AUDITORIA

AUDITORIA SGC

INTEGRANTES:
 ESTEFANIA TRAVEZ
 ALVARO JAYA
 BRYAN MENA
 JENNIFER PEREZ
 GONZALO RODAS

NRC: 3160
AULA: A 202
SANGOLQUI, ECUADOR
 1. AUDITORIA
1.1.INICIACION DE LA AUDITORIA
1.1.1. Alcance de la auditoria
El alcance de la auditoría describe la extensión y los límites de la auditoría en términos
de factores tales como la ubicación física y las actividades de la organización, así como
la manera de reportar los resultados. El alcance de la auditoria es determinado por el
cliente y el auditor líder. El auditado normalmente es consultado cuando se ha
determinado el alcance de la auditoría. Cualquier cambio posterior en el objeto de la
auditoría necesita el acuerdo entre el cliente y el auditor líder.
Los recursos destinados a la auditoría deben ser suficientes para cumplir el alcance
propuesto.
La Auditoría de Gestión realizada en Sangolquí tuvo como alcance las actividades

desarrolladas por la institución durante el primer semestre del año 2018 en las

distintas áreas que lo conforman, con el objeto de determinar el grado de

cumplimiento de los objetivos y metas en términos de eficiencia, eficacia, economía,

calidad e impacto, así como establecer los niveles de operatividad y cumplimiento de

los objetivos sociales en la creación de “Conint”, un sistema para la gestión

automática de residuos de los contenedores de basura de la empresa EMASEO.

1.1.2. Revisión preliminar de la documentación

Al comienzo del proceso de auditoría, el auditor líder debe revisar que la
documentación de la organización como la declaración de políticas ambientales,
programas, registros o manuales, cumplen con los requisitos del SAA. Al hacerlo se
debe usar toda la información básica apropiada sobre la organización auditada. Si se
decide que la documentación es inadecuada para llevar a cabo la auditoría, el cliente
debe ser informado. No se deben gastar recursos adicionales hasta que se reciban otras
instrucciones del cliente.
MANUAL DE FUNCIONES

DATOS GENERALES

CARGO: Gerente

AREA: Total
CIUDAD: Sangolquí

CARGO AL QUE REPORTA DIRECTAMENTE: Gerente

CARGOS QUE COORDINA: Directorio

OBJETIVO DEL CARGO: Planificar, organizar, dirigir, controlar, coordinar, analizar,

calcular y deducir el trabajo de la empresa, además de contratar al personal adecuado,
efectuando esto durante la jornada de trabajo.

PROPÓSITO CLAVE DEL CARGO: Levar la organización desde una posición actual,
que le brinda un cierto beneficio, con un mantenimiento y control de tareas.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL CARGO

• Planificar los objetivos generales y específicos de la empresa a corto y largo plazo.

• Organizar la estructura de la empresa actual y a futuro; como también de las

funciones y los cargos.

• Dirigir la empresa, tomar decisiones, supervisar y ser un líder dentro de ésta.

• Controlar las actividades planificadas comparándolas con lo realizado y detectar

las desviaciones o diferencias.

• Coordinar con el Ejecutivo de Venta y la Secretaria las reuniones, aumentar el

número y calidad de clientes, realizar las compras de materiales, resolver sobre las
reparaciones o desperfectos en la empresa.

• Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal adecuado

para cada cargo.

• Analizar los problemas de la empresa en el aspecto financiero, administrativo,

personal, contable entre otros.

• Realizar cálculos matemáticos, algebraicos y financieros.

DATOS GENERALES
CARGO: Ing. Marketing

ÁREA: Departamento de Marketing y Relaciones Públicas

CUIDAD: Sangolquí

CARGO AL QUE REPORTA DIRECTAMENTE: Gerente general

CARGOS QUE COORDINA: Funcionarios

OBJETIVO DEL CARGO: Atender los procesos de comercialización de bienes y

servicios de la empresa, así como también la comunicación institucional de la
organización por medio de sus habilidades y técnicas en comunicación efectiva,
negociación experta y análisis de marketing.

