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COMPENDIO PLA/FT/FP

(Prevención del Lavado de Activos, del Financiamiento al Terrorismo y


del Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva)

1. Ley No. 976. Ley de la Unidad de Análisis Financiero


Publicado en La Gaceta Diario Oficial No. 138 del 20/07/18

2. Ley No. 976. Ley Contra el Lavado de Activos, el financiamiento al


terrorismo y el financiamiento a la proliferación de armas de
destrucción masiva
Publicado en La Gaceta Diario Oficial No. 138 del 20/07/18

3. Normativa CCPN-PLA/FT/FP
Aprobada el 03 de mayo de 2019 por RESOLUCIÓN No. 01-2019-
JD/CCPN-PLA/FT/FP
Normativa de Autorregulación del Colegio de Contadores Públicos de
Nicaragua, para la Prevención del Lavado
de Activos, del Financiamiento al Terrorismo y del Financiamiento a
la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva aplicable a los
Contadores Públicos Autorizados
Publicado en La Gaceta Diario Oficial No. 87 del 10/05/19

Texto compilado por:


1

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LA GACETA DIARIO OFICIAL


Teléfonos: 2228-3791 12222-7344

Tiraje: 350 Ejemplares Valor C$ 45.00


32 Páginas Córdobas

AÑOCXXII Managua, Viernes 20 de Julio de 2018 No. 138

SUMARIO
Pág.

ASAMBLEA NACIONAL

Ley N°. 976 Ley de la Unidad de Análisis Financiero.................... 4734

Ley N°. 977 Ley Contra el Lavado de Activos,


el Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento INSTITUTO NICARAGÜENSE
a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva................. .4741 DE TECNOLOGÍA AGROPECUARIA

Decreto A. N. N°. 8447 .................................................................. .4756 Licitación Pública No. 10-2018......................................................4762

Resolución A. N. No. 02
"Ampliación del período de funcionamiento
de la Comisión de la Verdad, Justicia y Paz" .......................... .4756
SECCIÓN MERCANTIL

Convocatoria ................................................................... ........... ....... 4 762

MINISTERIO DE ECONOMÍA FAMILIAR,


COMUNITARIA, COOPERATIVA Y ASOCIATIVA

Convocatorias Públicas Contratación


de Personal del Proyecto: Adaptación SECCIÓN JUDICIAL
a Cambios en los Mercados y a los Efectos
del Cambio Climático NICADAPTA ............................................4756 Edicto ...............................................................................................4762

INSTITUTO NACIONAL TECNOLÓGICO


UNIVERSIDADES
Licitación Selectiva N° 39-20 18................................................... .4 760
Licitación Pública N° 06-2018 ...................................................... .4760 Títulos Profesionales................... ...................................................4 762

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Este proceso consiste en recolectar información


ASAMBLEA NACIONAL disponible y obtenida por la UAF, para su posterior
procesamiento y análisis, transformándola en
El Presidente de la República de Nicaragua un producto útil que sirva como insumo a las
autoridades correspondientes en el proceso de
A sus habitantes, hace saber: investigación, para la posterior persecución penal
de estos delitos.
Que,
2. Análisis estratégico:
La Asamblea Nacional Proceso de análisis de la información que tiene
de la República de Nicaragua como objetivo:

Ha ordenado lo siguiente: a) Identificar tendencias y patrones


relacionados con el LA/FT/FP y delitos
LA ASAMBLEA NACIONAL precedentes asociados al LA.
DE LA REPÚBLICA DE NICARAGUA
b) Determinar la existencia de amenazas
En uso de sus facultades, y vulnerabilidades relacionadas con el
LA/FT/FP.
Ha dictado la siguiente:
e) Fundamentar la propuesta y definición
LEY N°. 976 de políticas y objetivos de la UAF
y otras entidades que constituyen el
LEY DE LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Sistema Nacional ALA/CFT/CFP.

CAPÍTULO 1 3. Canal dedicado, seguro y protegido:


Disposiciones Generales Medio electrónico de transmisión de información
cifrada entre dos extremos de forma en la
Artículo 1 Objeto que solamente estos extremos sean capaces
La presente Ley tiene por objeto regular la organización, de entenderla. En este proceso se encripta
atribuciones, facultades y funcionamiento de la Unidad la información para un destinatario concreto
de Análisis Financiero, creada mediante la Ley N°. 793, asegurando que sólo él recibirá el mensaje de
"Ley Creadora de la Unidad de Análisis Financiero", forma correcta.
publicada en La Gaceta, Diario Oficial N°. 117 del 22 de
junio del 2012, a la que en lo sucesivo se llamará "UAF". 4. Cliente:
Persona natural o jurídica, sea esta nacional o
Para todos los efectos legales, se entenderá que la extranjera, para la que un Sujeto Obligado realiza
personalidad jurídica de la UAF ha existido sin solución operaciones. Son considerados clientes habituales
de continuidad desde el inicio de la vigencia de la Ley aquellos que establecen una relación de servicios,
N°. 793. contractual o de negocios con el Sujeto Obligado,
con carácter de permanencia, habitualidad,
Artículo 2 Definiciones recurrencia o de tracto sucesivo. Son clientes
Para efectos de la presente Ley y sin perJutcto de las ocasionales quienes utilicen los servicios que
definiciones contenidas en el ordenamiento jurídico brinda un Sujeto Obligado, ya sea una sola vez o
vigente, se establecen las siguientes definiciones: en forma ocasional no recurrente.

l. Análisis operativo: 5. Operación:


Es el proceso que se lleva a cabo mediante la Ejecución de un servicio en nombre o a favor de
planificación de medidas coordinadas y dirigidas un cliente.
a la identificación de vínculos entre personas
naturales y/o personas jurídicas con actividades de 6. Operación sospechosa:
Lavado de Activos, Financiamiento al Terrorismo, Todo acto, operación o transacción, aislada,
Financiamiento a la Proliferación de Armas reiterada, simultánea o serial, sin importar el monto
de Destrucción Masiva y delitos precedentes de la misma, realizada o intentada por cualquier
asociados al LA. En lo sucesivo, se hará referencia persona natural o jurídica, que de acuerdo con las
conjunta a esas actividades ilícitas como "LA/FT/ regulaciones vigentes, los usos o costumbres de la
FP y delitos precedentes asociados al LA". actividad de que se trate, resulta inusual o carente
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de justificación económica o jurídica aparente. objetivos de la presente Ley;


f) De reconocida probidad y honorabilidad;
7. Sigilo: y
Deber de las autoridades públicas, entidades g) No tener antecedentes penales de índole
privadas y profesionales, establecido mediante dolosos.
leyes o contratos, consistente en no revelar los
hechos que han conocido en el ejercicio de sus 3. El Director de la UAF ejerce la representación
funciones. Los términos "reserva" y "secreto" que legal de la institución, decide su organización
aparecen en el marco jurídico tendrán el mismo administrativa y dirige su funcionamiento, sin
significado que el de sigilo cuando se interprete la perjuicio de las demás funciones que se deriven de
presente Ley. la presente Ley y la legislación nacional.
4. El Subdirector sustituye al Director en caso de
8. Sujetos Obligados: ausencia temporal o definitiva y ejerce las demás
Personas naturales o jurídicas, señaladas en la funciones que este le designe.
Ley de la materia, que tienen la responsabilidad 5. La UAF rinde informes de gestión anualmente
de implementar obligaciones de prevención, al Presidente de la República y de forma
detección y reporte de actividades potencialmente extraordinaria cuando este así lo requiera.
vinculadas al LA/FT/FP y delitos precedentes 6. El patrimonio de la UAF se conforma por
asociados al LA de acuerdo con un EBR. las asignaciones del Presupuesto General de la
República, donaciones, cooperación procedente de
9. Transacción en efectivo: acuerdos internacionales y los bienes muebles e
Todas las operaciones en que el medio de pago o inmuebles que le sean propios.
de cobro sea papel moneda o dinero metálico y
aquellas que involucren un intercambio de otros Artículo 4 Causales de Remoción
medios de pago equivalentes al papel moneda o El Director o Subdirector podrán ser removidos de su
dinero metálico. cargo por el Presidente de la República. Entre otras por
las causales siguientes:
lO.Transferencia de Fondos:
Cualquier operación llevada a cabo en nombre de l. Incapacidad total permanente que le impida el
una persona denominada ordenante, ya sea natural ejercicio del cargo.
como jurídica, por cualquier medio, incluyendo 2. Abandono o negligencia manifiesta por acción u
medios electrónicos, con la finalidad de que una omisión en el ejercicio de su cargo.
persona natural o jurídica denominada beneficiaria 3. Infringir disposiciones de orden legal o
tenga a su disposición una suma de dinero, reglamentario propias de su cargo.
tanto en el territorio nacional como fuera de él, 4. Ser declarado culpable mediante sentencia firme
como, por ejemplo: remesas, giros electrónicos, por la comisión de delitos dolosos.
transferencias electrónicas, entre otras. 5. Constituirse en deudor moroso de cualquier
Sujeto Obligado o ser declarado en estado de
Artículo 3 Organización insolvencia, quiebra o concurso por autoridad
l. La UAF es una institución descentralizada, con judicial.
autonomía operativa, técnica y administrativa, con 6. Asociarse directa o indirectamente con los
patrimonio propio y personalidad jurídica. Sujetos Obligados o con personas con antecedentes
2. La UAF cuenta con un Director y Subdirector penales de delitos relacionados al crimen
nombrados por el Presidente de la República. organizado.
La persona que ocupe el cargo de Director y
Subdirector de la UAF deberá tener al menos las Artículo 5 Facultades
siguientes calidades: La UAF tiene facultad para:

a) Ser nicaragüense; l. Recibir y solicitar reportes de operaciones


b) Estar en pleno goce y capacidad de sospechosas, otros reportes o cualquier otra
ejercicio de sus derechos civiles; información relacionada a dichos reportes a los
e) Haber cumplido treinta años de edad; Sujetos Obligados. Sin perjuicio de lo anterior,
d) Ser profesional con grado académico la UAF podrá solicitar directamente a los Sujetos
debidamente acreditado en las áreas Obligados y a cualquier entidad pública o privada,
económica, financiera o jurídica; incluyendo sociedades mercantiles, cooperativas
e) Contar con conocimientos y experiencia que entre las actividades que realiza con sus
en temas relacionados con los fines y asociados, incluya la intermediación financiera y
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Organizaciones Sin Fines de Lucro, información posean control administrativo directo o


financiera o legal que tenga relación con indirecto sobre Sujetos Obligados.
operaciones presuntamente relacionadas con el b) Los que hayan sido declarados en estado
LA/FT/FP y delitos precedentes asociados al LA. de insolvencia, quiebra o concurso por
2. Llevar a cabo análisis operativos y estratégicos autoridad judicial, en los últimos cinco
sobre la información que obtenga en el ejercicio de años antes de su nombramiento.
sus funciones. e) Los que hubieren sido declarados
3. Comunicar los resultados de sus análisis a las culpables mediante sentencia firme por
autoridades responsables de investigar delitos delitos de crimen organizado.
y/o de ejercer la acción penal, ya sea de forma d) Los cónyuges o parientes entre sí con el
espontánea u oficiosamente; o cuando estas se lo Director o Subdirector de la UAF, dentro
soliciten. del cuarto grado de consanguinidad o
4. Regular las obligaciones de prevención del LA/ segundo de afinidad.
FT/FP de los Sujetos Obligados que se encuentren e) Aquellos que no cumplan con los
bajo su supervisión y de acuerdo con los riesgos requisitos establecidos por la normativa
nacionales y sectoriales que se identifiquen. de ingreso del personal.
5. Supervisar el cumplimiento de las obligaciones
de prevención del LA/FT/FP establecidas en el 4. Los funcionarios de la UAF no pueden conocer y
marco jurídico aplicable a los Sujetos Obligados analizar casos o reportes que tengan relación con:
que se encuentren dentro de su ámbito de
competencia y sancionar su inobservancia. En el a) Ellos mismos, sus cónyuges o sus
caso de los Sujetos Obligados que tengan un órgano parientes dentro del cuarto grado de
supervisor o de regulación determinado por Ley, consanguinidad o segundo de afinidad.
la UAF deberá informar al órgano correspondiente b) Personas Jurídicas en las que ellos
con el fin de que éste le imponga las multas que formen parte o tengan interés.
correspondan conforme a sus facultades y demás e) Sujetos Obligados con el que pueda
disposiciones legales y normativas. tener conflicto de interés.
6. A través del Consejo Nacional Contra el Crimen
Organizado, proponer al Presidente de la República Para ello deberá realizarse la correspondiente
la aprobación de proyectos de iniciativas de Ley y sustitución y en caso de no existir sustituto
Decretos Ejecutivos que considere necesarios para deberá nombrarse un funcionario ad hoc.
fortalecer el Sistema Nacional ALA/CFT/CFP. Los Sujetos Obligados pueden recusar al
7. Proponer al Presidente de la República la adhesión funcionario de la UAF siempre que prueben
a organismos internacionales especializados en el fehacientemente alguna de las causales
análisis e intercambio de información relacionada establecidas en el Artículo 52 del Código
con el LA/FT/FP y delitos precedentes asociados Procesal Civil de la República de Nicaragua,
al LA. en lo que fueren aplicables.
8. Ejercer las demás facultades específicas que le
sean atribuidas en la presente Ley y la legislación Artículo 7 Reserva y protección de la información
nacional. l. La información que la UAF obtenga, procese
y genere al ejercer su facultad de análisis es
Artículo 6 Servidores públicos de la UAF información pública reservada y será utilizada
l. La UAF debe establecer disposiciones internas única y exclusivamente para el cumplimiento de
que aseguren que sus empleados tengan integridad sus objetivos, en el ejercicio de sus facultades
moral y competencia profesional en las materias legales; no obstante, la UAF comunica los
relacionadas con el cargo que van a desempeñar, resultados de sus análisis de información a las
debiendo contar con estudios superiores en autoridades responsables de investigar delitos y
materias afines a las responsabilidades de sus ejercer la acción penal para que sea empleada en
cargos, cuando corresponda. actividades de prevención, persecución y sanción
2. La capacitación y actualización profesional del de los delitos.
personal de la UAF debe ser permanente. 2. La información comercial, industrial, técnica o
3. Queda estrictamente prohibido para el ejercicio sobre propiedad intelectual que la UAF obtenga y
de cargos que el Director, Subdirector y personal emplee al ejercer su facultad de supervisión también
de la UAF: se considera información pública reservada y sólo
podrá ser usada para comunicar al Sujeto Obligado
a) Tengan participación accionaría o que sea su titular, el estatus del cumplimiento de
cualquier tipo de relación en la que sus obligaciones de prevención del LA/FT/FP y

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fundamentar procesos sancionatorios. en estas informaciones, la UAF puede determinar


3. La UAF debe establecer disposiciones internas el inicio de análisis operativos o cuando detecte
que: operaciones sospechosas al ejercer su función de
supervisión. Los Contadores Públicos Autorizados
a) Rijan la seguridad y confidencialidad reportarán a través del Colegio de Contadores
de la información, incluidos Públicos de Nicaragua, en la forma prevista en el
los procedimientos de manejo, Artículo 1O de la presente Ley.
almacenamiento, divulgación y 2. Los Sujetos Obligados deben conservar una
protección de la información. copia de cada reporte enviado a la UAF y los
b) Determinen niveles de autorización de registros de las actividades u operaciones que
acceso a la información a sus funcionarios fundamenten la sospecha reportada. El período
y les asignen responsabilidades en el de mantenimiento de estos registros no podrá ser
manejo y comunicación de información menor a cinco aftos, contados desde que termine
reservada. la relación comercial, en el caso de clientes
e) Aseguren el acceso limitado a sus habituales, o desde que se detecte la actividad u
instalaciones y a la información, operación, cuando se trate de clientes ocasionales.
incluyendo los sistemas de tecnología Los registros de operaciones deben ser suficientes
de la información. para permitir la reconstrucción de cada una de las
actividades y operaciones.
4. El personal de la UAF debe mantener la 3. La UAF podrá establecer mediante disposiciones
confidencialidad de la información que obtenga administrativas las operaciones específicas que
en el ejercicio de sus funciones, incluso después deberán ser objeto de escrutinio por parte de
del cese de su cargo. La infracción a lo dispuesto Sujetos Obligados concretos para determinar si
en el presente Artículo será sancionada conforme existen sospechas que deban ser reportadas a la
la legislación penal, sin perjuicio de las sanciones UAF.
administrativas correspondientes. Los servidores 4. La UAF promulgará regulaciones aplicables a
públicos de la UAF gozarán plenamente los Sujetos Obligados sobre el proceso que conduce
de la protección legal y estarán exentos de a la presentación de un reporte de operación
responsabilidad civil, penal y administrativa, sospechosa y la forma en que se presentarán los
cuando en el ejercicio de sus funciones comuniquen reportes referidos en el presente Artículo.
los resultados de sus análisis a las autoridades 5. Toda autoridad o funcionario público que en el
responsables de investigar delitos y/o de ejercer la ejercicio de sus actividades tenga conocimiento
acción penal. de hechos o activos que puedan estar relacionados
5. Ninguna autoridad puede acceder física ni con LA/FT/FP y delitos precedentes asociados al
electrónicamente a la información contenida en LA, deberán informarlo a la UAF, proveyendo para
las bases de datos de la UAF. Las autoridades tal fin las razones y documentos correspondientes.
investigativas podrán dirigir requerimientos de 6. La UAF tiene facultad para acceder y requerir
información a la UAF. a los Sujetos Obligados información adicional
relacionada con cualquier reporte que haya
CAPÍTULO 11 recibido de acuerdo con su función de análisis.
Detección, Reporte y Análisis 7. Para cumplir con los numerales anteriores, las
de Sospechas de LA/FT/FP personas naturales, entidades públicas y privadas
y Sujetos Obligados quedarán relevados de su
Artículo 8 Obligación de reportar operaciones deber de sigilo, independientemente que este
sospechosas haya sido establecido mediante leyes o contratos,
l. Los Sujetos Obligados que sospechen que incluyendo, sin que la enumeración sea taxativa,
los activos de un cliente están vinculados con el sigilo bancario, la reserva de las operaciones
el LA/FT/FP y delitos precedentes asociados de Microfinanzas, el sigilo tributario y el secreto
al LA al momento de realizar o intentar una profesional.
operación que este solicite o al concluir el
análisis de sus operaciones, deberán reportar Artículo 9 Reporte de operaciones sospechosas y
estas sospechas inmediatamente a la UAF. Del medidas de debida diligencia de conocimiento
mismo modo, reportarán las operaciones y activos Cuando los Sujetos Obligados:
de proveedores de fondos, servicios, asociados,
empleados, socios y aliados de negocios sobre los l. No puedan completar la aplicación de sus medidas
que sospechen que existe relación con LA/FT/FP de debida diligencia de conocimiento por causa del
y delitos precedentes asociados al LA. Con base cliente habitual u ocasional, no deben establecer
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una relación de negocios o servicio, realizar la relacionadas con LA/FT/FP y delitos


