina dice que el delito no uno
patrimonial, aunque está ubicado dentro de los delitos patrimoniales.
• El legislador criminaliza, en todos las modalidades (8 incisos), conductas que tienen lugar en el
ámbito de una mala gestión de la persona jurídica que trasciende más allá del propio
funcionamiento de la persona jurídica (puede afectar a los proveedores, inversionistas, etc.).
Afecta, incluso, a la persona jurídica dentro del tráfico jurídico económico.
• Bien jurídico protegido: proteger una adecuada gestión y administración de la persona jurídica.
No es de naturaleza individual sino colectiva.
• Teoría objetiva:
- Sujeto activo: Delito especial. Aquella persona que ejerce funciones de administración y
representación. No interesa el nombre o el cargo que ocupes sino la función que desempeñas
à Administrador o representante que tengan capacidad de decisión. Es decir, cabe el
administrador o representante de facto.
Ej.: Hay dos socios: 99% de las acciones (no aparece en nada) y 1% de acciones (Gerente
General).
- Sujeto pasivo: La sociedad, todos estamos vinculados. Todos los incisos deben causar un
perjuicio.
- Resultado: el perjuicio no necesariamente es de carácter patrimonial.
Ej.: El gerente general de una empresa de construcción, los fines de semana utiliza al
personal, los obreros, para hacer remodelaciones en su casa. No se les paga a los obreros un
adicional, solo su remuneración.
Mal uso del recurso de la empresa, en beneficio propio. Abusando de su poder de decisión.
Evidencia una mala gestión à causa perjuicio a los trabajadores (derechos laboral de los
trabajadores).
Importante: i) en los 8 incisos debe haber necesariamente un perjuicio; ii) puede que no
haya un menoscabo necesariamente patrimonial (el perjuicio se entiende de forma más
amplia); iii) puede repercutir en terceras personas; y iv) es un delito de resultado.
- Dolo.

29/08/2018

• Modalidades delictivas del tipo:


i) Inciso 1: “Ocultar a los accionistas, socios, asociados, auditor interno, auditor externo,
según sea el caso o a terceros interesados, la verdadera situación de la persona jurídica,
falseando los balances, reflejando u omitiendo en los mismos beneficios o pérdidas o
usando cualquier artificio que suponga aumento o disminución de las partidas
contables.”
- Ocultar la verdadera situación de la persona jurídica falseando balances, ya sea en
positivo o negativo.
- ¿Tienes que falsificar que tipo de documentos? Aquella que se relaciona con el
manejo económico financiero de la persona jurídica. El legislador no habla de
cualquier documento.
- ¿Los libros contables serán documentos públicos o privados? Son privados porque
quien le da contenido y lo elabora es la persona jurídica, los responsables.
- El legislador habla de una modalidad delictiva que consiste en falsificar la
documentación contable de una PJ. Esta conducta lo hemos visto en la falsificación
documental.
Importante: lo que hace el legislador es calificar un caso particular de falsificación
de documentos privados como modalidad de fraude en la administración de
personas jurídicas, en la doctrina lo llaman “consunción”. Es decir, este último
absorbe en esta modalidad la falsificación documental. En conclusión, solo hay un
solo delito, no existe un concurso real de delitos.
- Hay una falsa apariencia de una determinada situación económica gracias a un mal
reflejo o alteración fraudulenta de los libros contables.
- ¿Cómo distribuimos las responsabilidades? El gerente general de una PJ no lleva
los libros de una empresa, suele ser el contador.
Ej.: el contador maquilla o falsifica los numero y el gerente general le dice que
hacer y presenta al balance ante la junta general de accionistas. 1. El dominio del
hecho lo tiene al gerente. 2. ¿Quién es el sujeto activo? Es un delito especial, sería
el gerente y no el contador por ende no hay coautoría. 3. ¿El contador es cómplice
necesario? Sí, pues colabora de manera necesaria con el autor del delito, es
participe.
Ej.: gerente general quiere incluir a un inversionista como socio estratégico. Se
justifica presentando una situación patrimonial necesitaría (se necesita más dinero),
pero en realidad no es así à está perjudicando a los otros socios porque reduce su
intervención en la sociedad. Esto es fraude.
- Juez penal: i) condena y aplica una pena; y ii) define el monto de reparación civil.
- Esta información se refleja en los libros contables.
ii) Inciso 2: “Proporcionar datos falsos relativos a la situación de una persona jurídica”.
- La información falsa no necesariamente debe estar de forma documental. Puede ser
un discurso ante la junta general de accionistas. Por omisión.
- Cualquier aspecto relacionado con la PJ: Ej.: propaganda de la empresa y presento
una lista falsa con los clientes que tenemos o del volumen de ventas.
- No basta que yo mienta a terceros sobre la empresa, debe haber un perjuicio. Ej.: si
yo creo el caso anterior, invierto y pierdo.
- Los que colaboran serían cómplices.
iii) Inciso 3: “Promover, por cualquier medio fraudulento, falsas cotizaciones de acciones,
títulos o participaciones.”
- Acción: porcentaje del capital social. Dos aspectos: i) valor nominal; ii) valor de
cotización: es el valor a los efectos únicos de su compraventa en mercado de
valores.
- Promover: incentivar o inducir.
- El legislador quiere sancionar a aquel sujeto que puede realizar algún tipo de
actividad que puede llevar a incitar a que la cotización de la acción no se maneje
de acuerdo al criterio objetivo habitual.
- No se cierra en ningún tipo específico de falsificación, puede ser un anuncio en
la web (cualquier mecanismo).
iv) Inciso 4: “Aceptar, estando prohibido hacerlo, acciones o títulos de la misma persona
jurídica como garantía de crédito.”
- El acreedor es la persona jurídica (la compañía que administro), es decir, tienen
un crédito, ha prestado dinero. El acreedor exige una garantía y se asegura del
crédito.
- Artículo 106 de la LGS: se prohíbe lo mismo. Está penado cuando aceptar esta
garantía cause un perjuicio.
- Si la garantía es la propia acción, está poniendo en riesgo el capital social. Aquel
que representa los intereses de la PJ no puede hacer aceptar para garantizar los
créditos que la PJ ofrece sus propias acciones. Es como si te dieran en garantía
aquello que tu estas dando. Yo garantizo con mi propia plata lo que otro me debe.
v) Inciso 5: “Fraguar balances para reflejar y distribuir utilidades inexistentes”.
- ¿Qué son la utilidades? Son los beneficios que obtiene la PJ del negocio
realizado, el cual un porcentaje se reparte a los accionistas conforme al acuerdo
(dividendos).
- ¿Qué es fraguar? Ahora utilizamos la palabra falsificar.
- Aquí se altera los balances con el objetivo de una concreta decisión: el reparto
de beneficios. No solo se quiere dar a entender que hay utilidades.
- Sigue habiendo falsificación documental, pues hablamos de los libros contables.
Queda absorbida.
Importante: si no hay utilidades (inexistentes), lo que se está repartiendo es el
capital social. Aquí perjudico a los socios y a la PJ con una descapitalización.
- Simular que hay beneficio.
vi) Inciso 6: “Omitir comunicar al directorio, consejo de administración, consejo directivo
u otro órgano similar o al auditor interno o externo, acerca de la existencia de intereses
propios que son incompatibles con los de la persona jurídica”.
Ej.: El gerente general de Coca-Cola en Perú se casa con la gerente
administrativa de la compañía de la Pepsi Cola. Puede existir conflicto de
intereses. Por un deber de lealtad y trasparencia debes informar, así lo ordena la
LGS. Se convierte en delito cuando de no dar aviso a la compañía causo un
perjuicio, entonces no se sanciona el ocultamiento de la información de
incompatibilidad de intereses.
vii) Inciso 7: “Asumir indebidamente préstamos para la persona jurídica”.
- La JP (compañía que yo administro) es el deudor.
- ¿Cuándo se podría considerar que se ha asumido un prestado indebido? Ej.: pido
un préstamo al banco de 200 cuando solo puedo pagar 100. Genero un perjuicio
o desbalance en la PJ, hay un límite de endeudamiento o puedo quebrarla si la
supero. Pongo en riesgo la tranquilidad económica de la compañía.
viii) Inciso 8: “Usar en provecho propio, o de otro, el patrimonio de la persona jurídica”.

