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GP-313-GAD/SGTE/0 FEC. APROB:

1/13
1 9 ABR. /010
RESOLUCIÓN JEFATURAL N033 9- 2010-JNAC/RENIEC

PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN

CUENTAS BANCARIAS, EMISIÓN DE CHEQUES,
CARTAS ORDEN Y EMISIÓN DE COMPROBANTES
DE RETENCIÓN IGV 6%

PR MERA VERSIÓN
 COPIA NO CONTROLADA

PAGO PROVE E DORE S CON ABONO EN CUE NTA S BANCARIAS, EM1S>ON

DE CHEOVES CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES OC RETENC ON IGV 4

INDICE

I. OBJETIVO

11. ALCANCE

III, BASE LEGAL

IV. DISPOSICIONES GENERALES

V. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDI IENTO

VI. VIGENCIA

VII. APROBACIÓN

VIII. ANEXOS

ANEXO A : ~ato de Cana Autoriza

ANEXO B Formato de Modelo de Carta Urden

'MERA VERSIÓN
RESOLUCIÓN JEFATURAL N° -3.9g -2010IJNACRENIEC
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PAGO A PROVE DORES CUE.NTAS BANCARIAS, ► SION

DE O /EME S. CARTAS ORDE MiS,ON DE COMPROBANTES DE RETENC

Establecer los lineamientos y acciones para un adecuado procedimiento de pago a

través de cuentas bancarias, y excepcionalmente a través de giro de cheques y la
emisión de cartas orden, originados por pagos a los diferentes proveedores del
Registro Nacional de Identificación y Estado Civil - RENIEC, como consecuencia de
la compra de bienes o prestaciones de servicios al pliego 033 Registro Nacional de
klentifir..ación y Estado Civil.

ALCANCE

La presente Guia de Procedirnientos es aplicable a la Sub Gerencia de Tesoreria,

para el adecuado cumplimiento de las normas en el pago a proveedores,

3.1 Ley N° 26497, Ley Orgánica del RENIEC.

3.2 Ley N° 26702. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros.

Ley N° 27287, Ley de Titulas Valore

Ley N° 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesoreria.

Ley N° 28716, Ley de Control interno de las Entidades del Estado.

3.6 Resolución Directoral N 026-80-EF/77.15, qe aprueba las Normas

Generales de Tesoreria.

3.7 Resolución de Cont loría N° 320-2006-CG, que apru

aprtieba
eba las Normas de
Control Interno.

38 Resolución de Superintendencia N° 007-99/SUNAT, que aprueba el

Reglamento de Comprobantes de Pago.

3.9 Resolución de Superintendencia N° 03

Retenciones del IGV alicable a Proveedores y
Retención, y sus normas rnodificatories.

3.10 Resolución Directoral N° 002-2007-EF177.15, que aprueba la Direcliva de

Tesoreria N° 001-2007-ER77.15, y sus normas rnodificatorias.

Resolución Directoral N° 043-2009-EF/76.01, que aprueba la Directiva N't-

'005 2009 ER76.01 Directiva para la Ejecución Presupuestaria y los Nuevos
- -

Clasificadores de ingresos y Gastos para el Año 2010',

3.12 Resolución Vice Ministerial N* 029-98-EF/11, que establece como obligatoria

la utilización del SJAP-SP, para registro de datos sobre ejecución de ingresos y
ga stos en Unidades Ejecutaras del Sector Público.

yt• SIÓN
RES N JEFATURAL N° '.33 17/ 2010!JNAC!RENIEC
-
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PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS. E MISiON

DE CHEOuES,, CARTAS ORDEN Y EmisiaN ce COMPRO-341:1'ES Ce. RETENCION IGV 6% C4P-313-GAWSGrEA)04

3.13 Resolución Jefatural N° 085-2010-JNAC/RENIEC. que aprueba el

Reglamento de Organización y Funciones y la Estructura Orgánica del
RENIEC.

3,14 Resolución Jefatura, N° 116-2009-JNAC/RENIEC, que aprueba la Directiva

Di-200-GPP/001 'Lineamientos para la Formulación de los Documentos
Normativos del RENIEC, segunda versión.