operación ocasional de que se trate o mantener la precedentes asociados al LA.
relación de negocio o servicio y están obligados a e) Se está desarrollando o se ha desarrollado
analizar el caso para determinar si deben enviar un una investigación criminal sobre él en
reporte de operaciones sospechosas a la UAF. relación con actividades de LA/FT/FP y
2. Tengan sospecha de que el cliente tiene relación delitos precedentes asociados al LA.
con actividades de LA/FT/FP y delitos precedentes d) Se ha tomado la decisión de no proveer
asociados al LA al iniciar o durante una relación de un producto o servicio, basándose en
negocios o servicio y consideren que el desarrollo sospechas de que los activos del cliente
de medidas de debida diligencia de conocimiento proceden de actividades de LA/ FT/FP.
le alertará de tales sospechas, pueden no completar
el proceso de DDC, pero deben proceder a remitir 2. Las prohibiciones anteriores no impedirán las
un reporte de operaciones sospechosas a la UAF. revelaciones de información o comunicaciones
sobre sospechas de LA/FT/FP y delitos precedentes
Artículo 10 Envío de reportes de operaciones asociados al LA entre directores, gerentes
sospechosas al Colegio de Contadores Públicos de administrativos, oficiales de cumplimiento
Nicaragua y empleados del Sujeto Obligado y asesores
El Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua jurídicos y autoridades competentes, siempre que
debe establecer un órgano que centralice la se requiera dentro del ejercicio de sus funciones.
información sobre operaciones o situaciones 3. Las prohibiciones de revelación establecidas en
inusuales identificadas por los Sujetos Obligados este Artículo prevalecerán aun con posterioridad al
bajo su competencia. Este órgano tendrá la cese del desempeño del empleo.
obligación de analizar la información y generar 4. La infracción de la prohibición establecida en
reportes para la UAF de manera inmediata en el numeral primero estará sujeta a responsabilidad
los casos en que se determine la existencia de penal o administrativa, según corresponda.
sospechas de LA/FT/FP y delitos precedentes
asociados al LA en representación de su respectivo Artículo 13 Otros reportes
sector de Sujetos Obligados. La UAF establecerá regulaciones sobre las condiciones,
procedimientos y forma para que los Sujetos Obligados
Artículo 11 Exención de responsabilidad por buena fe comuniquen en forma directa y confidencial los siguientes
en el reporte de sospechas tipos de reportes para el inicio de sus labores de análisis:
Los Sujetos Obligados o sus directores, gerentes
administrativos y oficiales de cumplimiento l. Transacciones en efectivo, sean estas nacionales
estarán exentos de responsabilidad civil, penal, e internacionales.
disciplinaria o administrativa con respecto a las 2. Transferencias nacionales e internacionales.
obligaciones del sigilo bancario o de cualquier 3. Otras informaciones vinculadas a operaciones,
otro sigilo establecido mediante leyes o de manera umbrales u otros criterios que se establezcan con
contractual, cuando de buena fe, en cumplimiento un enfoque basado en riesgo.
de su obligación, presenten reportes o proporcionen
información a la UAF, aun cuando no conocieran Artículo 14 Comunicación de resultados de análisis
precisamente cuál es la actividad delictiva La UAF:
precedente al LA, independientemente de que este
haya ocurrido. l. Comunicará espontanea u oficiosamente; o
mediante solicitud los resultados de su análisis
Artículo 12 Prohibición de revelar que se han reportado a la Procuraduría General de la República, el
operaciones sospechosas Ministerio Público y la Policía Nacional. Los
l. Bajo ninguna circunstancia los Sujetos Obligados resultados de los análisis operativos de la UAF
o sus directores, gerentes administrativos, oficiales junto con los documentos que los sustenten
de cumplimiento o empleados podrán revelar constituirán insumos para la labor investigativa de
a un cliente, proveedores de fondos, servicios, las autoridades correspondientes, las que deberán
asociados, empleados, socios y aliados de negocios mantener la confidencialidad sobre su fuente.
o a terceros que: 2. Deberá emplear canales dedicados, seguros y
protegidos para comunicar los resultados de sus
a) Se envió información sobre él a la UAF. análisis.
b) Se enviará, se está enviando o que 3. Podrá divulgar los resultados de sus análisis
se ha enviado a la UAF un reporte estratégicos a autoridades competentes y Sujetos
concerniente a operaciones sospechosas Obligados.
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CAPÍTULO 111 que se les permite establecer medidas y


Regulación y Supervisión procedimientos simplificados, estándar
o intensificados.
Artículo 15 Registro de Sujetos Obligados
l. Los Sujetos Obligados, sin excepción, deberán 2. Cuando ejecute supervisiones a distancia, tiene
inscribirse en el Registro de Sujetos Obligados que facultad para requerir a los Sujetos Obligados que
lleve la UAF. Toda Institución Pública y Colegio le presenten documentos y registros relacionados
Profesional que cuente con información sobre con el cumplimiento de sus deberes de prevención
Sujetos Obligados colaborará y/o establecerá del LA/FT/FP. En el caso de las supervisiones
mecanismos de coordinación con la UAF para el presenciales, podrá ingresar tanto a las oficinas
desarrollo de su Registro y/o para acceder a la donde los Sujetos Obligados desarrollen su actividad
información que mantengan. comercial y a cualquier sucursal o dependencia
2. Para el cumplimiento del párrafo anterior, la vinculada a dicha actividad, para requerir y
UAF podrá solicitar información a la Policía examinar documentos, registros, programas
Nacional, otras autoridades públicas o entidades informáticos u otros materiales relacionados con
privadas que pudieran contar con información el cumplimiento normativo. Los Sujetos Obligados
relevante, con respecto a la identificación de deberán facilitar el acceso para la supervisión de
Sujetos Obligados. la UAF en tales locales, por el tiempo que sea
3. La UAF establecerá regulaciones sobre las necesario. Los impedimentos injustificados para
condiciones específicas que deban cumplirse para que los funcionarios de la UAF ingresen a dichos
la inscripción de Sujetos Obligados y las sanciones locales o accedan a la información necesaria serán
aplicables por el incumplimiento del deber de objeto de sanción administrativa.
registro. 3. Supervisa que los Sujetos Obligados que se
encuentren dentro de su ámbito de competencia
Artículo 16 Supervisión apliquen sus obligaciones relacionadas con
La UAF: la inmovilización de activos vinculados con
personas naturales y jurídicas designadas por
l. Puede llevar a cabo supervtstones in situ o la Organización de Naciones Unidas por sus
presenciales y/o extra situ o a distancia sobre vínculos con el financiamiento del terrorismo o
los Sujetos Obligados que se encuentren dentro el financiamiento de la proliferación de armas de
de su ámbito de competencia, ya sea de forma destrucción masiva.
individual o sobre la totalidad o parte de un sector,
para revisar el cumplimiento de las obligaciones Artículo 17 Infracciones y sanciones
que se les establezcan en la presente Ley y su l. La UAF tiene facultad para ordenar a los
Reglamento y las normativas administrativas que Sujetos Obligados bajo su supervisión y/o los
la UAF apruebe. La frecuencia e intensidad de directores, gerentes administrativos y oficiales
estas supervisiones se determinan atendiendo, al de cumplimiento de estos, la implementación de
menos, los siguientes elementos: medidas correctivas ante incumplimientos de
deberes de prevención del LA/FT/FP. De manera
a) Los riesgos nacionales de LA/FT/FP. particular, los Sujetos Obligados que incurran en
b) Los riesgos de LA/FT/FP de los Sujetos el incumplimiento de los deberes de identificar al
Obligados, identificados mediante la cliente y al beneficiario final, mantener registros
evaluación de sus perfiles de riesgo y reportar operaciones sospechosas serán objeto
individuales. Estas evaluaciones deben tanto de medidas correctivas como de sanciones
hacerse de forma periódica, sin perjuicio administrativas.
de que la UAF decida llevarlas a cabo 2. Ante incumplimientos que no sean superados
fuera de los momentos programados, mediante medidas correctivas, la UAF tiene la
cuando se presenten situaciones que facultad de imponer las siguientes sanciones
juzgue particularmente relevantes. administrativas a los Sujetos Obligados y/o los
e) Las políticas, controles internos directores, gerentes administrativos y oficiales de
y procedimientos de prevencton cumplimiento de estos, según corresponda y de
adoptados por los Sujetos Obligados. acuerdo con la gravedad del caso:
d) Las características de los Sujetos
Obligados, tales como su capacidad y la a) Multas de quinientas hasta quince
experiencia en prevención del LA/FT/ mil unidades de multa. El valor de la
FP; la diversidad y cantidad de Sujetos sanción de multa será calculada a través
Obligados; y el grado de discreción con de "unidades de multa". El valor de cada

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unidad de multa será el equivalente en esta pueda usarse para fines distintos del propósito
moneda nacional al de un dólar de los para el que fue solicitada o en violación al Derecho
Estados Unidos de América, conforme Internacional Humanitario.
al tipo de cambio oficial establecido 2. Los intercambios de información que la UAF
por el Banco Central de Nicaragua, realice con entidades homólogas se harán con
vigente a la fecha de la imposición de la independencia de que estas tengan naturaleza
sanción. Todas las multas serán a favor administrativa, policial, judicial u otra y de las
del Fisco. diferencias en la definición del delito precedente
b) Suspensión temporal de las operaciones al LA que se analice o investigue.
de un Sujeto Obligado o su cierre
definitivo. Artículo 20 Información sujeta a intercambio
e) Separación del cargo como oficial de Para el cumplimiento del Artículo anterior, la UAF puede
cumplimiento. intercambiar:

3. La UAF definirá la gradualidad l. Toda información requerida que, directa o


en la imposición de las multas, indirectamente, pueda obtener en función de sus
el monto específico de éstas y análisis operativos.
la sanción particular en caso de 2. Información tributaria que sea requerida en el
reincidencia. marco de un acuerdo de cooperación internacional
4. Las sanciones impuestas podrán ser del que Nicaragua forme parte, a menos que en el
recurridas en base al procedimiento acuerdo se designe una autoridad distinta.
establecido en la Ley N°. 290, "Ley 3. Cualquier otra información que pueda obtener,
de Organización, Competencias directa o indirectamente, a nivel nacional, de
y Procedimientos del Poder acuerdo con el Principio de Reciprocidad.
Ejecutivo", con lo que se agotará la
vía administrativa. Artículo 21 Intercambios de información con entidades
5. En el caso de Sujetos Obligados no homólogas
que tengan otro Supervisor, l. La UAF podrá intercambiar información
la UAF le informará sobre las con entidades extranjeras no homólogas que le
conductas infractoras de las que requieran información de forma directa o a través
tenga conocimiento, con el fin de de autoridades competentes nacionales.
que éste imponga las sanciones 2. En estos casos podrá proveer la información de
que correspondan conforme a sus la siguiente forma:
facultades y demás disposiciones
legales y normativas. a) Directamente a la entidad solicitante.
b) A través de la autoridad nacional
Artículo 18 Cooperación en materia de supervisión intermediaria.
La UAF está facultada para: e) Mediante la entidad homóloga del
l. Suscribir acuerdos y/o interactuar país del que procede la solicitud de
independientemente con otras autoridades información.
nacionales o con entidades homólogas extranjeras
para intercambiar información sobre supervisión. CAPÍTULO V
Disposiciones Finales
2. Realizar consultas a autoridades públicas y
entidades privadas en nombre de sus homólogas Artículo 22 Comunicaciones con los Sujetos Obligados
extranjeras. La UAF podrá:

CAPÍTULO IV l. Usar firma electrónica para emitir y comunicar


Cooperación Nacional e Internacional documentos electrónicos, requerimientos,
celebrar toda clase de contratos electrónicos en
Artículo 19 Cooperación para el intercambio de sus relaciones entre sí o con personas naturales o
información jurídicas, excepto en aquellos casos en los que las
l. La UAF podrá suscribir acuerdos o basarse en leyes exijan la suscripción de documentos físicos.
el principio de reciprocidad para intercambiar Los actos, contratos y documentos electrónicos de
información con autoridades nacionales o con la UAF suscritos mediante firma electrónica, serán
entidades homólogas extranjeras, ya sea de forma válidos y producirán los mismos efectos que los
espontánea o cuando éstas lo soliciten, sin que expedidos por firma manuscrita.
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20-07-18 LA GACETA- DIARIO OFICIAL 138

2. Realizar notificaciones electrónicas a Ha ordenado lo siguiente:


Sujetos Obligados que sean parte de un proceso
administrativo al correo electrónico que LA ASAMBLEA NACIONAL
designen para tal efecto los interesados y bajo su DE LA REPÚBLICA DE NICARAGUA
consentimiento. En el caso de las personas jurídicas,
la notificación se hará al correo electrónico de su En uso de sus facultades ,
representante legal y oficial de cumplimiento.
3. La información y documentos referidos en los Ha dictado la siguiente:
párrafos anteriores serán comunicados a través del
canal dedicado, seguro y protegido que la UAF
determine.
LEY CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS,
Artículo 23 Reglamentación EL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO
El Poder Ejecutivo reglamentará la presente Ley, en base Y EL FINANCIAMIENTO A LA PROLIFERACIÓN
a lo establecido en el Artículo 150 de la Constitución DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA
Política de la República de Nicaragua, sin perjuicio de las
normativas que para este efecto emita la UAF. Capítulo 1
Disposiciones Generales
Articulo 24 Derogación
Se derogan: Artículo 1 Objeto general de la ley
La presente Ley tiene por objeto proteger la economía
l. La Ley N°. 793, "Ley Creadora de la Unidad nacional y la integridad del sistema financiero de los
de Análisis Financiero", publicada en La Gaceta, riesgos asociados al Lavado de Activos, el Financiamiento
Diario Oficial N° . 117 del 22 de junio del2012. del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de
2. El Decreto N° . 07-2013, "Reglamento de la Armas de Destrucción Masiva. En Jo sucesivo, se hará
Unidad de Análisis Financiero", publicada en La referencia a estas actividades como "LA/FT/FP".
Gaceta, Diario Oficial N°. 25 del 8 de febrero de
2013. Artículo 2 Objeto Particular
3. El Decreto N°. 19-2014, "Reforma y Adición l. Establecer mecanismos basados en un enfoque
al Decreto N°. 07-2013, Reglamento de la Unidad de riesgo para promover y fortalecer la prevención,
de Análisis Financiero", publicado en La Gaceta, investigación, persecución y sanción del LA/FT/
Diario Oficial N°. 64 del 3 de abril del 2014. FP.