PROPÓSITO CLAVE DEL CARGO: Obtener, interpretar y presentar información

para la planificación estratégica de la empresa

FUNCIONES PRINCIPALES DEL CARGO:

• Manejar los procesos de promoción, comercialización, así como ventas de bienes

y servicios de la empresa.

• Promover la comunicación institucional.

• Identificar necesidades para el desarrollo de nuevos productos o introducción de

mejoras en productos existentes, para mercados tanto locales como internacionales.

• Gestionar sus propios proyectos de marketing como asesor y consultor dentro de

la organización.

DATOS GENERALES

CARGO: Director de finanzas

AREA: Financiera

CUIDAD: Sangolquí

CARGO AL QUE REPORTA DIRECTAMENTE: Director general

CARGOS QUE COORDINA: Gestores financieros

OBJETIVO DEL CARGO: Planificar, ejecutar e informar los estados financieros de la
empresa

PROPÓSITO CLAVE DEL CARGO: Manejar el proceso de presupuesto, análisis de

presupuestos, administración e informes financieros.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL CARGO

• Mantenimiento y mejora de la calidad de los procedimientos y protocolos

financieros en la empresa.

• Guardián de la bonanza financiera de la empresa.

• Responsable y catalizador de las nuevas actuaciones financieras que se van a

llevar a cabo.

• El director financiero deberá implementar buenas y pioneras estrategias.

• Determinar políticas de estrategia y operación del sistema financiero de la

empresa

• Análisis de resultados operacionales y de gestión de la empresa

• Generar indicadores que evalúen al desarrollo de la empresa

• Dirigir las decisiones financieras de la empresa, que aseguren el mejor

rendimiento de los recursos de la empresa.

DATOS GENERALES

CARGO: Asesor Comercial

AREA: Comercial

CUIDAD: Sangolquí

CARGO AL QUE REPORTA DIRECTAMENTE: Director general

CARGOS QUE COORDINA: Gestores de comercio

OBJETIVO DEL CARGO: Lograr metas establecidas en el presupuesto de ventas de la

empresa, manteniendo de forma activa las relaciones con el cliente, logrando una
fidelización permanente del mismo.
PROPÓSITO CLAVE DEL CARGO: Dar soluciones a los requerimientos y
necesidades de los clientes o usuarios de una empresa.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL CARGO

• Conocer acertadamente los productos y servicios de la organización.

• Asesorar de manera real y objetiva a los clientes y sus necesidades.

• Mantener un continuo contacto con los clientes.

• Administrar coherentemente su agenda de trabajo.

• Mantener una búsqueda constante de nuevos clientes y mercados.

• Realizar investigaciones constantes acerca del mercado y sus precios.

• Responsabilizarse del recaudo de cartera de los clientes.

• Ofrecer un excelente servicio post venta.

• Cumplir con las metas establecidas para el presupuesto.