DISPOSICIONES GENERALES

4.1 DEL PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS

4 1.1 Es obligatorio que los pagos a proveedores con cargo a los fondos
administrados y canalizados a través de la Dirección Nacional de
Tesoro Público (DNTP), se efectúen a través del abono directo en sus
respectivas cuentas bancarias abiertas en las entidades del Sistema
Financiero Nacional,
4.1.2 Los proveedores deberán comunicar en la oporturadad que dan inicio
formal a su relación contractual con el RENIEC su Código de Cuenta
Interbancaria (CCI). mediante carta-autonzación según Anexo A.
4.t3 El pago a proveedores mediante abono en sus cuentas deberá ser
efectuado únicamente por dos de las personas acreditadas ante el
Banco de la Nación por la DNTP, como responsables titulares y/o
suplentes del manejo de las cuentas bancarias de la Unidad Ejecutora
(UE), es decir, aquellos cuyas firmas se encuentran debidamente
registradas ante la indicada entidad bancaria.
4.1.4 A efectos de lo establecido en el numeral precedente, el Ministerio de
Economía y Finanzas asigna un código de usuario y una clave o
password para cada una de las personas acreditadas y que, dadas sus
características de uso como firma electrónica es personal e
intransferible, bajo responsabilidad civil y/o penal derivada del uso
indebido de dicha clave o password.
4.1.5 La Sub Gerencia de Contabilidad en la oportunidad de la formalización y
CZPEI.0 el registro de los datos del Gasto Comprometido en el SIAF-SP,
ArtZ1.1,1`
procederá a ingresar en el sistema el Código de Cuenta Interbancario
(CCI) comunicado por el proveedor en su carta-autorización.
4.1.6 A efectos de la aplicación de lo dispuesto en los numerales dei 4.1.1 y
4.1.2, la Gerencia de Administración controlará que en las bases de los
procesos de selección que se convoquen, se precise la obligación de
hacer uso de dicha modalidad de pago de manera que incluso aquellos
proveedores que, por razones propias, carezcan de una cuenta
bancaria en una entidad financiera distinta del Banco de la Nación,
puedan proceder a abrir una cuenta en esta institución, en el marco de
lo establecido en su estatuto aprobado por el Decreto Supremo N° 07-
94-EF, modificado por el Decreto Supremo N° 207-2004-EF,
411 La validación del CCI por parte de la entidad bancaria correspondiente,
está circunscrita a la vigencia de la cuenta asi como respecto del titular
de la misma. Una vez concluido dicho proceso, el indicado CCI se
mantendrá registrado en el SIAF-SP corno la única cuenta para efectos
de los abonos a que hubiera lugar, pudiendo ser sustituido por otro CCI
a pedido expreso del proveedor, el mismo que será aplicable para los
abonos relacionados con nuevos compromisos.

RESOLUCION JEFATURAL N° 33 -2010/JNACIRENIEC

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PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS, ERAISION

DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EMISION De COMPROBANTES DE RLr_NC,ON 1GV GP-313-GAD,SGTE1004

41,8 No será necesario ingresar al SIAF-SP los CCI's ya registrados y

validados con anterioridad, por lo que en el caso que el proveedor ya
haya comunicado su respectivo CCI en otra Entidad Estatal, deberá
indicarlo en la Carta - Autorización a que se refiere el numeral 4.t2.
4.19 La sustentación det pago efectuado mediante abonos en cuenta de
proveedores, se sujetara a lo dispuesto en la Directiva de Tesoreria
Vigente.