Articulo 25 Vigencia 2. Implementar las medidas financieras adoptadas


La presente Ley entrará en vigencia a partir de su por el Consejo de Seguridad de Naciones Unidas
publicación en La Gaceta, Diario Oficial. y otras organizaciones internacionales de las que
Nicaragua forma parte, en relación con el FT/FP.
Dado en la ciudad de Managua, en la Sala de Sesiones de
la Asamblea Nacional de la República de Nicaragua, a los 3. Fortalecer la legislación nacional de acuerdo con
dieciséis días del mes de julio del año dos mil dieciocho. el alcance de las Convenciones Internacionales y
Dr. Gustavo Eduardo Porras Cortés, Presidente Jos principales estándares internacionales sobre la
de la Asamblea Nacional. Lic. Loria Raquel Dixon lucha contra el LA/FT/FP.
Brautigam, Secretaria de la Asamblea Nacional.
4. Disminuir la capacidad económica y operativa
Por tanto . Téngase como Ley de la República. Publíquese
y Ejecútese. Managua, diecisiete de Julio del año dos mil de las organizaciones delictivas nacionales o
dieciocho. Daniel Ortega Saavedra, Presidente de la transnacionales.
República de Nicaragua.
Artículo 3 Ámbito de aplicación
Quedan sujetas al ámbito de aplicación de la presente
El Presidente de la República de Nicaragua ley, con el alcance que ella prescribe, las autoridades
competentes y los Sujetos Obligados. La presente Ley,
A sus habitantes, hace saber: su Reglamento y las disposiciones administrativas que
los Supervisores aprueben sobre las materias que sean
Que, de su competencia, establecen las facultades, medidas,
obligaciones y procedimientos aplicables para prevenir,
La Asamblea Nacional detectar y reportar el LA/FT/FP por las personas
de la República de Nicaragua naturales y jurídicas obligadas a cumplirlas, así como

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las autoridades competentes para coordinar, regular, represión de actos ilícitos contra la
supervisar y aplicar sanciones en relación con el conjunto seguridad de la aviación civil.
del sistema preventivo. g. Convenio para la represión de actos ilícitos
contra la seguridad de la navegación
Artículo 4 Definiciones marítima y su Protocolo para la represión
Se establecen las siguientes definiciones para efectos de la de actos ilícitos contra la seguridad de
presente ley, sin perjuicio de las definiciones contenidas las plataformas fijas emplazadas en la
en el ordenamiento jurídico: plataforma continental.
h. Convenio Internacional para la represión
l. Activos: Son los bienes de cualquier tipo, sean de los atentados terroristas cometidos con
bombas.
físicos o desmaterializados, tangibles o intangibles,
i. Cualquier otro tratado internacional contra
muebles o inmuebles, como quiera que hayan el terrorismo, suscrito y ratificado por la
sido adquiridos, así como los documentos legales República de Nicaragua.
o instrumentos de cualquier forma, incluyendo
la electrónica, que evidencien la titularidad o 3. Alta gerencia: Órgano, funcionario o empleado
la participación en tales bienes, incluyendo, sin de un Sujeto Obligado autorizado para tomar
que la enumeración sea limitativa, los créditos decisiones y tomar acciones en nombre del Sujeto
bancarios, cheques de viajero, cheques bancarios, Obligado en materia ALA/CFT/CFP.
giros postales, acciones, valores, bonos, letras de
4. Autoridades competentes: Son todas aquellas que,
cambio o letras de crédito, y cualquier participación,
conforme la presente Ley y sus leyes respectivas,
dividendo u otros ingresos en, o valor acumulado
tienen designadas responsabilidades relativas a
a partir de, o generado por, tales fondos u otros
la regulación, supervisión y sanción sobre los
activos.
sujetos obligados en el ámbito de la prevención del
2. Actos terroristas: Son aquellos que tengan LA/FT/FP; así como las que tienen funciones de
como objetivo causar la muerte o lesiones físicas inteligencia financiera, investigación, persecución
y/o psíquicas contra cualquier persona, cuando y sanción sobre esta materia.
el propósito de dicho acto, por su naturaleza o
5. Base de datos: Conjunto de información recopilada,
contexto, es intimidar a una población u obligar a
almacenada y organizada por los Sujetos Obligados
un Gobierno o a una organización internacional a
a través de archivos físicos o electrónicos o una
realizar un acto o a abstenerse de hacerlo. También
combinación de ambos medios, sobre clientes,
son actos terroristas aquellos que se definen como
gestores, firmantes, representantes y fiadores,
tales en los siguientes instrumentos internacionales
así como también de sus socios, directivos,
de los que Nicaragua es parte:
funcionarios, empleados, agentes, apoderados,
a. Convenio para la represión del apoderamiento proveedores, fondeadores, bancos corresponsales,
ilícito de aeronaves. corresponsales no bancarios (aun y cuando a éstos
b. Convenio para la represión de actos ilícitos
por fines comerciales les designen con otro nombre)
contra la seguridad de la aviación civil.
c. Convención sobre la prevención y y todas las operaciones que realicen, rechacen o
el castigo de delitos contra personas intenten por o con éstos o en nombre de éstos. La
internacionalmente protegidas, inclusive enumeración anterior no es limitativa y los Sujetos
los agentes diplomáticos.
Obligados pueden mantener cuantas otras bases de
d. Convención Internacional contra la toma
de rehenes. datos consideren necesarias.
e. Convención sobre la protección física de
los materiales nucleares. 6. Beneficiario final:
f. Protocolo para la represión de actos ilícitos a. La persona o personas naturales en cuyo
de violencia en los aeropuertos que presten nombre se realiza una operación.
servicios a la aviación civil internacional, b. La persona o personas naturales que en
complementario del Convenio para la último término tienen la propiedad o
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controlan a un cliente, incluyendo a la sucesivo, se hará referencia a este concepto como


persona o personas naturales que ejercen la "DDC".
propiedad o control a través de una cadena
de titularidad o de otros medios de control
9. Designación: Es la identificación de una persona
distintos del control directo.
natural, persona jurídica u organización delictiva
c. La persona o personas naturales que en que debe estar sujeta a sanciones financieras en
último término tienen la propiedad o virtud de las Resoluciones aprobadas por el Consejo
controlan un fideicomiso, incluyendo a la
de Seguridad de las Naciones Unidas contra el
persona o personas naturales que ejercen
la propiedad o control del fideicomiso a financiamiento al terrorismo y la proliferación de
través de una cadena de titularidad o de armas de destrucción masiva, por decisión de una
otros medios de control distintos del control autoridad nacional o en atención al requerimiento
directo y también a la persona o personas
de un tercer país.
naturales en cuyo nombre se realiza una
operación del fideicomiso.
d. La persona o personas naturales que es o lO. Enfoque Basado en Riesgo: Es el establecimiento
son el beneficiario final de un beneficiario y adopción de medidas proporcionales a los riesgos
dentro de una póliza de seguro de vida u otra asociados al LA/FT/FP como resultado de su
póliza de seguro vinculada a la inversión.
identificación, evaluación y comprensión. En lo
En el caso de los incisos "b" y "e", el término
"propiedad" se refiere tanto a la propiedad sucesivo, se hará referencia a esta actividad como
ejercida de hecho como la obtenida a través "EBR".
de medios legales. Asimismo, el término
"control" trata sobre la capacidad de tomar 11. Estrategia Nacional Anti-lavado de Activos,
e imponer decisiones relevantes, cuando
Contra el Financiamiento al Terrorismo y Contra
esta se ejerce tanto por medios formales
como informales. el Financiamiento a la Proliferación de Armas
de Destrucción Masiva: Es la determinación
7. Cliente: Persona natural o jurídica, sea esta nacional de objetivos y políticas a largo plazo, adopción
o extranjera, para la que un Sujeto Obligado de cursos de acción y asignación de recursos
realiza operaciones. Son considerados clientes del Gobierno de la República de Nicaragua para
habituales aquellos que establecen una relación mitigar los riesgos asociados a los delitos de LA/
de servicios, contractual o de negocios con el FT/FP. En lo sucesivo, se hará referencia a ella
Sujeto Obligado, con carácter de permanencia, como "Estrategia Nacional ALA/CFT/CFP".
habitualidad, recurrencia o de tracto sucesivo. Son
clientes ocasionales quienes utilicen los servicios 12. Inmovilización: Es la medida que prohíbe,
que brinda un Sujeto Obligado, ya sea una sola vez congela, suspende e interrumpe por completo
o en forma ocasional no recurrente. toda transferencia, traslado, traspaso, conversión,
cambio, disposición o movimiento de activos. Los
8. Debida Diligencia de Conocimiento del Cliente: activos inmovilizados siguen siendo propiedad de
Conjunto de medidas aplicadas por los Sujetos las personas naturales o jurídicas que tenían interés
Obligados para identificar a las personas naturales en los mismos al momento de la inmovilización
y jurídicas con las que establecen y mantienen y pueden continuar siendo administrados por el
o intentan establecer relaciones de negocio o Sujeto Obligado, en la forma que determine la
servicio, incluyendo la obtención, verificación autoridad judicial.
y conservación de información actualizada y
completa sobre el origen y la procedencia de los 13. Personas Expuestas Políticamente (PEP): Las
activos, fondos o ingresos de las mismas, sus PEP extranjeras son personas que cumplen o a
patrones de operaciones, los productos y servicios quienes se les han confiado funciones públicas
a los que acceden y sus beneficiarios finales. En lo prominentes en otro país, como por ejemplo los

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Jefes de Estado o de Gobierno, políticos de alto por sí o por interpósita persona u


nivel, funcionarios gubernamentales o judiciales de organización, cometa o intente cometer
actos terroristas por cualquier medio,
alto nivel o militares de alto rango, ejecutivos de
directa o indirectamente y de manera
alto nivel de corporaciones estatales, funcionarios deliberada.
de partidos políticos importantes. b. Participa como cómplice en actos
terroristas.
Las PEP nacionales son personas que cumplen o c. Organiza o dirige a otros para cometer actos
a quienes se les han confiado funciones públicas terroristas.
prominentes internamente, como por ejemplo los d. Contribuye a la comisión de actos terroristas
Jefes de Estado o de Gobierno, políticos de alto por parte de un grupo de personas que
nivel, funcionarios gubernamentales o judiciales de actúa con un propósito común, cuando la
alto nivel o militares de alto rango, ejecutivos de contribución se hace intencionalmente y
alto nivel de corporaciones estatales, funcionarios con el objeto de llevar adelante el acto
de partidos políticos importantes. terrorista o sabiendo la intención del grupo
de cometer un acto terrorista.
Las personas que cumplen o a quienes se les
han confiado funciones prominentes por una 17. Servicios de remesas y similares: Negocio
organización internacional se refiere a quienes son
consistente en la aceptación de dinero en efectivo,
miembros de la alta gerencia, es decir, directores,
subdirectores y miembros de la Junta o funciones cheques o cualquier otro instrumento monetario
equivalentes. u otro medio de almacenamiento de valor y el
consecuente pago de una suma equivalente en
14. Organizaciones Sin Fines de Lucro: Personas efectivo u otra forma a un beneficiario, mediante
jurídicas que se involucran en la recolección o el empleo de un medio de comunicación, mensaje
desembolso de fondos para la realización de fines o transferencia o a través de un sistema de
humanitarios, religiosos, culturales, educativos, compensación al que pertenece el proveedor de
sociales o fraternales o para la realización de transferencia de dinero o valor. Las transacciones
otros tipos de buenas obras. En lo sucesivo, se efectuadas por estos servicios pueden involucrar
hará referencia a estas personas jurídicas como uno o más intermediarios y un pago final a un
"OSFL". tercero, y pueden incluir cualquier método nuevo
de pago.
15. Organización terrorista: Es cualquier grupo de
terroristas que: 18. Sujetos Obligados: Personas naturales o jurídicas
que tienen la responsabilidad de implementar
a. Comete o intenta cometer actos terroristas
por cualqui ermedio, directa o indirectamente obligaciones de prevención, detección y reporte
y de manera deliberada. de actividades potencialmente vinculadas al LA/
b. Participa como cómplice en actos FT/FP y delitos precedentes asociados al LA de
terroristas.
acuerdo con un EBR.
c. Organiza o dirige a otros para cometer actos
terroristas.
d. Contribuye a la comisión de actos terroristas 19. Supervisores: Son las autoridades designadas
por parte de un grupo de personas que en la presente ley para regular y supervisar el
actúa con un propósito común, cuando la cumplimiento de las obligaciones de prevención,
contribución se hace intencionalmente y
detección y reporte de actividades potencialmente
con el objeto de llevar adelante el acto
terrorista o sabiendo la intención del grupo vinculadas al LA/FT/FP y delitos precedentes
de cometer un acto terrorista. asociadas al LA que deben ser implementadas
por los Sujetos Obligados, así como de sancionar
16. Terrorista: Es cualquier persona que: sus incumplimientos, sin perjuicio de los otros
supervisores ya designados y facultados por sus
a. De forma individual o en conjunto con
otras personas u organización delictiva,

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leyes especiales. Artículo 7 Funciones de la Comisión


La Comisión tendrá las siguientes funciones:
20. Transferencia electrónica: Cualquier transacción
l. Identificar y evaluar periódicamente los riesgos
por medios electrónicos, realizada en nombre de un
nacionales relacionados con el LA/FT/FP.
originador, ya sea una persona natural o jurídica, a Estas evaluaciones se rigen por las siguientes
través de una institución financiera, con el fin de disposiciones:
poner una cantidad de dinero a disposición de una
a. Las evaluaciones incluirán el análisis
persona beneficiaria en otra institución financiera.
de cuantas actividades y profesiones
financieras y no financieras; productos,
Artículo 5 Sistema Nacional ALA/CFT/CFP
servicios, tecnologías y tipos de personas
El "Sistema Nacional Anti-lavado de Activos y Contra el
jurídicas y de contratos que la Comisión
Financiamiento al Terrorismo y Contra la Proliferación
considere pertinentes.
de Armas de Destrucción Masiva" o "Sistema Nacional
b. Para el desarrollo de las evaluaciones
ALA/CFT/CFP" es el conjunto coordinado de autoridades
nacionales de riesgos, la Comisión podrá
competentes en la materia, Sujetos Obligados y políticas
requerir la participación de cualquier
establecidas en leyes, reglamentos y normativas que
institución pública y privada que considere
contribuyen a la protección de la integridad del sistema
necesaria, las que deberán brindar el apoyo
financiero y de la economía de Nicaragua.
necesario para el cumplimiento de los fines
previstos.
Las autoridades competentes y los Sujetos Obligados
c. La periodicidad con que se efectúen las
constituyen los operadores del Sistema y podrán
evaluaciones será definida por la Comisión
organizarse en subsistemas.
en su reglamento.
d. La Comisión a través del Consejo Nacional
Artículo 6 Comisión Nacional ALA/CFT/CFP
Contra el Crimen Organizado informará
Crease la Comisión Nacional ALA/CFT/CFP como una
de los resultados de las evaluaciones
comisión adjunta del Consejo Nacional Contra el Crimen
al Presidente de la República y en su
Organizado, la que en lo sucesivo se denominará la
informe incluirá, sin que la enumeración
"Comisión".
sea limitativa: recomendaciones sobre
modificaciones al régimen ALA/CFT/
La Comisión estará integrada con representantes
CFP y sobre la asignación y priorización
permanentes y enlaces técnicos designados de las
de recursos contra el LA/FT/FP a las
siguientes instituciones:
autoridades competentes.
e. La Comisión deberá desarrollar un
a. Poder Judicial.
mecanismo para informar de los resultados de
b. Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
las evaluaciones a las autoridades y Sujetos
c. Procuraduría General de la República.
Obligados que resulten relevantes para la
d. Ministerio Público.
mitigación de los riesgos identificados.
e. Policía Nacional.
f. Superintendencia de Bancos y de Otras
2. Coordinar la elaboración de propuestas de
Instituciones Financieras.
políticas públicas y estrategias nacionales ALA/
g. Unidad de Análisis Financiero (UAF).
CFT/CFP para que sean presentadas a través del
h. Comisión Nacional de Microfinanzas.
Consejo Nacional Contra el Crimen Organizado
al Presidente de la República para su aprobación
La Comisión estará coordinada por la persona que designe
y evaluar periódicamente el cumplimiento y la
el Presidente de la República y su Secretaría Técnica
efectividad de los mismos.
corresponde al Director de la UAF. Asimismo, podrá
3. Diseñar e implementar un sistema de información
convocar a las instituciones que sean necesarias para llevar
sobre prevención, detección y persecución del
a cabo sus funciones.
LA/FT/FP entre la Procuraduría General de la
República, el Ministerio Público, Policía Nacional
La Comisión elaborará su propio reglamento, el cual
y la Unidad de Análisis Financiero.
será aprobado por el Consejo Nacional Contra el Crimen
4. Elaborar estadísticas relacionadas con el desempeño
Organizado, en un plazo máximo de ciento veinte ( 120) días
del Sistema Nacional ALA/CFT/CFP.
contados a partir de la entrada en vigencia de la presente Ley.
5. Promover y coordinar programas de formación sobre
la prevención, detección, reporte, inteligencia,
persecución, investigación y sanción del LA/FT/

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FP. e intermediarios de seguro,


6. Coordinar las acciones interinstitucionales d. Sociedades de almacenes generales de
necesarias para adoptar me di das, recomendaciones depósito,
y resoluciones internacionales sobre LA/FT/FP y e. Sociedades de bolsa de valores,
preparar la participación de Nicaragua en procesos f. Centrales de valores,
de evaluación del Sistema NacionalALA/CFT/CFP. g. Puestos de bolsa,
7. Asesorar a las autoridades pertinentes en materia h. Sociedades de compensación y liquidación,
de prevención y persecución penal relativos a LA/ i. Sociedades administradoras de fondos ,
FT/FP. j. Sociedades de inversión,
k. Sociedades de Administración de Fondos
Artículo 8 Cooperación de Pensión.
Las autoridades competentes, según corresponda, deben l. Oficinas de representación de bancos y
brindar: entidades Financieras extranjeras,
m. Sociedades de régimen especial a que
a. Asistencia legal mutua, conforme los se refiere a la Ley General de Bancos,
instrumentos internacionales de los que Instituciones Financieras No Bancarias y
Nicaragua sea parte y la legislación interna Grupos Financieros.
sobre la materia y a través de la autoridad
central o mecanismos oficiales establecidos 2. Entidades supervisadas por la Comisión Nacional
para tal fin. de Microfinanzas:
b. Cooperación internacional en nombre
o a favor de entidades homólogas y no a. Instituciones Intermedias de Microfinanzas
homólogas extranjeras , conforme la b. Instituciones de Microfinanzas
aplicación del Principio de Reciprocidad
o acuerdos o arreglos bilaterales o 3. Las siguientes entidades que serán supervisadas
multilaterales de cooperación en materia por la Unidad de Análisis Financiero en materia
de investigación de los delitos de LA/ de prevención del LA/FT/FP:
FT/FP y delitos precedentes asociados al
LA y de supervisión del cumplimiento de a. Sociedades que al realizar las siguientes
obligaciones de prevención del LA/FT/FP. actividades no mantienen vínculos de
La autoridad central o el mecanismo propiedad, de administración, de uso
designado para la provisión de asistencia de imagen corporativa o de control con
legal mutua y las autoridades competentes, bancos u otras instituciones financieras no
respectivamente, deben aprobar bancarias reguladas:
procedimientos para el procesamiento
oportuno y confidencial de los pedidos i. Emisión y administración de
de asistencia legal mutua o cooperación medios de pago.
internacional que reciban y la información ii. Operaciones de factoraje.
contenida en los mismos. 111 . Arrendamiento financiero .
IV. Remesas.
Capítulo 11 v. Compraventa y/o cambio de
Sujetos Obligados moneda.