ORGANIGRAMA

CONINT

Gerente
General

Ing. Director Asesor

Marketing Financiero Comercial
1.2.PREPARACION DE LA AUDITORIA
1.2.1. Plan de auditoria
El plan de auditoría se debe diseñar de manera que resulte flexible para permitir
cambios basados en la información recogida durante la auditoría, y para permitir el uso
efectivo de los recursos.
El plan debe incluir, si es aplicable:
a) los objetivos y el alcance de la auditoría;
b) los criterios de auditoría;
c) la identificación de la organización auditada y las unidades funcionales a ser
auditadas;
d) la identificacíón de las funciones y/o personas dentro de la organización
auditada que tengan responsabilidades directas importantes, en relación con el
SAA auditado;
e) identificación de aquellos elementos del SAA auditado que tienen mayor
prioridad para la auditoría,
f) los procedimientos para auditar los elementos del SAA apropiados para la
organización auditada
g) el lenguaje del trabajo y del informe de la auditoría;
h) la identificación de los documentos de referencia;
i) el tiempo esperado y la duración de las principales actividades de la auditoría;
j) las fechas y lugares en donde se va a efectuar la auditoría
k) la identificación de los miembros del equipo auditor
l) el calendario de las reuniones por celebrar con la gerencia del auditado
m) los requisitos de confidencialidad;
n) el formato y el contenido del informe, especificando las fechas de edición y
distribución esperadas
o) requisitos acerca de la retención de documentos.
El plan de la auditoría debe ser comunicado al cliente, a los miembros del equipo
auditor y al auditado. El cliente debe revisar y aprobar el plan.
Si el auditado formula objeciones a alguna de las disposiciones del plan de la auditoría,
estas deben ser conocidas por al auditor líder. Estas objeciones se deben resolver entre
el auditor líder, el auditado y el cliente, antes de la ejecución de la auditoría. Cualquier
revisión del plan de auditoría debe ser acordada entre las partes concernientes antes o
durante la auditoría.

PLAN DE AUDITORIA
PA. 1
PERIODO: al 31 diciembre del 2019
1/2
 1. ALCANCE

Por motivo de la empresa EMASEO según oficio #0548 con fecha de 4 de enero del 2019 la

Auditoría de Gestión ha realizarse en Sangolquí tuvo como alcance las actividades desarrolladas por

la institución durante el primer semestre del año 2018 en las distintas áreas que lo conforman, con el

objeto de determinar el grado de cumplimiento de los objetivos y metas en términos de eficiencia,

eficacia, economía, calidad e impacto, así como establecer los niveles de operatividad y

cumplimiento de los objetivos sociales en la creación de “Conint”, un sistema para la gestión

automática de residuos de los contenedores de basura de la empresa EMASEO.

2. OBJETIVO GENERAL

Verificar que el Sistema de control de llenado de los contenedores de basura mediante un

dispositivo autónomo dotado de sensores infrarrojos que envíen una información rápida y oportuna
a una base de datos cumpla con las metas y objetivos previstos por la administración y se ejecute
con efectividad, eficiencia y economía, para que los clientes se sientan satisfechos, mejorando así la
imagen de la entidad.

3. OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Comprobar que el sistema de información de los contenedores que están a punto de rebasar
su límite para evitar la insalubridad y contribuir a la disminución de la contaminación
ambiental estén funcionando eficazmente.
 Analizar las nuevas estrategias de información a EMASEO para que los contenedores de
basura sean vaciados oportunamente y evitar contratiempos con la ciudadanía.
 Evidencia que la política de gestión ambiental contribuya a mantener y conservar el
ambiente y bienestar de los ciudadanos evitando el desbordamiento de la basura de los
contenedores.
4. CRITERIOS DE AUDITORIA

Para la realización del examen se la realizo en base a las Normas Internacionales de Auditoria
(NIA) al igual que la ISO 14011.

5. ORGANIZACIÓN AUDITADA
Se lo realizara a la empresa EMASEO en cuanto al sistema de gestión y al sistema de
producción de los contenedores de basura mediante un dispositivo autónomo dotado de sensores
infrarrojos que envíen una información rápida y oportuna a una base de datos.