12/09/2018

Cuadro comparativo.-
i) Apropiación ilícita o indebida: Artículo 190
- Delito patrimonial
- Ej.: presto la PC y se la queda luego de un préstamo. Importante: se quedó con
algo que ya tenía, para usarla de forma determinada y devolverla. à Sí es el
delito.
El propietario cedió la legítima posesión, pero no el derecho de disposición no
afecta a la propiedad. Diferente a la estafa: si lo pido sabiendo que me lo voy a
quedar.
- BJP: Se protege la capacidad de disponer del bien. De carácter individual.
Teoría objetiva.-
- SA: Poseedor legítima o lícita à requiere la condición de haber recibido el BM.
Sujeto que ha recibido el bien con una concreta función u obligación que va a
determinar que tenga la obligación de devolverlo o hacer un uso del bien, por
este motivo se parece al Fraude (*).
- SP: el propietario.
- Objeto Material: Se caracteriza por entregar una cosa, es decir debe moverse con
facilidad à solo BM con valor económico (cuantificable y no hay un mínimo).
Teoría subjetiva.-
- Conducta típica: apropiarse como si fuera el propietario. Dos variantes: i)
devolución del bien; y ii) apropiarse para el uso determinado (diferente a uso
indebido)**
Ej.: sujeto que ha sido nombrado depositario de un auto, es decir conservarlo y
guardarlo para devolverlo al final cuando se lo solicite. Incurre en problemas
económicos y lo vendeà dispuso de él (i) devolución del bien).
Ej.: persona a la que le entregan 1000 soles para que los lleve al banco y los
deposite en una cuenta bancaria. Va a Wong y se lo gasta comprandoà le da
otro uso, se apropia del dinero (ii) uso determinado).
Ej.: un trabajador usa un auto de la empresa para pasear a la esposa y al final del
día lo deja en su sitio à no hay apropiación ilícita**. Lo que pierde la compañía
de taxis es el auto. El perjuicio económico es la pérdida del auto y en este caso
el sujeto no se apropia del auto.
¿Cuál es el resultado de la apropiación? Perjuicio económico.
Ej.: pido prestado a un amigo 2000 soles y queda en devolverlo a final del mes,
y no lo hace. No es un tema civil porque es un contrato de mutuo y allí se entrega
la propiedad.
ii) Fraude en la administración de persona jurídica (inciso 8):
- No es un delito patrimonial
- SA: delito especial à función: capacidad de gestión (*).
- SP: la sociedad
- Objeto Material: cualquier bien que sea parte del patrimonio de la PJ. BM y BI.
- Teoría subjetiva.-
- Conducta típica: usar
Ej.: operarios y maquinarias sean utilizada para hacer una casa en la playa, lo
ordena el gerente generalà aquí hay dos delitos: el uso que se le da a las
maquinarias y material sería apropiación ilícita y por parte de los operarios o
trabajadores sería fraude.
Ej.: gerente general de una agencia de viaje y regala pasajes a familiares à
apropiación ilícita.
Ej.: si uso el bus de la compañía para hacer movilidad escolar. El auto sigue
dentro del dominio de la PJà fraude en la administración porque la movilidad
no ha salido de la esfera patrimonial de la compañía.

FALSA AUDITORÍA: Artículo 198


- Delito pensado en la figura del auditor y su ejercicio.
- Criminaliza encubrir un fraude pues prologa la afectación del delito.
- Se protege de la adecuada gestión de una PJ.
Teoría objetivo.-
- SA: el auditor. Es un personaje que fiscaliza, la labor que realizada es distinta de la del contador.
Evita poner en manifiesto de distorsión y así encubre un fraude. Puede ser: i) interno empleado
de la PJ; y ii) externo: no está vinculado a la PJ. ¿Un auditor puede ser sujeto activo en un delito
de fraude? No puede ser pues no gestiona la empresa. Maneja la información económica y
financiera de la empresa, que no sea un éxito sino que vaya acorde a las normas.
- SP: la sociedad.
- Conducta típica: omisión del fraude. Omite la existencia de tergiversaciones y distorsiones de
libros contables. Hay un incumplimiento de la específica función del auditor. Se limita a dejar
constancia de hechos en un determinado documento.
- Artículo 429: se trata del mismo tema, pero con más pena.
- Contabilidad dolosamente mal llevada, hay una manipulación. No hay negligencia.
Tipicidad subjetiva:
- Dolo: no cabe auditor tonto o incompetente. El presupuesto es que sabe que hay una
manipulación.
- Consumación: cuando se concluye el informe, con firmas, cuando esté listo para surtir efectos.
¿Si está elaborando el informe hay una tentativa? No se puede hacer una tentativa de no hacer.
Solo puedo saber que omitió cuando ya tengo el documento.
Ej.: si el contador se puso de acuerdo con el auditor para sacar un informe fraudulento. Hay 3
sujetos: i) el gerente general quien dio la ordenà fraude; ii) el contador que blanqueo los
estadosà cómplice necesario en el delito de fraude; y iii) auditor à autor de falsa auditoria.