Artículo 9 Sujetos Obligados b. Las microfinancieras que estén fuera


Son sujetos obligados a informar a la UAF directamente de la regulación de la CONAMI,
y sin poder aducir reserva o sigilo de tipo alguno las independientemente de su figura jurídica.
personas naturales o jurídicas que desarrollen actividades c. Cooperativas que entre las actividades
bajo la forma de las siguientes Instituciones Financieras que realiza con sus asociados otorguen
y Actividades y Profesiones No Financieras. cualquier forma de financiamiento o que
incluya la intermediación financiera .
l. Instituciones Financieras supervisadas por la d. Casas de empeño y préstamo,
Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones e. Casinos,
Financieras: f. Corredores de bienes raíces,
g. Comerciantes de metales preciosos y/o
a. Bancos, piedras preciosas,
b. Sociedades financieras, h. Comerciantes y distribuidores de vehículos
c. Sociedades de seguros, reaseguros y fianzas nuevos y/o usados,

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i. Proveedores de servicios fiduciarios. será considerada Sujeto Obligado en lugar del


Sujeto Obligado extranjero, debiendo cumplir las
4. Contadores Públicos Autorizados, colegiados en disposiciones de la presente Ley, su Reglamento
el Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua. y las normativas del Supervisor respectivo.
5. Cualquier otra persona natural o jurídica que de
conformidad con la presente Ley, sea designada Artículo 12 Prevención de actividades de fachada
como Sujeto Obligado o por la ley especifica que Los Supervisores respectivos deben cancelar la
la cree. autorización o licencia de operaciones otorgada conforme
la legislación de la materia a las instituciones financieras
Articulo 10 Actualización de los tipos de Sujetos que no inicien sus operaciones luego de habérseles
Obligados otorgado o a aquellas que habiéndolas iniciado las
En base a los resultados de las evaluaciones nacionales descontinúen por un período mayor de un ( l) afio.
de riesgo, la Comisión Nacional ALA/CFT/CFP a través
del Consejo Nacional Contra el Crimen Organizado Artículo 13 Transparencia de las personas jurídicas
propondrá al Presidente de la República que se designe Las personas jurídicas establecidas en Nicaragua deben
como Sujeto Obligado a Instituciones Financieras y conservar información adecuada, precisa y actualizada
Actividades y Profesiones No Financieras distintas de las sobre su beneficiario final y su estructura de propiedad
contempladas en la lista del artículo anterior, así como y control. Esta información debe ser conservada y
su correspondiente Supervisor en materia ALA/CFT/ actualizada por cada tipo de persona jurídica.
CFP. Los Sujetos Obligados designados conforme esta
disposición deben cumplir con las obligaciones de la Las autoridades judiciales, de supervisión, investigativas,
presente Ley. la UAF y demás autoridades competentes tendrán acceso
a la información a que se hace referencia en el numeral
Artículo 11 Presencia física de los Sujetos Obligados anterior de forma oportuna.
l. Las personas naturales o jurídicas extranjeras que
sean Sujetos Obligados conforme la presente Ley Artículo 14 Evaluaciones de riesgo individuales
y que pretendan desarrollar o estén desarrollando Los Sujetos Obligados deben:
actividades en el territorio nacional, deben
mantener presencia física en el mismo, sujetarse l. Evaluar individualmente sus riesgos particulares de
a la regulación y cumplir con los requisitos LA/FT/FP para clientes; países o áreas geográficas;
de autorización y/o licencia de operación que productos; servicios; operaciones o transacciones;
establezca la legislación nacional. Por presencia canales de distribución y envío; uso de nuevas
física debe entenderse el establecimiento en el tecnologías para prestación de servicios, tanto
territorio nacional de oficinas y personal y el nuevas como existentes; y demás factores que
mantenimiento de un representante nacional consideren pertinentes, debiendo emplear la
o extranjero residente en el país con Poder información de las evaluaciones nacionales de
Generalísimo inscrito en el respectivo registro. LA/FT/FP, sin limitarse necesariamente a esta
2. Los Supervisores están facultados para aplicar fuente de información. Los Supervisores están
sanciones a las personas naturales y jurídicas facultados para realizar evaluaciones sectoriales.
que ejecuten o participen en la ejecución de la Cuando las realicen, podrán eximir a los Sujetos
actividad del Sujeto Obligado extranjero que no Obligados pertenecientes a tal sector de llevar a
tenga presencia física en el país y para requerir a cabo evaluaciones individuales.
las instituciones públicas y privadas pertinentes 2. Documentar sus evaluaciones de riesgo individuales,
el bloqueo, suspensión o cancelación de los actualizarlas periódicamente e informar de sus
servicios que puedan estar proveyendo por medios resultados a su Supervisor respectivo, en los plazos
electrónicos. y forma que estos establezcan.
3. Se exceptúa de la disposición del numeral anterior, 3. Establecer programas de prevención del LA/
el caso en que el desarrollo de la actividad se FT/FP que les permitan administrar y mitigar
lleve a cabo mediante sucursales o personas efectivamente los riesgos identificados mediante las
naturales o jurídicas que cuenten con presencia evaluaciones de riesgos de LA/FT/FP nacionales,
física en Nicaragua y con las que el Sujeto sectoriales o individuales.
Obligado extranjero ha suscrito contratos para 4. Adoptar medidas intensificadas que aborden los
tal fin, incluyendo, sin que la enumeración sea riesgos mayores en sus programas de prevención
taxativa, contratos de asociación, colaboración del LA/FT/FP. Estas medidas deben ser consistentes
o representación mercantil o de cesión de con los riesgos mayores identificados mediante
derechos. En tal circunstancia, la persona natural evaluaciones de riesgos de LA/FT/FP nacionales
o jurídica que realice la actividad en Nicaragua y sectoriales o individuales.
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Digesto Jurfdico Nicaragüense
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5. Adoptar medidas simplificadas que aborden los Los programas de prevención del LA/FT/
riesgos menores en sus programas de prevención FP de los grupos financieros se regulan
del LA/FT/FP, siempre que tales medidas sean de conformidad a las disposiciones de la
consistentes con los resultados de evaluaciones presente Ley que le sean aplicables y de
de riesgos de LA/FT/FP nacionales y sectoriales o la Ley No. 561, "Ley General de Bancos,
individuales. En todo caso, los Sujetos Obligados Instituciones Financieras No Bancarias, y
tiene prohibido aplicar medidas simplificadas Grupos Financieros".
cuando existan sospechas de LA/FT/FP.
Artículo 16 Sucursales, subsidiarias y filiales de
Artículo 15 Programas de Prevención del LA/FT/FP propiedad mayoritaria
De acuerdo a la naturaleza, alcance y/o tamaño Los Sujetos Obligados deben exigir a sus sucursales,
de su actividad y las excepciones particulares que subsidiarias y filiales de propiedad mayoritaria que
mediante disposiciones administrativas establezcan los apliquen las obligaciones de la presente Ley y su
Supervisores, los programas de prevención del LA/FT/FP Reglamento y las que establezca su respectivo Supervisor,
de los Sujetos Obligados deben establecer: mediante el programa de prevención del LA/FT/FP del
grupo financiero, cuando la legislación del país en que
a. Medidas y procedimientos estándar, están ubicadas sean menos rigurosa que la nicaragüense
simplificados e intensificados que permitan y en la medida que la legislación de ese país lo permita.
administrar y mitigar con eficacia los riesgos
de LA/FT/FP que se hayan identificado Cuando la legislación del país en que las sucursales y
mediante las evaluaciones nacionales y las filiales de propiedad mayoritaria tienen operaciones
evaluaciones sectoriales o individuales. no permita la aplicación de medidas equivalentes a las
Estas medidas y procedimientos deben ser previstas en la legislación nacional, los Sujetos Obligados
consistentes con la obligaciones previstas deben adoptar medidas adicionales para hacer frente a los
en la presente Ley y su Reglamento y las riesgos de LA/FT/FP y deben informar a su Supervisor
disposiciones administrativas y demás sobre las mismas.
orientaciones emitidas por los Supervisores
respectivos. Los Supervisores pueden aplicar acciones de supervisión
b. La creación de funciones o cargos con nivel adicionales, si las medidas adicionales del Sujeto Obligado
gerencial y/o estructuras administrativas referidas en el párrafo anterior no fueran suficientes.
que supervisen el cumplimiento de las
medidas y procedimientos ALA/CFT/ Capítulo 111
CFP y recomienden a sus superiores que Prevención del LA/FT/FP
los intensifiquen cuando sea necesario.
Los Supervisores pueden determinar en Artículo 17 Medidas estándar de DDC
qué casos los Sujetos Obligados bajo su l. Los Sujetos Obligados deben identificar a los
supervisión están eximidos de nombrar clientes o usuarios, sean estos personas naturales
personal de nivel gerencial. o jurídicas o que actúen en su propio nombre o en
c. Las responsabilidades que la alta gerencia o representación de otros, al momento de establecer
la persona natural que sea Sujeto Obligado una relación de negocio o de servicios; realizar
tiene en la implementación de las medidas, operaciones ocasionales por importe superior al
controles y procedimientos, incluyendo umbral que establezca cada Supervisor; o efectuar
el deber de aprobarlos, revisarlos y operaciones electrónicas y no presenciales,
actualizarlos, en su caso. incluidas las transferencias de activos. Con
d. Procedimientos de selección rigurosa independencia de lo anterior, los Sujetos Obligados
para garantizar estándares altos en la deben identificar a los clientes o usuarios siempre
contratación de empleados. que exista sospecha de LA/FT/FP o cuando tengan
e. Un programa de capacitación continua para dudas sobre la veracidad o la precisión de los
los empleados, incluyendo la alta gerencia, datos de identificación del cliente obtenidos con
en materia ALA/CF/CFP. anterioridad. En ningún caso se pueden brindar
f. Una función de auditoría o evaluación servicios o abrir cuentas anónimas o con nombres
independiente para examinar la efectividad ficticios. Los Supervisores deben establecer los
del programa y de su implementación, ya documentos, datos o información mínima que
sea por su auditoría interna o por expertos deben ser usados por los Sujetos Obligados para
externos independientes, entre estos, los identificar y verificar la identidad de los clientes
auditores externos. y usuarios.
2. Los Supervisores deben establecer la forma en que
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los Sujetos Obligados deben obtener de sus clientes Artículo 18 Medidas simplificadas de DDC
la información adecuada, precisa y oportuna sobre Los Sujetos Obligados pueden aplicar medidas
el beneficiario final por cuya cuenta se pretenda simplificadas de DDC respecto de aquellos clientes,
establecer una relación de negocios; en particular, usuarios, productos, operaciones o servicios que comporten
deben establecer obligaciones de información sobre un riesgo bajo de LA/FT/FP, de acuerdo con los resultados
la naturaleza del negocio y estructura accionaria de evaluaciones nacionales y sectoriales o individuales de
y de control de personas jurídicas y ,fideicomisos. riesgos de LA/FT/FP. Los Sujetos Obligados no pueden
A menos que el Supervisor respectivo establezca aplicar medidas simplificadas cuando tengan sospechas
lo contrario, los Sujetos Obligados deben adoptar de LA/FT/FP o se presenten escenarios de mayor riesgo.
políticas y procedimientos que desarrollen los
requerimientos establecidos por los Supervisores. Artículo 19 Medidas intensificadas de DDC
3. Los Sujetos Obligados deben requerir a los clientes Los Sujetos Obligados deben establecer y aplicar medidas
información a fin de conocer la naturaleza de su para identificar clientes o, en su caso, usuarios cuyas
actividad profesional o empresarial. La actividad actividades pueden representar un riesgo alto de LA/FT/
declarada por el cliente debe ser registrada por el FP, incluyendo a las PEP de acuerdo a la definición de la
Sujeto Obligado con carácter previo al inicio de la presente Ley y su Reglamento, conforme los resultados
relación de negocios. Los Sujetos Obligados deben de evaluaciones nacionales y sectoriales o individuales
proceder a realizar comprobaciones adicionales de riesgos de LA/FT/FP, e implementar procedimientos
cuando no concuerden las operaciones del cliente intensificados de identificación, verificación y de debida
con su actividad declarada o antecedentes o se trate diligencia continua sobre los mismos, además de las
de clientes relacionados con riesgos superiores. medidas estándar de DDC.
4. Los Sujetos Obligados deben realizar un
seguimiento general de las operaciones efectuadas Artículo 20 Países de alto riesgo
a lo largo de la relación de negocios o servicio para Los Sujetos Obligados deben aplicar medidas de DDC
contrastar su coincidencia con el perfil declarado intensificadas, proporcionales a los riesgos, a las
por el cliente. Los Sujetos Obligados deben relaciones de negocios, servicios y operaciones que
intensificar el seguimiento si aparecen riesgos inicien, mantengan o ejecuten en relación personas
superiores, según se derive del análisis de riesgo naturales o jurídicas, incluidas instituciones financieras, o
realizado por este. A efectos de lo anterior, el Sujeto fideicomisos, procedentes o localizados en países que no
Obligado debe realizar revisiones para actualizar aplican completamente o de manera suficiente conforme
los documentos e informaciones de los clientes el Derecho Internacional y los estándares contra el LA/
periódicamente. El Programa de Prevención del FTIFP.
LA/FT/FP debe contener, en función del riesgo,
la periodicidad de los procesos de seguimiento y Artículo 21 Acciones y certificados al portador
revisión. Para efectos de identificación de la estructura accionaría
5. En caso de que el Sujeto Obligado tenga sospecha y de control de las sociedades anónimas, se prohíbe
de que en las operaciones del cliente existe LA/FT/ la emisión de acciones y certificados de acciones al
FP y crea razonablemente que si realizan el proceso portador, así como la conversión de acciones nominativas
de DDC va a alertar al cliente, estará exento de a acciones al portador. Los Notarios Públicos no deben
aplicar este procedimiento y, en cambio, deben autorizar escrituras públicas de sociedades anónimas con
presentar un Reporte de Operaciones Sospechosas acciones y certificados de acciones al portador.
a la UAF.
6. La aplicación de medidas de DDC es indelegable; Artículo 22 Verificación de la identidad del cliente
en consecuencia, los Sujetos Obligados no pueden Los Sujetos Obligados deben verificar la identidad del
recurrir a terceros para su aplicación, excepto en cliente y de su beneficiario final en el momento en que se
los casos de grupos financieros locales conforme establece la relación de negocios o servicio o se realizan
la normativa dictada por su Supervisor. operaciones para clientes ocasionales. Sin perjuicio de
7. Los Supervisores de casinos, corredores de lo anterior, pueden verificarla con posterioridad siempre
bienes raíces, comerciantes de metales preciosos, que la verificación se haga en un plazo de diez (10)
comerciantes de piedras preciosas, contadores, días contados desde que inicie la relación de negocios
proveedores de servicios fiduciarios y comerciantes o servicio, el Sujeto Obligado haya comprobado que
de vehículos nuevos y/o usados, pueden establecer los riesgos de LA/FT/FP estén bajo control y esto sea
tipos de servicios o valores mínimos para las necesario para no interrumpir la conducción normal del
operaciones a partir de los que deberán identificar negocio o servicio.
y verificar la identidad de sus clientes.
Los Sujetos Obligados deben establecer las condiciones
bajo las cuales el cliente puede utilizar la relación
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comercial antes de la verificación y adoptar procedimientos de los análisis realizados de operaciones