6. LENGUAJE

El examen y el informe de auditoría se lo realizara en el lenguaje español castellano

7. FECHA DE TERMINACIÓN

La duración del examen al Sistema de gestión está planificado realizarlo en 100 días con el
apoyo de 1 auditor líder y 2 auditores, distribuido en tres etapas:

Fecha de iniciación: 12 de Enero del 2019

Fecha de culminación: 22 de Abril del 2019

8. RECURSOS

RECURSOS HUMANOS

1. Auditor Líder: Ing. Jennifer Pérez

2. Auditor 1: Estefanía Travez

3. Auditor 2: Gonzalo Rodas

RECURSOS MATERIALES
 1.2.2. Tareas del equipo auditor
Conviene asignar a cada miembro del equipo auditor, elementos específicos, funciones
o actividades del SAA, para auditar y ser informados sobre el procedimiento de
auditoría a seguir. El auditor líder debe realizar esta asignación en consulta con los
auditores afectados. Durante la auditoría, el auditor líder puede hacer cambios en los
trabajos asignados, para asegurar el desarrollo óptimo de los objetivos de la auditoría.
 AUDITORÍA DE GESTION
EMPRESA EMASEO TE. 1
PROGRAMA DE AUDITORIA
PERIODO: al 31 diciembre del 2019 1/1

OBJETIVOS:

Obtener y analizar la información general sobre las actividades desarrolladas por el sistema de
control de llenado de los contenedores de basura mediante un dispositivo autónomo dotado de
sensores infrarrojos que envíen una información rápida y oportuna a una base de datos

Examinar los controles existentes con el propósito de detectar problemas.

No. ACTIVIDADES REF. RESPONSABLE FECHA

1. Reunión de Apertura R.A JP – ET – GR 12-01-2019

2. Direccionamiento estratégico D.E JP 01-02-2019

3. Objetivos Metas y Programas Ambientales O.M ET 27-02-2019

4. Administración sistema de gestión ambiental G.E GR 08-03-2019

5. Gestión de la información, la tecnología G.I JP 23-03-2019

6. Gestión de la Infraestructura y logística G.L ET 01-04-2019

7. Informe de auditoria I.A GR 22-04-2019

 1.2.3. Documentos de trabajo
Los documentos de trabajo necesarios para facilitar las investigaciones de los auditores
pueden incluir:
a) formularios para soportar la documentación de evidencia y los hallazgos de la
auditoría;
b) lista de verificación y procedimientos utilizados para evaluar los elementos del
SAA
c) registros de reuniones
Los documentos de trabajo se deben conservar al menos hasta que se complete de la
auditoría, los documentos que contengan información confidencial o patentada deben
quedar convenientemente salvaguardados por los miembros del equipo auditor.

1.3.EJECUCION DE LA AUDITORIA
1.3.1. Reunión de apertura
Debe desarrollarse una reunión inicial. El propósito de una reunión de apertura es:
a) presentar los miembros del equipo auditor a la gerencia del auditado;
b) revisar el alcance, los objetivos, el plan de acuerdo con el cronograma de la
auditoría
c) presentar un corto resumen de los métodos y procedimientos que se van a
utilizar para realizar la auditoría;
d) establecer los canales de comunicación oficiales entre el equipo auditor y el
auditado;
e) confirmar la disponibilidad de recursos e instalaciones requeridos por el equipo
auditor
f) confirmar la hora y fecha de la reunión de cierre
g) promover la participación activa del auditado;
h) revisar la seguridad de los sitios importantes y los procedimientos de emergencia
para el equipo auditor.

La reunión de apertura se realizó el día 12 de enero del 2019 en las oficinas de

EMASEO, en la que se presentó el equipo auditor a los responsables del proceso, se

indicó además los objetivos, el alcance, metodología de trabajo y se entregó el Plan

de Auditoría. Esta reunión sirvió para realizar un intercambio de opiniones entre el

equipo auditor y los técnicos responsables de la operadora que fueron entrevistados

durante el trabajo de campo, respecto a los criterios de auditoría a ser aplicados.

Se contó con la presencia de los siguientes funcionarios de EMASEO:

 1. Ing. Bryan Mena, Administrador del contraro de Auditoria ambiental

2. Ing. Alvaro Jaya, Administrador del contraro de sistema de producción

Previo al inicio de la auditoría, se firmó la respectiva Acta de Apertura de Auditoría

en presencia del equipo auditor y con los representantes de EMASEO.