17/09/2018 (no audio)


INSOLVENCIAS PÚBLICAS: INTRODUCCIÓN GENERAL
- Atenta contra el sistema de crédito.
- Procedimiento concursal de INDECOPI à Ley del sistema concursal: justifica la necesidad que
el estado tutele pues ello afecta al orden económico: i) la cadena de pagos; ii) afecta la
competitividad del mercado; y iii) al consumidor.
Observaciones:
- Artículo 209: Garantizar la eficacia del procedimiento concursal. Ej.: si el deudor desaparece el
dinero para que los acreedores no cobren. Pero no se quedó ahí el legislador, exige que la
conducta se cause “en perjuicio de los acreedores”. ¿Pero qué perjuicio?
- Artículo 213: introduce una norma de carácter procedimental, indica que son perseguibles
mediante acción privada. La legitimidad la tiene el acreedor ¿qué se protege entonces? Es una
acción mixta. Sin embargo, no se protege es el derecho de crédito del acreedor sino que sea
eficaz el procedimiento concursal, el estado debería representar el interés general. INDECIPI
puede intervenir como interesado.
- Artículo 212: especie de colaboración eficaz. Que el responsable del delito punitivo no se
beneficie.
- Son conductas donde lo que interesa es el efectivo perjuicio al acreedor q es quien tiene la acción
si llega a cobrar el responsable puede beneficiarse incluso con la exoneración de pena. Que es lo
que en última instancia está protegiendo? En el cumplimento de la obligación de pago que el
acreedor cobre. Seguimos hablando de delitos con un contenido patrimonial. Resulta incoherente
con todo lo que justifica el planteamiento en torno al proceso concursal. En el fondo cual es el
bien jurídico protegido: el derecho de crédito.
Características generales de estas figuras delictivas:
- BJP: derecho de crédito.
- Labor de interpretación (normas desfasadas –antigua ley-) los delitos están en el marco del
procedimiento de la ley. Los procedimientos son: i) reestructuración patrimonial: deudores con
dificultades de pago. No impide que el deudor siga administrando la compañía, pero bajo ciertos
parámetros; ii) disolución y liquidación: se busca liquidar el patrimonio del deudor para cumplir
con sus acreedores. Se nombra a un administrador y liquidador; iii) declaración judicial de
quiebra: la hace el liquidador se da cuenta que el patrimonio que existe es insuficiente para cubrir
las obligaciones.
- INDECOPI: deudor o acreedor solicita a INDECIPI iniciar un proceso concursal. Un segundo
momento es cuando se vuelve pública (se publica la resolución), pues permite que todos los
acreedores del deudor se incorporen al procedimiento. Como consecuencia a partir de ese
momento todas las obligaciones quedan sometidas al procedimiento e impide que sea satisfecha
por otra vía para poder cobrar. Se torna inexigible las obligaciones desde este momento. Hay
una pena por la conducta de cobrar antes de la publicación y luego de ella la cual es más grave
- SA: deudor (PN o PJ), quien actúa en su nombre, administrador o liquidador. Patrimonio que
pasa a estar comprometido de cara al pago de las obligaciones. Delito especial.
No era necesario que indique “quien actúa en nombre”. Debe entenderse en concordancia con el
artículo 27 de código: queda prescrita toda forma de responsabilidad objetiva. Por se
representante no puedes asumir la responsabilidad penal de la persona jurídica. Pero la persona
jurídica no existe. No basta con tener el cargo también tiene que realizar la acción delictiva.
En la figura es importante que sea el representante.
- Condición objetiva de persegibilidad: solo cuando ya se inició un procedimiento concursal sea
de cualquier clase, el delito solo se da dentro de este marco à resolución administrativa que dé
inicio al proceso.
- Condición objetiva de procedibilidad: el acreedor es el que se dirige al ministerio público para
que ejerza la función penal, y para ello tienen que solicitar un correspondiente informe a
INDECOPI sobre un posible delito, o sea evalúa los hechos solo si existe indicios. El ministerio
público no puede actuar de oficio. En defecto de los acreedores puede actuar INDECOPI.
Procede a archivo de la denuncia si el informe dice que no hay indicios.
- Solo correspondía acudir a la vía penal solo si INDECIPI determinaba una gran gravedad a las
conductas. Suspendía el procedimiento sancionador administrativo y respetaba el nebis sen ídem.
Pero se derogó y ahora solo nos queda el informe.
SP: Acreedor sometido en el procedimiento concursal (artículo 213). INDECOPI interviene
como parte interesada. No es la parte agraviada. Si tienen un derecho de crédito y si lo reconocido
es lo que se debe realmente, no todos tienen la misma prelación.
- Conducta típica: a) ocultar bienes, es decir reduce la masa patrimonial. Se hace una
correspondiente investigación à perjuicio de los acreedores. Ej.: olvide declarar que tengo
terrenos en Asia, se hace una búsqueda, ocultó pero aún no se ha generado perjuicio al acreedor
(sanción administrativa –es más practico no ir al proceso penal por tentativa-)/ reduce tu activo;
b) simulación o creación de deudas: aumento el pasivo; c) favorecimiento en el pago de acreedor:
hay un procedimiento para saber a quién, cuanto y cuando. Ej.: deudor que paga a un acreedor
1000 soles y resulta que en el orden de prelación, estaba al final de la cola, de acuerdo por la
junta de acreedores se le pagaba 1000 soles. No porque el pago se hizo conforme a los acuerdos
y convenios respetados de la junta o si estamos en liquidación no ha contradicho los convenios
de liquidación. Solo sanciona si se paga no conforme a estos convenios, es decir se ha favorecido
a x. ¿de qué responde x? crea una conducta delictiva solo pensando en el acreedor, ha cobrado
indebidamente. Sanciona con la misma penal al acreedor.
- Disolución y liquidación y declaración judicial: aquí si hay convenido de junta general de
accionistas.
- Consumación: cuando concluyo al procedentito concurso y se genera un perjuicio.