específicos para el manejo de los riesgos relacionados inusuales o sospechosas, durante al menos
con esas condiciones. cinco (5) afios después de finalizada la
relación comercial o después de la fecha
Artículo 23 Banca corresponsal de la operación ocasional.
l. En las relaciones de corresponsalía bancaria d. Los especificados en disposiciones
transfronteriza con entidades clientes de terceros administrativas emitidas por los
países, los bancos deben adoptar las medidas Supervisores, por un período que no podrá
de prevención del LA/FT/FP que determine su ser menor a cinco (5) afios.
Supervisor respectivo.
2. En ningún caso se pueden establecer o mantener 2. Los Registros Mercantiles, las entidades de
relaciones de corresponsalía con bancos pantalla regulación, supervisión y sanción de OSFL, el
o con un banco del que se conoce que permite Ministerio de Economía Familiar, Comunitaria,
corresponsalía con un banco del que se conoce que Cooperativa y Asociativa y las propias personas
permite el uso de sus cuentas por bancos pantalla, jurídicas o sus administradores, liquidadores u otras
entendidos éstos como entidades constituidas en un personas involucradas en la extinción de las mismas,
país sin tener presencia física que permita ejercer deben mantener registros, en lo que corresponda,
una auténtica gestión y dirección y que no sea filial de su nombre, instrumento constitutivo, estatutos,
de un grupo financiero regulado. domicilio, lista de directores y beneficiarios finales,
3. Las entidades financieras sujetas a la presente por cinco (5) afios contados a partir de la fecha
Ley no deben establecer o mantener relaciones de en que la persona jurídica, por cualquier razón o
corresponsalía que, directamente o través de una circunstancia, deje de existir.
subcuenta, permitan ejecutar operaciones a los 3. Los proveedores de servicios fiduciarios y
clientes de la entidad de crédito representada. fiduciarios profesionales, además de los registros
indicados en el numeral 1 que les sean aplicables,
Artículo 24 Transferencias electrónicas y servicios de deben conservar por un plazo no menor a
remesas y similares cinco (5) afios, a partir de la finalización de la
Los Supervisores correspondientes deben establecer relación, la información sobre el fideicomitente;
la información sobre originadores y beneficiarios de los fideicomisarios; los beneficiarios finales y
transferencias electrónicas y de servicios de remesas y cualquier otra persona natural que ejerza el control
similares que deba ser obtenida, transmitida y conservada sobre el fideicomiso; así como los que brindan
por los Sujetos Obligados, sean estas personas naturales servicios para este último, tales como asesores
o jurídicas, que actúen como instituciones financieras o gerentes de inversión, contadores y asesores
originadoras, intermediarias y/o beneficiarias, tanto en el fiscales, sin que esta enumeración sea limitativa.
,
caso de operaciones transfronterizas como nacionales. 4. Los documentos referidos en este artículo deben
mantenerse en buen estado, sean estos físicos o
Artículo 25 Mantenimiento de registros electrónicos, debiendo ser adecuados y suficientes
l. Los Sujetos Obligados, de conformidad a la para poder reconstruir en cualquier momento los
naturaleza de las operaciones, transacciones o vínculos transaccionales con el cliente y estar a
servicios a los que están autorizados de acuerdo disposición de las autoridades competentes.
con sus regulaciones respectivas, deben mantener 5. Los Supervisores deben determinar la periodicidad
registros actualizados de la siguiente información con que deba actualizarse los registros.
y documentos:
Capítulo IV
a. De operaciones o transacciones, nacionales Disposiciones generales sobre dinero
e internacionales, durante al menos cinco en efectivo e instrumentos negociables
(5) afios después de finalizada la operación al portador y/o metales preciosos
o transacción.
b. Sobre originadores y beneficiarios de Artículo 26 Transporte físico transfronterizo de dinero
transferencias electrónicas que hayan y otros instrumentos monetarios
sido obtenidos al actuar como institución Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera que
financiera originadora, intermediaria o transporte al entrar o salir del país a través de cualquier
beneficiaria, durante al menos cinco (5) puesto de control de frontera, en la vía área, terrestre o
afios después de realizada la transferencia. marítima, por sí misma, por correo, transporte de carga
c. Obtenidos a través de medidas de DDC, o por interpósita persona, dinero en efectivo, títulos
así como también expedientes de cuentas y valores y/o metales preciosos por una suma igual o mayor
correspondencia comercial, y los resultados a diez mil dólares de los Estados Unidos de América (U$
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10,000.00) o su equivalente en moneda nacional, está transfronterizo de dinero o instrumentos negociables


obligado a declarar en el formulario que para tal efecto al portador sobre los que tenga sospechas de estar
proporcione la autoridad aduanera. relacionados con el LA/FT/FP o delitos precedentes
asociados al LA.
La autoridad aduanera tiene facultad para establecer las
regulaciones técnicas necesarias para la implementación Además dará acceso físico y/o electrónico a la UAF de
de la presente disposición, proteger la confidencialidad las declaraciones que se hayan presentado conforme el
de la información que se obtenga y no restringir los pagos párrafo primero del presente artículo y a aquellas que se
comerciales entre Nicaragua y otros países por bienes hayan identificado como falsas para que ésta realice sus
y servicios o limitar innecesariamente la libertad de respectivos análisis.
movimiento del capital.
Artículo 29 Cooperación internacional sobre
Artículo 27 Retención de dinero e instrumentos declaraciones de viajero
negociables al portador La Dirección General de Servicios Aduaneros podrá
La Dirección General de Servicios Aduaneros puede compartir con autoridades de otros países la información
retener la totalidad del dinero en efectivo, títulos valores sobre declaraciones falsas, casos de falta de declaración
y/o metales preciosos detectados, cuando: y sospechas de vinculación de dinero en efectivo e
instrumentos negociables al portador con LA/FT/FP o
a. Se omita el deber de declaración, delitos precedentes asociados al LA.
b. Haya una declaración falsa sobre los
mismos, Capítulo V
c. A pesar de haberse cumplido con el deber Regulación y Supervisión
de declarar o no se ha declarado porque el
valor del dinero en efectivo, instrumentos Artículo 30 Supervisores
negociables al portador (títulos valores) y/o Las siguientes autoridades tienen facultad para establecer
metales preciosos no excede el umbral de disposiciones administrativas que den operatividad a la
declaración, exista indicio de que el dinero presente Ley y su Reglamento; supervisar con un enfoque
en efectivo, instrumentos negociables de riesgo que los Sujetos Obligados implementen sus
al portador y/o metales preciosos están obligaciones de prevención del LA/FT/FP; e imponer
relacionados con el LA/FT/FP. medidas correctivas y/o sanciones administrativas cuando
corresponda:
La Dirección General de Servicios
Aduaneros, informará inmediatamente a a. La Superintendencia de Bancos y de Otras
la Policía Nacional respecto a la retención Instituciones Financieras, con respecto a
del dinero en efectivo, títulos valores las instituciones y los grupos financieros
y/o metales preciosos, con el fin de que que conforme a las leyes le corresponde
realice las investigaciones pertinentes. supervisar.
Sí en el proceso de investigación, la b. La Comisión Nacional de Microfinanzas
Policía Nacional concluye que existe un (CON AMI), con respecto a las Instituciones
vínculo con actividad ilícita relacionada de Microfinanzas e Instituciones Financieras
al dinero en efectivo, títulos valores Intermediarias de Microfinanzas que estén
y/o metales preciosos, esta institución bajo su regulación, de acuerdo con su marco
procederá a ocupar e informar a la Unidad jurídico.
Administradora de Bienes Incautados, c. El Colegio de Contadores Públicos de
Decomisados o Abandonados (UABIDA). Nicaragua, con respecto a los Contadores
La Policía Nacional enviará el informe Públicos Autorizados.
policial al Ministerio Público para la d. La UAF con respecto al resto de los Sujetos
determinación del ejercicio de la acción Obligados designados en o conforme esta
penal. ley.

Artículo 28 Colaboración interinstitucional sobre Los Supervisores deben:


declaraciones de viajero.
La Dirección General de Servicios Aduaneros notificará a. Cooperar y compartir información
a la UAF sobre incidentes de falta de declaración de con otras autoridades competentes, y
dinero en efectivo, títulos valores o metales preciosos proporcionar asistencia en investigaciones,
sobre incidentes de declaración falsa de los mismos u enjuiciamientos o procedimientos
otros incidentes relacionados con el transporte físico relacionados con el LA/FT/FP.
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b. Desarrollar estándares o criterios aplicables Artículo 33 Control y propiedad de los Sujetos


al reporte de operaciones sospechosas en Obligados
coordinación con la UAF. Los Supervisores o bien las Autoridades de Aplicación
c. Garantizar que las instituciones financieras establecidas por las leyes para regular la actividad
y sus sucursales en el extranjero y las comercial de sectores específicos de Sujetos Obligados,
subsidiarias de propiedad mayoritaria establecerán medidas para el otorgamiento de
adopten y cumplan medidas consistentes autorizaciones, licencias, registro u otros controles
con esta ley en la medida en que lo permitan para prevenir que personas no idóneas tengan, o sean
las leyes y reglamentos del país en que el beneficiario final, de participaciones accionarías o
están localizadas. controlen u ocupen un cargo gerencial en una Institución
d. Comunicar a la UAF cualquier información Financiera o, en el caso de las Actividades o Profesiones
relacionada con operaciones sospechosas o No Financieras, obtengan acreditación para incorporarse
hechos que puedan estar relacionados con al ejercicio de una profesión o autorización para operar,
el LA/FT/FP inmediatamente después de según corresponda. Los Supervisores y Autoridades
que tengan conocimiento de los mismos. de Aplicación podrán solicitar información a otras
e. Cooperar con autoridades que realicen autoridades nacionales o extranjeras pertinentes para
funciones similares en otros países, incluso aplicar estas medidas o controles.
a través el intercambio de información.
f. Mantener estadísticas sobre las medidas Artículo 34 Colaboración de los Sujetos Obligados en
adoptadas y las sanciones impuestas en el las supervisiones
contexto de hacer cumplir este capítulo. Los Sujetos Obligados, sus funcionarios, empleados,
directivos, agentes y representantes legales, deben prestar
Artículo 31 Guía y retroalimentación la máxima colaboración al personal de los Supervisores
Los Supervisores tienen facultad para emitir resoluciones, respectivos en el desempeño de sus funciones para la
guías, directrices y circulares, sin perjuicio de llevar a fiscalización, supervisión o inspección presencial o
cabo cualquier forma de retroalimentación, a través de a distancia del cumplimiento de las obligaciones de
las que pongan en conocimiento u orienten a los Sujetos prevención del LA/FT/FP, brindando las condiciones
Obligados sobre la correcta implementación de las necesarias y facilitando sin restricción ni demora alguna,
medidas de prevención del LA/FT/FP establecidas en el cuanta información o documentación se les requiera.
marco jurídico y mejores prácticas internacionales.
Las solicitudes de información de los Supervisores
Artículo 32 Regulación de los servicios de remesas y deben detallar con claridad los documentos que deban
compraventa y/o cambio de moneda ser puestos a su disposición y/o las cuestiones que deban
El Banco Central de Nicaragua, de conformidad con su ser respondidas, sefialando el plazo otorgado al Sujeto
Ley Orgánica, regulará la actividad comercial de los Obligado para entregar o remitir la información.
proveedores de servicios de remesas y los dedicados a la
actividad de compraventa y/o cambio de moneda, con las Los Sujetos Obligados estarán exentos de responsabilidad
siguientes facultades: administrativa, civil o penal, según corresponda, por el
suministro de información a los Supervisores respectivos.
t. Aprobar disposiciones para regular la autorización y
operaciones de los proveedores y llevar un registro Artículo 35 Colaboración con autoridades de otros
éstos. países en materia de supervisión
2. Mantener y publicar en su sitio web oficial una Los Supervisores tienen facultad para suscribir convenios
lista actualizada de los proveedores de servicios de colaboración con las autoridades homólogas de
de remesas y los dedicados a la actividad de otros países, con el fin de intercambiar información en
compraventa y/o cambio de moneda, la que será materia de supervisión, sin que esta pueda usarse para
de acceso público. fines distintos del propósito para el que fue solicitada o
3. Emprender acciones para identificar a las personas en violación al Derecho Internacional humanitario. En
físicas o jurídicas que prestan servicios de remesas el caso de los grupos financieros, estas colaboraciones
y los dedicados a la actividad de compraventa y/o se establecerán de conformidad con la Ley General de
cambio de moneda. Bancos, Instituciones Financieras No Bancarias y Grupos
4. Aplicar sanciones efectivas, proporcionales y Financieros.
disuasivas a los que incumplan con lo dispuesto
en este artículo, así como aquellas que dicte el Artículo 36 Infracciones y sanciones
Consejo Directivo del Banco Central. Los Supervisores tienen facultad para ordenar la
implementación de medidas correctivas e imponer
sanciones a los Sujetos Obligados y/o a sus directores,
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gerentes administrativos y oficiales de cumplimiento, financieros regulados.


según corresponda, por el incumplimiento de las 2. Aplicar la regla "conozca a sus beneficiarios y
obligaciones de prevención del LA/FT/FP que les sean OSFL asociadas", consistente en:
aplicables, sin perjuicio de lo dispuesto en la legislación
penal. a. Verificar la identidad y la buena reputación
de sus beneficiarios y de sus OSFL
Capítulo VI asociadas.
Organizaciones Sin Fines de Lucro b. Documentar la identidad de sus proveedores
de fondos y respetar su confidencialidad.
Artículo 37 Regulación y supervisión de las OSFL
Las entidades públicas que tengan facultades y 3. Llevar contabilidad formal de su patrimonio,
atribuciones relacionadas con la regulación, supervisión con sistemas contables generalmente aceptado y
y sanción de OSFL, desarrollarán las siguientes funciones conforme las disposiciones tributarias vigente en
de prevención del LA/FT/FP, de manera proporcional a el país;
los riesgos que se identifiquen mediante evaluaciones 4. Cumplir con los requisitos establecidos para la
nacionales: recepción de donaciones orientadas por la entidad
de regulación, supervisión y sanción.
l. Establecer medidas que promuevan la transparencia, 5. Conservar por un período de al menos diez (10)
integridad y confianza pública en la administración años lo siguiente:
y manejo de las OSFL.
2. Desarrollar actividades formativas dirigidas a las a. Estados financieros anuales con desgloses
OSFL con el fin de que conozcan los riesgos de detallados de ingresos, egresos y donaciones,
LA/FT /FP a los que están expuestas y las medidas contados desde la fecha de aprobación de
de control interno que pueden implementarse para los mismos.
mitigarlos. b. Los registros de las transacciones locales
e internacionales, contados desde la fecha
3. Identificar acciones efectivas para mitigar los de efectuada la transacción.
riesgos de LA/FT/FP de las OSFL, en conjunto
con los sectores correspondientes. 6. En caso de disolución de las OSFL, los libros
4. Supervisar el cumplimiento de las normativas contables, de actas y de registro de miembros
administrativas que se apruebe en relación con la serán depositados ante su respectiva entidad de
prevención de los riesgos de LA/FT /FP y sancionar regulación.
su inobservancia.
5. Proveer información a las autoridades competentes Artículo 39 Colaboración con autoridades competentes
sobre OSFL, cuando estas lo soliciten. Las entidades públicas pondrán a disposición de las
6. Comunicar a las autoridades competentes las autoridades competentes todas las informaciones que
sospechas de que una determinada OSFL: estas le requieran sobre las OSFL que están bajo su
control. Igualmente, el Ministerio de Hacienda y Crédito
a. Está involucrada en LA/FT/FP y/o es una Público y otros entes públicos que otorguen subvenciones
pantalla para la ejecución de actividades a las OSFL deben facilitar a las autoridades competentes
de LA/FT/FP. la información sobre ayudas, exenciones tributarias y
b. Está siendo explotada como conducto para facilidades financieras en general de que dispongan. Las
el financiamiento del terrorismo, incluso autoridades competentes podrán utilizar esta información
con el propósito de evadir medidas de para sus análisis, investigación, persecución, sanción y a
inmovilización de activos, o para otras los efectos de la cooperación internacional.
formas de apoyo al terrorismo.
c. Está ocultando o encubriendo el desvío Capítulo VII
clandestino de fondos destinados a Inmovilización de activos relacionados
fines legítimos, pero que están siendo con el FT y el FP
redireccionados para beneficio de personas
vinculadas con operaciones de LA/FT/FP. Artículo 40 Implementación de Resoluciones del
Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas sobre
Artículo 38 Deberes de las OSFL terrorismo, la proliferación de armas de destrucción
Las OSFL tienen los siguientes deberes relativos a la masiva y el financiamiento de estas actividades
prevención del LA/FT/FP: El Presidente de la República definirá mediante reglamento
las autoridades y procedimientos para dar cumplimiento
l. Realizar operaciones financieras a través de canales a las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las

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Naciones Unidas que establezcan sanciones financieras personas jurídicas designadas sin contar con licencias o
selectivas contra personas naturales, personas jurídicas u autorizaciones derivadas de decisiones del Consejo de
organizaciones criminales vinculadas con el terrorismo, Seguridad de Naciones Unidas o de la autoridad local
la proliferación de armas de destrucción masiva y el competente, esta será sancionada penal mente conforme los
financiamiento de estas actividades. delitos de financiamiento al terrorismo o proliferación y
financiamiento a la proliferación de armas de destrucción
Artículo 41 Facultades especiales para la masiva previstos por el Código Penal.
implementación de Resoluciones del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas Capítulo VIII
Por disposición de la presente ley, las autoridades que el Disposiciones Finales
Presidente de la República defina conforme el artículo
anterior tendrán, respectivamente, facultad para: Artículo 44 Reformas y adiciones