4.2 DE LA EMISIÓN DE CHEQUES

4,21 El uso de cheques sólo se realizara en forma excepcional, bajo
responsabilidad de los Funcionarios Acreditados, en concordancia con
lo dispuesto en la Directiva de Tesoreria Vigente, en los siguientes
casos:
a, Personal contratado, inclusive por locación de servcios, en forma
eventual y por un máximo de 4 meses,
b. Pago de retenciones tales como: AFP's, ONP, tributos, descuentos
autorizados por el trabajador o pensionista.
c. Personal de la Institución por concepto de Encargo, Habilitación y
reposición del Fondo para Pagos en Efectivo o Caja Chica y por el
pago de jornales.
d. A proveedores imposibilitados de abrir cuentas en el Sistema
Financiero Nacional.
e. Con cargo a fondos distintos de los autorizados por la DNITP,
f. Viáticos, cuando no pueda utilizarse la modalidad del abono en
cuentas bancarias.
g. Subvenciones a favor de personas naturales autorizadas de
acuerdo a ley.
h. Tributos y Tasas a las que se encuentre obligada la Unidad
Ejecutora, en su condición de contribuyente_
i. A empresas que prestan servicios públicos_ únicamente cuando la
Unidad Ejecutora, por razones del sistema de cobranza de dichas
empresas, no pueda brindar la información que permita identificar
los correspondientes recibos.
j. Pagos de la modalidad contra entrega, siempre que asilo estipule
el respectivo contrato.
11, Cesión de derechos debidamente acreditado.
I. Devolución de montos a personas naturales o jurídicas por cobros
en exceso o la cancelación de un servicio,
42.2 Está prohibido el giro de cheques a nombre del personal de la
institución para casos diferentes a los descntos en el punto 4.21, bajo
responsabilidad del Gerente de Administración y del Sub Gerente de
Tesoreria.
4.2.3 Los cheques deben ser girados únicamente en los casos contemplados
en la Directiva de Tesorería vigente, y además de las formalidades
establecidas de conformidad con la Ley de Títulos Valores, de acuerdo
con lo siguiente:
a. Suscripción mancomunada por parte de los funcionarios
acreditados.

PR ERSIÓN
RESOLUCIÓN JEFATURAL N° .94/ -2010/JNAC1RENIEC
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PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIM, EMISION GP-31,3-GAD/SGTE1004

DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES DE RETENCION IGV 6%

b. Atender el orden de su numeración y llevar impresa la frase "No

Negociable".
c. A nombre del emisor de los comprobantes de pago establecidos por
la SUNAT.
4.2,4 No está permitido solicitar la emisión de cheques de gerencia con cargo
a las subcuentas bancarias de gastos, salvo cuando se trate del pago
de obligaciones que, por su naturaleza o en razón a procedimientos de
recaudación, deba efectuarse con un solo cheque.
4.2.5 De estimado pertinente el Gerente de Administración puede establecer
un determinado régimen mancomunado de firmas y su vigencia,
haciéndolo de conocimiento de la entidad bancaria, sin perjuicio de la
responsabilidad respectiva.
4.2.6 Los cheques deben tener impreso en la parte inferior izquierda el
número del RUC de la entidad.
4.2.7 No está permitida ninguna enmendadura, ni borrón, pues ello anula
automáticamente el cheque.
4.2.8 Los cheques deben de presentar cinta de seguridad en los importes,
expresados en números y letras.
4,2.9 No está permitida la solicitud de emisión de cheques de gerencia, con
cargo a la cuenta central; para atender obligaciones a entidades como
SUNAT y AFP, puede solicitarse al Banco de la Nación la emisión de un
cheque de gerencia o, de ser el caso, la certificación correspondiente.
4.2,10 Se prohibe la firma de cheques en blanco y/o con fecha adelantada.

4.3 DE LA EMISIÓN DE CARTAS ORDEN

4 3.1 Las Cartas Orden, (Código 068) deben ser numeradas en forma
correlativa por cada cuenta bancaria, manteniéndose dicha numeración
durante el correspondiente Ejercicio Fiscal, asimismo las copias
deberán encontrarse debidamente archivadas.
4.3.2 En el campo del registro SIAF-SP destinado al número de la Carta
Orden sólo se consigna los (ligaos que corresponda, sin añadir letras ni
otros signos distintos al respectivo número de orden, hasta un máximo
de ocho (8) dígitos (ver Anexo "B").

4.4 DE LA CADUCIDAD, ANULACION Y REPROGRAMACION DE CHEQUES Y

CARTAS ORDEN
4.4.1 El Banco de la Nación efectiviza los cheques girados o atiende las
cartas orden con cargo a la cuenta Recursos Ordinarios: Subcuentas
bancarias de gasto o cuentas bancarias de reversión "Encargos",
siempre y cuando su presentación se efectué dentro de los treinta (30)
días calendario contados a partir de la fecha de giro o emisión.
4.4.2 Los cheques girados con cargo a la cuenta central de la fuente de
financiamiento Recursos Directamente Recaudados así como otras
cuentas corrientes autorizadas por la ONTP, tienen vigencia de un año,
a partir de la fecha de su emisión.
4.4.3 Es obligatoria la anulación del Gasto Girado que haya caducado,
procediéndose al registro de su anulación en el SIAF-SP,
4.4.4 De mantenerse la obligación de pago, la Unidad Ejecutora debe
establecer procedimientos para su reprogramación, la misma que será

