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SAKET NAGAR BRANCH CODE 4936 HOPAL REGION BHOPAL ZONE

I. 31 ममारर्च 2019 कको लमालाँग फफॉमर्च ऑडडिट ररिपकोटर्च कक ससंब संध ममें प्रश् नमावलल
(सभल शमाखमाओसं कक डलए)
I. QUESTIONNAIRE IN CONNECTION WITH LONG FORM AUDIT REPORT AS ON MARCH 31, 2019
(FOR ALL BRANCHES)
प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

I. आडसस्तियमासं
I. ASSETS
1. नकद
CASH :

क) क्यमा शमाखमा समाममान्यस्तितः कक न्दलय कमायमार्चलय दमारिमा डनयस्ति ममानदसंडिडों सक अत्यमाडधक असंस्तिरि ममें नकदल शकष रिखस्तिल Yes, branch generally carry cash balances which are
हह ? क्यमा अडधक शकष रिमाडश ककी ससूरनमा बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों कको दल गई हह ? vary significantly from the limits fixed by central office.
a) Does the Branch generally carry cash balances, which Some instances of excess cash balances given in
vary significantly from the limits fixed by the Central
Office? Whether excess balances have been reported annexure(I). As explained by Branch officials, excess
to the Controlling Authorities of the Bank? balances have been reported automatically by system,
Branch had not been reported any excess cash
balances manually to the controlling authorities of the
Bank.

ख) क्यमा शमाखमा नक धमाररिस्ति नकदल औरि ममागर्चसथ नकदल कक डलए पयमार्चप्स्ति बलममा ससुरिक्षमा करिवमा रिखल हह ? As explained by branch officials, insurance cover for
Does the Branch hold adequate insurance cover for cash in hand and cash in transit is being maintained by
b) cash-on-hand and cash-in-transit?
the Zonal Office.
ग) क्यमा रिखल गयल नकदल, कक न्दलय कमायमार्चलय कक अनसुदकशडों कक अनसुसमारि दको यमा अडधक पदमाडधकमाररियडों ककी Yes, cash maintained in effective joint custody of
ससंयक्सु स्ति अडभरिक्षमा ममें रिखल जमास्तिल हह ? two or more officials.
c) Is cash maintained in effective joint custody of two or
more officials, as per instructions of the Central
Office?

घ) क्यमा शमाखमा कक नकदल शकष ककी जमासंर बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा डनधमार्चररिर्चस्ति प्रडक्रियमा कक अनसुसमारि Yes, cash balance at the branch has been checked at
आवडधक असंस्तिरिमाल परि ककी जमास्तिल हह ? periodic intervals as per procedures prescribed by
d) Have the cash balances at the Branch been checked at controlling authorities of the bank.
periodic intervals as per the procedure prescribed by
the Controlling Authorities of the Bank?

2. भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक , भमारिस्तिलय स टकट बबैंक औरि अन् य बबैंक डों कक पमास शकष रिमाडशतः
BALANCES WITH RESERVE BANK OF INDIA, STATE BANK OF INDIA AND OTHER BANKS :

क) क्यमा वषर्च कक असंस्ति कक बकमायमा शकष कक ससंबसंध ममें शकष पसुडष्टिकरिणि प्रममाणिपत्र डलयमा गयमा थमा औरि क्यमा उस शकष Not Applicable
कमा डमलमान डकयमा गयमा हह ? यडद नहहीं स्तिको असंस्तिरि ककी प्रकक डस्ति औरि रिमाडश ररिपकोटर्च ककी जमाए.
Were Balance Confirmation Certificates obtained in
respect of outstanding balances as at the year end and
a) whether the aforesaid balances have been reconciled?
If not, the nature and extent of differences be reported.

ख) सममामकलन डववरिणिडों परि अपनल डटप्पडणियडों कको डनम्नडलडखस्ति स्तिरिलकक सक ररिपकोटर्च डकयमा जमा सकस्तिमा हहतः Not Applicable
Your observations on the Reconciliation statements
b) may be reported in the following manner :

i) नकदल लकन-दकन डजनककी जवमाबल प्रडवडष्टियमासं नहहीं ककी गई (अनसुबसंध – I ममें डववरिणि दमें) Not Applicable
Cash transactions remaining un-responded (give
details in Annexure – I).
ii) रिमाजसव मदमें डजनकमा सममायकोजन/बटमा खमास्तिमा करिनमा अपकडक्षस्ति हह (अनसुबसंध – II ममें डववरिणि दमें) Not Applicable
Revenue items requiring adjustment/ write-off
(give details in Annexure - II).
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

iii) पसुरिमानल बकमायमा शकष रिमाडशयमासं जको डबनमा सपष्टलकरिणि/ डबनमा सममायकोजन ककी पडल हह/ डनम्न कक डववरिणि Not Applicable
दमें -
Old outstanding balances remaining unexplained/
unadjusted. Give details for –

- छतः ममाह औरि 1 वषर्च ककी अवडध कक बलर बकमायमा औरि Not Applicable
- Outstanding between six months and one year;
and

- एक वषर्च औरि अडधक ककी अवडध Not Applicable


- One year and above
(अनसुबसंध – III कक भमाग क, ख स्तिथमा ग ममें वषर्च-वमारि डववरिणि दमें)
(Give year-wise details in Parts A, B & C of
Annexure – III)

ग) यडद डकसल मद कक डलए प्रबसंधन कमा डवशकष ध्यमान आकडषर्चस्ति करिनमा आवश्यक हको स्तिको उसक ररिपकोटर्च डकयमा जमाए . Not Applicable
In case any item deserves special attention of the
c) management, the same may be reported.

3. ममासंग स्तिथमा अल् प ससूर नमा परि रिमाडशतः


MONEY AT CALL AND SHORT NOTICE :

क्यमा वषर्च कक ददौरिमान शमाखमा नक रिमाडश ममासंग परि स्तिथमा अल्य ससूरनमा परि रिखल हह ? यडद हमासं, स्तिको क्यमा कक न्दलय Not Applicable
कमायमार्चलय/डनयसंत्रक प्रमाडधकमारिल दमारिमा डनधमार्चररिस्ति अनसुदकशडों/ डदशमाडनदर्देशडों, यडद हडों, कमा पमालन डकयमा गयमा हह ?
Has the Branch kept Money at Call and Short Notice during
the year? If so, whether instructions/ guidelines, if any, laid
down by Central Office/ Controlling Authority have been
complied with?

4. डनवकश तः
INVESTMENTS :

क) क्यमा शमाखमा दमारिमा कक न्दलय कमायमार्चलय/ अन्य कमायमार्चलयडों ककी ओरि सक डनवकश रिखमा गयमा हह ? यडद हमासं, स्तिको क्यमा वक Nil
भदौडस्तिक सत्यमापन कक डलए उपलब्ध करिवमायल गयल हह यमा जहमासं वक शमाखमा कक कब्जक ममें नहहीं हबैं वहमासं उससक ससंबसंडधस्ति
समाक्ष्य प्रसस्तिसुस्ति डकए गए हह ?
Are there any investments held by Branches on behalf of
a) Central Office/ other offices of the Bank? If so, whether
these have been made available for physical verification
or evidences have been produced with regard to the
same where these are not in possession of the Branch?

ख) क्यमा ऐसक डनवकशडों परि प्रमाप्स्ति डकसल प्रकमारि ककी आय ककी ससूरनमा कक न्दलय कमायमार्चलय कको दल गई हह ? Not Applicable
Whether any amounts received as income on such
b) investments have been reported to the Central Office?

ग) कक न्दलय कमायमार्चलय/ अन्य कमायमार्चलयडों ककी ओरि सक शमाखमाओसं दमारिमा धमाररिस्ति डनवकशडों कक ससंबसंध ममें क्यमा ककोई आय Not Applicable
उपडरस्ति हहई हह/ प्रमाप्स्ति हह ई हह औरि डजसक कक न्दलय कमायमार्चलय कक अनसुदकशडों कक डवपररिस्ति शमाखमा ककी आय कक रूप ममें
डनधमार्चररिस्ति डकयमा हह.
c) In respect of investments held by Branches on behalf of
Central Office/other offices of the Bank whether any
income is accrued/ received and recognized as income of
the Branch contrary to the instructions of the Central
Office?

घ) क्यमा ककोई पररिपक्व यमा अडस्तिदकय डनवकश हह डजन्हमें भसुनमायमा नहहीं गयमा हह ? यडद हह, स्तिको डववरिणि दमें. Not Applicable
Whether there are any matured or overdue investments,
d) which have not been encashed? If so, give details.
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks
र) क्यमा प्रडस्तिभसूडस्तियडों कक लकन-दकन ससंबसंधल भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक कक डदशमाडनदर्देशडों कमा अनसुपमालन डकयमा गयमा हह ? Not Applicable
Whether the guidelines of the Reserve Bank of India
e) regarding transactions in Securities have been complied
with.

छ) क्यमा डनवकशडों कक मसूल्यमासंकन ससंबधसं ल भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक कक डदशमाडनदर्देशडों कमा अनसुपमालन डकयमा गयमा हह ? Not Applicable
Whether the guidelines of the Reserve Bank of India
f) regarding valuation of investments have been complied
with?

5. अडग्रिमतः
ADVANCES :

(डनम्नडलडखस्ति प्रश्नडों कक उत्स्तिरि लकखमा परिलक्षक दमारिमा सभल बडक अडग्रिमडों कक परिलक्षणि औरि अन्य अडग्रिमडों ककी जमासंर परिलक्षमा कक आधमारि परि हकोनक रमाडहए . सभल बडक अडग्रिमडों कक ससंबसंध ममें मसुख्य प्रडस्तिकसू ल डटप्पडणियडों, कडमयडों इत्यमाडद कक सभल
ममामलक ससूडरस्ति डकए जमाए. अन्य अडग्रिमडों कक ससंबसंध ममें लकखमा परिलक्षक ककी डटप्पडणियडों यमा प्रडस्तिकसू ल डटप्पडणियडों ममें वकडद्धि करिनकवमालल पररिडसथडस्तियडों कक उदमाहरिणिडों कक समाथ लकखमा परिलक्षक समाममान्यस्तियमा सम्बद्धि पहलसुओसं परि डटप्पणिल करि सकस्तिक
हबैं. इस प्रयकोजन कक डलए, बडक अडग्रिम वक हबैं डजनकक ससंबसंध ममें बकमायमा रिमाडश इस प्रकमारि हहतः कसु ल अडग्रिम कक 5% यमा र.करिकोड ममें सक जको भल कम हको.)
(The answers to the following questions may be based on the Auditor’s examination of all large advances and a test
check of other advances. In respect of large advances, all cases of major adverse features, deficiencies, etc. should be
reported. In respect of other advances, the Auditor may comment upon the relevant aspects generally, along with
instances of situations giving rise to his reservations or adverse remarks. For this purpose, large advances are those
in respect of which the outstanding amount is in excess of 5% of the aggregate advances of the Branch or Rs.2 crores,
whichever is less.)