El equipo de auditor esta conformado por:

1. Auditor Líder: Ing. Jennifer Pérez

2. Auditor 1: Estefanía Travez

3. Auditor 2: Gonzalo Rodas

1.3.2. Recolección de evidencias

Se debe recolectar suficiente evidencia que pueda determinar si SAA auditado es

conforme con los criterios de auditoría

La evidencia de auditoría se debe recolectar a través de entrevistas, examen de

documentos y de la observación de actividades y condiciones. Los indicios de no
conformidades con los criterios de auditoría SAA deberán ser registrados.

La información obtenida a través de entrevistas debe ser verificada mediante la

adquisición de información soporte proveniente de fuentes independientes, tales como
observaciones, los registros y resultados de mediciones existentes. Las declaraciones no
verificables deben ser identificadas como tal.

El equipo auditor debe examinar las bases de los programas y procedimientos de muestreo
importantes para asegurar la efectividad del control de calidad de los procedimientos de
muestreo y medición usados por el auditado como parte de las actividades de su SAA.

1.3.3. Hallazgos de la auditoria

El equipo de auditoría debe revisar toda evidencia de auditoría con el fin de determinar
en qué puntos el sistema de gestión ambiental no cumple con los criterios de auditoría de
sistemas de, gestión ambiental. El equipo de auditoría debe luego asegurar que los
hallazgos de no conformidades se documenten en una forma clara y precisa, y que estén
respaldados por la evidencia de auditoría.
Los hallazgos de auditoría deben ser revisados junto con la Dirección responsable del
auditado, a fin de tomar conocimiento del fundamento real de todos los hallazgos de no
conformidad.

DEPARTAMENTO DE SISTEMAS

HOJA DE HALLAZGOS DS- HH 1. 1/2

PERIODO: al 31 diciembre del 2019

Software informativos no actualizados periódicamente

CONDICIÓN:
Los software que maneja la empresa no se encuentran actualizados a las necesidades
que exigen los proyecto para cumplir con la política de calidad, no existe innovación
por parte de los directivos del departamento para que la empresa este al día con las
nuevas tecnologías que se desarrollen en el campo de software.

CRITERIO:
El Director de Sistemas inobservó las siguientes Normas de Control Interno en las que
se establece:
“... 410-02. PLAN INFORMÁTICO ESTRATÉGICO DE TECNOLOGÍA, La Unidad de
Tecnología de la Información elaborará e implementará un plan informático estratégico
para administrar y dirigir todos los recursos tecnológicos, el mismo que estará alineado con
el plan estratégico institucional y éste con el Plan Nacional de Desarrollo y las políticas
públicas de gobierno.”
“…410-09. MANTENIMIENTO Y CONTROL DE LA INFRAESTRUCTURA
TECNOLÓGICA, La Unidad de Tecnología de Información de cada organización
definirá y regulará los procedimientos que garanticen el mantenimiento y uso adecuado
de la infraestructura tecnológica de las entidades.”

CAUSA:
El líder de sistemas no superviso y realizo el respectivo seguimiento para ejecutar
procesos de actualización del software que maneja la empresa para así poder cumplir
las exigencias del proyecto y estar actualizados con las necesidades de las nuevas
tecnologías que se desarrollan en el campo informático.

EFECTO:
DS- que
Al no contar con programas de actualización del software de una manera periódica HH 1. 2/2
permitan el cumplimiento de las exigencias del proyecto, se generó que la
implementación de la política de calidad presente falencias en el campo informático ya
que contaba con programas ya obsoletos o que eran de libre acceso y producen fallas
en ciertos procesos de programación del producto.

CONCLUSIÓN:
El director de Sistemas no controlo que sus programas tengan una correcta
actualización de una manera periódica esto ocasiono que no se cumplan los exigencias
 del cliente, también que la empresa presente problemas en el correcto funcionamiento
de sus programas informáticos.

