Actividad de aprendizaje 3

Caso de análisis de microcrédito

De acuerdo a los protocolos de la entidad financiera Credi-LPQ, realice un análisis cualitativo y cuantitativo presentando un
La entidad Credi-LPQ ofrece créditos desde $600.000.
La señora Carmen tiene una tienda desde hace 2 años en el mismo lugar y solicitó un préstamo de $800.000 a 6 meses. Co
Usted, como analista concluye que la señora cumple con las políticas de la institución; además, ella está de acuerdo con es
La comisión para ese valor es del 7,5%, la tasa es del 2,3% m.v.
La señora Carmen muestra $400.000 que tiene disponibles al momento de la visita y dice que tiene en bancos $500.000 pe
Ella muestra un cuaderno con las cuentas por cobrar que son recuperables, las cuales suman $600.000.
En mercancía el cliente dice tener $5.000.000 a precio de costo; el analista toma la siguiente información de acuerdo a lo q

$400.000 en
Vitrina 1 valor de
(productos costo, no a
de paquete) precio de
venta.

Vitrina 2 y 3 $ 300,000
(panadería)
Vitrina 4
(Productos $ 1,000,000
de aseo)

Estantes
(Productos $ 1,000,000
de cocina)
Neveras 1 y $ 200,000
2 (Bebidas)

1
refrigerador $ 500,000
vitrina
(Lácteos)

Inventarios
$ 410,000
en bodega
Cajas de $ 600,000
bebidas

En activos fijos el cliente dice tener $10.000.000; se le pregunta, cuánto le costó cada activo fijo, y de acuerdo a su estado y
Vitrina 1 $ 300,000
Vitrina 2 $ 500,000
Vitrina 3 $ 600,000
Vitrina 4 $ 600,000
Estantes $ 100,000

Las neveras son de las compañías de los productos de las bebidas.

1
refrigerador $ 2,000,000
vitrina
Armarios en $ 600,000
bodega
Ella no tiene deudas, pero su esposo tiene un saldo de $600.000 con plazo menor a un año, en una entidad de microfinanz
La señora ha sido muy colaboradora en dar información, incluso declaró la deuda de su esposo antes de consultarlo en las
Ventas:
Día malo: $ 350,000
Día regular: $ 430,000
Día bueno: $ 500,000

1 día malo, 2 días regulares, 4 días buenos.

Tiene los siguientes datos escritos de ventas en un cuaderno:
Lunes $ 340,000
Martes $ 420,000
Miércoles $ 440,000
Jueves $ 490,000
Viernes $ 510,000
Sábado $ 530,000
Domingo $ 550,000

La señora Carmen manifiesta que vende $13.000.000 mensuales.

Costo de ventas:
Los artículos que más vende tienen los siguientes precios:

Lo vende a
$1.500 y
Artículo 1: compra 30
unidades a
$39.000

Lo vende a
$1.300 y lo
Artículo 2: compra a
$730

Lo vende a
$1.800 y lo
Artículo 3: compra a
$1.600

Lo vende a
$1.000 y lo
Artículo 4: compra a
$900

Lo vende a
$2.500 y lo
Artículo 5: compra a
$2.200

Para la tienda, ella compra de la siguiente manera: $50.000 día por medio, $250.000 diarios y $600.000 semanales.
Gastos de personal:
No tiene trabajadores, su esposo es el que le ayuda, tiene tres hijos, pero todos son casados y no viven con ellos.
En gastos generales:
La señora Carmen muestra los recibos, están al día y tiene los siguientes gastos:
Arriendo: $400.000
Servicios (Agua y luz): $150.000
No debe pagar administración en el negocio, ni donde vive.
Tiene un hijo que tiene un excelente trabajo y le da $100.000 mensuales, aunque no tiene comprobantes.
En gastos familiares pagan lo siguiente:
Arriendo: $400.000
Servicios (Agua, luz, teléfono y gas): $200.000
Alimentación: $600.000
No gasta en educación ni transporte; en cuanto a salud, paga $70.000 tanto para ella como para su esposo.
Los protocolos de la entidad para presentación de los informes al comité de crédito dependen de cada institución, se exige
 y cuantitativo presentando un informe de análisis de microcrédito. Para esto considere los siguientes datos:

mo de $800.000 a 6 meses. Con este dinero quiere comprar sólo algunas mesas y sillas; por eso no desea un monto mayor y espera paga
s, ella está de acuerdo con estas. En las centrales de riesgo sólo ha tenido una deuda, la cual pagó puntual.

tiene en bancos $500.000 pero carece de comprobante.

nformación de acuerdo a lo que pregunta y observa:

jo, y de acuerdo a su estado y uso, el analista coloca en su informe los siguientes valores:
n una entidad de microfinanzas y él le ayuda en el negocio. Este préstamo lo utilizaron para comprar un refrigerador para el establecim
o antes de consultarlo en las centrales de riesgo y al mirar los reportes, la información brindada concuerda con la realidad; hasta ahora

$600.000 semanales.

y no viven con ellos.

mprobantes.