क) ऋणि मसूल् यमासंक न


a) Credit Appraisal :

क्यमा आपककी रिमाय ममें शमाखमा नक ऋणि आवकदन, अडग्रिमडों ककी सवलकक डस्ति/ नवलकरिणि कक प्रसस्तिमावडों ककी स्तिहयमारिल, Yes, the branch generally complied with the
सलममाओसं ममें वकडद्धि इत्यमाडद औरि उनकक ससंबसंध ममें पयमार्चप्स्ति मसूल्यमासंकन दसस्तिमावकजडों कक ससंबसंध ममें बबैंक कक डनयसंत्रक procedures/instructions of the controlling authorities of
प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा डनधमार्चररिस्ति प्रडक्रियमा/ अनसुदकशडों कमा अनसुपमालन डकयमा हह ?
the bank regarding loan applications, preparation of
In your opinion, has the Branch generally complied with
the procedures/instructions of the Controlling proposals for grants/ renewal of advances, enhancement
Authorities of the Bank regarding loan applications, of limits etc, including adequate appraisal documentation
preparation of proposals for grant/ renewal of advances, in respect thereof. However during our test checking
enhancement of limits, etc, including adequate appraisal some instances of deviation from the standard
documentation in respect thereof? procedures have been noticed which are compiled in
Annexure No.2 attached with LFAR.
ख) ससंस वलकक डस्ति/ससंड वस्तिरिणितः
b) Sanctioning / disbursement :

i) आपकक दमारिमा जमासंर डकए गए ममामलडों ममें सक क्यमा आपकक समामनक ऐसक ममामलक आए हबैं जहमासं शमाखमा कक No, During our Test Check we did not come across such
डलए डनधमार्चररिस्ति सलममा यमा प्रत्यमायकोडजस्ति प्रमाडधकमारि कक बमाहरि ऋणि ससुडवधमाएसं सवलकक स्ति ककी गई हह ? क्यमा type of instances.
ऐसक ममामलडों ककी ससूरनमा स्तिसुरिसंस्ति उच्र प्रमाडधकमाररियडों कको दल गई ?
In the cases examined by you, have you come
across instances of credit facilities having been
sanctioned beyond the delegated authority or limit
fixed for the Branch? Are such cases promptly
reported to higher authorities?

ii) आपकक दमारिमा जमासंर डकए गए ममामलडों ममें सक क्यमा आपकक समामनक ऐसक ममामलक आए हबैं जहमासं सवलकक डस्ति कक No, During our Test Check we did not come across such
डनयम एवसं शस्तिर्तों कमा अनसुपमालन डकए डबनमा अडग्रिमडों कमा ससंडवस्तिरिणि डकयमा गयमा हह ? यडद ऐसमा हह, स्तिको type of instances.
उन ममामलडों कमा डववरिणि दमें. (अनसुबसंध– IV)
In the cases examined by you, have you come
across instances where advances have been
disbursed without complying with the terms and
conditions of the sanction? If so, give details of
such cases. (Annexure – IV)
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

ग) प्रलकख लकरिणितः
c) Documentation :

i) आपकक दमारिमा जमासंर डकए गए ममामलडों ममें क्यमा ऐसक ममामलक हबैं जहमासं शमाखमा नक आवश्यक दसस्तिमावकज डलए Yes, During our Test Check we come across some
डबनमा ऋणि ससुडवधमाएसं प्रदमान करि दल हह ? यडद हमासं, स्तिको ऐसक ममामलडों कमा डववरिणि दमें. (अनसुबसंध – IV accounts where proper financial documents were not
क)
obtained by the branch which is enclosed in Annexure
In the cases examined by you, have you come across
instances of credit facilities released by the Branch No.2 attached.
without execution of all the necessary documents? If
so, give details of such cases. (Annexure – IV A)

ii) आपकक दमारिमा जमासंर डकए गए अडग्रिमडों कक ससंबसंध ममें क्यमा आपकक समामनक ऐसक ममामलक आए हबैं जहमासं Yes, During our Test Check we come across some
प्रलकखलकरिणि ममें कडमयमासं हको, प्रभमारि कमा पसंजलकरिणि नहहीं डकयमा हको, गमारिसंटल नहहीं लल गयल हको इत्यमाडद ? accounts where insurance policy were not obtained by
यडद ऐसमा हह स्तिको उन ममामलडों कमा डववरिणि दमें. (अनसुबसंध - IV ख)
the branch which is enclosed in separate Annexure
In respect of advances examined by you, have you
come across instances of deficiencies in No.2 attached.
documentation, non- registration of charges, non-
obtaining of guarantees, etc.? If so, give details of
such cases. (Annexure – IV B)

iii) क्यमा जममारिमाडश कक ग्रिहणिमाडधकमारि परि डदए गए अडग्रिम कक न्दलय कमायमार्चलय कक डदशमाडनदर्देशडों कक अनसुसमारि Yes, as per the guidelines laid down by the central
जममारिमाडश परि डलयन नकोट करिनक कक बमाद डदए गए हह. office.
Whether advances against lien of deposits have been
properly granted by marking a lien on the deposit in
accordance with the guidelines of Central Office.

घ) समलक्षमा/मफॉडनटररिसंग / पयर्चव कक्ष णितः


d) Review/Monitoring/Supervision :
i) क्यमा बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा ऋणिडों ककी पसुडष्टि/ आवडधक शकष पसुडष्टिकरिणि सडहस्ति अडग्रिमडों ककी No such case found in our test check
आवडधक असंस्तिरिमाल समलक्षमा कक डलए बस्तिमायल गयल प्रडकयमा कमा शमाखमा दमारिमा पमालन डकयमा जमास्तिमा हह ?
ससंलग्न प्रमारूप (अनसुबसंध – IV ग) कक अनसुसमारि समलक्षमा/नवलकरिणि ककी डनयस्ति अवडध सममाप्स्ति हको रसुकक
खमास्तिडों कमा डवश्लकषणि दमें.
Is the procedure laid down by the Controlling
Authorities of the Bank, for periodic review of
advances including periodic balance
confirmation/acknowledgement of debts, followed by
the Branch? Provide analysis of the accounts
overdue for review/renewal as per the enclosed
format (Annexure – IV C)

ii) क्यमा उधमारिकस्तिमार्च सक सटफॉक/बहल ऋणि डववरिणि औरि अन्य आवडधक पररिरमालनमात्मक आसंकडक औरि Yes, except some cases as per separate annexure
डवत्स्तिलय डववरिणि इत्यमाडद डनयडमस्ति रूप सक प्रमाप्स्ति हकोस्तिक हबैं औरि उनककी यथमाडवडध जमासंर ककी जमास्तिल हह ? attached
क्यमा ऐसल जमासंर कक आधमारि परि यथकोडरस्ति ममामलडों ममें उपयसुक्स्ति कमारिर्चवमाई ककी जमास्तिल हह .
(अनसुबसंध – IV घ)
Are the stock/book debt statements and other
periodic operational data and financial statements,
etc. received regularly from the borrowers and duly
scrutinized? Is suitable action taken on the basis of
such scrutiny in appropriate cases? (Annexure – IV
D).

iii) क्यमा आवडधक असंस्तिरिमाल परि सटफॉक लकखमा परिलक्षमा परि ररिपकोटर्च प्रमाप्स्ति करिनक ककी प्रणिमालल अडसस्तित्व ममें हह . Not Applicable
यडद हमासं, स्तिको क्यमा शमाखमा नक ऐसल प्रणिमालल कमा अनसुपमालन डकयमा हह ?
Whether there exists a system of obtaining reports
on stock audits periodically? If so, whether the
branch has complied with such system?
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

iv) र.10 लमाख सक अडधक ककी सलममा वमालल गहरि-डनकमाय इकमाईयडों कक अडग्रिम कक उन ममामलडों कको बस्तिमाएसं No such case found in our test check
जहमासं शमाखमा नक अडनवमायर्च लकखमा परिलक्षमा यमा डकसल अन्य अध्यमादकश कक ससंबसंध ममें भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक कक
डदशमाडनदर्देशडों कक असंस्तिगर्चस्ति उधमारिकस्तिमार्चओसं कक डवडधवस्ति लकखमापरिलडक्षस्ति खमास्तिडों कक डववरिणि प्रमाप्स्ति नहहीं डकए
हबैं. (अनसुबसंध –IV र)
Indicate the cases of advances to non-corporate
entities with limits beyond Rs.10 lakhs where the
Branch has not obtained the accounts of borrowers,
duly audited under the Reserve Bank of India
guidelines with regard to compulsory audit or under
any other statute. (Annexure – IV E)

v) क्यमा शमाखमा दमारिमा बबैंक कक प्रभमारि ममें प्रडस्तिभसूडस्ति ककी जमासंर अथवमा भदौडस्तिक सत्यमापन बबैंक कक डनयसंत्रक Yes, except some cases our observations attached
प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा डनधमार्चररिस्ति प्रडक्रियमा कक अनसुसमारि डकयमा गयमा हह ? (अनसुबसंध – IV छ) with separate sheet.
Has the inspection or physical verification of
securities charged to the Bank been carried out by
the Branch as per the procedure laid down by the
Controlling Authorities of the Bank? (Annexure – IV
F)

vi) आपकक दमारिमा जमासंर डकए गए अडग्रिमडों कक ससंबसंध ममें क्यमा आपकक समामनक ऐसक ममामलक आए हबैं जहमासं प्रडस्तिभसूडस्ति Yes, in case of Creator there was deficiency found in
ककी रिमाडश औरि उनककी जमासंर ममें कडमयमासं हडों यमा अन्य प्रडस्तिकसू ल स्तिथ्य जहसक सलममाओसं सक अडधक the value of stock hypothecated.
लगमास्तिमारि/अनडधकक स्ति आहरिणि, अपयमार्चप्स्ति बलममा ससुरिक्षमा इत्यमाडद ?
In respect of advances examined by you, have you
come across cases of deficiencies in value of
securities and inspection thereof or any other
adverse features such as frequent/ unauthorized
overdrawing beyond limits, inadequate insurance
coverage, etc.

vii) ललडजसंग फमायनमान्स गडस्तिडवडधयडों कक ससंबसंध ममें क्यमा शमाखमा नक बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा जमारिल Not Applicable
प्रडस्तिभसूडस्ति डनममार्चणि, आडसस्ति डनरिलक्षणि, बलममा इत्यमाडद ससंबसंधल डदशमाडनदर्देशडों कमा अनसुपमालन डकयमा हह ?
क्यमा शमाखमा नक ऐसल ललडजसंग गडस्तिडवडधयडों कक ससंबसंध ममें बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा डनधमार्चररिस्ति
लकखमाकरिणि ममानदसंडिडों कमा अनसुपमालन डकयमा हह ?
In respect of leasing finance activities, has the
Branch complied with the guidelines issued by the
Controlling Authorities of the Bank relating to
security creation, asset inspection, insurance etc.?
Has the Branch complied with the accounting
norms prescribed by the Controlling Authorities of
the Bank relating to such leasing activities?

viii) क्यमा क्रिकडडिट कमाडिर्च कमा बकमायमा रिमाडश स्तित्कमाल वससूल ककी गई हह ? Yes
Are credit card dues recovered promptly?

ix) भमा.ररि.बबैं. दमारिमा डनधमार्चररिस्ति ममानदसंडिडों कक अनसुरूप क्यमा शमाखमा नक ममानक/अवममानक/ससंडदग्ध/हमाडनवमालल Yes
आडसस्तियडों ममें अडग्रिमडों ककी पहरमान औरि वगर्गीकरिणि डकयमा गयमा हह ? (लकखमा परिलक्षक गहरि-
डनष्पमादक आडसस्तियडों कक अडभडनधमार्चरिणि औरि अडग्रिमडों ककी व्रगर्गीकरिणि कक डलए कक न्दलय कमायमार्चलय कक
ससंबसंडधस्ति अनसुदकशडों कको दकखमें)
Has the Branch identified and classified advances
into standard/sub-standard/doubtful/loss assets
in line with the norms prescribed by the Reserve
Bank of India (The auditor may refer to the relevant
Central Office instructions for identification of NPAs
and Classification of Advances).
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

x) ममानक/अवममानक/ससंडदग्ध/हमाडन आडसस्तियडों ममें शमाखमा दमारिमा डकए गए वगर्गीकरिणि सक यडद लकखमा परिलक्षक असहमस्ति No, As per Memorandum of Changes
हको स्तिको कमारिणि सडहस्ति ऐसक अडग्रिमडों कमा डववरिणि दमें . समाथ हल यह भल दशमार्चए डक क्यमा पररिवस्तिर्चन जमापन ममें उपयसुक्स्ति
पररिवस्तिर्चनडों कको सडम्मडलस्ति डकयमा गयमा हह/ससुझमाव डदयमा गयमा हह.
Where the auditor disagrees with the Branch
classification of advances into standard/sub-
standard/doubtful/loss assets, the details of such
advances with reasons should be given. Also indicate
whether suitable changes have been
incorporated/suggested in the Memorandum of Changes.

xi) क्यमा आपकक समामनक ऐसक ममामलक आए हबैं जहमासं बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमारिल नक अडग्रिमडों ककी वससूलल कक डलए कमानसूनल No such case found.
कमारिर्चवमाई हकस्तिसु प्रमाडधकक स्ति डकयमा हह यमा अडग्रिम वमापस ममासंगक गए हबैं डकन्स्तिसु शमाखमा दमारिमा ऐसल ककोई कमारिर्चवमाई नहहीं ककी गई
?
Have you come across cases where the relevant
Controlling Authority of the Bank has authorized legal
action for recovery of advances or recalling of advances
but no such action was taken by the Branch? If so, give
details of such cases.

xii) क्यमा सभल गहरि-डनष्पमादक अडग्रिमडों ककी ससूरनमा स्तिसुरिसंस्ति बबैंक कक ससंबडसं धस्ति डनयसंत्रक प्रमाडधकमारिल कको दल गई ? यह भल
उल्लकख करिमें डक क्यमा ऐसक अडग्रिमडों कक ससंबसंध ममें ककोई पसुनवमार्चस कमायर्चक्रिम बनमायमा गयमा हह औरि यडद ऐसमा हह स्तिको ऐसक
कमायर्चक्रिम कमा सस्तिरि बस्तिमाए.सं
Have all non-performing advances been promptly
reported to the relevant Controlling Authority of the
Bank? Also state whether any rehabilitation programme
in respect of such advances has been undertaken, and if
so, the status of such programme.