PRIMERA VERSIÓN 6
RESOLUCIÓN JEFATURAL N/ 33Si -2010/JNACIRENIEC
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PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS, emisioN

DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES DE RETENCION 10V 6% GP-313-GADJSGTE/004

aprobada por la DNTP previa transmisión del nuevo Gasto Girado, bajo
responsabilidad del Gerente de Administración y del Sub Gerente de
Tesorería.
4,4.5 La anulación electrónica del gasto girado, procesado y autorizado por la
DNTP a través del SIAF registro en estado "A", implica la previa
anulación física del cheque girado vio carta orden emitida.
4.4.6 El procesamiento de la anulación y correspondiente aprobación se
realiza en forma automática sobre la base del registro de la misma en el
SIAF-SP,

4.5 DE LA CONCILIACIÓN DE MONTOS PAGADOS

4.5.1 En la Unidad Ejecutora debe efectuarse conciliaciones mensuales
respecto de las transferencias electrónicas así como cheques y cartas
orden atendidas por el Banco de la Nación, con la información obtenida
del SIAF-SP.
4,5.2 Asimismo> debe verificarse que el monto total de los cargos en la cuenta
central, por efecto de transferencias electrónicas así corno cheques
pagados y cartas orden del mes, no excedan el total de las
Autorizaciones de Pago aprobadas durante el mismo periodo.

4.6 PARA LA AUTORIZACIÓN DE PAGO

4.6.1 La Autorización de Giro constituye la aprobación del monto para el gira
del cheque, la emisión de carta orden o la transferencia electrónica, con
cargo a la cuenta bancaria correspondiente.
4.6.2 La DNTP aprueba la Autorización de Giro a través del SIAF-SP,
teniendo en cuenta el Presupuesto de Caja y sobre la base del Gasto
Devengado (en estado "V"), con una anticipación máxima de cinco días
útiles a la 'mejor fecha" de pago registrada en el SIAF-SP.
4,6,3 La Autorización de Pago en el SIAF-SP equivale al Gasto Girado en
estado "A'', la referida autorización es transmitida al Banco de la Nación
y a la respectiva Unidad Ejecutora a través del SIAF-SP. La
transferencia electrónica o, de ser el caso, la entrega del cheque o
presentación de carta orden al banco está condicionada al Gasto Girado
en estado "A'.

4.7 DE LA AUTORIZACIÓN DE PAGO DE REMUNERACIONES Y PENSIONES

4.7.1 La Dirección Nacional del Tesoro Público (DNTP) aprueba la
autorización de pago de las remuneraciones y pensiones que se
efectúen con abono en cuentas bancarias individuales con una
anticipación de dos (2) días hábiles de la fecha establecida en el
cronograrna mensual de pagos, que aprueba el Vice Ministro de
Hacienda.

4.8 RÉGIMEN DE RETENCIONES DEL IGV 6%

4.8.1 Es el régimen por el cual, los sujetos designados por la SUNAT como
Agentes de Retención deberán retener parte del Impuesto General a las
Ventas, para su posterior entrega al Fisco del importe retenido, según la
fecha de vencimiento de sus obligaciones tributarias que les
corresponda.
4.8.2 No se efectuará la retención del IGV a Proveedores: que tengan la
calidad de buenos contribuyentes, Agente de Retención, los que emitan

PRIMERA VERSIÓN
RESOLUCIÓN JEFATURAL N' -2010/JNACIRENIEC
 COPIA NO CONTROLADA

PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS, EMISION

GP-3 3-GA1SGTE/00,4
DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES DE RETENC1ON 1GV 65‹,

boletas de ventas, tickets o cintas emitidas por máquinas registradoras,

Agentes de Percepción del IGV.
4.8.3 El proveedor, que realice las operaciones grabadas ya mencionadas,
está obligado a aceptar la retención establecida por el Régimen de
Retenciones de acuerdo al Decreto Supremo N 135-99-EF.

V. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO

5.1 PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS

5.1 1 En la oportunidad de la formalización y registro de los datos de Gastos

Comprometida en SIAF—SP, se ingresa en el sistema el Código de
Cuenta Interbancario (CCI) del Proveedor.
5.1.2 La validación del CCI por parte de la entidad bancaria correspondiente
está circunscrita a la vigencia de la cuenta así como respecto del titular
de la misma.
5.1.3 Una vez concluido dicho proceso, el indicado CCI queda registrado en
el SIAF—SP como único para efectos de los abonos a que hubiera lugar,
inclusive para aquellos relacionados con nuevos compromisos y de
otras Unidades Ejecutoras.
5.1.4 El CCI procesado puede ser sustituido por otro CCI a pedido expreso
del proveedor.

5.1.5 Una vez aprobado el compromiso, se registra el Gasto Devengado en el

SIAF-SP, de acuerdo a lo dispuesto en la Directiva de Tesorería
vigente.

5.1.6 Para efectos del Gasto Girado, se ingresa en el módulo SIAF—SP, los
datos correspondientes al monto a ser abonado en la cuenta indicada
por el proveedor.

5.1.7 El monto a ser abonado así como el nombre o razón social del
proveedor, numero de Registro Único de Contribuyente (RUC) y Código
de Cuenta Interbancario (CCI) debe constar en el Comprobante de
Pago elaborado por la Sub Gerencia de Tesorería.

5.1.8 Los funcionarios facultados efectúan la operación de pago a través del

SlAF-SP, lo cual implica la ejecución de la transferencia electrónica de
fondos a ser abonados a favor de la cuenta del proveedor,
determinando el débito por parte del Sanco de la Nación en la
subcuenta bancaria de gasto u otra cuenta bancaria autorizada por la
DNTP.

5.2 DE LA EMISIÓN DE CHEQUES

5.2,1 De acuerdo al vencimiento de la obligación, la unidad ejecutora registra

en el SIAF-SP, la fecha en la cual se debe hacer efectiva la
cancelación, La Dirección Nacional del Tesoro Público toma en cuenta
la probable fecha y autoriza la emisión del cheque.
5.2.2 El monto a girarse del cheque, por ningún motivo debe ser distinto a lo
autorizado, y debe ser girado a nombre del emisor del documento
reconocido por la Superintendencia Nacional de Administración
Tributaria SUNAT. En caso de personas naturales con negocio, es
girado a nombre del propietario(a) del negocio.

PRIMERA VERSIÓN
RESOLUCIÓN JEFATURAL N' 331-2010LINAC/RENIEC
 COPIA NO CONTROLADA

PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS eANCARIAS. EM1SION

DE CHEQUES. CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES DE RETENCION IGV GP-31.3-GAM'SG t:CD4

5.2.3 El cheque debe tener adjunto su respectivo Comprobante de Pago y la

respectiva documentación de sustento, verificándose la conformidad de
la misma.
5.2.4 Los comprobantes debidamente pagados y con las firmas y
autorizaciones correspondientes deberán pasar al archivo de la
Subgerencia de Tesorería. .

5.3 DE LA EMISIÓN DE CARTAS ORDENES

5.3.1 De acuerdo al vencimiento de la obligación, la unidad ejecutora registra
en el SIAF, la fecha en la cual se debe hacer efectiva la cancelación. La
Dirección Nacional del Tesoro Público toma en cuenta la probable fecha
y autoriza la emisión de la carta orden, conservando la numeración
correlativa y manteniendo sus copias debidamente archivadas.
5.3.2 Al momento de girarse la carta orden, la suma de los montos a ser
abonados en las cuentas bancarias individuales debe ser igual al monto
considerado tanto en la transferencia electrónica como en el archivo
adjunto. Esta información debe ser transmitida al Banco, a través del
SIAF-SP, con la anticipación indicada en el párrafo precedente, siempre
y cuando dicha transferencia cuente con la Autorización de Pago
conforme lo establece la Directiva de Tesoreria Vigente.
5.3.3 La carta orden debe tener adjunto su respectivo Comprobante de Pago
y la respectiva documentación de sustento, verificándose la
conformidad de la misma,
5.3.4 Los comprobantes debidamente pagados y con las firmas y
autorizaciones correspondientes deben ser archivados en el fi:
gastos.