19/09/2018 (no audio)


INSOLVENCIA PUNIBLE CULPOSA: ARTÍCULO 210

Conducta típica culposa:


- Qué caracteriza la conducta culposa: i) infracción del deber objetivo de cuidado; y ii) resultado
(va a justificar la intervención penal à efectivo daño al bien jurídico. Si no queda en una mera
sanción administrativa).
- Toda figura culposa se sustenta en la efectiva materialización del resultado. Ej.: sujeto maneja a
excesiva velocidad, de 60 iba a 70, y hay un sujeto que quiere suicidarse arrojándose a las ruedas
del carro, tenía una nota ¿Se le imputará homicidio culposo? No por falta de imputación objetiva:
a) creo el peligro el suicida; b) era inevitable el resultado.
- Dolo: quiero el resultado.
Culpa consiente: incumplo la regla pero no quiere el resultado lesivo. Ej.: estoy en una carretera
solitaria y manejo más rápido de lo permitido.
Culpa inconsciente: no sé si incumplo una regla. Ej.: te recomienda una pastilla y eras alérgica
y muere. Ej.: si estoy dentro del límite de velocidad pero es de noche e igual voy rápido y choco
con otro carro, debo adecuar a las condiciones à Sí procede.
Dolo eventual: implica que hago lo que tengo que hacer y me da igual no me importa si eso
puede generar un resultado lesivo. Ej.: un carrera de piques.

Llegó cansado el legislador, indica lo siguiente: El que hace lo que dice el artículo 209 pero por culpa.
El detalle es que no todas las conductas del 209 pueden admitir la culpa.

Modalidades delictivas:
1. Ocultamiento de bienes: conducta absolutamente dolosa. No quiere dar a conocer el paradero
de los bienes, sabiendo que tienes la obligación de someter todo el patrimonio à No puede
ser por culpa.
2. Simulación, adquisición o enajenación de gastos o pérdidas (aumentar el pasivo):
a) simular deudas: es ENGAÑAR à no puede ser por culpa.
b) Adquisición- enajenación: Si se podría, Ej.: en el proceso de restructuración: maneja
todavía su patrimonio, maneja las tarjetas de crédito, etc. El sujeto deudor compra en
lugares extravagantes y gasta mucho dinero. La culpa es el manejo irresponsable del
patrimonio, no adecuada a pesar de que está en el ámbito del procedimiento concursal
sigue ejecutando un mal manejo, no porque no tenga interés de pagar sino porque no
tiene el manejo de la situación, es negligente. Detalle 1: no basta con que siga generando
deudas que pueden poner en riesgo los fines del proceso concursal, si admito que puede
ser cometido culposamente tiene que haber el perjuicio efectivo al acreedor y cuando yo
sé que se está perjudicado al acreedor: cuando concluye el procedimiento concursal.
Detalle 2: si soy INDECOPI y me pone en alerta de este suceso puedo iniciar un
procedimiento sancionador en el ámbito del procedimiento concursal, ir a la vía penal es
absurdo.
c) Acuerdo indebido con el acreedor: hay una especie de complicidad y va en contra de un
convenio à no puede ser culposa.

Conclusión: en realidad esta figura queda reducida a este concreto caso en el literal b), aquel deudor
que genera irresponsablemente gastos, pero que en la práctica ni siquiera va a llegar a producirse de
manera efectiva porque el propio procedimiento concursal ya tiene sus mecanismo para evitar que
esta situación llegue a perjudicar al acreedor.

BENEFICIOS PUNITIVOS POR CELEBRACIÓN: ARTÍCULO 212

¿En qué consiste el aporte?


- Los beneficiarios son: el autor del delito o el participes (testaferros o aquellos acreedores
coludidos con el deudor -cómplices-).
- ¿Esta información se tiene que dar un momento dado? Puede darse en sede de ministerio público
o en sede judicial.
- Se garantiza que cobren los acreedores.
Eventual colaboración eficaz consistente en:
1. proporcionar información:
1. En concreto información relacionada con la comisión del delito, que permita determinar o
evitar la continuación del delito o evitar su consumación. Información útil. Ej.: testaferro
soplón
2. Segunda clase de información: Identificación de los responsables o participes.
3. Ubicación de bienes que estarán sometidos el procedimiento concursal, deberán ser
incorporados el procedimiento. Ej.: existencia de cuentas en el extranjero.
- Importante: la colaboración incurre la reducción de la pena. Pero si es un participe (instigación
o complicidad), que exento de pena. Se beneficia más que al autor.
2. Restitución de los bienes: o su equivalente en dinero. Si es el autor el máximo de la pena queda
reducido, pero si es el participe también exento de pena.

DELITOS INFORMATICOS: GENERALIDADES

Historia: antes el legislador sancionaba con una mayor pena a aquel sujeto que mediante la utilización
de sistemas telemáticos –nueva tecnología- logrando un perjuicio económico (Ej.: hurto agravado).
Lo metió dentro de los delitos patrimoniales, las dos conductas tenían en común era el acceso indebido
a los sistemas informáticos (para adquirir información o para destruirla). Se planteó serios problemas
concursales: Ej.: si soy un hacker y robo un banco dañando el sistema.

Solución: promulgó la ley de delitos informáticos: 3096 (2013). Consecuencias: i) derogación del
artículo 207-A, B y C del código penal; ii) ya no se agrava el delito de hurto por utilización del
sistemas telemático. Pero fue mala la ley y se modificó. En el año 2014 (ley 3171) se modifica las
conductas y se definen los delitos informáticos. La estructura es la siguiente: i) se tipifica los delitos
informáticos; ii) Delitos comunes caracterizados por el uso del medio informático –no son delitos
informáticos-. Puede generar un peligro a otros bienes jurídicos mediante nuevas tecnologías.