xiii) क्यमा डनयमार्चस्ति ऋणि गमारिसंटल डनगम/ सलजलटलएमएसई औरि अन्य ससंसथमानडों ममें उपयसुक्स्ति दमावक यडद ककोई हको, डवडधवस्ति Not Applicable
दमाडखल डकए गए औरि डनपटमाए गए हह . लसंडबस्ति दमावडों ककी डसथडस्ति अनसुबसंध कक अनसुसमारि दल जमाए डजसममें वषर्चवमारि
डववरिणि दमावडों ककी ससंख्यमा औरि शमाडमल रिमाडश कमा डववरिणि हको. (अनसुबसंध – V)
Have appropriate claims for Export Credit Guarantee
Corporation/ CGTMSE and other Institutions, if any,
been duly lodged and settled? The status of pending
claims giving year-wise break-up of number and amounts
involved should be given as per Annexure – V.

xiv) गहरि-डनष्पमादक आडसस्तियडों कक ससंबसंध ममें क्यमा शमाखमा नक बबैंक कको प्रभमाररिस्ति अरल आडसस्तियडों कक डलए अनसुमकोडदस्ति Yes
मसूल्यमासंकनकस्तिमार्चओसं सक स्तिलन वषर्च ममें एक बमारि यमा जब स्तिक डक पररिडसथडस्तिवश औरि कम अवडध ककी आवश्यकस्तिमा
पडक, मसूल्यमासंकन ररिपकोटर्च प्रमाप्स्ति ककी हह.
In respect of non-performing assets, has the Branch
obtained valuation reports from approved valuers for the
fixed assets charged to the Bank, once in three years,
unless the circumstances warrant a shorter duration?

xv) आपकक दमारिमा जमासंर डकए गए ममामलडों ममें क्यमा शमाखमा नक समझदौस्तिमा/ डनपटमान औरि बटक-खमास्तिक ममामलडों कक ससंबसंध ममें The Branch generally complied with the
कक न्दलय कमायमार्चलय दमारिमा डनधमार्चररिस्ति वससूलल नलडस्ति कमा अनसुपमालन डकयमा हह . अनसुबसंध-VI ममें समझदौस्तिमा/डनपटमान recovery policy prescribed by the controlling
औरि बटक खमास्तिक कक उन ममामलडों कमा डववरिणि दमें डजसममें बटक खमास्तिक /छसूट ककी रिमाडश र.50.00 लमाख सक अडधक authorities of the bank with respect to
हह. compromise/settlement & write-off cases.
In the cases examined by you, has the Branch complied As informed to us, there was no case of
with the Recovery Policy prescribed by the Central Office compromise/settlement & write-off cases
with respect to compromise/settlement and write-off during the year in excess of Rs. 50
cases? Details of the cases of compromise/settlement
and write-off cases involving write-offs/waivers in excess
of Rs.50.00 lacs may be given as per Annexure – VI.
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

xvi) ऋणि समलक्षमा डनगरिमानल औरि पयर्चवकक्षणि ककी मसुख्य कडमयडों कको ससूरलबद्धि करिमें . As per separate annexure attached.
List the major deficiencies in credit review,
monitoring and supervision.

र) गमारिसंड टयमासं औरि समाख-पत्र


e) Guarantees and Letters of Credit :

i) शमाखमा दमारिमा इनवकोक ककी गई औरि डवत्स्तिलय सहमायस्तिमा दल गई गमारिसंडटयडों ककी वषर्च कक असंस्ति ममें बकमायमा No Guarantees invoked by the branch at the end of
रिमाडश कमा डववरिणि प्रबसंधन सक प्रमाप्स्ति करिमें औरि अनसुबसंध– VII ममें ससूडरस्ति करिमें. the year.
Details of outstanding amounts of guarantees
invoked and funded by the Branch at the end of
the year may be obtained from the management
and reported in Annexure – VII.

ii) वषर्च कक असंस्ति ममें समाख पत्रडों ककी बकमायमा रिमाडश औरि शमाखमा दमारिमा डवत्स्तिलय सहमायस्तिमा दल गई सह - Not Applicable
सवलकक डस्तियडों कमा डववरिणि प्रबसंधन सक प्रमाप्स्ति करिमें औरि अनसुबसंध - – VII ममें ससूडरस्ति करिमें.
Details of outstanding amounts of letters of credit
and co-acceptances funded by the Branch at the
end of the year may be obtained from the
management and reported in Annexure – VII.

6. अन् य आडसस्तियमासं/ OTHER ASSETS :


क) स टकश नरिल एवसं डटकटमें
a) Stationery and Stamps :

i) क्यमा बबैंक ककी व्यवसथमा सटकशनरिल, डजसममें ससुरिक्षमा मदडों (समावडध जममा रिसलदमें, डिडमाफ्ट, भसुगस्तिमान Yes, the system of the bank ensure adequate internal
आदकश, रकक बसुक, यमात्रल रकक, उपहमारि रकक इत्यमाडद) शमाडमल हबैं, कको जमारिल करिनक औरि उसककी control over issue and custody of stationery
अडभरिक्षमा करिनक ममें पयमार्चप्स्ति आसंस्तिररिक डनयसंत्रणि ससुडनडश्रस्ति करिस्तिल हह ? क्यमा इस व्यवसथमा कमा comprising security items. And the system is being
अनसुपमालन शमाखमा दमारिमा डकयमा जमा रिहमा हह ? followed by the branch.
Does the system of the Bank ensure adequate
internal control over issue and custody of
stationery comprising security items (Term
Deposit Receipts, Drafts, Pay Orders, Cheque
Book, Traveller’s Cheques, Gift Cheques, etc.)?
Whether the system is being followed by the
Branch?

ii) क्यमा आपकक समामनक ऐसल सटकशनरिल खकोनक/गमायब हकोनक कक ममामलक आए हबैं ? No, we have not come across cases of missing/lost
Have you come across cases of missing/lost items items of such stationery.
of such stationery?

ख) उरसंस्ति खमास्तिक/डवडवध आडसस्तियमासं:


b) Suspense Accounts/Sundry Assets :

i) क्यमा बबैंक ककी व्यवसथमा उरसंस्ति खमास्तिक कको नमामक डकए गए मदडों ककी शलघ्रस्तिमा सक मसंजरिसू ल ससुडनडश्रस्ति करिस्तिल Yes, System of the bank ensures expeditious
हह ? पसुरिमानल बकमायमा प्रडवडष्टियडों कक डववरिणि शमाखमा सक प्रमाप्स्ति डकए जमा सकस्तिक हबैं औरि प्रडवडष्टियडों कको clearance of items debited to Suspense Accounts.
सममायकमाडजस्ति करिनक ममें दकरिल कक कमारिणिडों कमा पस्तिमा लगमायमा जमाए . क्यमा डवडभन्न उप शलषर्तों कक असंस्तिगर्चस्ति
खमास्तिडों ककी जमासंर सक उन बकमायमा शकषडों कमा पस्तिमा रलस्तिमा हह जको आपककी रिमाय ममें वससूलल यकोग्य नहहीं हह We have not found any balances which are not
औरि उनकमा प्रमावधमान करिनमा/ बटक खमास्तिक डिमालनमा हकोगमा ? यडद ऐसमा हह स्तिको उनकमा डववरिणि recoverable and would require a provision/write-off.
अनसुबसंध – VIII ममें दमें.
Does the system of the Bank ensure expeditious
clearance of items debited to Suspense Accounts?
Details of old outstanding entries may be obtained
from the Branch and the reasons for delay in
adjusting the entries may be ascertained. Does
your scrutiny of the accounts under various sub-
heads reveal balances, which in your opinion are
not recoverable and would require a provision/
write-off? If so, give details in Annexure – VIII.
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

ii) क्यमा आपककी परिलक्षणि जमासंर इन खमास्तिडों ममें ककोई असमाममान्य मदमें दशमार्चस्तिल हबैं , यडद ऐसमा हह स्तिको उसककी Not Applicable
प्रकक डस्ति औरि उसममें शमाडमल रिमाडश कमा डववरिणि दमें.
Does your test check indicate any unusual items
in these accounts? If so, report their nature and
the amounts involved.

II. दकय स्तिमाएसं / LIABILITIES


1. जममारिमाडश / DEPOSITS :

i) क्यमा बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों नक अपररिरमाडलस्ति खमास्तिडों कक ससंरमालन औरि पररिरमालन कक ससंबसंध ममें ककोई Yes the case examined by us, we did not come across
डदशमाडनदर्देश डनधमार्चररिस्ति डकए हबैं ? आपकक दमारिमा जमासंर डकए गए ममामलडों ममें क्यमा आपकक समामनक ऐसक ममामलक आए हबैं instances where the guidelines laid down in this
जहमासं इस ससंबसंध ममें डनधमार्चररिस्ति डदशमाडनदर्देशडों कमा अनसुपमालन नहहीं डकयमा गयमा हह ? यडद हमासं, स्तिको उनकक डववरिणि दमें. regard have not been followed.
Have the Controlling Authorities of the Bank laid down
any guidelines with respect to conduct and operations of
Inoperative Accounts? In the cases examined by you,
have you come across instances where the guidelines
laid down in this regard have not been followed? If yes,
give details thereof.

ii) स्तिसुलनपत्र ककी स्तिमारिलख कक बमाद औरि लकखमा परिलक्षमा ककी स्तिमारिलख स्तिक वषर्च सममाडप्ति ककी कसु ल जममारिमाडश ममें क्यमा बडल No such case observed.
रिमाडश ककी ककोई असमाममान्य हलरल (रमाहक वकडद्धि यमा कमल) हह ई हह ? यडद हमासं, स्तिको शमाखमा प्रबसंधन सक सपष्टलकरिणि
प्रमाप्स्ति करिमें औरि उस परि अपनल डटप्पणिल दमें.
After the balance sheet date and till the date of audit,
whether there have been any unusual large movements
(whether increase or decrease) in the aggregate deposits
held at the year-end? If so, obtain the clarifications from
the management and give your comments thereon.

iii) क्यमा वषर्च सममाडप्ति परि ककोई अडस्तिदकय/पररिपक्व समावडध जममारिमाडशयमासं हह ? यडद हमासं, स्तिको उन रिमाडशयडों कको दशमार्चएसं. Yes, Rs. 294431.00 is the balance of overdue term
Are there any overdue/matured term deposits at the end deposit as on 31.03.2019.
of the year? If so, amounts thereof should be indicated.

2. अन् य दकय स्तिमाएसं / OTHER LIABILITIES :

दकय डबल, डवडवध जममारिमाडशयमासं, इत् यमाडद /


Bills Payable, Sundry Deposits, etc. :

i) 3 वषर्च औरि उससक अडधक ककी लसंडबस्ति पसुरिमानल बकमायमा प्रडवडष्टियडों ककी समग्रि धनरिमाडश औरि मदडों ककी ससंख्यमा
शमाखमा सक प्रमाप्स्ति ककी जमाए औरि उडरस्ति शलषर्तों कक असंस्तिगर्चस्ति दशमार्चई जमाए . क्यमा डवडभन्न उप-शलषर्तों कक असंस्तिगर्चस्ति
खमास्तिडों ककी जमासंर पसुरिमानक बकमायमा शकष दशमार्चस्तिल हह ? यडद ऐसमा हह, स्तिको अनसुबसंध – IX ममें डववरिणि दमें.
The number of items and the aggregate amount of old
outstanding items pending for three years or more may
be obtained from the Branch and reported under
appropriate heads. Does the scrutiny of the accounts
under various sub-heads reveal old balances? If so, give
details in Annexure – IX.

ii) क्यमा आपककी परिलक्षणि जमासंर इन खमास्तिडों ममें ककोई असमाममान्य मदमें यमा महत्वपसूणिर्च आहरिणि यमा नमामक प्रडवडष्टि दशमार्चस्तिल हह NIL
? यडद ऐसमा हह स्तिको उनककी प्रकक डस्ति औरि शमाडमल धनरिमाडश ककी ससूरनमा दमें.
Does your test check indicate any unusual items or
material withdrawals or debits in these accounts? If so,
report their nature and the amounts involved.
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

3. आकडसमक दकय स्तिमाएसं / CONTINGENT LIABILITIES :


आकडसमक दकयस्तिमाओसं (गमारिसंडटयमासं, समाखपत्र, सवलकक डस्तियमासं, पकष्ठमासंकन इत्यमाडद जहसल ससंघटक ककी दकयस्तिमाओसं कको As informed by the BO there is no items are the
छकोडकरि) कक मसुख्य मदडों ककी ससूरल डजनककी अडभसवलकक डस्ति शमाखमा दमारिमा नहहीं ककी गई ? contingent liabilities not acknowledged by the
List of major items of the contingent liabilities (other branch, as on 31.03.2019.
than constituents’ liabilities such as guarantees, letters
of credit, acceptances, endorsements, etc.) not
acknowledged by the Branch?