5_4 DE LA EMISION DE LOS COMPROBANTES DE RETENCIÓN Y

APLICACIÓN DE LA RETENCIÓN DEL IGV 6%
5.4.1 El régimen de retenciones del IGV, es aplicable a las proveedores
cuyas operaciones gravadas en la venta de bienes, primera venta de
bienes inmuebles, prestación de servicios y contratos de construcción,
superan los SI, 700.00 Nuevos Soles. Estas operaciones son realizadas
a partir del 01 de junio del 2002.
5.4.2 El proveedor remitirá sus Facturas al RENIEC, para su proceso de
pago, las Sub Gerencias encargadas emitirán las Orden de Compra y/o
Servicio y de corresponder aplicaran la retención del 6%; siendo
remitidas a la Sub Gerencia de Contabilidad para la elaboración de la
Póliza de Compromiso, procediéndose a su compromiso y devengo en
el SIAF-SP,
5.4.3 La Sub Gerencia de Contabilidad remitirá la Póliza de Compromiso de
la Orden de Compra yto Servicio y demás documentos sustentatorios, a
la Sub Gerencia de Tesorería, siempre y cuando los Registros del SIAF-
SP se encuentran aprobados (Estado -A"). a efectos de proceder a!
pago del proveedor.
5.4.4 La Sub Gerencia de Tesorería revisará que la documentación de
sustento se encuentre conforme y procederá a emitir el comprobante de
pago y el comprobante de Retención del IGV. 6%; procediéndose a
girar en el SIAF-SP.
5.4.5 El RENIEC como Agente de Retención, a través de la Sub Gerencia de
Tesoreria, pagará y declarará todas las retenciones efectuadas en el

VERSIÓN
REScl LU CI ÓN JEFATURAL -?39 -2010MNACRENIEC
 COPIA NO CONTROLADA

PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS. EMISION

DE CH£00ES. CARTAS ORDEN Y EIASION DE COMPROBANTES DE RE i E1,4CION IGV i 13GADZGTEIC04

mes correspondiente. según la fecha de to de sus

obligaciones tributarias que le corresponda.
5.4.6 La emisión del comprobante de retención será en 03 ejemplares
(original.: 'Proveedor, primera copia: "Emisor-Agente de Retención". la
segunda copia: "SUNAr.
5.4.7 El proveedor se acerdará a recoger el Comprobante de Retención del
6%; la Sub Gerencia de Tesorería, procederá con la declaración y pago
de los comprobantes de retención, y los archivará en el expediente
correspondiente.

VIGENCIA
Entrará en vigencia a partir de su aprobación

VII APROBACIÓN
Será aprobada mediante Resolución efatural

VII. ANEXOS

ERSIÓN
RESOLUCIÓN JEFATURAL N'334/ -2010/JNACFRENIEC
 COPIA NO CONTROLADA

PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS, EMISION

DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES DE RETENCION 1GV GP-313-GA SGTE/1/14

AN EXO A

CARTA AUTORIZACIÓN
(Parc el pago con abonos en cuenta bancaria del proveedor)

Lima,

Señor:
GERENTE DE ADMINISTRACIÓN DEL RENIEC
Presente

Asunto AUTORIZACIÓN PARA EL PAGO CON A NOS EN CUENTA

Por medio de la presente, comunico a UD, que el número del Código de Cuenta Interbancario (CCI)
de la empresa que represento es el

(Indicar el CCI así como el nombre o ra zón social del proveedor titular de la cuenta)
gradeciendole se sirva disponer lo conveniente para que los pagos a nombre de nni representada
sean abonados en la cuenta que corresponde al indicado CCI en el Banco ..., ,,

Asi mismo, dejo constancia que la factura a ser emitida por el suscrito (o mi representada) una vez
cumplida o atendida la correspondiente Orden de Cornpra yto de Servicio o las prestaciones en
bienes ylo servicios materia del contrato quedara cancelada para todos sus efectos mediante la sala
acreditación del importe de la referida factura a favor de la cuenta de la entidad bancaria a que se
refiere el primer párrafo de la presente

Atentamente.

Firma del proveedor, o de su representante

legal debidamente acreditado ante RENIEC

NOTA:
El Código de Cuenta Interbancaria, se obtiene con el número de RUC, debe ser en moneda
nacional y tener 20 dígitos.

riff
.41/15,
1L,r

yqr
PRIMERA 'SION 11
RESOLUCIÓN JEFATURAL N* -2010/JNACIRENIEC
 COPIA NO CONTROLADA

PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS, EMtSION

DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EM1SION DE COMPROBANTES DE RETENCI N 1GV 6519 GP- 3-GADISGTE/004

ANEXO B

MODELO DE CARTA ORDEN

(Lugar y Fecha)

Registro SIAF-SP N'

Carta Orden N°

Señores
BANCO DE LA NACIÓN
(Lugar Sede de la Oficina Bancaria)

REF: (Indicar N' de la subcuenta bancaria de gasto y del código asignado por el Banco de la Nación).