No son delitos informáticos:


Ej.: delito contra la libertad sexual. BJP liberad sexual, aquella conducta que mediante internet se
contacta con u menos de edad con la intención de hacer propuesta de contenido sexual. El detalle está
en que se contacta mediante la tecnología informática para ponerse en contacto con su víctima. No
está en el código penal, está dentro de esta ley.
Ej.: fraude informático: clonación de tarjetas de créditos que permite sacarse el dinero de otro. Se
perjudica el patrimonio. La particularidad es el uso de soporte informático.

La doble figura tiene su sustento en el artículo 1 de la ley:


Ej.: acceder a la computadora burlando el mecanismo de seguridad.
Ej.: si la computadora no tiene seguridad no sería delito.
¿Qué se protege en la primera estructura? No lo tiene claro, dice: i) sistema informático à protejo el
aparato (mecanismo tecnológico). Eleva como un bien jurídico también al mecanismo tecnológico –
soporte material-; y ii) datos informáticos: la información que sostiene el soporte material.

24/09/2018
Sistema informático y datos informáticos à objeto de protección

ACCESO INDEBIDO A SISTEMA INFORMÁTICO: Artículo 2 de la Ley


BJP: sistema informático. La ley nos da el propio concepto. Pensado para los hacker.
Hay dos modalidades:
1. Acceso indebido:
- Sujeto activo: delito común
- Sujeto pasivo: la sociedad. No puede haber un mundo sin los desarrollos tecnológicos.
Importante: lo que se protege es el uso de una determinada tecnología por la utilidad que
reporta de cara al procesamiento de información. Es un concepto muy distinto al derecho de
propiedad: acá no se protege al propietario de la maquina sino al sujeto que maneja este tipo
de instrumentos desde el punto de vista de la utilidad que representa de cara al manejo y al
procesamiento de información. En términos macros: distinto de la mera protección del
aparato –no protege al propietario-, piensa en la tecnología que es posible gracias al aparato.
- Objeto material: sistema informático (mecanismo tecnológico). Es el soporte material o parte
física. Lo define en la disposición novena. Un celular o un USB, por ejemplo, hoy en día son
un sistema informático, es todo aquello que almacena y procesa información.
- Conducta típica: peculiar à acceder al sistema vulnerando las medidas de seguridad.
Importante: Debe ser un sistema informático protegido (mecanismo de seguridad). Su uso es
reservado.
Ej.: si entro a la laptop de una amiga y no tiene clave, no comento un delito à se entiende
que es de uso abierto.
Ej.: si la laptop está en un cajón con llave tampoco.
Importante: El acceso debe estar protegido no la información que contiene el sistema
informático.
Tipicidad subjetiva:
- Es un delito doloso. Al legislador no le interesa los motivos de la conducta. El dolo consiste
en: i) saber si estoy ante un sistema protegido; ii) saber que estás vulnerando indebidamente
las barreras de acceso; y iii) acceder sin estar autorizado al sistema informático.
- Consumación: cuando vulnero la medida de seguridad y logro el acceso.
- Tentativa: si cabe. Ej.: cuando estoy en vía de ejecución, un virus que está trabajando para
superar el bloqueo de seguridad y justo la policía llega.
- Es un delito de mera actividad.
- Ej.: la esposa que entra a la laptop del esposoà no es delito. Importante: el autor no tiene
acceso legítimamente a la clave. La esposa no trata de vulnerar el sistema, lo conoce.
2. Acceso superando autorización:
- Sujeto activo: está autorizado al acceso. Legítimamente puede acceder al sistema. No interesa
ya si el sistema informático está protegido o no.
- Sujeto pasivo: la sociedad
- Objeto material: sistema informático
- Conducta típica: acceder al sistema informático por encima de aquello que tiene autorizado.
Ej.: sujeto que hacer mantenimiento a las computadoras y cuenta con acceso, luego,
aprovechando que tenía el acceso, copia información de una base de datos à exceso. Ha
realizado una operación no autorizada.
Ej.: secretaria que tienen acceso a la pc del jefe y saca fotografía del jefe à exceso. El jefe
solo le pidió le dijo que enviara un correo.
- Discusión: ¿Se trata del uso que le dio al sistema informático? Sí.
¿Hasta dónde llega lo autorizado que está el sujeto de cara manejo del sistema informático?
Quien de la autorización solo me interesa para establecer los límites de la autorización en sí.
El legislador no hace referencia a si genera un daño o no. Es interesante, algunas compañías
bloquean el acceso a Facebook, por ejemplo, solo para que los trabajadores utilicen el sistema
informático conforme a sus funciones, dicho de otro modo, a lo permitido. En este caso, ¿si
yo trato de acceder a Facebook estoy cometiendo delito? PREGUNTAR
Importante: Criminaliza el uso inadecuado de la tecnología, entendiéndose como aquel uso
no permitido.
Ej.: si la secretaria tiene acceso a la clave de la pc del jefe y accede para ver Netflix à si
comente el delito. Sin embargo, el derecho penal es de última ratio, solo la despides.
Ej.: si la secretaria conoce la clave y accede porque quiere revisar sus correos sin ninguna
orden de por medio à aquí comete esta modalidad. Hay un exceso.
Teoría subjetiva:
- Dolo: consiste en que el sujeto tiene que conocer exactamente cuál es el límite de lo
autorizado, del uso del sistema informático. Si lo desconoce podríamos hablar de un error de
prohibición y por ende no habría delito (problemas de culpabilidad). Aquello que pretende
aquí tampoco importa.
- Consumación: delito de consumación instantánea. Es un delito de mera actividad y no cabe
la tentativa.