RECOMENDACIÓN:
Al Director de Sistemas.
Diseñar un programa periodico de revision de los programas informaticos que maneja
la empresa para que asi se logren satisfacer las exigencias de los clientes y los
programas informaticos que maneje la empresa no generen problemas o fallas durante
su utilixacion.

1.3.4. Reunión de cierre

Tras completar la fase de recolección de evidencias de auditoría y antes de preparar el

informe de auditoría, el equipo de auditoría debe mantener una reunión con la gerencia
del auditado y con aquellos responsables de las funciones auditadas. El objeto principal
de esta reunión es presentar los hallazgos de la auditoría al auditado, de modo tal que
ellos comprendan claramente y tomen conocimiento del fundamento real de los hallazgos
de auditoría.

Los desacuerdos deben ser resueltos, en lo posible antes de que el auditor líder emita el
informe.

La decisión final sobre el significado y descripción de los hallazgos de auditoría descansa,

en última instancia, en el auditor líder, si bien el auditado o el cliente pueden discrepar
con estos hallazgos.
 La reunión de cierre se realizó el día 31 de Mayo del 2019 en las oficinas de EMASEO

por parte del auditor líder, Jennifer Pérez, en la cual se presentaron los hallazgos

importantes de la auditoría de manera que se logró una comprensión clara y para

reconocer la veracidad de los hallazgos. En la cual estuvieron presentes el equipo de

auditoría conformado por:

1. Auditor Líder: Ing. Jennifer Pérez

2. Auditor 1: Estefanía Travez

3. Auditor 2: Gonzalo Rodas

Se contó con la presencia de los siguiente funcionarios de EMASEO:

1. Ing. Bryan Mena, Administrador del contraro de Auditoria ambiental

2. Ing. Alvaro Jaya, Administrador del contraro de sistema de producción

1.4.INFORME DE LA AUDITORIA Y CONSERVACION DE

DOCUMENTOS
1.4.1. Preparacion del informe de la auditoria

El informe de auditoría se prepara bajo la dirección del auditor líder, quien es responsable
de que sea preciso y completo. Los temas a incluir en el informe de auditoría deben ser
aquellos establecidos en el plan de auditoría. Cualquier cambio deseado en el momento
de preparar el informe debe ser acordado con las partes concernientes.
 INFORME DE AUDITORIA

EVALUACION ESPECIAL AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

Sangolquí, 06 de junio de 2019

Ing. Bryan Mena
Administrador del contraro de Auditoria ambiental
EMASEO
Presente:

Auditoría

2019

Estimados señores

Con relación a la Auditoria al proyecto CONNIT para implantar una política hemos
evaluado la estructura del mismo, únicamente hasta el grado que consideremos
necesario para tener una base sobre la cual determinar la naturaleza, extensión y
oportunidad de los procedimientos de auditoría que serán aplicados en el desarrollo de
nuestro examen a la política ambiental.

Nuestro examen se llevó a cabo con el propósito de rendir una opinión profesional
sobre la política ambiental, por lo tanto, no necesariamente revela todas las
deficiencias, debido a que está basado en pruebas selectivas de los registros y de la
información que le es relativa.

Consecutivamente a los antes expuestos, nos permitimos presentar las observaciones

de carácter final, que hayan sido detectadas hasta la fecha y que contienen sugerencias
y/o recomendaciones, tanto correctivas como preventivas, las cuales pueden coadyuvar
en el alcance de las metas y objetivos del proyecto CONNIT.

Es importante señalar que los comentarios referentes a las observaciones se presentan

como sugerencias constructivas para la consideración de la Empresa EMASEO, como
parte del proceso continuo de modificación y mejoramiento de la estructura existente
del proyecto y de otras prácticas y procedimientos para implantar la política ambiental
adecuadamente.
 Nos permitimos recordarles que la responsabilidad por la preparación de la política
ambiental, incluyendo las revelaciones suficientes, recae en la administración de la
Empresa. Esto incluye el mantenimiento de procesos adecuados, la selección y
aplicación de políticas.