Es grato dirigirme a usted, para solicitarle se sirva disponer que con cargo a la subcuenta
bancaria de gasto indicada en la referencia se efectúe el abono de Si.
precisar el monto en cifras y letras), a favor de las Cuentas de Ahorros abiertas en el Banco

(indicar el nombre de la entidad bancaria sonde so mantienen las cuentas del personal).

para el personal de la Unidad Ejecutora (Indicar denominación), por concepto de (indicar si se trata
de Remuneraciones o Pensiones), correspondiente al mes de .„., ... ... de acuerdo con el detalle
que en la fecha estamos procesando y transmitiendo a través del SIAF-SP adjunto al
registro N°

Atentamente,

GE

Firma de funcionario acreditado Firma de funcionario acreditado

PRIMERA VERSIÓN 12
RESOLUCIÓN JEFATURAL N" 33q -2010/JNACRENIEC
 COPIA NO CONTROLADA

PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTAS BANCARIAS. EU SION

DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES
CO DE RETENCION IGV GP-313-GADISGTE1004

ANEXO C

itleemildridetednele

..,
Y DIAGRAMA BE FLUJO BE PAZ A F11911 .1iliES eliymisialletnonsia

UNIDADES OftGÁNlCAS • GAD SUBGERENCIA DE TESORERIA

INICi
Se recepocnay ravIsa el expiadieme
Does
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ZerViCiO o vonipra con toda la
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Se rEINT$2 Si es de aplicacion
' de Ratonesco del
en el SIAF Pa ^ ten e% yio Debaoción, cobranza coactivas y
u penalelades y se elabora de ser el caso el
— Comprobante de Retención o Constart.cia de
—, ---- Deposea para la Detracción
sa_
t...ernpromele en el SIAP y devuelve e
expediente completo a SOSS o SISI.G
Con toco el expeciente cern0ele se
procede a elaborar el Comprobante de
SCLG Papo que sustentarii el Giro en el StAP„
así cona el cheque en caso el praveeedor
FI C .., u C? y d .
sustenta:orla aderrás de la Factura pana no tenga CCI e de
el registre del Devengado en thi SIAF-SP Pago
Does S

„......--- Se repstra la fase AL) I

de Paco asi Pomo la
4 Traneferndi C fl cheq e según sea e:
* Ca Poliza xfe Cprp~crrl3ns
registra ta fase del boas Sosten,
a el .UAF
' OS u I
s n •

Póliza 4 Comprobante de
Fallo
—,,,--..,--,--"—

Prevl a Revzaln se remie a SG , El Una vez firmada la transferencia se

espeOleme oomplelo (Doc xast. Ceden
re
iza) para el pro sp ti xx D
c S Sosten
transnate la lnforrnacien regrstrada en ei
SIAF al 41.11•IP para la apmbaalen y abone
05110C 1 feSpeCt".0
`-"".....Lal=a
....-.

Se comunica al Proveedor (e-mail e telf)

prevu verificación con la Constancia de
Pago (Trasnsfereiscsa CCI) que el abono
ya fue reakzado,

\ \Archívo
cloas te I
Cr 1
P611.73
-- robarte de

-,—..„ Constancia de
Pago
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FIN
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MERA VERSIÓN
RESOLUCIÓN JEFATURAL N® 331
7 -2010/JNAC/RENIEC
 COPIA NO CONTROLADA

MATRIZ DE RIESGOS
1. Denominación de la Guía de Procedimientos: PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN
CUENTAS BANCARIAS, EMISION DE CHEQUES, CARTAS ORDEN Y EMISION DE COMPROBANTES E RETENCION
IGV 6%
2.- Código: GP-313-GADi S GTE)004 3.- Unidad Orgánica SGTE

4 Responsable del Análisis

5.- Numeral o Literal del DN donde se 5.- Tipo de 7.- Acciones o Actividades para Provenir
8.- Observaciones
señala el riesgo Riesgo Riesgo

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