1. Ordenar a los Sujetos Obligados que inmovilicen sin Se reforman los artículos 394 y 395 y se adiciona
demora los fondos o activos de personas naturales, el artículo 404 bis a la Ley N•. 641, Código
personas jurídicas u organizaciones criminales que Penal, publicada en La Gaceta, Diario Oficial
hayan sido designadas. Nos. 83, 84, 85, 86 y 87 del S, 6, 7, 8 y 9 de
2. Solicitar a la autoridad judicial que convalide la mayo de 2008; los que se leerán así:
inmovilización de fondos o activos de personas
naturales, personas jurídicas u organizaciones "Artículo 394. Terrorismo
criminales designadas. Toda inmovilización de Quien individualmente o actuando en conjunto
fondos o activos practicada conforme este artículo con organizaciones terroristas realice cualquier
quedará supeditada a convalidación de autoridad acto destinado a causar la muerte o lesiones
judicial, la que será solicitada dentro de un plazo corporales graves a cualquier persona o a
de veinticuatro horas luego de practicada la destruir o dañar bienes o servicios públicos o
inmovilización conforme el numeral l. privados, cuando el propósito de dichos actos,
por su naturaleza o contexto, sea intimidar a
Artículo 42 Deber de inmovilización una población, alterar el orden constitucional
Los Sujetos Obligados deberán dar cumplimiento a u obligar a un gobierno o a una organización
las órdenes de inmovilización de fondos o activos que internacional a realizar un acto o a abstenerse
les sean notificadas conforme esta Ley y mediante el de hacerlo, será sancionado con pena de quince
reglamento que apruebe el Presidente de la República. a veinte años de prisión."
Los Sujetos Obligados deberán informar a las autoridades
competentes sobre los fondos o activos inmovilizados "Artículo 395. Financiamiento al Terrorismo
o las acciones emprendidas en cumplimiento de los las Será sancionado con pena de quince a veinte años
órdenes de inmovilización, incluyendo los intentos de de prisión quien por el medio que fuere, directa
operaciones. o indirectamente, ilícita y deliberadamente,
recolecte, capte, canalice, deposite, transfiera,
Artículo 43 Medida especial sobre financiamiento del traslade, asegure, administre, resguarde,
terrorismo y armas de destrucción masiva intermedie, preste, provea, entregue activos, sean
Ninguna persona que se encuentre en el territorio nacional estos de fuente lícita o ilícita, con la intención
podrá suministrar fondos u otros activos, recursos de que se utilicen o a sabiendas de que serán
económicos o financieros u otros servicios relacionados, utilizados, en todo o en parte, para:
directa o indirectamente, total o conjuntamente, para
beneficiar a personas naturales, personas jurídicas u a. C o m e te r o i n t e n t a r e o m e te r
organizaciones designadas. Esta prohibición se extiende terrorismo, agresiones contra personas
a las personas naturales, organizaciones o personas internacionalmente protegidas, delitos
jurídicas controladas o que actúan en nombre de quienes relativos a materiales peligrosos, toma de
están sujetos a la medida de inmovilización en la forma rehenes, delitos contra la seguridad de la
prevista en el presente Capítulo. La presente disposición aviación civil, delitos contra la navegación
no será aplicable cuando se cuente con licencias o y la seguridad portuaria y/o cualquier
autorizaciones proveídas por el Consejo de Seguridad de otra conducta que sea prohibida mediante
Naciones Unidas o de la autoridad local competente. instrumentos jurídicos internacionales
contra el terrorismo suscritos por Nicaragua;
En caso de que los fondos u otros activos sean puestos b. Ponerlos a disposición de o para que sean
a disposición de personas naturales, organizaciones o usados por organizaciones terroristas

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o individuos terroristas para cualquier quien individualmente, o al servicio o en


fin, independientemente de que no estén colaboración con bandas; organizaciones o grupos;
destinados a actos terroristas; deliberadamente suministre o recolecte; intente
c. Financiar viajes de personas a un Estado suministrar o recolectar fondos u otros activos
distinto de sus Estados de residencia o por cualquier medio, ya sea que procedan de una
nacionalidad con el propósito de cometer, fuente legal o ilegal, de forma directa o indirecta,
planificar o preparar actos terroristas o con la intención de que éstos sean utilizados, o
participar en ellos; sabiendo que éstos van a ser utilizados, en su
d. Financiar la radicalización y/o el totalidad o en parte para reproducir, fabricar,
reclutamiento de personas para que adquirir, poseer, desarrollar, exportar, trasegar
realicen actos de terrorismo o integren material, fraccionar, transportar, transferir,
organizaciones terroristas; o depositar materiales o armas de destrucción
e. Proporcionar o recibir adiestramiento con masiva, atómicas, químicas y biológicas y de
fines de terrorismo. aquellas sustancias químicas, tóxicas o sus
percusores, municiones y dispositivos, que sean
Para que un acto se constituya en financiamiento destinados a causar la muerte o graves lesiones.
del terrorismo no será necesario que los fondos Este delito será sancionado con pena de veinte
se hayan usado efectivamente para ejecutar los a treinta añ.os de prisión."
propósitos numerados en el párrafo anterior,
ni que los fondos estén vinculados a un acto Artículo 45 Disposiciones derogatorias
terrorista específico. l. Del Código de Comercio se derogan el numeral
quinto del artículo 37; el artículo 38; el párrafo
La pena se incrementará en un tercio en sus segundo del artículo 224; el artículo 227; y el
límites mínimo y máximo, cuando el delito sea párrafo tercero del artículo 232.
cometido a través del sistema financiero o por 2. De la Ley No. 903, Ley de Servicios de Seguridad
socio, director, gerente, administrador, vigilante, Privada, publicada en La Gaceta No. 141 del 29
auditor externo o interno, representante o
de julio de 2015, se deroga el párrafo segundo del
empleado de una entidad pública o por autoridad,
artículo 5 y el artículo 23.
funcionario o empleado público."
Artículo 46 Disposición transitoria
"Artículo 404 bis. Proliferación y
Las sociedades mercantiles que, a la entrada en vigencia
Financiamiento a la proliferación de armas
de la presente Ley, tengan o emiten acciones y certificados
de destrucción masiva.
de acciones al portador deben convertir dichas acciones
l. Proliferación de Armas de Destrucción en nominativas en un término de doce (12) meses. De no
Masiva cumplirse lo anterior, no podrá disponerse de ellas en
Cometen delito de proliferación de armas de actos o contratos. Esta conversión debe ser inscrita en el
destrucción masiva, quien individualmente, Registro Público Mercantil correspondiente.
al servicio o en colaboración con bandas;
organizaciones o grupos diseñ.e, fabrique, Artículo 47 Reglamentación
construya, adquiera, posea, desarrolle, exporte, El Poder Ejecutivo reglamentará la presente Ley en
trasiegue material, fraccione, transporte, base a lo que establece el artículo 150 numeral 1O de la
transfiera, deposite o haga uso de armas de Constitución Política de la República de Nicaragua, todo
destrucción masiva, atómicas, químicas, sin perjuicio de las normativas que para este efecto emitan
biológicas y de aquellas sustancias químicas, las correspondientes autoridades de aplicación.
tóxicas o sus percusores, municiones y
dispositivos, que estén destinados de modo Artículo 48 Vigencia
expreso a causar muerte, graves lesiones, alterar La presente ley entrará en vigencia a partir de su
los recursos naturales y el orden público, será publicación en La Gaceta, Diario Oficial.
sancionado con pena de veinte a treinta añ.os de
prisión. Dado en la ciudad de Managua, en la Sala de Sesiones de
la Asamblea Nacional de la República de Nicaragua, a los
2. Financiamiento de la Proliferación de dieciséis días del mes de julio del afio dos mil dieciocho.
Armas de Destrucción Masiva Dr. Gustavo Eduardo Porras Cortés, Presidente
Comete el delito de financiamiento de la de la Asamblea Nacional. Lic. Loria Raquel Dixon
proliferación de armas de destrucción masiva Brautigam, Secretaria de la Asamblea Nacional.

4755

Colección Digital "la Gaceta" .A. ASAMBLEA NACIONAL


Digesto Jurídico Nicaragüense
24
20-07-18 LA GACETA- DIARIO OFICIAL 138

Por tanto. Téngase como Ley de la República. Publíquese PRIMERO: Ampliar el período de funcionamiento de
y Ejecútese. Managua, diecisiete de Julio del año dos mil la "Comisión de la Verdad, Justicia y Paz", señalado en
dieciocho. Daniel Ortega Saavedra, Presidente de la el artículo tercero de la Resolución A. N. N°· 01-2018,
República de Nicaragua. publicada en La Gaceta, Diario Oficial N°· 81 de 30 de
abril de 2018, por tres meses contados a partir del 6 de
LA ASAMBLEA NACIONAL agosto de 2018, que permita continuar realizando su labor
DE LA REPÚBLICA DE NICARAGUA y presentar resultados de ésta.

En uso de sus facultades, SEGUNDO: Publíquese la presente Resolución en La


Gaceta, Diario Oficial.
HA DICTADO
Dada en la ciudad de Managua, en la Sala de Sesiones de
El siguiente: la Asamblea Nacional de la República de Nicaragua, a los
DECRETO A. N. N°. 8447 dieciséis días del mes de Julio de 2018. Dr. Gustavo Porras
Cortés, Presidente de la Asamblea Nacional. Lic. Loria
DECRETO DE RATIFICACIÓN DEL ACUERDO Raquel Dixon Brautigam, Secretaria de la Asamblea
PRESIDENCIAL N°. 91-2018, DE NOMBRAMIENTO Nacional.
DE MIEMBRO PROPIETARIO DEL CONSEJO
DIRECTIVO DEL BANCO CENTRAL DE MINISTERIO DE ECONOMÍA FAMILIAR,
NICARAGUA COMUNITARIA, COOPERATIVA Y ASOCIATIVA

Artículo 1 Ratificación del nombramiento Reg. 1915- M. 3016970- Valor C$ 1.330.00


Ratificar el Acuerdo Presidencial N°. 91-2018, de
Nombramiento de Miembro Propietario del Consejo CONVOCATORIA PÚBLICA
Directivo del Banco Central de Nicaragua al Licenciado CONTRATACION DE PERSONAL DEL
PROYECTO: ADAPTACIÓN A CAMBIOS EN LOS
Leonardo Manuel Torres Céspedes.
MERCADOS Y A LOS EFECTOS DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
Artículo 2 Vigencia
NICADAPTA
El presente Decreto entrará en vigencia a partir de su
publicación en La Gaceta, Diario Oficial. Por tanto:
Nombre de la Contratación: "Coordinador de
Publíquese. Operaciones"
Dado en la ciudad de Managua, en la Sala de Sesiones de Estimados Señores:
la Asamblea Nacional de la República de Nicaragua, a los
dieciséis días del mes de julio del año dos mil dieciocho. El Gobierno de la República de Nicaragua ha obtenido
Dr. Gustavo Eduardo Porras Cortés, Presidente de la financiamiento del fondo internacional de Desarrollo
Asamblea Nacional. Lic. Loria Raquel Dixon Brautigam, Agrícola FIDA, según Convenio de Préstamo No.
Secretaria de la Asamblea Nacional. 2000000392 hasta por DEG 5.350.000,0 Derechos de Giros
Especiales, el Convenio de Donación No.2000000393
RESOLUCIÓN A. N. No. 02 hasta por DEG 5.350.000,0 Derechos de Giros Especiales
y el Convenio de Donación ASAP No. 2000000394 por
"Ampliación del período de funcionamiento de la un importe total de DEG 5,310,000.00 Derechos de Giros
Comisión de la Verdad, Justicia y Paz" Especiales y se propone utilizar parte de los fondos para
contratar mediante convocatoria pública al personal
LA ASAMBLEA NACIONAL del Proyecto ADAPTACIÓN A CAMBIOS EN LOS
DE LA REPÚBLICA DE NICARAGUA MERCADOS Y A LOS EFECTOS DEL CAMBIO
CLIMÁTICO NICADAPTA.
La Asamblea Nacional en uso de las facultades que le
otorgan los artículo 132 y 138 de la Constitución Política Los servicios comprenden en desarrollar las actividades
de la República de Nicaragua y los artículos 2, 3, 33 necesarias para el cumplimiento efectivo de los objetivos
numeral 40), 82 inciso 2 y 93 numeral 3) de la Ley N°· y metas propuestas en el perfil de cargo aprobado por el
606, Ley Orgánica del Poder Legislativos de la República FIDA, mediante No objeción emitida el 12 de Octubre del
de Nicaragua; año 2015.

RESUELVE: El Proyecto: Adaptación a Cambios en los Mercados y a los


Efectos del Cambio Climático NICADAPTA, a través del

4756

Colección Digital "La Gaceta" ASAMBLEA NACIONAL


Digesto Jurídico Nicaragüense
25
10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87

UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO

Reg. 1227 – M. 19636325 – Valor C$ 4,020.00

Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua


Normativa de Autorregulación del Colegio de Contadores
Públicos de Nicaragua, para la Prevención del Lavado
de Activos, del Financiamiento al Terrorismo y del
Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva aplicable a los Contadores Públicos Autorizados

(Normativa CCPN-PLA/FT/FP)

Aprobada el 03 de mayo de 2019 por RESOLUCIÓN


No. 01-2019-JD/CCPN-PLA/FT/FP

La Junta Directiva del Colegio


de Contadores Públicos de Nicaragua,

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26
10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
CONSIDERANDO: No. 977 y los principales estándares internacionales del Grupo
I de Acción Financiera Internacional (GAFI), en particular
Que, el Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y las Recomendaciones # 22 y # 23, (inciso “d”, inciso “a”)
el Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción respectivamente.
Masiva (LA/FT/FP), así como los Delitos Precedentes del
Lavado de Activos, no solo constituyen delitos graves de carácter b. Estructurar un referente normativo de mínimos a cumplir e
transnacional, sino que enormes Riesgos para la economía implementar en Prevención del LA/FT/FP, accesible, comprensible
mundial; lo cual hace que todos los Sectores Financieros y una y compatible con el quehacer profesional de los CPA.
parte importante de Sectores No Financieros atiendan tareas de
Prevención y Colaboración con las autoridades de sus países para c. Contar con un instrumento jurídico para hacer operativo las
mitigar el impacto de esas expresiones del Crimen Organizado. facultades reguladoras, supervisoras y sancionadoras, que en
materia de PLA/FT/FP tiene el Colegio de Contadores Públicos de
II Nicaragua (CCPN); y la colaboración de éste con las autoridades
Que, los principales estándares mundiales contra el LA/FT/FP estatales competentes, en particular con la Unidad de Análisis
como son las 40 Recomendaciones Técnicas del Grupo de Acción Financiero (UAF).
Financiera Internacional (GAFI), instan a que los profesionales
de la Contabilidad actúen como agentes de Prevención del LA/ Artículo 2.- Ámbito de Aplicación y Alcance.
FT/FP. Sin perjuicio de las Evaluaciones Sectoriales en PLA/FT/FP de
III los CPA que periódicamente desarrolle el CCPN, y de las medidas
Que, en Nicaragua, la Ley No. 977: Ley contra el Lavado de que con EBR se deriven de las mismas; y en base al artículo 15
Activos, el Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a (inciso “a”), al artículo 17 (inciso 7), y al artículo 30 (inciso “c”)
La Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, en su artículo de la Ley No. 977 y a la Recomendación No. 22 (inciso “d”)
9, inciso 4, califica como Sujetos Obligados a la Prevención del GAFI; la presente Normativa CCPN-PLA/FT/FP es aplicable
del LA/FT/FP a los Contadores Públicos Autorizados (CPA) únicamente a los CPA miembros del CCPN, por su condición de
miembros del Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua. Sujetos Obligados conforme el artículo 9 (inciso 4) de la Ley
No. 977, ya sea que ejerzan la profesión de forma individual o a
Y sobre la base de los artículos 4 (inciso 19), 9 (inciso 4), 15 (inciso través de Firmas o Sociedades; y siempre y cuando realicen o se
“a”), 17 (inciso 7), y 30 (inciso “c”) de la Ley No. 977, que faculta dispongan a realizar transacciones para o con sus Clientes, sobre
a los Supervisores a establecer disposiciones administrativas en los servicios y las actividades siguientes:
PLA/FT/FP aplicables a sus respectivos Sujetos Obligados con
las particularidades y excepciones que corresponden según la a. Compra y venta de bienes inmobiliarios.
naturaleza y giro de la actividad económica y/o profesional, y b. Administración de dinero, valores u otros activos.
con un responsable Enfoque Basado en Riesgo (EBR); la Junta c. Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores.
Directiva del CCPN, d. Organización de contribuciones para la creación, operación o
administración de empresas.
ACUERDA: e. Creación, operación o administración de personas jurídicas
u otras estructuras jurídicas, y compra-venta de entidades
APROBAR LA SIGUIENTE mercantiles.
Normativa de Autorregulación del Colegio de Contadores
Públicos de Nicaragua, para la Prevención del Lavado Artículo 3.- Definiciones y Abreviaturas.
de Activos, del Financiamiento al Terrorismo y del - La presente Normativa CCPN-PLA/FT/FP incorpora como
Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción propias y las tiene como referencias, todas las definiciones del
Masiva aplicable a los Contadores Públicos Autorizados ALA/CFT/CFP aplicables al ámbito de los CPA y del CCPN que
(Normativa CCPN-PLA/FT/FP) son recogidas en la Ley No. 976 y su Reglamento (Decreto No.
RESOLUCIÓN No. 01-2019-JD/CCPN-PLA/FT/FP 14-2018), en la Ley No. 977 y su Reglamento (Decreto No. 15-
2018), en el Decreto No. 17-2014; e igualmente en las Normativas
CAPITULO I.- pertinentes de la UAF.
Generalidades y Fundamentos
a. Algunas de las abreviaturas o siglas de interés para la presente
Artículo 1.- Objeto. Normativa, son las siguientes:
La presente Normativa de Autorregulación del Colegio de i. CCPN: Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua.
Contadores Públicos de Nicaragua, para la Prevención del ii. CPA: Contador Público Autorizado.
Lavado de Activos, del Financiamiento al Terrorismo y del iii. CPA Supervisado en PLA/FT/FP: CPA que debe aplicar
Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción la presente Normativa, debe desarrollar un Programa de
Masiva aplicable a los Contadores Públicos Autorizados; que Prevención de LA/FT/FP, y en consecuencia, es Supervisado en
se abrevia como Normativa CCPN-PLA/FT/FP, tiene por objeto: esta materia por el CCPN.
iv. ALA/CFT-FP: Anti Lavado de Activos, Contra el
a. Autorregular en Prevención del LA/FT/FP a los Contadores Financiamiento al Terrorismo y Contra el Financiamiento a la
Públicos Autorizados (CPA) miembros del Colegio de Contadores Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
Públicos de Nicaragua (CCPN), por su condición de Sujetos v. PLA/FT/FP: Prevención del Lavado de Activos, del
Obligados de conformidad con el Marco Jurídico en la materia Financiamiento al Terrorismo y del Financiamiento a la
en particular en base a los artículos 4 (inciso 19), 9 (inciso Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
4), 15 (inciso “a”), 17 (inciso 7), y 30 (inciso “c”), de la Ley vi. Sujeto Obligado: Personas naturales o jurídicas que tienen