Esta carta estará en vigor los años venideros, a menos que termine, modifique ose
sustituya.

Por último, deseamos manifestarle nuestro más sincero agradecimiento por la ayuda y
colaboración que hemos recibido en todo momento del personal de la empresa.

Quedando a su entera disposición para cualquier aclaración al respecto, le saludamos.

Atentamente,

Jennifer Pérez
Auditor Líder

1.4.2. Contenido del informe de la auditoria

El informe de auditoría debe estar fechado y firmado por el auditor líder. El informe de
auditoría debe contener los hallazgos de la auditoría o un resumen de éstos y la referencia
a las evidencias que los sustentan. Sujeto a acuerdo entre el auditor lider y el cliente, el
informe de auditoría, también puede incluir:

a) identificación de la organización auditada y del cliente;

b) los objetivos, el alcance y el plan de la auditoría
c) los criterios acordados incluyendo una lista de los documentos de referencia
contra los cuales se realizo la auditoría;
d) el período de auditoría y la(s) fecha(s) en que se efectuo la auditoría;
e) la identificación de los representantes del auditado que participaron en la
auditoría;
f) la identificación de los miembros del equipo auditor
g) una declaración de la naturaleza confidencial de los contenidos
h) la lista de distribución del informe de auditoría;
i) un resumen del proceso de auditoría incluyendo cualquier obstáculo encontrado
j) conclusiones de auditoría, tales como:
 conformidad del SAA con los criterios de auditoría del SAA
 si el sistema está implementado y mantenido apropiadamente
  si el proceso interno de revisión gerencial tiene la capacidad de asegurar
la efectividad y adecuación continua de SAA.

INFORME DE AUDITORIA

EVALUACION ESPECIAL AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

Identificación de la empresa auditada

“Conint”, un sistema para la gestión automática de residuos de los contenedores de

basura de la empresa EMASEO.

MISIÓN

Ofrecer un sistema para la gestión automática de los contendores de basura de la

empresa municipal EMASEO mediante un dispositivo autónomo dotado de sensores

infrarrojos que enviarán información a través de un GPRS con un chip de cualquier

operadora del país a una base de datos con el fin de que los camiones recolectores de

basura acudan mediante rutas establecidas al vaciarlos rápidamente para conservar el

ambiente y disminuir la contaminación ambiental.

VISIÓN

Ser un negocio líder en sistemas de control de llenado de los contenedores de basura

para su información oportuna a una base de datos para que sean inmediatamente

vaciados y los camiones recolectores de basura sigan rutas establecidas y oportunas

para evitar aumentar el tráfico de los vehículos.

VALORES

Todos los miembros de este proyecto de crear “Conint”, un sistema para la gestión

automática de residuos de los contendores de basura de EMASEO, deberán:

Responder con honestidad, pese a cualquier consecuencia.

Actuar con respeto a su autoridad y con sus inferiores.

Buscar siempre la calidad y la excelencia.

Ser responsables y emprendedores

Buscar siempre la excelencia

Poseer alta conciencia ciudadana.

ALCANCE
Por motivo de la empresa EMASEO según oficio #0548 con fecha de 4 de enero del

2019 la Auditoría de Gestión ha realizarse en Sangolquí tuvo como alcance las

actividades desarrolladas por la institución durante el primer semestre del año 2018

en las distintas áreas que lo conforman, con el objeto de determinar el grado de

cumplimiento de los objetivos y metas en términos de eficiencia, eficacia, economía,

calidad e impacto, así como establecer los niveles de operatividad y cumplimiento de

los objetivos sociales en la creación de “Conint”, un sistema para la gestión

automática de residuos de los contenedores de basura de la empresa EMASEO.