III. लमाभ एवसं हमाडन खमास्तिमा / PROFIT AND LOSS ACCOUNT


1) ब्यमाज/बटक ममें गलडस्तियडों ककी गणिनमा करिनक कक डलए औरि बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा इस As the branch has CBS environment hence interest is
ससंबसंध ममें डनधमार्चररिस्ति डदशमाडनदर्देशडों कक अनसुसमारि उन्हमें समय परि सममायकोडजस्ति करिनक कक डलए क्यमा शमाखमा ममें ककोई व्यवसथमा charged through system.
हह ? क्यमा ब्यमाज ककी परिलक्षणि जमासंर बडल रिमाडश कक ससंबसंध सक अडधक/कम क्रिकडडिट दशमार्चस्तिल हह ? यडद ऐसमा हह, स्तिको
उसकमा डववरिणि दमें.
Whether the Branch has a system to compute
discrepancies in interest/discount and for timely
adjustment thereof in accordance with the guidelines laid
down in this regard by the Controlling Authorities of the
Bank? Has the test checking of interest revealed
excess/short credit of a material amount? If so, give
details thereof.

2) क्यमा शमाखमा भमा.ररि.बबैं. दमारिमा डनधमार्चररिस्ति आय डनधमार्चरिणि ममानदसंडिडों कमा अनसुपमालन करिस्तिल हह ? (लकखमा परिलक्षक Yes, the branch has complied with the income
गहरि-डनष्पमादक आडसस्तियडों परि ब्यमाज वससूल करिनक कक ससंबसंध ममें कक न्दलय कमायमार्चलय कक अनसुदकशडों कको दकख)में recognition norms laid down by the RBI.
Has the Branch complied with the Income Recognition
norms prescribed by Reserve Bank of India? (The auditor
may refer to the instructions of the Central Office of the
Bank regarding charging of interest on non-performing
assets).

3) जममारिमाडश परि ब्यमाज ममें गलडस्तियडों ककी गणिनमा करिनक कक डलए औरि बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों दमारिमा इस ससंबसंध ममें As the branch has CBS environment hence interest is
डनधमार्चररिस्ति डदशमाडनदर्देशडों कक अनसुसमारि उन्हमें समय परि सममायकोडजस्ति करिनक कक डलए क्यमा शमाखमा ममें ककोई व्यवसथमा हह ? charged through system.
क्यमा जममारिमाडश परि ब्यमाज ककी परिलक्षणि जमासंर, बडल रिमाडश कक ससंबसंध ममें अडधक/कम क्रिकडडिट दशमार्चस्तिल हह ? यडद ऐसमा हह,
स्तिको उसकमा डववरिणि दमें.
Whether the Branch has a system to compute
discrepancies in interest on deposits and for timely
adjustment of such discrepancies in accordance with the
guidelines laid down in this regard by the Controlling
Authorities of the Bank? Has the test check of interest on
deposits revealed any excess short debit of material
amount? If so, give details thereof.

4) अडस्तिदकय/पररिपक्व समावडध जममारिमाडशयडों परि उपडरस्ति आय कमा अनसुममान लगमानक औरि ब्यमाज दकनक कक ससंबसंध ममें क्यमा बबैंक Yes
ममें ककोई व्यवसथमा हह.
Does the Bank have a system of estimating and providing
interest accrued on overdue/matured term deposits?

5) क्यमा आय औरि व्यय ककी बडल मदडों ममें ककोई डभन्न प्रवकडत्ति हह डजसकमा शमाखमा ससंस्तिकोषजनक सपष्टलकरिणि नहहीं डदयमा No
गयमा हह ? यडद ऐसमा हह स्तिको उसकको ररिपकोटर्च डकयमा जमाए . इस ससंबसंध ममें आय औरि व्यय ककी बडल मदडों ममें डभन्न प्रवकडत्ति
कको सपष्ट करिनकवमालमा एक उपयसुक्स्ति डववरिणि शमाखमा प्रबसंधन सक प्रमाप्स्ति डकयमा जमाए.
Are there any divergent trends in major items of income
and expenditure, which are not satisfactorily explained by
the Branch? If so, the same may be reported upon. For
this purpose, an appropriate statement may be obtained
from the Branch management explaining the divergent
trends in major items of income and expenditure.
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

IV. समाममान् य / GENERAL


1. बडहयडों औरि ररिकमाडिर्च / BOOKS AND RECORDS :

क) यडद ककोई बहल खमास्तिमा हमाथ सक डलखमा जमा रिहमा हह स्तिको क्यमा लकखमा बडहयडों ककी समाममान्य जमासंर यह दशमार्चस्तिल हह डक वक डवडधवस्ति रूप सक Not applicable being CBS branch.
डलखल गई शकष रिमाडश सडहस्ति उडरस्ति स्तिरिलकक सक रिखक गए हह औरि प्रमाडधकक स्ति हसस्तिमाक्षरिकस्तिमार्च दमारिमा प्रममाडणिस्ति डकए गए हबैं ?
In case any books of account are maintained manually, does
general scrutiny thereof indicates whether they have been
a)
properly maintained, with balances duly inked out and
authenticated by the authorized signatories?

ख) कम्प्यसूटरिलकक स्ति शमाखमाओसं कक ससंबसंध ममें


b) In respect of computerized Branches –

 क्यमा खमास्तिडों ककी हमाडिर्च कफॉपल डनयडमस्ति रूप सक डप्रसंट ककी जमास्तिल हह ? No
Whether hard copies of accounts are printed regularly?

 कम्प्यसूटलकरिणि कक डवसस्तिमारि औरि शमाडमल डकए गए पररिरमालन क्षकत्रडों कको बस्तिमाएसं. All records are computerized as branch is CBS.
Indicate the extent of computerization and the areas of
operation covered.

 क्यमा एक्सकस डिमाटमा ससुरिक्षमा उपमाय स्तिथमा अन्य आसंस्तिररिक डनयसंत्रणि पयमार्चप्स्ति हह ? As explained to us these are maintained at Head
Are the access and data security measures and other office Level.
internal controls adequate?

 क्यमा बबैंक कक डनयसंत्रणि प्रमाडधकमाररियडों कक डदशमाडनदर्देशडों कक अनसुसमारि खमास्तिडों कमा डनयडमस्ति बहक -अप औरि ऑफ समाइट
सटकोरिकज रिखमा जमास्तिमा हह ? As explained to us these are maintained at
Head office Level.
Whether regular back-ups of accounts and off-site storage
are maintained as per the guidelines of the Controlling
Authorities of the Bank?

 क्यमा डिमाटमा कक खकोनक (लफॉस/एनडक्रिएशन) परि आकडसमक औरि डवपडत्ति सक बमाहरि आनक ककी पयमार्चप्स्ति यकोजनमा प्रणिमालल ममें
हह ?
Whether adequate contingency and disaster recovery plans As explained to us these are maintained at
are in place for loss/ encryption of data? Head office Level.

 शमाखमा कक कम्प्यसूटरिलकक स्ति पररिरमालन कक ससंबसंध ममें प्रणिमालल कको बकहस्तिरि बनमानक कक डलए क्यमा आपकक पमास ककोई ससुझमाव हह No
?
Do you have any suggestions for the improvement in the
system with regard to computerized operations of the
Branch ?

2. डनयसंत्र क औरि सहमायक ररिकफॉडिर्च कमा डमलमान / RECONCILIATION OF CONTROL AND SUBSIDIARY RECORDS :

क्यमा वषर्च कक असंस्ति ममें डनयसंत्रक औरि सहमायक ररिकफॉडिर्च कक असंकडों कमा डमलमान डकयमा गयमा हह ? यडद नहहीं स्तिको डपछलल स्तिमारिलख जब Due to CBS, it is not applicable.
ऐसक असंकडों कमा डमलमानक ससंबसंडधस्ति शलषर्तों कक असंस्तिगर्चस्ति डकयमा गयमा हको, उसकमा डववरिणि अनसुबसंध- X ममें डदए गए प्रमारूप कक अनसुसमारि
डदयमा जमाए.
Have the figures, as at the year end, in the control and
subsidiary records been reconciled? If not, the last date upto
which such figures have been reconciled should be given under
the respective heads, as per format given in Annexure – X.
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प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

3. असंस्ति रि शमाखमा लकखक / INTER BRANCH ACCOUNTS :

i) क्यमा शमाखमा डवडनडदर्चष्ट कक्ष/क्षकत्रलय/आसंरडलक कमायमार्चलय कको अन्य शमाखमाओसं कक ससंबसंध ममें नमामक /जममा कमा डववरिणि As the Branch is CBS hence not Applicable.
दहडनक आधमारि परि भकजस्तिल हह ?
Does the Branch forward on a daily basis to a designated
Cell/ Regional/ Zonal Office, a statement of debit/credit
transactions in relation to other Branches?

ii) क्यमा वषर्च कक ददौरिमान औरि वषर्च सममाडप्ति परि उक्स्ति डववरिणि ममें दशमार्चएसं गए अनसुसमारि कक न्दलय कमायमार्चलय खमास्तिक ममें शकष As the Branch is CBS hence not Applicable.
रिमाडश ककी जमासंर सक यह पस्तिमा रलस्तिमा हह डक वह रिमाडश समाममान्य बहल ममें कक न्दलय कमायमार्चलय खमास्तिक सक मकल खमास्तिल हह ?
Does a check of the balance in the Central Office Account
as shown in the said statement during and as at the year
end reveal that the same is in agreement with the Central
Office Account in the general ledger?

iii) क्यमा असंस्तिरि-शमाखमा लकन-दकन कक ससंबसंध ममें कक न्दलय कमायमार्चलय खमास्तिक ममें ककोई नमामक प्रडवडष्टि बकमायमा हह ? As the Branch is CBS hence not Applicable.
Are there any outstanding debits in the Central Office
Account in respect of inter-branch transactions?

iv) क्यमा बकमकल लकन-दकन कक ससंबसंध ममें डवडनडदर्चष्ट कक्ष/क्षकत्रलय/ आसंरडलक कमायमार्चलय सक प्रमाप्स्ति पत्रडों परि शमाखमा शलघ्रस्तिमा Being the CBS Branch All transaction are
सक अनसुपमालन/ प्रडस्तिडक्रियमा दकस्तिल हह/ वषर्च सममाडप्ति परि क्यमा ककोई शसंकमा यमा पत्र जवमाबल कमारिर्चवमाई/ अनसुपमालन डकए monitored at HO level.
डबनमा रिह गयमा हह ? यडद हमासं, स्तिको डववरिणि दमें.
Does the Branch expeditiously comply with/ respond to
the communications from the designated
Cell/Regional/Zonal/ Central Office as regards
unmatched transactions? As at the year end are there
any unresponded/ uncomplied queries or
communications? If so, give details.

v) क्यमा आपकक समामनक कक न्दलय कमायमार्चलय खमास्तिक ममें दको बमारि जवमाबल प्रडवडष्टि ककी मदमें आई हबैं ? यडद हमासं स्तिको डववरिणि No
दमें.
Have you come across items of double responses in the
Central Office Account? If so, give details.

vi) क्यमा वषर्च सममाडप्ति परि असंस्तिरि-शमाखमा सममायकोजन सक ससंबडसं धस्ति ककोई पसुरिमानल/बडल रिमाडश कमा बकमायमा लकन-दकन/नमामक No
प्रडवडष्टियमासं हबैं डजनकमा सपष्टलकरिणि नहहीं डदयमा गयमा हह ?
Are there any old/large outstanding transactions/entries
at debits as at year end which remain unexplained in the
accounts relatable to inter-branch adjustments?