ATENTADO INTEGRAL DEL SISTEMA INFORMATICO: Artículo 4 de la Ley


- BJP: protección del sistema informático. Es famoso Cracker
- Aquellas conducta que buscan es impedir su funcionamiento, es decir inutilizar el sistema
informático.
- Sujeto activo: delito común
- Sujeto pasivo: la sociedad
- Objeto material: sistema informático. Aquel sujeto que logra que no puedas acceder a nada, que
el sistema informático ya no funcione (daño material).
- Conducta típica:
i) Impide acceder al sistema informático. Ej.: si meto un virus para el bloqueo del disco
duro, prácticamente la pc ya no me sirve. No decimos que se ha destruido el sistema
informático.
ii) Inutilizar todo o parte de sistema informático. Ej.: si vierto agua al CPU de la pc.
Importante: depende del servicio que presta el sistema informático. La idea es afectar al propio
sistema informático y a la utilidad que presta de cara a la conservación y procesamiento de
información.
Tipicidad subjetiva:
- Dolo: el sujeto se asegura que el sistema informático no funcione
- El problema es su relación con el delito de daños (artículo 105 del CP): el daño que protege este
delito es un bien mueble o inmueble. Sin embargo, la ley no protege cualquier bien: se protege
al sistema informático. Es decir, la diferencia es el objeto materialà sistema material. El
legislador establece un tipo penal especial para proteger los daños que tienen como finalidad
impedir el uso de una tecnología. Ej.: si destruyo el celular de mi enamorado porque habla con
muchas nenas à Hay un concurso aparente de leyes dónde el principio de especialidad hace que
se aplique la presente ley (atención: la pena es mucho mayor).
- Consumación: es un delito de resultado. Se consume el delito cuando se acredita la efectiva
inutilización del sistema informático.
- Sí cabe la tentativa: Ej.: mediante un correo electrónico envío un virus para dañar le disco duro
que está latente y aún no realiza sus efecto sino hasta que mi enemigo realice ciertos actos. Ej.:
mismo caso, si ya tienes el virus en la pc, pero tu antivirus lo detecta, destruye y te avisa à se
ha dado inicio a la actividad delictiva ya se utilizó el mecanismo que tiene por objetivo la
destrucción del disco duro. Es tentativa.
Importante: En ambas modalidades.

ATENTADO INTEGRAL DE LOS DATOS INFORMATICOS: Artículo 3 de la Ley


- BJP: datos informáticos
- Sujeto activo: cualquiera, incluido a aquel que tenga autorizado el sistema informático.
Ej.: Sujeto es un hacker y consigue vulnerar el sistema informático y copia para vender la
información, es una especie de espía.
Importante: para ejecutar este delito, muchas veces va a depender de que previamente se haya
accedido indebidamente al sistema informático.
- Sujeto pasivo: la sociedad.
Ej.: si alguien ingresa a la base de datos de un banco y altera los estados de cuenta por la cantidad
que dicha persona obtento en la cuenta bancariaà ya se está cometiendo el delito.
- Objeto material: datos informáticos. ¿Qué es? Las fotos, el programa Word –pc en blanco-,
documentos Excel, etc. La información conservada y procesada en el sistema informático y el
programa que me permite la ejecución de la información. Es un concepto muy amplio: todo lo
de adentro sin hacer referencia al sistema operativo.
Importante: a la ley le interesa la conservación de la información, pero esto es posible gracias al
uso particular de esta tecnología. No me esté hablando de una información que yo tengo en una
grabadora sino a la información que se conserva gracias al sistema informático. No se habla del
dueño de la información o ni de la persona a la que pueda venir referida la información.
- Conducta típica:
i) Suprimir o destruir datos informáticos: borrar o desaparecer la información contenida.
Ej.: entro a la pc de mi amiga y borro su trabajo en Word à delito
ii) Alterar de datos informáticos: modificar el sentido original. Ej.: entro al Facebook de mi
amigo y realizo una serie de comentarios (si añado) à delito
iii) Inaccesibilidad de los datos informáticos: Ej.: si me introducen un programa que me
impide el acceso a todos mis documentos de Word, está ahí pero lo tengo bloqueado à
delito
Ej.: si entro y copio su tesis, ¿cometo el delito?: no garantiza la titularidad de los datos
informáticos.
Ej.: Si accedo a la información del correo porque está abierto y lo utilizas indebidamente à es
atípico.
Importante: lo que protege es la conservación y uso de la información. No está protegiendo la
privacidad de la información o derecho a la intimidad. Criminaliza aquella conducta que implica
destruir la información, impedir que se sepa la información o modificarla.
Ej.: un sujeto trabaja con Mario Vargas Llosa, entra a su pc y copia su último libro en un USB y
lo presenta como suyo à no es este delito. Es un delito contra los derechos de autor.
Ej.: si en este mismo caso, el sujeto modifica o borra páginas del libro que está contenido en un
sistema informático à si es delito.
Ej.: si yo accedo a la pc de Jaime Bayly burlando la clave à delito de acceso indebido; y luego
borro su libro à otra conducta delictiva distinta: atentado de datos informáticos. Hay un
concurso real de delitos.
Tipicidad subjetiva:
- Dolo: sabiendo y queriendo realizar estas conductas. No importa la finalidad.

Caso práctico N° 1:
¿Qué se requiere para ser autor de apropiación ilícita? Como director de la tienda, el gestiona el
patrimonio de la sucursal. Por ende, cumple con los requisitos para ser sujeto activo del delito de
apropiación ilícita.
¿Cómo se apropia del dinero? a través de los tickets de abono negativo que le hacían los trabajadores.
Se está apropiando con parte del dinero. La contabilidad solo le sirve para evadir la responsabilidad.
¿Los trabajadores incurren en responsabilidad? No, por ausencia del dolo. No se comente la
complicidad por culpa. La complicidad implica saber que estás participando en un delito. No podían
ser cómplices del delito de falsificación documental.
¿Juan José responde como autor del delito de falsificación documental? Materialmente el no
confecciona los tickets negativos de abono, se los están confeccionando por el los trabajadores. Juan
José tiene el dominio del hecho, el justifica la salida de dinero mediante la documentación falsa que
elaboran sus subordinados. ¿Cuántos delitos ha cometido Juan José?
¿Una misma persona podría cometer falsificación de documentos y a su vez, respecto al mismo
documento, ser responsable de falsedad de uso? No, solo comente un delito. En el artículo 427 hay
dos delitos: i) falsificación material: crear un documento falso; y ii) falsedad de uso.
Los tickets son documento. El uso que él le da a los documentos para después introducirlo a la
contabilidad y para cuadrar las cuentas, es un uso que le está dando el propio autor del delito de
falsificación documental.
Importante: Cuando la persona falsifica y ella misma usa, el uso es parte del agotamiento del delito,
porque parte del contenido de la tipicidad subjetiva es usar el documento (se ha consumado el delito
en la modalidad de falsificación documental en sentido estricto).
La falsedad de uso se caracterizaba porque el sujeto activo de ese delito era la persona que usaba el
documento sin haber intervenido en la falsificación del documento.
Sentencia:
Juan José es autor directo del delito de apropiación ilícita en concurso real con el delito de
falsificación documental de tipo privado ejecutado en su condición de autor mediato. Ambos delitos
consumados y los trabajadores no tienen responsabilidad penal por ausencia de dolo.