ara su esposo.
n de cada institución, se exigen ciertos formularios con la información del cliente; donde también se especifican las garantías como elec
n monto mayor y espera pagarlo cuanto antes.
efrigerador para el establecimiento, la cuota es de $100.000 mensuales.
a con la realidad; hasta ahora han pagado puntual.
cifican las garantías como electrodomésticos de la casa y activos fijos del negocio entre otros.
En mercancía el cliente dice tener $5.000.000 a precio de costo; el analista toma la siguiente información de acue

Vitrina 1 (productos de paquete) $ 400,000

Vitrina 2 y 3 (panadería) $ 300,000

Vitrina 4 (Productos de aseo) $ 1,000,000
Estantes (Productos de cocina) $ 1,000,000
Neveras 1 y 2 (Bebidas) $ 200,000
1 refrigerador vitrina (Lácteos) $ 500,000
Inventarios en bodega $ 410,000
Cajas de bebidas $ 600,000
Total $ 4,410,000

En activos fijos el cliente dice tener $10.000.000;

Vitrina 1 $ 300,000
Vitrina 2 $ 500,000
Vitrina 3 $ 600,000
Vitrina 4 $ 600,000
Estantes $ 100,000
Total $ 2,100,000

Las neveras son de las compañías de los productos de las bebidas.

1 refrigerador vitrina $ 2,000,000

Armarios en bodega $ 600,000
Total $ 2,600,000

Ventas
Detalle Valor Cantidad de dias malos
Día malo: $ 350,000 1
Día regular: $ 430,000 2
Día bueno: $ 500,000 4
Total

Tiene los siguientes datos escritos de ventas en un cuaderno:

Lunes $ 340,000
Martes $ 420,000
Miércoles $ 440,000
Jueves $ 490,000
Viernes $ 510,000
Sábado $ 530,000
Domingo $ 550,000
Total $ 3,280,000

Los artículos que más vende tienen los siguientes precios:

Lo vende a Lo compra a
Artículo 1: $ 1,500 $ 1,300
Artículo 2: $ 1,300 $ 730
Artículo 3: $ 1,800 $ 1,600
Artículo 4: $ 1,000 $ 900
Artículo 5: $ 2,500 $ 2,200
Total $ 8,100 $ 6,730

Gastos
Arriendo $ 400,000
Servicios Agua Luz gas $ 200,000
Alimentacion $ 600,000
Salud $ 140,000
Total $ 1,340,000

Pasivo
Hijo da $ 100,000
Total $ 100,000

Recuperables $ 600,000
Total $ 600,000

Cuenta con
Efectivo 400000
banco 500000
Total 900000
guiente información de acuerdo a lo que pregunta y observa:

Necesita
$800.000 a 6 meses.
prestamo

Total Semanal Total Mensual (4 semanas)

$ 350,000 $ 1,400,000
$ 860,000 $ 3,440,000
$ 2,000,000 $ 8,000,000
$ 3,210,000 $ 12,840,000
Le gana Semanal Mensual
$ 200
$ 570 Para la tienda, ella No lo
$ 200 compra de la siguiente comprendo
manera: $50.000 día por
$ 100 medio, $250.000 diarios
$ 300 y $600.000 semanales.
$ 1,370 $ 2,525,000 ###
Gastos Gastos
 ESTUDIO DE MICROCRÉDITO

Fecha
Monto
Plazo
Interés
Valor de la cuota
Comisión
Valor de desembolso

Balance
Caja y bancos
Cuentas por cobrar
Inventarios
Activos fijos
Total activos
Pasivos a corto plazo
Pasivos a largo plazo
Total pasivos
Patrimonio
Estado de Pérdidas y Ganancias
Ventas
Costo de ventas
Gastos de personal
Gastos generales
Obligaciones
Utilidad líquida
Flujo de la unidad familiar
Ingresos familiares
Gastos familiares
Capacidad de pago
Indicadores
Capital de trabajo
Razón corriente
Rotación de capital de trabajo
Rentabilidad
Margen bruto
Endeudamiento futuro
Pago vs. Ingreso

Firma de analista
De acuerdo al estudio se puede decir que el negocio cuenta con suficiente liquidez así
pague sus deudas a corto plazo. Le lleva $1 del capital de trabajo producir $2,10 en
ventas, los activos del negocio generaron una buena rentabilidad, el negocio produce
utilidad, su endeudamiento no alcanza el 70% contando la nueva deuda y el pago de la
cuota la podría cancelar con su ingreso diario de venta, claro está que sin tener en cuenta
los costos y gastos. Otro factor a tener presente es que no se tomaron los ingresos de la
esposa , ella aporta a la casa y en el estudio se incluyó la deuda que estaba a su nombre,
esto refleja que todavía hay capacidad de pago sin incluir la ayuda de su cónyuge.
O

6/8/2019
$ 800,000
6
2.50% m.v
$ 145,240
7.50% $ 60,000
$ 740,000

Microcrédito No.1 MicrocréditoMicrocrédito No.3

900,000
600,000
2,600,000 No se si aca se ponen las neveras de la compañía
2,100,000
6,200,000
600,000

600,000
5,600,000

12,840,000

140,000
1,200,000

11,500,000

100,000

11,600,000

3,500,000
7
3.67
185%
100%
23%
0.34

Jordan Santa