4. लकख मा परिलक्षणि/डनरिलक्षणि / AUDITS / INSPECTIONS :


i) क्यमा वषर्च कक ददौरिमान समवस्तिर्गी लकखमा-परिलक्षमा यमा डकसल अन्य लकखमा परिलक्षमा/डनरिलक्षणि कक ददौरिमान शमाखमा सममाडहस्ति ककी गई
हह ?
Is the Branch covered by Concurrent Audit or any other
audit/ inspection during the year?

ii) अपनल लकखमा परिलक्षमा ररिपकोटर्च बनमास्तिक समय क्यमा आपनक डपछलक लकखमा परिलक्षकडों, समवस्तिर्गी लकखमा परिलक्षकडों, सटफॉक Yes, We have checked the irregularities mentioned
लकखमा-परिलक्षकडों यमा आसंस्तिररिक लकखमा-परिलक्षकडों ककी नवलनस्तिम ररिपकोटर्तों ममें यमा डवशकष लकखमा परिलक्षमा ररिपकोटर्च यमा भमारिस्तिलय reports and incorporation in report if continue.
ररिज़वर्च बबैंक ककी डनरिलक्षणि ररिपकोटर्च ममें ककी गई मसुख्य प्रडस्तिकसू ल डटप्पडणियडों परि डवरमारि डकयमा हह ? शमाखमा ममें डवद्यममान
डवडभन्न प्रडस्तिकसू ल डवडशष्टस्तिमाओसं कको दशमाएसं, रमाहक इन लकखमा परिलक्षमा/डनरिलक्षणि ररिपकोटर्तों ममें उन्हमें दशमार्चयमा गयमा हको.
In framing your audit report, have you considered the
major adverse comments arising out of the latest reports of
the previous auditors, concurrent auditors, stock auditors
or internal auditors, or in the special audit report or in the
Inspection Report of the Reserve Bank of India? State the
various adverse features persisting in the branch, though
brought out in these audit inspection reports.
12
प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं
Questions Auditor’s Remarks

5.
धधोखखाधडड / FRAUDS :

शमाखमा ककी लकखमा परिलक्षमा कक असंस्तिगर्चस्ति वषर्च कक ददौरिमान पकडक गए धकोखमाधडल कक डववरिणि आपकक ससुझमावडों सडहस्ति, यडद हडों, दमें No Fraud observed.
डजससक उनकक हकोनक ककी ससंभमावनमा कको कम डकयमा जमा सकक .
Furnish particulars of frauds discovered during the year under audit at the
Branch, together with your suggestions, if any, to minimize the possibilities of
their occurrence.

6. डवडवध / MISCELLANEOUS :

i) क्यमा खमास्तिडों ककी जमासंर ससंभमाव्य ऊपरिल डदखमावट (डवसंडिको डिडडक ससंग) दशमार्चस्तिमा हह ? No
Does the examination of the accounts indicate possible window
dressing?

ii) क्यमा शमाखमा अपनक दमारिमा अडधग्रिडहस्ति स्तिथमा धमाररिस्ति सभल अरल आडसस्तियडों कमा अडभलकख रिखस्तिल हह , डबनमा इस बमास्ति परि Yes, Fixed Assets Register was maintained properly.
ध्यमान डदए डक रमाहक उसकमा मसूल्य यमा उस परि मसूल्य-हमास कक न्दलकक स्ति करि डदयमा गयमा हह ? क्यमा शमाखमा यमा अन्य
शमाखमाओसं कक सवमाडमत्व सक ससंबडसं धस्ति दसस्तिमावकज शमाखमा ममें उपलब्ध हबैं, क्यमा उनककी जमासंर ककी गई ?
Does the Branch maintain records of all the fixed assets acquired and
held by it irrespective of whether the values thereof or depreciation
thereon have been centralized? Where documents of title in relating to
Branch or other Branches are available at the Branch, whether the same
have been verified?

iii) क्यमा ऐसक ककोई ममामलक हबैं डजन्हमें आप शमाखमा लकखमा परिलक्षक कक रूप ममें प्रबसंधन यमा कक न्दलय समासंडवडधक लकखमा परिलक्षकडों No
ककी जमानकमारिल ममें लमानमा रमाहस्तिक हबैं ?
Are there any other matters, which you as a Branch auditor would like
to bring to the notice of the management or the Statutory Central
Auditors?

लकख मा परिलक्षक कक हससस्तिमाक्षरि


स थमान/Place : मसुह रि कक समाथ
डदनमासंक /Date : Signature of the Auditor
With Seal
13
II. 31.03.2019 ककी लमालाँग फमामर्च ऑडडिट ररिपकोटर्च कक ससंब संध ममें अडस्तिररिक् स्ति प्रश् नमावलल डवदकश ल डवडनमय कमा कमारिकोबमारि करिनकव मालल शमाखमाओसं कक
डलए
ADDITIONAL QUESTIONNAIRE IN CONNECTION WITH LONG FORM AUDIT REPORT AS ON MARCH 31, 2019 FOR
BRANCHES DEALING IN FOREIGN EXCHANGE TRANSACTIONS

प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं


Questions Auditor’s Remarks
1 क्यमा समवस्तिर्गी लकखमा-परिलक्षकडों, आसंस्तिररिक लकखमा-परिलक्षकडों औरि/ यमा भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक ककी डनरिलक्षणि ररिपकोटर्च ममें दशमार्चयल गई ककोई
मसुख्य प्रडस्तिकसू ल डवडशष्टस्तिमाएसं हबैं जको एनआरिई/एनआरिओ/एनआरिएनआरि/एफसलएनआरि-बल/ ईईएफसल/आरिएफसल स्तिथमा इसल प्रकमारि
कक अन्य जममाखमास्तिडों कक ससंबसंध ममें अब भल डवद्यममान हह ? यडद हमासं, स्तिको ऐसल प्रडस्तिकसू ल डवडशष्टस्तिमाओसं कक डववरिणि दमें.
Are there any material adverse features pointed out in the reports of
concurrent auditors, internal auditors and/or the Reserve Bank of
India’s inspection report which continue to persist in relation to
NRE/NRO/NRNR/FCNR-B/EEFC/RFC and other similar deposit
accounts. If so, furnish the particulars of such adverse features.

2 क्यमा शमाखमा नक डवदकशल डवडनयम कक ससंबसंध ममें डनम्न कक ससंदभर्च ममें बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों कक अनसुदकशडों औरि डदशमाडनदर्देशडों कमाअ
नसुपमालन डकयमा हह ? यडद नहहीं, स्तिको अडनयडमस्तिस्तिमाओसं कमा उल्लकख करिमें.
Whether the Branch has followed the instructions and guidelines of
the Controlling Authorities of the Bank with regard to the following
in relation to the foreign exchange, if not, state the irregularities :

1) जममारिमाडश
a) Deposits
2) अडग्रिम
b) Advances

3) डनयमार्चस्ति डबल
c) Export Bills

4) वससूलल हकस्तिसु डबल


d) Bills for Collection

6) डिलडलसंग रूम पररिरमालन (जहमासं शमाखमा कक पमास हको)


e) Dealing Room Operations (where a Branch has one)

7) ककोई अनसय क्षकत्र


f) Any other area

3 शमाखमा दमारिमा रिखक गए/पररिरमाडलस्ति सभल नफॉससटड को खमास्तिडों ककी ससूरल शमाखमा प्रबसंधक सक प्रमापसस्ति करिमें -
Obtain a list of all Nostro Accounts maintained/operated by the
Branch from the Branch management –

क) कस यमा नफॉससटड डों खमास्तिक डनयडमस्ति रूप सक पररिरमाडलस्ति डकए जमास्तिक हबैं ?
a) Are the Nostro Accounts regularly operated?

ख) सभल ससंबसंडधस्ति ओवरिसलज ससंपकर्तों सक आवडधक शकषरिमाडश पसुडष्टिकरिणि प्रमापसस्ति डकयमा जमास्तिमा हह ?
b) Are periodic balance confirmations obtained from all
concerned overseas correspondents?

ग) कस यमा इन खमास्तिडों कमा आवडधक डमलमानक डकयमा जमास्तिमा हह ? सममामकलन कक ससंबसंध ममें आपकक डनरिलक्षणि ककी ससूरनमा दल
c) जमाए.
Are these accounts duly reconciled periodically? Your
observations on the reconciliation may be reported.

4 वफॉससटड को खमास्तिडों कक ससंबसंध ममें कस यमा शमाखमा डनधदौररिस्ति प्रडक्रियमा कमा अनसुपमालन करिस्तिल हह ?
Does the Branch follow the prescribed procedures in relation to
maintenance of Vostro Accounts?

लकख मा परिलक्षक कक हससस्तिमाक्षरि


मसुह रि कक समाथ
Signature and seal
ससथमान/Place : of the Auditor
डदनमासंक /Date :

14
III. 31.03.2019 ककी लमालाँग फफॉमर्च ऑडडिट ररिपकोटर्च कक ससंब संध ममें अडस्तिररिक् स्ति प्रश् नमावलल बहह स्ति बडक अडग्रिमडों कमा व् यवहमारि करिनकव मालक शमाखमाएसं
जहस क कफॉपर्पो रि कट बबैंड कसं ग औरि औद्यकोडगक डवत् स्ति शमाखमाएसं यमा र .2.00 करिकोड सक अडधक कक अडग्रिम वमालल शमाखमाओसं कक डलए
ADDITIONAL QUESTIONNAIRE IN CONNECTION WITH LONG FORM AUDIT REPORT AS ON MARCH 31, 2019 FOR
BRANCHES DEALING IN VERY LARGE ADVANCES SUCH AS CORPORATE BANKING BRANCHES AND INDUSTRIAL
FINANCE BRANCHES OR BRANCHES WITH ADVANCES IN EXCESS OF RS.2.00 CRORES

प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं


Questions Auditor’s Remarks

1 र.2.00 करिकोड औरि अडधक ककी बकमायमा रिमाडशवमालक उधमारिकस्तिमार्चओसं कक ससंबसंध ममें अनसुबसंध – XI ममें डदए गए प्रमारूप कक अनसुसमारि
ससूरनमा शमाखमा प्रबसंधन सक प्रमाप्स्ति ककी जमाए. महत्वपसूणिर्च प्रडस्तिकसू ल डवडशष्टस्तिमाओसं वमालक अडग्रिम डजन परि प्रबसंधन/ समासंडवडधक कक न्दलय
लकखमा-परिलक्षकडों कमा ध्यमानमाकषर्चणि आवश्यक हह , शमाखमा लकखमा परिलक्षक ककी डटप्पणिल लमालाँग फमामर्च ऑडडिट ररिपकोटर्च कक समाथ ससंलग्न ककी
जमानल रमाडहए.
In respect of borrowers with outstanding of Rs.2.00 crores and
above, the information in the format given in Annexure – XI
should be obtained from the Branch management. Comments of
the Branch Auditor on advances with significant adverse features
and which might need the attention of the Management/Statutory
Central Auditors should be appended to the Long Form Audit
Report.

2 आपककी रिमाय ममें ऋणि मसूल्यमासंकन, डनगरिमानल इत्यमाडद ममें क्यमा मसुख्य कडमयमासं हह.
What, in your opinion, are the major shortcomings in credit
appraisal, monitoring, etc.?

3 उन खमास्तिडों ककी ससूरल (र.1.00 करिकोड सक अडधक बकमायमा) डजनकक गहरि-डनष्पमादक आडसस्ति यमा ममानक आडसस्ति ममें डकए गए
वगर्गीकरिणि कक वषर्च कक ददौरिमान ऊपरि यमा नलरक ककी शकणिल ममें पररिवस्तिर्चन हह आ हह औरि उसकक कमारिणि.
List of accounts (with outstanding in excess of Rs.1.00 crore),
which have either been downgraded or upgraded with regard to
their classification as Non-Performing Asset or Standard Asset
during the year and the reasons thereof.

लकख मा परिलक्षक कक हसस्तिमाक्षरि


मसुह रि कक समाथ
Signature of the Auditor
with seal

स थमान/ Place :

डदनमासंक /Date :

15
IV. 31.03.2019 ककी लमालाँग फफॉमर्च ऑडडिट ररिपकोटर्च कक ससंब संध ममें अडस्तिररिक् स्ति प्रश् नमावलल गहरि -डनष् पमादक आडसस्तियडों ककी वससूल ल कमा कमायर्च
करिनकव मालल , जहस क आडसस्ति वससूल ल शमाखमाओसं कक डलए
ADDITIONAL QUESTIONNAIRE IN CONNECTION WITH LONG FORM AUDIT REPORT AS ON MARCH 31, 2019 FOR
BRANCHES DEALING IN RECOVERY OF NON-PERFORMING ASSET SUCH AS ASSET RECOVERY BRANCHES

प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं


Questions Auditor’s Remarks
1 र.2.00 करिकोड औरि अडधक ककी बकमायमा रिमाडशवमालक उधमारिकस्तिमार्चओसं कक ससंबसंध ममें अनसुबसंध – XI ममें डदए गए प्रमारूप कक अनसुसमारि
ससूरनमा शमाखमा प्रबसंधन सक प्रमाप्स्ति ककी जमाए. महत्वपसूणिर्च प्रडस्तिकसू ल डवडशष्टस्तिमाओसं वमालक अडग्रिम डजन परि प्रबसंधन/ समासंडवडधक कक न्दलय
लकखमा-परिलक्षकडों कमा ध्यमानमाकषर्चणि आवश्यक हह , शमाखमा लकखमा परिलक्षक ककी डटप्पणिल लमालाँग फमामर्च ऑडडिट ररिपकोटर्च कक समाथ ससंलग्न ककी
जमानल रमाडहए.
In respect of borrowers with outstanding of Rs.2.00 crores and
above, the information in the format given in Annexure – XI
should be obtained from the Branch management. Comments of
the Branch Auditor on advances with significant adverse features
and which might need the attention of the Management/Statutory
Central Auditors should be appended to the Long Form Audit
Report.
2 उन खमास्तिडों ककी ससूरल (र.2.00 करिकोड सक अडधक बकमायमा) डजनकमा गहरि-डनष्पमादक आडसस्ति शकणिल सक ऊपरि ककी शकणिल, ममानक
आडसस्ति ममें पररिवस्तिर्चन हहआ हह औरि उसकक कमारिणि.
List of accounts (with outstandings in excess of Rs.2.00 crore),
which have been upgraded from Non-Performing Asset to
Standard Asset during the year and the reasons thereof.
3 क्यमा बबैंक कको प्रभमाररिस्ति प्रडस्तिभसूडस्ति कक मसूल्यमासंकन ससंबसंधल ससूरनमा आवडधक असंस्तिरिमाल परि अद्यस्तिन करिनक ककी व्यवसथमा शमाखमा ममें हह.
Whether the Branch has a system of updating periodically, the
information relating to the valuation of security charged to the
Bank?