26/09/2018
TENENCIA INDEBIDA DE DISPOSITIVOS: Artículo 10 de la Ley
El legislador eleva a la categoría de delito lo que son los actos preparatorios, o, de lo que es peor,
eleva a la categoría de delito autónomo lo que técnicamente es un mero acto de complicidad de la
ejecución de estos delitos.
BJP: la profesora no lo sabe, porque esta figura guarda relación con cualquier delito de los que están
previsto dentro de la ley.
El legislador es adelantar la intervención penal de cara a la protección de los bienes jurídicos que
pueden verse implicados desde el punto de vista de la comisión de delitos informáticos en sentido
estricto, ya sea desde el punto de vista de la comisión de esos otros delitos tradicionales cometidos a
partir del uso de estas nuevas tecnologías.
Hay dos modalidades:
i) Fabricación y tenencia:
Sujeto activo: cualquiera que no participe en el delito posterior. Quien ejecuta el delito lo absorbe.
Sujeto pasivo: depende del delito que se pretenda cometer a partir de la fabricación o tenencia del tipo
de dispositivo.
Objeto material: Muy amplio. La norma señala a programas, dispositivos, códigos de acceso,
mecanismo, o cualquier dato informático.
Importante: lo que legislador criminaliza es aquella conducta que consiste tener aquellos mecanismos
que van a permitir un delito informático en modo estricto. Depende de qué delito quiera cometer el
sujeto a partir de esta figura delictiva, lo importante es que el sujeto sepa que tiene este tipo de
mecanismos en la medida que sabe que van a ser utilizados para cometer otros delitos.
Ej.: el sujeto fabrica un programa para poder superar el código de acceso de las computadoras Mac
à El simple hecho de elaborar el programa configura el tipo penal.
Ej.: el sujeto tiene el código de acceso para ingresar a la base de datos de un banco y luego hace
transferencia de fondos à delito de fraude informático (delito patrimonial común). Sin embargo, el
simple hecho de tener el código de acceso ya configura este delito.
Ej.: el sujeto tiene un dispositivo para leer la banda magnética de la tarjeta de crédito y así sacar la
información à comete el delito. Basta que tenga el aparato con la finalidad de ser usado para la
comisión del delito.
Ej.: Programas para clonar tarjetas de crédito à delito
Conducta típica: fabricar (crear) u ofrecer (tener). El ofrecimiento puede ser gratuito u oneroso.
Acto preparatorio: Actos que se realizan de cara al inicio posterior de la ejecución delictiva. No
generan responsabilidad penal.
Ej.: tengo una pistola para matar mi esposo y lo haré mañana. Es un acto preparativo à no hay delito.
Ej.: si yo quiero destruir el sistema informático de mi jefe con un virus que destruye el disco duro,
primero tendría que adquirir el programa con el virus en Wilson. Lo adquiero à ya se cometió el
delito.
Cuando se trata de delitos informáticos la fabricación, programación, el diseño, la venta, la tenencia,
la importación, el ofrecer; esos mecanismo que van a hacer posible la comisión del delito à esta
conducta ya es delito.
Importante: el legislador criminaliza un acto preparatorio con relación a los delitos informáticos
rompiendo la regla general para las demás figuras delictivas.
Tipicidad subjetiva:
Dolo: el dolo implica que el sujeto fábrica o tiene (…). Pero no es suficiente, hay un elemento
subjetivo del tipo: la finalidad es cometer cualquier delito informático de la ley.
Ej.: yo tengo una tienda en Wilson y vendo programas de computadora à no es delito claramente.
Sin embargo, si lo vendo sabiendo que el producto será usado para cometer un delito à sí es delito.
Consumación: se sanciona el mero acto preparatorio (dar los medios). El tema es demostrar la
intención, ya no interesa si luego no lo usa, lo pierda o no sepa cómo ejecutarlo, etc., ya se consumó
el delito.
Ej.: si vendo el dispositivo a B para leer el código de barras de tarjetas de crédito, yo comento este
delito y B por usarlo cometerá el fraude correspondiente.
Ej.: yo soy una trome para fabricar programas para vulnerar cuentas de banco vía cajeros automáticos
à cometo el delito con solo fabricar.
Ej.: yo importo una máquina de china para clonar tarjetas de créditoà por importar ya cometo el
delito.
Ej.: si yo soy ingeniera y creo un programa para destruir la base de datos de la universidad y yo lo
logro ¿cuántos delitos cometo? Uno. Es decir, ese acto preparatorio que realice creando el programa
queda absorbido por el delito final que acabo ejecutando.
Ej.: si una venezolana en Wilson te ofrece por la calle un programa para hackear computadoras –
cometer delito-, no lo fabrica pero captar a la gente à ejecución del delito en el ámbito de una
organización criminal.
ii) Ofrecimiento o prestación de servicios
El legislador lleva a la categoría de delito lo que es un simple acto de complicidad. El sujeto que
ayuda al autor a cometer del delito (cómplice –no necesariamente que sea necesario-).
Sujeto activo: Criminaliza al colaborador.
Conducta: ofrecer o prestar servicios para la comisión de estos delitos.
Ej.: me han despedido y quiero destruir toda la red de la compañía, pero no se usar el programa y
tengo un amigo que me ayudara a instalarlo. ¿Cuántas conductas delictivas hay? Yo voy a responder
por el delito de atentado a la integridad del sistema informático y mi amigo autor de su propio delito
–actúa con dolo-.
Tipicidad subjetiva:
Dolo: el cómplice actúa con el mismo dolo que el autor del delito. No era necesario decirlo, solo basta
aplicar el artículo 25 del Código Penal.
Ej.: si el sujeto desconoce el delito à ausencia del dolo.
Importante: hablamos del colaborador a la posterior ejecución del delito informático, es decir el
dominio del hecho sigue siendo del autor del posterior delito.
Consumación: el simple hecho de ofrecer el servicio vinculada a la comisión del delito ya configura
el tipo penal. El legislador se va más allá y lo que va a provocar es serios problemas de prueba.
Ej.: el decir si yo te ayudo… técnicamente cometes el delito.
Importante: el decir si yo te ayudo no sería suficiente, en realidad el ofrecimiento tiene que venir de
la mano de algún tipo de comportamiento que me lleve sobre todo a acreditar el dolo.
Ej.: Yo pago a un sujeto para que se quede en la puerta y me avise si viene alguien mientras logro
destruir el sistema informáticoà este es un cómplice de mi delito, pero no es el autor del presente
delito.
Importante: la conducta que se sanciona es el prestar servicios para facilitar la comisión del delito
informático.
¿Cómo se castiga el delito? De 1 a 4 años de privación de libertad, pero la complicidad necesaria en
términos generales se sanciona con la misma pena del autor del delito. Aquí el legislador está
beneficiando al cómplice reduciendo la pena, puede incluso reducirla cosa que no sucede con la regla
general. Era mucho más sencillo que esta figura no hubiera existido, porque analizaríamos el tema de
complicidad en el marco del delito punible y no tendríamos que acreditar esto elementos distintos a
otras figuras delictivas.