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
la responsabilidad de implementar obligaciones de prevención, pertinentes cuando existan sospechas de LA/FT/FP y delitos
detección y reporte de actividades potencialmente vinculadas precedentes y/o asociados al LA.
al LA/ FT/FP y delitos precedentes asociados al LA de acuerdo v. Emitir instrucciones específicas sobre PLA/FT/FP a través
con un EBR. de Circulares Técnicas.
vii. Normativa CCPN-PLA/FT/FP: Normativa de vi. Nombrar a los miembros del Comité de Cumplimiento para
Autorregulación del Colegio de Contadores Públicos de la PLA/FT/FP del CCPN, en adelante el Comité de PLA/FT/FP.
Nicaragua, para la Prevención del Lavado de Activos, del vii. Nombrar a los miembros de la Dirección de Cumplimiento
Financiamiento al Terrorismo y del Financiamiento a la para la PLA/FT/FP del CCPN, en adelante la Dirección de
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva aplicable a los PLA/FT/FP.
Contadores Públicos Autorizados. viii. Fiscalizar la labor del Comité de PLA/FT/FP.
viii. Ley No. 977: Ley contra el Lavado de Activos, el ix. Recibir los Informes Trimestrales del Comité de PLA/FT/
Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a la FP.
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. x. Aplicar sanciones administrativas a los CPA conforme el
ix. Ley No. 976: Ley de la Unidad de Análisis Financiero. Código de Ética y el Reglamento de Investigación y Disciplina
x. Decreto No. 14-2018: Reglamento a la Ley No. 976. del CCPN por incumplimientos en materia de PLA/FT/FP.
xi. Decreto No. 15-2018: Reglamento a la Ley No. 977. xi. Promover cultura de PLA/FT/FP en el CCPN y entre los CPA;
xii. EBR: Enfoque Basado en Riesgo. a través de información pertinente, ilustrativa y actualizada.
xiii. Cliente: Son las personas naturales o jurídicas que
contratan los servicios del CPA y/o establecen relaciones con Artículo 5.- Comité de Cumplimiento para la PLA/FT/FP
éste, en el ámbito de las actividades previstas en el artículo 2 del CCPN.
de la presente Normativa; que incluye a Clientes, Empleados o a. Se crea el Comité de Cumplimiento para la PLA/FT/FP del
Colaboradores, Proveedores, Aliados de Negocios y Socios o CCPN en adelante Comité de PLA/FT/FP.
Asociados. b. El Comité de PLA/FT/FP es nombrado por la Junta Directiva y
xiv. POA: Plan Operativo Anual. está integrado del modo siguiente:
xv. Comité de PLA/FT/FP: Comité de Cumplimiento para la i. 1 Directivo del CCPN.
PLA/FT/FP del CCPN. ii. 1 CPA experto en la materia de ALA/CFT-FP.
xvi. Dirección de PLA/FT/FP: Dirección de Cumplimiento iii. 1 Asesor Experto en ALA/CFT-FP, el cual no necesariamente
para la PLA/FT/FP del CCPN. será miembro del CCPN.
xvii. PIC: Perfil Integral de Conocimiento del Cliente.
xviii. DDC: Debida Diligencia para el Conocimiento del c. El Comité de PLA/FT/FP se reúnen ordinariamente una vez al
Cliente. mes, y extraordinariamente cuando el caso lo amerite. Lleva su
xix. PEP: Persona Expuesta Políticamente. respectivo Libro de Actas en el que quedan plasmadas todas las
xx. ROI: Reporte de Operaciones Inusuales. decisiones que se toman con la mayoría simple de los asistentes a
xxi. ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas. la sesión. El quorum se conforma con 2 integrantes, el cual uno
xxii. UAF: Unidad de Análisis Financiero. de ellos es el directivo del CCPN. Los miembros que no estén de
xxiii. GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional. acuerdo con alguna decisión plasman su voto disidente.
xxiv. GAFILAT: Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica.
d. El Comité de PLA/FT/FP tiene las siguientes funciones:
CAPÍTULO II.- i. Presentar propuestas a la Junta Directiva sobre regulaciones
De los Organismos Internos con Funciones en la materia de PLA/FT/FP, y sus correspondientes reformas
en Prevención del LA/FT/FP y actualizaciones.
del Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua ii. Aprueba el Plan Operativo Anual (POA) en PLA/FT/FP.
iii. Fiscalizar la labor de la Dirección de PLA/FT/FP.
Artículo 4.- Junta Directiva del CCPN. iv. Recibir los Informes Mensuales de la Dirección de PLA/
a. La Junta Directiva del CCPN es el órgano ejecutivo designado FT/FP.
por la Asamblea General del CCPN como delegataria de la v. Recomendar a la Junta Directiva, cambios en la integración y
conducción operativa del CCPN, incluyendo la materia de PLA/ funcionamiento de la Dirección de PLA/FT/FP.
FT/FP de conformidad con las Leyes No. 976 y No. 977; y cuyas vi. Decidir sobre el carácter de Sospechosa de una Operación
resoluciones son obligatorias para todos los miembros del CCPN. Inusual, para, en consecuencia, ser remitida a la UAF.
b. La Junta Directiva del CCPN, tiene las siguientes funciones en vii. Proponer a la Junta Directiva la aplicación de sanciones
materia de PLA/FT/FP: internas a los CPA conforme el Código de Ética y Reglamento
i. Aprobar, revisar y reformar la presente Normativa y sus de Investigación y Disciplina por incumplimientos en materia
Anexos. de PLA/FT/FP.
ii. Aprobar, revisar y reformar el Código de Ética y el Reglamento viii. Rinde Informes Trimestrales a la Junta Directiva del CCPN
de Investigación y Disciplina del CCPN, relacionadas con la sobre el Cumplimiento y Efectividad de sus Funciones.
obligación de los CPA de prevenir el LA/FT/FP y las sanciones
que el CCPN impondrá por su incumplimiento. Artículo 6.- Dirección de Cumplimiento para la PLA/FT/FP
iii. Aprobar, revisar y reformar las disposiciones internas del CCPN.
referidas a materia de seguridad y confidencialidad de la a. Se crea la Dirección de Cumplimiento para la PLA/FT/FP del
información, incluyendo los procedimientos para su manejo, CCPN en adelante Dirección de PLA/FT/FP.
almacenamiento, protección y niveles de autorización de b. La Junta Directiva del CCPN nombra al Director de
acceso. Cumplimiento para la PLA/FT/FT, bajo régimen laboral
iv. Aprobar, revisar y reformar los procedimientos que sean permanente, en adelante Director de PLA/FT/FT.

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
c. La Dirección de PLA/FT/FP en coordinación con el Comité Sujetos Obligados.
de PLA/FT/FP y la Junta Directiva, según necesidades y Plan c. Es de acceso público la Lista de CPA miembros del CCPN, la
Operativo Anual; contrata el personal profesional experto en cual se encuentra actualizada en la página web del CCPN.
materia de ALA/CFT-FP, en las áreas contable, financiera, d. Es obligación de todo CPA tener actualizada su información
jurídica e informática. ante el CCPN, contar con su Autorización del MINED y tener
d. La Dirección de PLA/FT/FP tiene las siguientes funciones: vigente la respectiva Póliza de Fidelidad.
i. Recibe y centraliza la información sobre operaciones o e. Sin perjuicio que todos los CPA son Sujetos Obligados a la
situaciones inusuales reportados por los CPA. Prevención del LA/FT/FP, por decisión de autorregulación del
ii. Analiza la información recibida de los CPA. CCPN y sobre la base de los artículos 4 (inciso 19), 9 (inciso 4),
iii. Presenta al Comité de PLA/FT/FP, aquellos casos especiales 15 (inciso “a”), 17 (inciso 7), y 30 (inciso “c”) de la Ley No. 977;
que pudieran ser calificados como Sospechosos. la presente Normativa únicamente debe ser aplicada por aquellos
iv. Presenta los ROS a la UAF, a través de los mecanismos CPA que desarrollan las actividades profesionales previstas en el
establecidos por dicha institución. artículo 2 de esta Normativa, y consecuentemente están obligados
v. Supervisa, in situ y extra situ, a los CPA en cuanto al a:
cumplimiento de la presente Normativa. i. Informar al CCPN que desarrollan o pretenden desarrollar las
vi. Inspecciona aleatoriamente a los CPA para determinar si actividades previstas en el artículo 2 de la presente Normativa.
califican como CPA Supervisados en PLA/FT/FP. Para tal efecto el CCPN lleva un Listado de Control de los CPA
vii. Elabora Plan Operativo Anual (POA) en PLA/FT/FP. Supervisado en PLA/FT/FP.
viii. Rinde Informe Mensual sobre el Cumplimiento y ii. Ser supervisados por el CCPN con EBR en materia de PLA/
Efectividad de sus Funciones al Comité de PLA/FT/FP. FT/FP.
ix. Es el enlace directo e inmediato del CCPN ante la UAF. iii. Atender y cumplir con todas las instrucciones que emita el
x. Estructura y mantiene estadísticas sobre las medidas CCPN en materia de PLA/FT/FP.
adoptadas y las sanciones impuestas.
f. El CCPN a través de Circular emite el respectivo Formato para
Artículo 7.- Reserva y Protección de la Información que los CPA informen su condición de CPA Supervisado en PLA/
a. La información que en materia de PLA/FT/FP obtenga, FT/FP.
procese y genere el CCPN y sus organismos internos, constituye g. En la página web del CCPN se publica la Lista de CPA
información reservada y será utilizada única y exclusivamente Supervisados en PLA/FT/FP.
para el cumplimiento de sus objetivos, en el ejercicio de sus
obligaciones y facultades legales. Artículo 9.- Programa de Prevención del LA/FT/FP
b. La Junta Directiva del CCPN a través de Circulares establece El Programa de Prevención del LA/FT/FP que deben aplicar los
disposiciones internas que: CPA Supervisados en PLA/FT/FP, está compuesto de manera
i. Rijan la seguridad y confidencialidad de la información, diferenciada y con un EBR, del modo siguiente:
incluidos los procedimientos de manejo, almacenamiento,
divulgación y protección de la información. a. Para los CPA que ejerzan la profesión únicamente de manera
ii. Determinen niveles de autorización de acceso a la información individual, tiene los componentes siguientes:
a sus funcionarios y les asignen responsabilidades en el manejo i. Manual de Medidas y Procedimientos de Control Interno de
y comunicación de información reservada. los Riesgos de LA/FT/FP, en adelante Manual de PLA/FT/FP.
iii. Aseguren el acceso controlado a sus instalaciones y a la ii. Capacitación continua en materia de ALA/CFT-FP.
información, incluyendo los sistemas de tecnología de la
información. b. Para los CPA que ejerzan la profesión a través de Firmas y
c. La Junta Directiva, el Comité de PLA/FT/FP y la Dirección Sociedades de CPA Supervisados en PLA/FT/FP, y que tengan
de PLA/FT/FP, deben mantener la confidencialidad de la 20 o menos colaboradores bajo régimen laboral o de servicios
información que obtengan en el ejercicio de sus funciones, profesionales, tiene los componentes siguientes:
indefinidamente incluso después del cese de sus cargos. La i. Manual de Medidas y Procedimientos de Control Interno de
infracción a esta disposición es sancionada conforme la legislación los Riesgos de LA/FT/FP, en adelante Manual de PLA/FT/FP.
penal, sin perjuicio de las sanciones internas y disciplinarias ii. Capacitación continua en materia de ALA/CFT-FP.
correspondientes. iii. Designación de un CPA, miembro de la Firma o Sociedad,
como responsable de gestionar el Programa de Prevención
CAPÍTULO III.- del LA/FT/FP y de ser enlace principal con el CCPN en esta
Del Contador Público Autorizado (CPA) materia.
como Sujeto Obligado iv. Procedimientos de selección rigurosa para garantizar
y su Programa de Prevención del LA/FT/FP estándares altos y requerimientos mínimos en la contratación
de empleados o colaboradores.
Artículo 8.- CPA como Sujetos Obligados.
a. Por disposición del artículo 9, inciso 4, de la Ley No. 977, c. Para los CPA que ejerzan la profesión a través de Firmas y
todos los CPA miembros del CCPN son Sujetos Obligados a la Sociedades de CPA Supervisados en PLA/FT/FP, y que tengan
Prevención del LA/FT/FP. 21 o más colaboradores bajo régimen laboral o de servicios
b. Conforme los artículos 14 y 17 del Decreto No. 14-2018: profesionales, tiene los componentes siguientes:
i. La UAF no extiende a los CPA, Certificados de Registro i. Manual de Medidas y Procedimientos de Control Interno de
como Sujetos Obligados. los Riesgos de LA/FT/FP, en adelante Manual de PLA/FT/FP.
ii. La UAF y el CCPN establecen un mecanismo de acceso a la ii. Capacitación continua en materia de ALA/CFT-FP.
información de identificación de los CPA por su condición de iii. Designación de un CPA, miembro de la Firma o Sociedad,

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
como responsable de gestionar el Programa de Prevención y de las medidas que con EBR se deriven de las mismas; en la
del LA/FT/FP y de ser enlace principal con el CCPN en esta aplicación inicial de la presente Normativa deben ser tenidos
materia. como Clientes de Alto Riesgo, los siguientes:
iv. Procedimientos de selección rigurosa para garantizar - ii.d.1.- Personas (naturales y jurídicas) cuyos negocios y/o
estándares altos y requerimientos mínimos en la contratación fondos proceden de países a los que se atribuyan riesgos
de empleados o colaboradores. significativos de LA/FT/FP conforme las Evaluaciones del
v. Autoevaluación anual con EBR para examinar la efectividad GAFI.
de la implementación de su propio Programa de Prevención del - ii.d.2.- Personas Expuestas Políticamente (PEPs), nacionales
LA/FT/FP. o extranjeras, conforme la definición prevista en la Ley No.
vi. Contar y aplicar disposiciones internas expresas de 977.
sanciones disciplinarias por incumplimientos al Marco Jurídico - ii.d.3.- Familiares cercanos y estrechos colaboradores de los
de la materia y a su respectivo Programa de Prevención del PEP’s, conforme la definición prevista en la Ley No. 977.
LA/FT/FP. Estas sanciones deben estar previstas ya se en su - ii.d.4.- Personas que anteriormente hayan sido incluidos en
respectivo Manual de PLA/FT/FP, o en Código de Conducta, o un ROI por parte del CPA.
en Reglamento Interno. - ii.d.5.- Clientes y transacciones considerados originalmente
de Riesgo Medio, cuando presenten algunas de las
Artículo 10.- Medidas y Procedimientos de Control Interno circunstancias siguientes: Cuando esté incluido en listas de
en PLA/FT/FP personas condenadas, procesadas o bajo investigación por
Las Medidas y Procedimientos de Control Interno en PLA/FT/ asuntos de LA/FT/FP y cuando existan cambios repentinos,
FP que deben ser aplicados por todos los CPA cuando presten injustificados y significativos con relación al PIC.
los servicios previstos en el artículo 2 de la presente Normativa, - ii.d.6.- Clientes definidos por el propio CPA, según su
deben estar plasmados en un Manual que se revisará regularmente criterio profesional plasmada en su respectivo Manual de
al menos una vez año a fin de actualizarlo según sea necesario. PLA/FT/FP.
Como mínimo el Manual de PLA/FT/FP contiene las Medidas y
Procedimientos siguientes: iii. Crear un Perfil Integral del Conocimiento del Cliente (PIC),
conforme los Formatos previstos en el Anexo # 2 de la presente
a. De Prevención a través de: Normativa. Los PIC se actualizan cuando el Cliente informe
cambios en sus datos o en los plazos siguientes:
i. Autoevaluar sus riesgos particulares de LA/FT/FP, según le - iii.a.- DDC-Simplificada: Cada 3 años.
correspondan. La Autoevaluación debe hacerse anualmente, en - iii.b.- DDC-Estándar: Cada 2 años.
el mes de enero de cada año con relación al año anterior, y - iii.c.- DDC-Intensificada: Cada año.  
remitir copia de sus resultados al CCPN en la primera quincena
del mes de febrero. El CCPN a través de Circular, establece el iv. Estructurar un Expediente físico y/o digital para cada
Formato de Autoevaluación. Cliente, que debe contener toda la información y soportes
pertinentes.
ii. Aplicar con EBR, de manera diferenciada, la Debida
Diligencia de Conocimiento del cliente (DDC) y sus b. De Detección de Señales de Alertas de LA/FT/FP a través del
Beneficiarios Finales, de acuerdo con la calificación del nivel monitoreo y análisis de las operaciones.
de Riesgo LA/FT/FP asignado. c. De Reporte a la Dirección de PLA/FT/FP sobre:

ii.a.- La DDC, puede ser: i. Operaciones Inusuales (ROI) de los CPA.