4 दमाडखल डकए गए औरि लसंडबस्ति वससूलल मसुकदमडों कमा समय-वमारि डवश्लकषणि.


Age-wise analysis of the recovery suits filed and pending may be
furnished
5 रसूककस्तिमार्च ऋडणियडों सक वससूलल कक डलए प्रमाप्स्ति ककी गई डडिडक्रियडों कमा डनष्पमादन ससुडनडश्रस्ति करिनक कक डलए क्यमा शमाखमा शलघ्रस्तिमा करिस्तिल
हह.
Is the Branch prompt in ensuring execution of decrees obtained
for recovery from the defaulting borrowers? Also list the time
barred decrees, if any, and the reasons thereof.
6 वससूलल औरि ब्यमाज मसूलधन कक समक्ष उसकक डवडनयकोजन ककी ससूरल औरि वषर्च कक ददौरिमान डनपटमाए गए/बटक खमास्तिक डिमालक गए/ बसंद डकए
गए खमास्तिडों ककी ससूरल.
List the recoveries and their appropriation against the interest
and the principal and the accounts settled/written off/closed
during the year.

7 वषर्च कक ददौरिमान शमाखमा ममें सथमानमासंस्तिररिस्ति डकए गए नए उधमारिकस्तिमार्चओसं ककी ससूरल क्यमा इन उधमारिकस्तिमार्चओसं सक ससंबसंडधस्ति सभल ससंबद्धि
दसस्तिमावकज औरि ररिकफॉडिर्च शमाखमा ममें सथमानमासंस्तिररिस्ति डकए गए हह ? क्यमा शमाखमा नक पसुडष्टि प्रमाप्स्ति ककी हह डक उधमारिकस्तिमार्च कक सभल खमास्तिक
(गहरि डनडध आधमाररिस्ति औरि जममारिमाडश डजनककी सममायकोजन/ममाडजर्चन रिमाडश लसंडबस्ति हह) शमाखमा ममें सथमानमासंस्तिररिस्ति करि डदए गए हबैं.
List of new borrower accounts transferred to the Branch during
the year. Have all the relevant documents and records relating to
these borrower accounts been transferred to the Branch? Has the
Branch obtained confirmation that all the accounts of the
borrower (including non-fund based exposures and deposits
pending adjustment/margin deposits) been transferred to the
Branch?

लकख मा परिलक्षक कक हसस्तिमाक्षरि


मसुह रि कक समाथ
Signature of the Auditor
स थमान/ Place : with seal
डदनमासंक /Date :

16

V. 31.03.2019 ककी लमालाँग फफॉमर्च ऑडडिट ररिपकोटर्च कक ससंब संध ममें अडस्तिररिक् स्ति प्रश् नमावलल सममाशकोधन गकह पररिरमालनडों औरि एनबलओ कमा व् यवहमारि
करिनकव मालल शमाखमाओसं कक डलए
ADDITIONAL QUESTIONNAIRE IN CONNECTION WITH LONG FORM AUDIT REPORT AS ON MARCH 31, 2019 FOR
BRANCHES DEALING IN CLEARING HOUSE OPERATIONS AND NBOs

प्रश् न लकख मा परिलक्षक ककी डटप् पडणियमासं


Questions Auditor’s Remarks

1 क्यमा सममाशकोधन सममायकोजन खमास्तिडों ममें बकमायमा रिमाडश ककी आवडधक असंस्तिरिमाल परि समलक्षमा करिनक ककी व्यवसथमा शमाखमा ममें हह ? क्यमा
आपककी रिमाय ममें समाममान्यस्तियमा उस व्यवसथमा कक अनसुसमारि अनसुपमालन हको रिहमा हह.
Does the Branch have a system of periodic review of the
outstanding entries in Clearing Adjustments Accounts? In your
view has the system generally been complied with?
2 क्यमा सममाशकोधन सममायकोजन खमास्तिडों (आवक/जमावक) ककी समलक्षमा सक डकसल पसुरिमानल/बडल/असमाममान्य रिमाडश कमा पस्तिमा रलस्तिमा हह
डजसकमा सपष्टलकरिणि नहहीं डदयमा गयमा हह ? अनसुबसंध – XII कक अनसुसमारि बकमायमा रिमाडशयडों ककी ससंख्यमा औरि रिमाडश कमा वषर्च -वमारि
डवश्लकषणि दमें.
Whether review of the Clearing Adjustments Accounts (Inwards /
Outwards) reveals any old/large/unusual outstanding entries,
which remain unexplained? Give year-wise break-up of
outstandings in number and value as per Annexure – XII.

3 क्यमा शमाखमा नक सममाशकोधन लकन-दकन कक ससंबसंध ममें बबैंक कक डनयसंत्रक प्रमाडधकमाररियडों कक डदशमाडनदर्देशडों कमा कडमा अनसुपमालन डकयमा हह ?
इस ससंबसंध ममें शमाखमा दमारिमा अपनमायल जमा रिहल पद्धिडस्ति एवसं प्रडक्रियमा परि डटप्पणिल करिमें .
Has the Branch strictly followed the guidelines of the Controlling
Authorities of the Bank with respect to operations related to
clearing transactions? Comment on the systems and procedures
followed by the Branch in this regard.

लकख मा परिलक्षक कक हसस्तिमाक्षरि


मसुह रि कक समाथ
Signature of the Auditor
with seal

स थमान/ Place :
डदनमासंक /Date :

एल.एफ.ए.आर. अननबबंध - I
L.F.A.R. ANNEXURE – I

-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल


____________________________ BRANCH ________________________________ REGION ___________________________________ZONE

भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक , भमारिस्तिलय स टकट बबैंक स्तिथमा अन् य बबैंक डों कक समाथ रिखक गए खमास्तिडों कक ससंब धसं ममें 31 ममारर्च, 2019 कको
वक नकदल लकन -दकन डजनककी जवमाबल प्रडवडष्टि नहहीं ककी गई हह
Cash transactions remaining unresponded as on March 31, 2019 in respect of Accounts
maintained with Reserve Bank of India, State Bank of India and Other Banks

डदनमासंक डववरिणि नमामक Debit जममा Credit कमारिणि


Date Particulars (र) (Rs.) (र) (Rs.) Reasons
शखाखखा प्रबबंधक
Branch Manager

एल.एफ.ए.आर. अननबबंध - II
L.F.A.R. ANNEXURE – II

-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल


____________________________ BRANCH ________________________________ REGION ___________________________________ZONE

भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक , भमारिस्तिलय स टकट बबैंक स्तिथमा अन् य बबैंक डों कक समाथ रिखक गए खमास्तिडों कक ससंब धसं ममें 31 ममारर्च, 2019 कको
रिमाजस व मदमें डजनकमा सममायकोजन/ बटक खमास्तिक करिनमा आवश् यक हह
Revenue Items requiring Adjustment/Write-off as on March 31, 2019 in respect of Accounts
maintained with Reserve Bank of India, State Bank of India and Other Banks

डदनमासंक डववरिणि नमामक Debit जममा Credit


Date Particulars (र) (Rs.) (र) (Rs.)
शखाखखा प्रबबंधक
Branch Manager
एल.एफ.ए.आर. अननबबंध - III
L.F.A.R. ANNEXURE – III

-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल


____________________________ BRANCH ________________________________ REGION ___________________________________ZONE

भमाग – क सकन् टड ल बबैंक ऑफ इसंड डियमा __________________ शमाखमा औरि भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक
PART-A कक बलर डमलमान - 31 ममारर्च, 2019 कको बकमायमा प्रडवडष्टियमासं
Reconciliation between Central Bank of India __________________ Branch and
Reserve Bank of India – Outstanding Entries as on March 31, 2019
नमामक DEBIT जममा CREDIT
प्रडवडष्टियडों ककी ससंखस यमा रिमाडश प्रडवडष्टियडों ककी ससंखस यमा रिमाडश
No. of Amount No. of entries Amount
entries (र.)(Rs.) (र.)(Rs.)
- 6 ममाह सक 1 वषर्च स्तिक ककी अवडध कक डलए बकमायमा
- Outstanding between 6 months and 1 year
- 1 वषर्च सक अडधक औरि 2 वषर्च स्तिक
- Above 1 year and upto 2 years
- 2 वषर्च सक अडधक औरि 3 वषर्च स्तिक
- Above 2 years and upto 3 years
- 3 वषर्च सक अडधक
- Above 3 years
भमाग – ख सकन् टड ल बबैंक ऑफ इसंड डियमा __________________ शमाखमा औरि भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक /
PART-B स टकट बबैंक ऑफ __________________ (अनसुष गसं ल) - 31 ममारर्च, 2019 कको बकमायमा प्रडवडष्टियमासं
Reconciliation between Central Bank of India __________________ Branch and State Bank of India /
State Bank of ______________ (Subsidiaries)– Outstanding Entries as on March 31, 2019
नमामक DEBIT जममा CREDIT
प्रडवडष्टियडों ककी ससंखस यमा रिमाडश प्रडवडष्टियडों ककी ससंखस यमा रिमाडश
No. of Amount No. of entries Amount
entries (र.)(Rs.) (र.)(Rs.)
- 6 ममाह सक 1 वषर्च स्तिक ककी अवडध कक डलए बकमायमा
- Outstanding between 6 months and 1 year
- 1 वषर्च सक अडधक औरि 2 वषर्च स्तिक
- Above 1 year and upto 2 years
- 2 वषर्च सक अडधक औरि 3 वषर्च स्तिक
- Above 2 years and upto 3 years
- 3 वषर्च सक अडधक
- Above 3 years
भमाग – ग सकन् टड ल बबैंक ऑफ इसंड डियमा __________________ शमाखमा औरि __________________ बबैंक /
PART-C बबैंक डों कक बलर डमलमान - - 31 ममारर्च, 2019 कको बकमायमा प्रडवडष्टियमासं
Reconciliation between Central Bank of India __________________ Branch and
________________________Bank/s – Outstanding Entries as on March 31, 2019
नमामक DEBIT जममा CREDIT
प्रडवडष्टियडों ककी ससंखस यमा रिमाडश प्रडवडष्टियडों ककी ससंखस यमा रिमाडश
No. of entries Amount No. of entries Amount
(र.)(Rs.) (र.)(Rs.)
- 6 ममाह सक 1 वषर्च स्तिक ककी अवडध कक डलए बकमायमा
- Outstanding between 6 months and 1 year
- 1 वषर्च सक अडधक औरि 2 वषर्च स्तिक
- Above 1 year and upto 2 years
- 2 वषर्च सक अडधक औरि 3 वषर्च स्तिक
- Above 2 years and upto 3 years
- 3 वषर्च सक अडधक
- Above 3 years

शखाखखा प्रबबंधक Branch Manager


एल.एफ.ए.आरि. अनसुब संध – IV ग
L.F.A.R. ANNEXURE – IV C

-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल


____________________________ BRANCH ________________________________ REGION ___________________________________ZONE

31 मखारर, 2019 कधो उधखार खखातत कक समडकखा/ नवडकरण सबंबबंधड ससस्थितत


Position of Review / Renewal of Borrowal Accounts as on March 31, 2019

- समलक्षमा कक डलए डनयम खमास्तिडों ककी ससंखसयमा (वस्तिर्चममान वषर्च कक ददौरिमान)


Number of Accounts due for Review :
(During the current year)

- वस्तिर्चममान वषर्च कक ददौरिमान समलक्षमाकक स्ति/नवलकक स्ति


Reviewed/Renewed during the current year :

- 31 ममारर्च, 2018 कको समलक्षमा/नवलकरिणि कक डलए बकमायमा, डजनममें सक


Overdue for Review/Renewal as on :
March 31st 2018 of which -

क्रि. ससं. अवडध खमास्तिक कमा नमाम 31.03.2019 कको बकमायमा शकष वह स्तिमारिलख जब असंड स्तिम
Sr. Period Name of the Account (र. लमाख ममें) समलक्षमा/ नवलकरिणि डकयमा गयमा
No. Balance outstanding Date when last
as on 31.03.2019 Reviewed/
(Rs. in lakhs) Renewed
1. 6 ममाह सक 1 वषर्च स्तिक ककी अवडध
कक डलए बकमायमा
Overdue between
6 Months & 1 Year

2. 1 वषर्च सक अडधक समय कक डलए


बकमायमा
Overdue over 1 Year

समासंड वडधक लकख मा परिलक्षक शमाखमा प्रबसंध क


STATUTORY AUDITORS Branch Manager

एल.एफ.ए.आर. अननबबंध - V
L.F.A.R. ANNEXURE – V

-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल


_______________________ BRANCH ________________________ REGION ___________________________ZONE

31 मखारर, 2019 कधो तनरखारत ऋण गखारबं टट तनगम/ सड.जड.टट.एम.एस.ई. और अनर


न सबंसस्थिखानत
न हहे तन दखावत कखा वववरण
Statement of Claims for Export Credit Guarantee Corporation/ CGTMSE
& other Institutions as on March 31, 2019

डववरिणि ससंखस यमा रिमाडश (र.)


