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Versión : 01

Vigencia: Diciembre 2017

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MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PICOTA

REFERENCIA DEL LEGAJO_______________ DE _______________


ENTIDAD AUDITADA: MUNICIPALIDAD
SIGLAS: MPP UBICACIÓN:PICOTA
PROVINCIAL DE PICOTA
UNIDAD A CARGO DE LA AUDITORÍA: ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

TIPOS DE SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR: ÁREA(S) A EXAMINAR:

AUDITORÍA DE FINANCIERA

AUDITORÍA DE DESEMPEÑO

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO ABASTECIMIENTOS


X
OTROS

PERIODO EVALUADO: Del ____ENERO_______________ al ____________DICIEMBRE 2017_________

6. ARCHIVO RESUMEN

EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA
REVISADO POR FIRMA FECHA INICIO TÉRMINO
FECHA
SUPERVISOR 05-04-2017
JEFE DE
INFORME DE AUDITORÍA
COMISIÓN
N FECHA

ARCHIVO RECIBIDO FECHA


CENTRAL

TOMO [N] DE [N]

Fuente: Tomar como referencia la Guía de Papeles de Trabajo.


Versión : 01
Vigencia: Diciembre 2017

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Tomo (n)
Código Contenido Página(s)
de (n)
R1 - Informe de auditoría / Carpeta de control, de corresponder.
R1.1  Resumen Ejecutivo.
R1.2  Fundamentación Jurídica, en caso se advierta el señalamiento de
presunta responsabilidad penal.
R1.3  Borradores del informe de auditoría revisados.
R2 - Resumen de los acontecimientos significativos durante la ejecución de la
auditoría.
R3 - Comentarios de las modificaciones sobre los objetivos de la auditoría y
procedimientos de auditoría posteriores a la planificación.
R4 - Carta de abogados.
R5 - Puntos de atención.
R6 - Hechos sobre hechos subsecuentes y comentarios.
R7 - Lista de verificación de conclusión de auditoría.
 Fichas de revisión del control de calidad, con los vistos de las instancias
que intervinieron en dicho proceso.

 Fichas de revisión del Plan de auditoría definitivo.


 Fichas de revisión de la Matriz de desviaciones de cumplimiento.
 Fichas de revisión del Informe de auditoría.
 Fichas de revisión del Resumen ejecutivo.
 Fichas de revisión de la Documentación de auditoría.

 Diferentes versiones de las Fichas de revisión emitidas antes de la final.


 Documento que sustenta los aspectos superados señalados en las
fichas de revisión, emitidas en el proceso del control de la calidad.
R8 - Formato de control de tiempo del proceso de auditoría.
R9 - Relación total de archivos utilizados.

EQUIPO DE AUDITORÍA
CATEGORÍA NOMBRE
SUPERVISOR
JEFE DE COMISIÓN
INTEGRANTE

P / TP

NOTA 1: REFERENCIACIÓN
R: INDICAR LA CODIFICACIÓN DEL ARCHIVO RESUMEN.
P : INDICAR EL NÚMERO DE PÁGINA DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.
TP: INDICAR EL TOTAL DE PÁGINAS DEL DESARROLLO DE LA CÉDULA.

Fuente: Tomar como referencia la Guía de Papeles de Trabajo.