EXCENCIÓN DE PENAL: Artículo 12 de la ley


Aplica para beneficiar a los sujeto autores de los delitos 2, 3, 4 y 10.
Ej.: Microsoft que contrata hackers para crear virus y así bloquear sistemas informáticos y poder de
la misma forma crear programas antivirus que puedan combatir estos problemas.
Ej.: el profesor que crear un virus para poder enseñar a sus alumnos a cómo solucionar el problema.
No cometen delito por ausencia de dolo. Es decir, no hay necesidad de este dispositivo. Es absurdo
el presente dispositivo.

FRAUDE INFORMÁTICO: Artículo 8 de la ley


Descripción actualizada de lo que entes se definía como hurto agravado por sistemas telemáticos
(1991).
Es un delito patrimonial no informático, como el hurto, robo, estafa o usurpación.
El sujeto busca un beneficio económico utilizando sistema tecnológico.
BJP: Patrimonio.
Sujeto activo: cualquier persona.
Sujeto pasivo: titular del patrimonio. Hay un perjuicio económico
Conducta típica: interferencia o manipulación de sistemas informáticos à lo incluye todo.
Objeto material: son los sistemas informáticos y hasta datos informáticos.
Ej.: el cajero BCP que manipula la pc mediante un programa y cada que realiza una operación, registra
parte del dinero a otra cuenta à la manipulación ha implicado una alteración de los datos informáticos
de la pc. ¿Esto no es delito del artículo 4 de la ley? La ejecución de esta conducta supone a su vez la
eventual comisión de los delitos informáticos que hemos visto. ¿Sería un concurso de delito? No,
porque cuando el legislador habla del sistema de los datos informáticos está haciendo referencia a
estos elementos como los instrumentos que permiten la ejecución del delito.
Este sujeto que altera los datos informáticos (base de dato del banco) para hacer las trasferencias, está
cometido un único delito fraude.
Importante: es imposible que haya concurso de delitos, lo que se protege es el patrimonio respecto
del uso indebido de estas nuevas tecnologías (prima el patrimonio). Solo podemos hablas del sistema
y datos informáticos como sistema de protección en los delitos propiamente informáticos.
Ej.: un sujeto envía un correo diciendo que es parte del BCP y que se debe actualizar los datos
bancarios mediante un link. El sujeto logra obtener información que será usada para desvalijar
patrimonialmente al dueño de la cuenta bancaria à fraude informático (fishing), porque se ha
manipulado información contenida un una base de datos con el objeto de obtener un beneficio
económico.
Tipicidad subjetiva:
Dolo: más EST que es el ánimo de lucro.
Consumado: cuando se verifique el perjuicio patrimonial. Es un delito de resultado.
Hay tentativa: sí. Ej.: mismo caso del link, pero yo lo ignoro, ¿podemos decir que hubo una tentativa?
Sí, se ha dado inicio a la acción delictiva, pues se ha realizado ya el mecanismo de engaño à tentativa
de fraude.
Ej.: mismo caso, logro llenar la información y termino el procedimiento. Pero el sujeto aún no realiza
ningún accionar luego de recibir la información à aún estamos en una tentativa, no hay perjuicio
económico aún.
Agravante: hace referencia al uso asistencial del patrimonio que haya sido objeto de la figura
delictiva.

AGRAVANTES: Artículo 11 de la ley


Circunstancias agravantes que se aplican para todas las figuras delictivas de la ley (delitos
informáticos en sentido estricto como los otros):
1. Organización criminal: Hay una ley de criminalidad organizada. Grupo humano de tres o más
personas que se organizan en base a una determinada estructura, surge con vocación de
permanencia, que, incluso, se desarrolla por encima de independencia del grupo y que tiene
como finalidad la comisión de delitos.
Ej.: el caso de la organización criminal en Wilson.
2. Situación particular del sujeto activo: el sujeto lo comente gracias a la actividad profesional
u oficio al cual se dedica. Abusa de las facultades que le confiere su profesión y logra cometer
estos delitos.
Ej.: la secretaria que, por el cargo de confianza que ostenta, tiene la clave de la pc del jefe.
Ej.: el jefe del servicio de mantenimiento de sistemas del banco, tiene acceso total y absoluto
total del banco, puede, por ejemplo, cometer fraude informático.
3. La presencia de un ánimo de lucro: solo en aquellos casos donde el tipo penal donde no se
incorpore el ánimo de lucro. Por ejemplo, no es posible aplicarla al fraude informático.
Ej.: hacker que accede al sistema de una empresa para vender la información a otra
competidora à comete el delito de acceso indebido agravado por el ánimo de lucro.
4. El delito compromete fines asistenciales de defensa, seguridad y soberanía nacional.
Ej.: sujeto accede a la computadora general del ejército y destruye la información sobre los
principales terroristas del país.
Importante: eleva el máximo de la pena a un tercio, dependiendo del delito que sea.