Particulars Number Amount (Rs.)
वषर्च कक प्रमारिसंभ ममें दमावक भमाग – I ममें वषर्च – वमारि डववरिणि दमें
Claims as at the beginning of the year
(Give year-wise details in Part – I)
वषर्च कक ददौरिमान दमायरि डकए गए दमावक
Further claims lodged during the year
कसु ल(क)
Total (A)
डनमसन कको दशमार्चनकवमालल रिमाडश
Amounts representing –

(क) ससवलकक स्ति/डनपटमाए गए दमावक


भमाग – II ममें वषर्च-वमारि डववरिणि दमें
(a) Claims accepted/settled
(Give year-wise details in Part - II)

(ख) अससवलकक स्ति दमावक


भमाग - ममें वषर्च-वमारि डववरिणि दमें
(b) Claims rejected
(Give year-wise details in Part - III)
कसु ल(ख)
Total (B)
वषर्च कक असंस्ति ममें शकष
भमाग – ममें वषर्च-वमारि डववरिणि दमें (क-ख)
Balance as at the year end
(Give year-wise details in Part - IV)
(A-B)

….2

:2:
भखाग - I
Part – I
वरर कहे प्रखारबं भ मम दखावहे
Claims as at the beginning of the year
वषर्च ससंखस यमा रिमाडश (र.)
Year Number Amount (Rs.)
1 वषर्च स्तिक
Upto 1 year
1 वषर्च सक अडधक औरि 2 वषर्च स्तिक
Above 1 year and upto 2 years
2 वषर्च सक अडधक औरि 3 वषर्च स्तिक
Above 2 years and upto 3 years
3 वषर्च सक अडधक
Above 3 years
भखाग - II
Part – II
वरर कहे ददौरखान सवडक
न क त/तनपटखाए गए दखावहे
Claims accepted/settled during the year
वषर्च ससंखस यमा रिमाडश (र.)
Year Number Amount (Rs.)
1 वषर्च स्तिक
Upto 1 year
1 वषर्च सक अडधक औरि 2 वषर्च स्तिक
Above 1 year and upto 2 years
2 वषर्च सक अडधक औरि 3 वषर्च स्तिक
Above 2 years and upto 3 years
3 वषर्च सक अडधक
Above 3 years
भखाग - III
Part – III
वरर कहे ददौरखान असवडक
न क त दखावहे
Claims rejected during the year
वषर्च ससंखस यमा रिमाडश (र.)
Year Number Amount (Rs.)
1 वषर्च स्तिक
Upto 1 year
1 वषर्च सक अडधक औरि 2 वषर्च स्तिक
Above 1 year and upto 2 years
2 वषर्च सक अडधक औरि 3 वषर्च स्तिक
Above 2 years and upto 3 years
3 वषर्च सक अडधक
Above 3 years
भखाग - IV
Part – IV
वरर समखासपत पर शहेर
Balance as at the year-end
वषर्च ससंखस यमा रिमाडश (र.)
Year Number Amount (Rs.)
1 वषर्च स्तिक
Upto 1 year
1 वषर्च सक अडधक औरि 2 वषर्च स्तिक
Above 1 year and upto 2 years
2 वषर्च सक अडधक औरि 3 वषर्च स्तिक
Above 2 years and upto 3 years
3 वषर्च सक अडधक
Above 3 years

शखाखखा प्रबबंधक Branch Manager

एल.एफ.ए.आर. अननबबंध - VI
L.F.A.R. ANNEXURE – VI

-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल


_______________________ BRANCH ________________________ REGION ___________________________ZONE
31 मखारर, 2019 कधो समझदौतखा, तनपटखारहे , बटहे खखातहे मखामलत कखा वववरण
सजनमम र.50.00 लखाख सहे अधधक बटखा खखातखा/छछट शखाममल हह
Details of the cases of Compromise Settlement, Write-off,
Involving Write-off/Waiver in excess of Rs.50.00 lakhs as on March 31, 2019

(र. लखाख मम )
(Rs. in lakhs)
क्रि.ससं. खमास्तिक कमा नमाम समझदौस्तिमा/ डनपटमारिक ककी बटक खमास्तिक औरि यमा छसू ट ककी ससवलकक डस्तिकस्तिमार्च प्रमाडधकमारिल
Sr. Name of the Account रिमाडश रिमाडश Sanctioning
No. Compromise/ Amount of Authority
Settlement Write-off
Amount and/or
Waiver

शखाखखा प्रबबंधक
Branch Manager

एल.एफ.ए.आर. अननबबंध - X
L.F.A.R. ANNEXURE – X
-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल
_______________________ BRANCH ________________________ REGION ___________________________ZONE

सखामखानर
न बहट और सहखारक बहहरत कखा ममलखानहे
31 मखारर, 2019 कधो शहेर रखामश
Reconciliation of General Ledger and Subsidiary Ledger Balance
as on March 31, 2019
खमास्तिमा डदनमासंक समाममानसय बहल शकष सहमायक बहल शकष असंड स्तिम स्तिमारिलख डजस
Account Date General Ledger Subsidiary Ledger डदन ससंस्ति सुल न डकयमा गयमा
Balance Balance Last Date on
(र.) (Rs.) (र) (Rs.) which
balanced

नकोटतः ससंब डसं धस्ति शमाखमा कको समाममानसय बहल शकष पसुस सस्तिक ममें डदए गए कम ममें खमास्तिडों कक शलषर्च दशमार्चए सं जमाएसं.
Note: Heads of Accounts should be indicated as per order given in General Ledger
Balance Book of the concerned Branch.

शमाखमा प्रबसंध क
Branch Manager

एल.एफ.ए.आर. अननबबंध - XI
L.F.A.R. ANNEXURE – XI
-------------------------- शमाखमा ------------------------------- क्षकत्र ----------------------------------- असंर ल
____________________________ BRANCH ________________________________ REGION ___________________________________ZONE

बहह स्ति बडक अडग्रिमडों कमा व् यवहमारि करिनकव मालल शमाखमाएसं जहस क कफॉपर्पो रि कट बबैंड कसं ग शमाखमाएसं
औरि औद्यकोडगक डवत् स्ति शमाखमाएसं यमा र .2 करिकोड सक अडधक कक अडग्रिम वमालल
औरि आडसस्ति वससूल ल शमाखमाओसं कक ससंब संध ममें यह अनसुब संध लमागसू हह.
ANNEXURE APPLICABLE TO BRANCHES DEALING IN VERY LARGE ADVANCES SUCH AS
CORPORATE BANKING BRANCHES AND INDUSTRIAL FINANCE BRANCHES OR BRANCHES
WITH ADVANCES IN EXCESS OF RS.2 CRORES AND ASSET RECOVERY BRANCHES

(बडहे/अतनरममत/धरबंतखाजनक अधग्रिम खखातत कहे मलए)


(FOR LARGE/IRREGULAR/CRITICAL ADVANCE ACCOUNTS)
(शखाखखा लहेखखा परटकक इसहे शखाखखा प्रबबंधन सहे प्रखापत
न करम )
(To be obtained from Branch Management by the Branch Auditors)
1. उधमारिकस्तिमार्च कमा नमाम Name of the Borrower
2. पस्तिमा Address
3. ससंगठन Constitution
4. वसयवसमाय/गडस्तिडवडध कमा प्रकमारि Nature of business/activity
5. उसल समसूह ममें अनसय इकमाईयमासं Other units in the same Group
6. समसूह कको शमाखमा ककी कसु ल डवस्तिसस्तिलय सहमायस्तिमा -
Total exposure of the Branch to the Group -
(क) डनडध आधमाररिस्ति (र. लमाख ममें)
(a) Fund Based (Rs. in lakhs)
(ख) गहरि-डनडध आधमाररिस्ति (र.लमाख ममें)
(b) Non-Fund Based (Rs. in lakhs)
7. ममाडलक/भमागलदमारिडों/डनदकशकडों कक नमाम
Name of the Proprietor/Partners/Directors
8. मसुखसय कमायर्चपमालक, यडद हको, कमा नमाम
Name of the Chief Executive, if any
9. शमाखमा दमारिमा आडसस्ति वगर्गीकरिणि / Asset Classification by the Branch -
(क) वस्तिर्चममान लकखमा परिलक्षमा ककी स्तिमारिलख कको
(a) As on the date of current audit
(ख) डपछलक स्तिसुलन-पत्र ककी स्तिमारिलख कको
(b) As on the date of previous Balance Sheet
10. शमाखमा लकखमा परिलक्षक दमारिमा आडसस्ति वगर्गीकरिणि / Asset Classification by the Branch Auditor -
(क) वस्तिर्चममान लकखमा परिलक्षमा ककी स्तिमारिलख कको
(a) As on the date of current audit
(ख) डपछलक स्तिसुलन-पत्र ककी स्तिमारिलख कको
(b) As on the date of previous Balance Sheet
11. कस यमा भमारिस्तिलय ररिज़वर्च बबैंक कक डनरिलक्षणि ममें यमा डकसल अनसय लकखमा परिलक्षमा ममें
आडसस्ति वगर्गीकरिणि कक ससंबसंध ममें ककोई प्रडस्तिकसू ल बमास्तिमें दशमार्चयल गई हबैं.
Are there any adverse features pointed out in relation
to Asset Classification by the Reserve Bank of India
Inspection or any other audit
12. वह स्तिमारिलख जब आडसस्ति कको पहलल बमारि एनपलए कक रूप ममें वगर्गीककस्ति
डकयमा गयमा (जहमासं लमागसू हको)
Date on which the Asset was first classified as NPA
(where applicable)
13. ससवलकक स्ति ससुडवधमाएसं : Facilities sanctioned :
ससवलकक डस्ति ककी स्तिमारिलख ससुडवधमाओसं कमा ससवरूप सलममा Limit मसुखसय प्रडस्तिभसूडस्ति ससंपमाडश्वर्चक प्रडस्तिभसूडस्ति ममाडजर्चन % वषर्च सममाडप्ति परि बकमायमा शकष रिमाडश
Date of Nature of (र. लमाख ममें) Prime Collateral Margin % Balance outstanding at the
Sanction Facilities (Rs. in Security Security year-end
lakhs) वस्तिर्चममान वषर्च डपछलमा वषर्च
Current Year Previous
Year

डकयमा गयमा प्रमावधमान Provision Made : र.Rs.__________________ लमाख lakhs

14. अडग्रिम ससंघलय अडग्रिम हह यमा बहह -बबैंक आधमारि परि


डदयमा गयमा अडग्रिम हह
Whether the advance is a consortium advance or
an advance made on multiple-bank basis

15. यडद ससंघलय हह,


If Consortium,
(क) प्रडस्तिभमागल बबैंकडों कक नमाम औरि उनकमा ससंबसंडधस्ति असंश
(a) names of participating banks
with their respective shares
(ख) ससंघ ममें प्रमसुख बबैंक कमा नमाम
(b) name of the Lead Bank in Consortium

16. यडद बहह -बबैंक आधमारि परि हह स्तिको अनसय बबैंकडों कक नमाम औरि उनसक ससंबसंडधस्ति समाक्षसय
If on multiple banking basis, names of other banks and
evidence thereof

17. कस यमा बबैंक कक डनयसंत्रक अडधकमाररियडों कक डदशमाडनदर्देशडों कक अनसुसमारि शमाखमा नक