OBJETIVO GENERAL
Verificar que el Sistema de control de llenado de los contenedores de basura mediante
un dispositivo autónomo dotado de sensores infrarrojos que envíen una información
rápida y oportuna a una base de datos cumpla con las metas y objetivos previstos por
la administración y se ejecute con efectividad, eficiencia y economía, para que los
clientes se sientan satisfechos, mejorando así la imagen de la entidad.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Comprobar que el sistema de información de los contenedores que están a
punto de rebasar su límite para evitar la insalubridad y contribuir a la
disminución de la contaminación ambiental estén funcionando eficazmente.
 Analizar las nuevas estrategias de información a EMASEO para que los
contenedores de basura sean vaciados oportunamente y evitar contratiempos
con la ciudadanía.
 Evidencia que la política de gestión ambiental contribuya a mantener y
conservar el ambiente y bienestar de los ciudadanos evitando el
desbordamiento de la basura de los contenedores.
CRITERIOS DE AUDITORIA
 Para la realización del examen se la realizo en base a las Normas Internacionales
de Auditoria (NIA) al igual que la ISO 14011.
FECHAS
La duración del examen al Sistema de gestión está planificado realizarlo en 100
días con el apoyo de 1 auditor líder y 2 auditores, distribuido en tres etapas:

Fecha de iniciación: 12 de Enero del 2019

Fecha de culminación: 22 de Abril del 2019

REPRESENTANTES DE LA EMPRESA AUDITADA

1. Ing. Bryan Mena, Administrador del contraro de Auditoria ambiental

2. Ing. Alvaro Jaya, Administrador del contraro de sistema de producción

MIEMBROS DEL EQUIPO AUDITOR

1. Auditor Líder: Ing. Jennifer Pérez

2. Auditor 1: Estefanía Travez

3. Auditor 2: Gonzalo Rodas

DECLARACION CONFIDENCIAL
Los software que maneja la empresa no se encuentran actualizados a las
necesidades que exigen los proyecto para cumplir con la política de calidad, no
existe innovación por parte de los directivos del departamento para que la
empresa este al día con las nuevas tecnologías que se desarrollen en el campo de
software.
 CONCLUSIÓN:
El director de Sistemas no controlo que sus programas tengan una correcta
actualización de una manera periódica esto ocasiono que no se cumplan los exigencias
del cliente, también que la empresa presente problemas en el correcto funcionamiento
de sus programas informáticos.

RECOMENDACIÓN:
Al Director de Sistemas.
Diseñar un programa periodico de revision de los programas informaticos que
maneja la empresa para que asi se logren satisfacer las exigencias de los clientes y
los programas informaticos que maneje la empresa no generen problemas o fallas
durante su utilixacion.

Jennifer Pérez
Auditor Líder
JJAR AUDITOR

1.4.3. Distribución del informe de la auditoria

El informe de auditoría debe ser enviado al cliente por el auditor líder. La distribución
del informe de auditoría debe ser determinado por el cliente de acuerdo con el plan de
auditoría. El auditado debe recibir una copia del informe de auditoría, salvo que el cliente
lo excluya especificamente. Toda distribución adicional del informe fuera de la
organización del auditado requiere el permiso del auditado. Los informes de auditoría
son propiedad exclusiva del cliente y la confidencialidad debe ser respetada y protegida
adecuadamente por los auditores y por todos los receptores del informe.

El informe de auditoría debe ser emitido dentro del plazo de tiempo acordado, de acuerdo
con el plan de auditoría. Si esto no fuera posible, se deben comunicar formalmente las
razones por la demora tanto al cliente como al auditado y se debe establecer una nueva
fecha de emisión.

1.4.4. Conservación de los documentos

Todos los documentos de trabajo así como borradores e informes finales pertenecientes a
la auditoría deben ser retenidos por acuerdo adoptado entre el cliente, el auditor líder y el
auditado, y en concordancia con los requisitos aplicables.