अडग्रिम कको ऋणि रिकडटसंग ममानदसंडिडों कक असंस्तिगर्चस्ति वगर्गीककस्ति डकयमा हह
Has the Branch classified the advance under the Credit Rating
norms in accordance with the guidelines of the controlling
authorities of the Bank

18. (क) मसुखसय प्रडस्तिभसूडस्ति कक सस्तिसयमापन कमा डववरिणि औरि उसकक समाक्षसय
(a) Details of verification of primary security
and evidence thereof;

(ख) मसूलसयमासंकन कक डववरिणि औरि उसकक समाक्षसय


(b) Details of valuation and evidence thereof

सस्तिसयमाडपस्ति करिनक ककी स्तिमारिलख प्रडस्तिभसूड स्ति कमा ससवरूप मसूल सय मसूल सयमासंक न कस्तिमार्च
Date verified Nature of Security Value Valued by

बलममाकक स्ति र. _____________ लमाख कक डलए (सममापसस्ति ____________कको)


Insured for Rs._____________ lakhs (expiring on _____________)

19. (क) ककोलहटरिल डसकस यसुररिटल कक सस्तिसयमापन ससंबसंधल डववरिणि औरि उसकक समाक्षसय
(a) Details of verification of collateral security
and evidence thereof;

(ख) मसूलसयमासंकन कमा डववरिणि औरि उसकक समाक्षसय


(b) Details of valuation and evidence thereof

सस्तिसयमाडपस्ति करिनक ककी स्तिमारिलख प्रडस्तिभसूड स्ति कमा ससवरूप मसूल सय मसूल सयमासंक न कस्तिमार्च
Date verified Nature of Security Value Valued by

बलममाकक स्ति र. _____________ लमाख कक डलए (सममापसस्ति ____________कको)


Insured for Rs._____________ lakhs (expiring on _____________)

20. अडग्रिम कक ससंबसंध ममें गमारिसंटल कमा डववरिणि Give details of the Guarantee in respect of the advance

(क) कक नसद सरिकमारि ककी गमारिसंटल (a) Central Government Guarantee;

(ख) रिमाजसय सरिकमारि ककी गमारिसंटल (b) State Government Guarantee;

(ग) बबैंक गमारिसंटल यमा अनसय डवस्तिसस्तिलय ससंससथमान गमारिसंटल (c) Bank Guarantee or Financial Institution Guarantee;

(घ) अनसय गमारिसंटल (d) Other Guarantee

उपयसुर्चकसस्ति कक ससंबसंध ममें गमारिसंटल ककी स्तिमारिलख औरि मसूलसय बस्तिमाएसं


Provide the date and value of the Guarantee in respect of the above.
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21. ससवलकक डस्ति कक डनयम एवसं शस्तिर्तों कमा अनसुपमालन


Compliance with the terms and conditions of the sanction
डनयम एवसं शस्तिर Terms and Conditions अनसुपमालन Compliance
(i) मसुखसय प्रडस्तिभसूडस्ति Primary Security

(क) मसुखसय प्रडस्तिभसूडस्ति परि प्रभमारि


(a) Charge on primary security

(ख) अरल आडसस्तियडों कमा बसंधक


(b) Mortgage of fixed assets

(ग) कसं पनल डनबसंधक कक पमास प्रभमारि कमा पसंजलकरिणि


(c) Registration of charges with Registrar of Companies

(घ) पफॉडलसल ककी वहधस्तिमा स्तिमारिलख सडहस्ति बलममा


(d) Insurance with date of validity of policy

(ii) ससंपमाडश्वर्चक प्रडस्तिभसूडस्ति Collateral Security

(क) ससंपमाडश्वर्चक प्रडस्तिभसूडस्ति परि प्रभमारि


(a) Charge on collateral security

(ख) अरल आडसस्तियडों कमा बसंधक


(b) Mortgage of fixed assets

(ग) कसं पनल डनबसंधक कक पमास प्रभमारि कमा पसंजलकरिणि


(c) Registration of charges with Registrar of Companies

(घ) पफॉडलसल ककी वहधस्तिमा स्तिमारिलख सडहस्ति बलममा


(d) Insurance with date of validity of policy

(iii) गमारिसंटल-वहध गमारिसंडटयडों कमा अडसस्तिस्तिसव एवसं डनषसपमादन


Guarantees – Existence and execution of valid guarantees

(iv) वसयवससथमा कक आधमारि परि शमाखमा कको आडसस्ति-कवरिकज (अथमार्चस्तिस ससंघलय यमा बहह -बबैंक आधमारि)
Asset coverage to the branch based upon the arrangement
(i.e. consortium or multiple-bank basis)

(v) अनसय Others :

(क) ससटफॉक डववरिणि/ डस्तिममाहल ससूरनमा डववरिणि औरि अनसय ससूरनमा डववरिणि प्रससस्तिसुस्ति करिनमा
(a) Submission of Stock Statements/Quarterly Information Statements and
other Information Statements

(ख) शमाखमा कक अडधकमाररियडों दमारिमा असंडस्तिम डनरिलक्षणि स्तिमारिलख स्तिथमानकोट ककी गई त्रसुडटयडों/ भसूलडों कमा डववरिणि
Last inspection of the unit by the Branch officials:
(b) Give the date and details of errors/omissions noticed

(ग) ससंघलय अडग्रिमडों कक ममामलक ममें कस यमा ससंघ कक पक्ष ममें कसं पनल दमारिमा डनषसपमाडदस्ति दससस्तिमावकज उपलबसध हबैं.
(c) In case of consortium advances, whether copies of documents executed
by the company favouring the consortium are available

(घ) ससवलकक डस्ति कक डनयम एवसं शस्तिर्तों कक गहरि-अनसुपमालन ससंबडसं धस्ति ककोई अनसय क्षकत्र
(d) Any other area of non-compliance with the terms and conditions of
sanction

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22. डपछलक दको वषर्च कक डलए मसुखस य डवस्तिसस्तिलय ससूर क औरि वस्तिर्चम मान वषर्च कक डलए अनसुम मान
Key financial indicators for the last two years and projections for the current year

(र. लमाख ममें) (Rs. in lakhs)


ससूर क लकख मा-परिलडक्षस्ति वषर्च सममाडप्ति ममारर्च लकख मा-परिलडक्षस्ति वषर्च सममाडप्ति ममारर्च वषर्च सममाडप्ति 31 ममारर्च ________
Indicators ________ ________ कक डलए
Audited year ended Audited year ended Estimates for year
31st March ________ 31st March ________ ended
31st March ________

टनर्च ओवरि Turnover


डपछलक वषर्च ककी स्तिसुलनमा ममें टनर्चओवरि ममें % वकडद्धि
Increase in turnover % over previous year

मसूलसयहमास, बसयमाज औरि करि सक पहलक लमाभ


Profit before depreciation, interest and tax

घटमाएसं : Less: बसयमाज Interest

करि सक पहलक डनवल नकद लमाभ


Net Cash Profit before tax

घटमाएसं : Less: मसूलसयहमास Depreciation

घटमाएसं : Less: करितः Tax

मसूलसयहमास स्तिथमा करि कक बमाद डनवल लमाभ


Net Profit after Depreciation and Tax
डनवल लमाभ औरि टनर्च ओवरि कमा अनसुपमास्ति
Net Profit to Turnover Ratio

पसूसंजल (प्रदस्तिसस्ति) Capital (Paid-up)

रिडक्षस्ति Reserves

डनवल ममाडलयस्ति Net Worth


टनर्चओवरि औरि लगमाई गई पसूसंजल कमा अनसुपमास्ति (लगमाई गई पसूसंजल सक स्तिमास्तिसपयर्च हह डनवल
ममाडलयस्ति औरि दलघमार्चवडध दकयस्तिमाओसं कमा यकोग)
Turnover to Capital Employed Ratio (The term
capital employed means the sum of Net Worth
and Long Term Liabilities)

वस्तिर्चममान अनसुपमास्ति Current Ratio


ससटफॉक टनर्चओवरि अनसुपमास्ति Stock Turnover Ratio
कसु ल बकमायमा दकयस्तिमाओसं/कसु ल डनवल ममाडलयस्ति अनसुपमास्ति
Total Outstanding Liabilities/
Total Net Worth Ratio
ससूरलबद्धि कसं पडनयडों कक ममामलक ममें शकयरिडों कमा बमाजमारि मसूलसय
In case of listed companies, Market Value of
Shares

(क) उरसर
(a) High
(ख) डनमसन औरि
(b) Low and
(ग) बसंद हकोनक परि
(c) Closing

प्रडस्ति शकयरि आय
Earnings Per Share

कस यमा खमास्तिक लकखमा परिलडक्षस्ति थक ?


यडद हमासं, स्तिको डकस स्तिमारिलख स्तिक औरि कस यमा ककोई लकखमा परिलक्षमा ससंबसंधल यकोगयस्तिमाएसं हबैं ?
Whether the accounts were audited? If yes,
upto what date; and are there any audit
qualifications?
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23. खखातत कहे परररखालन सबंबबंधड तनरटकणण


Observations on the operations in the account :

आहरिणि शडक सक अडधक सलममा सक अडधक


Excess over drawing power Excess over limit
1. उन अवसरिडों ककी ससंखसयमा जब शकष रिमाडश आहरिणि शडक/ ससवलकक स्ति
सलममा सक अडधक थल (कमारिणि दमें)
No. of occasions on which the balance exceeded the
drawing power/sanctioned limit (give details)
अडधक आहरिणि कक कमारिणिक यडद हडों
Reasons for excess drawing, if any
कस यमा अडधक आहरिणि ककी ससूरनमा डनयसंत्रक प्रमाडधकमारिल कको दल गई औरि अनसुमकोडदस्ति ककी गई
Whether excess drawings were reported to the
Controlling Authority and approved

नमामक यकोग (र.लमाख ममें) जममा यकोग (र. लमाख ममें)


Debit Summation (Rs.in Credit Summation (Rs. in
lakhs) lakhs)
2. वषर्च कक ददौरिमान खमास्तिक ममें कसु ल यकोग
Total summation in the account during the
year
घटमाएसं : Less: बसयमाज Interest

शकष Balance
24. अनसय लकखमा परिलक्षमा ररिपकोटर्तों/ डनरिलक्षणि ररिपकोटर्तों/ समवस्तिर्गी लकखमा-परिलक्षक ररिपकोटर्च/ आसंस्तिररिक लकखमा परिलक्षमा ररिपकोटर्च/ ससटफॉक लकखमा परिलक्षमा ररिपकोटर्च/ डवशकष लकखमा परिलक्षमा ररिपकोटर्च यमा भमारिस्तिलय ररिज़वर्च
बबैंक डनरिलक्षणि ममें डनमसन कक ससंबसंध ममें दकखल गई प्रडस्तिकसू ल डटपसपडणियमासं :
Adverse observations in other audit reports/Inspection Reports/Concurrent Auditor’s Report/Internal
Audit Report/Stock Audit Report/Special Audit Report or Reserve Bank of India Inspection with regard
to :

(i) क लकरिणि Documentation;


प्रकलख

(ii) पररिरमालन Operations;

(iii) प्रडस्तिभसूडस्ति/गमारिसंटल ; औरि Security/Guarantee; and

(iv) अनसय Others

25. खमास्तिक स्तिथमा उसकक पररिरमालन कक ससंबसंध ममें शमाखमा प्रबसंधक कमा दृडष्टिककोणि
Branch Manager’s overview of the account and its operation.

26. (क) यडद उधमारिकस्तिमार्च कको वषर्च कक ददौरिमान गहरि-डनषसपमादक आडसस्ति कक रूप ममें पहरमानमा यमा वगर्गीककस्ति डकयमा गयमा हह स्तिको कस यमा आय डनधमार्चरिणि ममानदसंडिडों कक डवपरिलस्ति, डपछलक वषर्च ककी उपडरस्ति आय
सडहस्ति ककोई अप्रमापसस्ति आय कमा लकखमाकरिणि आय कक रूप ममें डकयमा गयमा हह.
(a) In case the borrower has been identified / classified as Non-performing Asset during the year,
whether any unrealized income including income accrued in the previous year has been
accounted as income, contrary to the Income Recognition Norms.

(ख) गहरि-डनषसपमादक आडसस्तियडों कक रूप ममें पहरमानक गए/वगर्गीककस्ति डकए गए खमास्तिडों कक ससंबधसं ममें वससूलल हकस्तिसु कस यमा कमारिर्चवमाई प्रमारिसंभ ककी गई हह.
(b) Whether any action has been initiated towards recovery in respect of accounts identified /
classified as Non-performing Assets

ददिनननांकक
Date: शमाखमा प्रभमारिल कक
हससस्तिमाक्षरि
औरि मसुह रि
Signature and Seal
of Branch In-Charge