- ii.a.1- DDC-Simplificada: Para Clientes de Riesgo Bajo. ii. Resultados de la aplicación de órdenes de inmovilización de
- ii.a.2- DDC-Estándar: Para Clientes de Riesgo Medio. activos y relaciones por su relación con el FT/FP conforme el
- ii.a.3- DDC-Intensificada: Para Clientes de Riesgo Alto.  Decreto No. 17-2014 y el Decreto No. 15-2018. La atención a
esta tarea es sin demora, en cuestión de 24 horas.
ii.b.- Hay dos momentos para aplicar la DDC: iii. Requerimientos de información que presente la Dirección
- ii.b.1.- DDC de Vinculación: En ocasión de los trámites para de PLA/FT/FP y los que hagan las autoridades estatales
el inicio de la relación, ya sea que ésta se materialice o no. competentes a través del CCPN.
- ii.b.2.- DDC Transaccional o de Monitoreo: Que es continua,
permanente, durante toda la relación. d. De Registro a través del mantenimiento en físico y/o digital,
de toda la información relacionada con el Cliente, por al menos 5
ii.c.- Sin perjuicio de las Evaluaciones Sectoriales de los CPA años después de concluida la relación. Además, debe estructurar y
que desarrolle el CCPN, y de las medidas que con EBR se conservar estadísticas relevantes sobre la ejecución del respectivo
deriven de las mismas; en la aplicación inicial de la presente Programa de PLA/FT/FP. Esta información estará disponible para
Normativa la mayoría de los Clientes deben ser considerados el CCPN.
de Riesgo Medio y consecuentemente se les aplica una DDC
Estándar. A los Clientes solamente se califican de Riesgo Alto Artículo 11.- Clientes del CPA.
y de Riesgo Bajo en ciertas y delimitadas circunstancias, ya Se consideran Clientes de los CPA, según apliquen, los siguientes:
sea por disposición normativa o por decisión profesional de a. Clientes.
cada CPA, conforme el Manual de PLA/FT/FP que aplique. b. Empleados o Colaboradores.
c. Proveedores.
ii.d.- Clientes de Alto Riesgo: Sin perjuicio de las d. Aliados de Negocios.
Evaluaciones Sectoriales de los CPA que desarrolle el CCPN, e. Socios o Asociados.

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Artículo 12.- Documentos de Identidad de los Clientes. Artículo 13.- Verificar la información.
Los CPA están obligados a identificar a todos sus Clientes, a través Los CPA deben verificar toda la información presentada por el
de los documentos que a continuación se indican y de los cuales Cliente, para prevenir la posibilidad de estar relacionándose
se debe archivar una copia. Los documentos de identificación con empresas de papel o de fachada, y tener seguridad sobre la
deberán encontrarse vigentes al momento de establecer relaciones existencia real, identidad, representación, domicilio, capacidad
de negocio o de servicio o de ejecutar operaciones ocasionales. legal, objeto social, actividad económica, origen de fondos y/o
activos, y motivo de la relación.
a. Para los Clientes que sean personas naturales, aplican los
documentos de identificación siguientes: Artículo 14.- Delimitación del Beneficiario Final. 
i. Cédula de identidad: para nicaragüenses. Es Beneficiario Final:
ii. Cédula de residencia: para extranjeros residentes en el país. a. La persona o personas naturales en cuyo nombre se realiza una
iii. Pasaporte vigente: para extranjeros no residentes en el país.  operación. 
iv. Pasaporte o Cédula de Identidad: para extranjeros no b. La persona o personas naturales que en último término tienen la
residentes en Nicaragua provenientes de un país miembro del propiedad o controlan a una persona jurídica, bajo los siguientes
CA-4; y criterios:
v. Carné o documento oficial emitido por autoridad nacional i. Personas naturales que ejerzan el control de la persona jurídica
competente: para extranjeros miembros de representaciones u mediante la titularidad del 25% o más sobre la participación
organizaciones con rango diplomático o el pasaporte emitido accionaría de la persona jurídica. Cuando el titular de tal
por su respectivo país.  porcentaje sea una persona jurídica, se debe identificar quién la
vi. Constancias, licencias, permisos o documentos equivalentes, controla a través de un porcentaje superior al 25% del capital
vigentes y emitidos por las autoridades o los registros públicos y así sucesivamente hasta identificar a la persona natural que
competentes, según lo requiera la actividad a la que se dedique controla al Cliente a través de la cadena de titularidad.
la persona natural, y según exista autoridad que regule, registre ii. De no poder determinarse quién ejerce el control de una
o autorice dicha actividad. persona jurídica conforme lo previsto en el numeral anterior
o teniéndose la información descrita en el numeral anterior
b. Para los Clientes que sean personas jurídicas, aplican los existan dudas sobre quién ejerce el control, el CPA, de acuerdo
documentos de identificación siguientes: con sus recursos y experiencias, debe desarrollar análisis que
i. Certificación oficial y actualizada de inscripción en el registro permita identificar quiénes ejercen el control de la persona
competente, incluyendo, pero sin limitarse a Certificados jurídica por medios distintos de la titularidad o propiedad.
de Inscripción como Asociación Civil sin Fin de Lucro, iii. De no determinarse al beneficiario final de la persona
Cooperativa, Sociedad Mercantil, Sindicato, Federación, jurídica conforme lo previsto en los numerales anteriores el
Confederación o Central Sindical, u otro. CPA debe identificar y tomar medidas razonables para verificar
ii. Escritura constitutiva y estatutos debidamente inscritos en la identidad de la persona o personas naturales que ocupen
el registro competente, en los que se aprecie la finalidad o el los puestos administrativos superiores de la persona jurídica.
objeto social de la persona jurídica. Cuando el administrador designado fuera una persona jurídica,
iii. Copia del Diario Oficial en que se publicó la constitución se entenderá que el control es ejercido por la persona natural
de la persona jurídica.  que ejerce la representación legal de ésta.
iv. Documento del Registro Único del Contribuyente (RUC), iv. Cuando el cliente sea una persona jurídica distinta de las
o documento equivalente del país que corresponda para las mercantiles, tendrán la consideración de Beneficiarios Finales
personas jurídicas no domiciliadas en Nicaragua, conforme la quienes tengan el control de estas mediante disposiciones
ley y reglamentos de la materia. estatutarias. Cuando no exista una persona o personas naturales
v. Constancias, licencias, permisos o documentos equivalentes, que cumplan con este criterio, será tenido como beneficiario
vigentes y emitidos por las autoridades o los registros públicos final a los miembros de su órgano de administración.
competentes, según lo requiera la actividad a la que se dedique v. En el caso de los Contratos de Fideicomiso, se deberá
la persona jurídica y según exista autoridad que regule, registre identificar como beneficiarios finales a las personas naturales
o autorice dicha actividad. que tengan derecho al beneficio del Contrato de Fideicomiso,
los Fideicomisarios sean estos determinados o determinables;
c. Para representantes de los Clientes, aplican los documentos de tomadores de certificados fiduciarios de participación; y
identificación siguientes: miembros de Comités Técnicos de Fideicomisos. En este caso,
i. El documento de identificación de la persona natural que podrán tenerse como Beneficiarios Finales a una o varias
ostente la representación. personas naturales o jurídicas. 
ii. El documento que acredita su poder, mandato o facultad de
representación. Artículo 15.- Declaración como Beneficiario Final. 
a. El CPA identificarán al Beneficiario Final antes del
d. Para Fideicomisos, además de los documentos anteriores, se establecimiento de relaciones de negocio.
requerirá: b. Debe hacer una declaración de identificación de Beneficiario
i. Contrato de Fideicomiso. Final, a través de documento o formulario firmado por el Cliente
ii. Soporte que el Fiduciario está registrado como Sujeto o su representante legal, incluyendo la estructura de propiedad y
Obligado. de control de la persona jurídica.

e. Para Clientes que sean Sujetos Obligados, además de los Artículo 16.- Prohibición de establecer relación de negocios o
documentos anteriores, se requerirá el Soporte de estar registrado de servicios.
como tal ante la UAF. El CPA se abstendrá de establecer o mantener la relación de

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negocios o de ejecutar la operación o el servicio: Para ello, el CCPN podrá solicitar el apoyo técnico de la UAF.
a. Con Clientes bajo anonimato o nombres cifrados o codificados,
que no permitan tener certeza de su verdadera identidad. Artículo 19.- Reporte de Operaciones Inusuales (ROI).
b. Cuando no obtenga la información requerida al Cliente, a. En aquellos casos en que el CPA tenga sospecha de que existen
incluyendo cuando su Beneficiario Final y su estructura de indicios de LA/FT/FP en la actividad o servicio solicitado y
propiedad o de control no puedan determinarse. Ante la situación consideren que la aplicación de las medidas de DDC alertará
anterior, el CPA analizará el caso para determinar si es necesario a la(s) persona(s) natural(es) y/o jurídica(s) sobre ésta, podrá
presentar al CCPN un Reporte de Operación Inusual (ROI). optar por no completar este proceso, debiendo remitir el ROI a
c. Cuando el Cliente esté incluido en las Lista de Presuntos la Dirección de PLA/FT/FP del CCPN, con la información de
Terroristas presentadas a través de la UAF, conforme las identificación que haya podido recabar y documentar las razones
Resoluciones del Consejo de Seguridad de la ONU y la legislación por las que no pudo llevar a término el proceso de DDC.
nacional. b. De conformidad con los artículos 8 y 10 de la Ley No. 976,
los CPA presentan los ROI a la Dirección de PLA/FT/FP, en
Artículo 17.- Detección de Señales de Alerta. el Formato previsto en el Anexo # 4, bajo estrictas medidas de
a. Los CPA, en ocasión de los servicios que presten, deben confidencialidad.
monitorear y detectar de manera oportuna Señales de Alerta de c. El CPA presenta a la Dirección de PLA/FT/FP el
LA/FT/FP en sus Clientes, y sobre esa base desarrollar análisis ROI, independientemente:
para descartar falsos positivos o para determinar si se está ante i. Del monto o cuantía de las operaciones.
Operaciones Inusuales, completadas o intentadas, que pudieran ii. De que sean operaciones completadas o intentadas.
tener relación con el LA/FT/FP y/o Delitos Precedentes del iii. De la naturaleza de las operaciones.
Lavado de Activos. iv. Del tipo de clientes involucrados.
b. Los CPA deben tomar en cuenta el Anexo # 3 sobre Señales
e Indicadores de Alertas, así como cualquier otra guía o d. Ante las Señales de Alerta detectadas y la presentación de un
instructivo emitido por las autoridades competentes u organismos ROI, cada CPA asumiendo y gestionando sus propios riesgos,
internacionales reconocidos y especializados en el tema de PLA/ decide si inicia, mantiene o termina su relación de negocios o de
FT/FP. servicios con el Cliente.
c. Los CPA deben considerar como fuentes de Señales de Alerta,
las siguientes: Artículo 20.- Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS).
i. Fuentes Internas de Señales de Alerta: a. La Dirección de PLA/FT/FP examina si las Operaciones
i.a.- Las detectadas personalmente por el propio CPA y que Inusuales reportadas por los CPA son Sospechosas de LA/FT/FP
desarrollen y actualicen por sí mismos o por las distintas áreas y/o Delitos Precedentes de Lavado de Activos. La Dirección de
internas de la Firma o Sociedad, según corresponda. PLA/FT/FP como estructura operativa del CCPN, examina si la
i.b.- Las detectadas por los procedimientos de Monitoreo Operación Inusual tiene una explicación o justificación apropiada,
manuales o automatizados, según corresponda. lógica y documentada, y presenta sus conclusiones al Comité de
ii. Fuentes Externas de Señales de Alerta: PLA/FT/FP. El Comité de PLA/FT/FP es el que decide calificar
ii.a.- Las detectadas a partir de los requerimientos de o no como Sospechosa una Operación Inusual. De ser positivo,
información de parte de las autoridades estatales competentes la Dirección de PLA/FT/FP presenta el Reporte de Operación
o del CCPN. Sospechosa (ROS) a la UAF.
ii.b.- Las detectadas a partir de los catálogos o listas de Señales
de Alerta o Tipologías compartidas por la UAF, por el CCPN o a. El ROS se presenta a la UAF, independientemente:
por organismos especializados nacionales o extranjeros. i. Del monto o cuantía de las operaciones.
ii.c.- Las detectadas a partir de noticias relacionadas al tema ii. De que sean operaciones completadas o intentadas.
de LA/FT/FP y/o Delitos Precedentes del L.A. iii. De la naturaleza de las operaciones.
iv. Del tipo de clientes involucrados.
Artículo 18.- Análisis de Señales de Alerta
a. Las Señales de Alertas detectadas conforme al artículo anterior c. El ROS lo presenta la Dirección de PLA/FT/FP a la UAF por
deberán ser objeto de un análisis que consistirá en la revisión medio de su Sistema de Reporte en Línea (SIREL) y el Formato que
del perfil del Cliente, su comportamiento financiero; u otros al efecto se autorice, de acuerdo con los mecanismos establecidos
medios, cualquier hecho u operación, intentada o completada que por ambas partes todo bajo estrictas medidas de confidencialidad.
pueda estar relacionada con el LA/FT/FP, con el fin de determinar d. Sobre el análisis operativo interno de los ROI que haga la
operaciones inusuales. Dirección de PLA/FT/FP así como los ROS presentados por ésta a
b. Entre las Operaciones Inusuales más comunes se destacan las la UAF, no se informará a los CPA. El CCPN hará realimentación
siguientes: a los CPA a través de los resultados de su análisis estratégico y
i. Servicios/operaciones que no se ajusten con el perfil económico casos de Tipologías y Señales de Alerta.
de la persona natural o jurídica que los solicita.
ii. Servicios/operaciones solicitados que sean inusitadamente Artículo 21.- Prohibición de Revelar Información y Protección
complejos, insólitos, significativos, atípicos, incongruentes, Legal por Reportar.
desproporcionados o inconsistentes. a. Los compromisos de secreto o sigilo profesional, no constituyen
c. El CCPN, mediante Circulares, emite Listado de Indicadores obstáculo para presentar ROI y ROS, según cada caso, así como
de Riesgo que relacionen los servicios, actos o contratos que se tampoco para la ampliación de información.
consideran susceptibles de estar particularmente vinculados con b. En el caso en que el CPA tenga sospecha de inusualidades no
el LA/FT/FP, y que, por tanto, han de ser examinados por el CPA podrá advertir al Cliente ni a ninguna persona, sobre:
con mayor atención y siempre deberán ser reportados al CCPN. i. Que han remitido un ROI a la Dirección de PLA/FT/FP acerca

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de los servicios/ actividades que han solicitado o de los que han ii. Los principales estándares internacionales en ALA/CFT/CFP,
hecho uso; o particularmente las 40 Recomendaciones del GAFI.
ii. Que están analizando alguna operación que pudiera estar iii. El Informe de Evaluación Mutua del GAFILAT sobre
relacionada con el LA/FT/FP, con el fin de determinar si debe Nicaragua y sus Informes de Seguimiento, que están disponibles
remitirse un ROI. en la página web de dicho Organismo.
c. Del resultado de detección, análisis y reporte de operaciones iv. Las Señales de Alerta y Tipologías emitidas por el GAFILAT,
inusuales y/o sospechosas y de todo documento e información por la UAF y por el CCPN.
que se anexen a los reportes, se deberá mantener bajo estrictas v. Tendencias en materia PLA/FT/FP.
medidas de confidencialidad toda información que se remita a la
UAF, tanto por parte de los CPA como el CCPN y sus organismos Artículo 23.- Designación de un CPA, miembro de la Firma o
internos. Sociedad.
d. De conformidad con la Legislación Nacional, el CPA, el CCPN Las Firmas y Sociedades que brinden Servicios de CPA, deben
y sus organismos internos están exentos de responsabilidad designar entre sus miembros, a un CPA, quien tendrá las siguientes
administrativa, civil o penal, según corresponda, por el funciones:
suministro de información en forma de ROI, ROS, o ampliación a. Ser el enlace principal entre la Firma o Sociedad, y el CCPN.
de información. b. Gestionar el Programa de Prevención del LA/FT/FP de la
Firma o Sociedad.
Artículo 22.- Capacitación continua en materia de ALA/CF/ c. Desarrollar las tareas previstas en los artículos del 17 al 19 de
CFP. la presente Normativa en nombre de la Firma o Sociedad.
Todos los CPA deben capacitarse en ALA/CF/CFP, bajo las d. Desarrollar la Capacitación en ALA/CF/CFP a nivel de
siguientes características y condiciones: inducción, para los empleados de nuevo ingreso de la Firma o
a. Al menos 4 horas académicas en cada Semestre, a fin de Sociedad.
asegurar actualización en la materia. Se debe contar con los
soportes que acrediten el cumplimiento de esta obligación. Las Artículo 24.- Contratación Ética de Empleados o
8 horas académicas anuales en ALA/CF/CFP que deben cumplir Colaboradores de las Firmas o Sociedades de CPA.
los CPA, son adicionales a las 40 horas de educación continua ya Las Firmas y Sociedades que brinden Servicios de CPA, respecto
establecida para los CPA por el CCPN. a sus empleados y colaboradores, deben garantizar:
b. Constituye una obligación, una necesidad y una responsabilidad a. Que en su Manual PLA/FT/FP o en sus Códigos Internos de
propia y exclusiva de cada CPA, quien debe buscar por sus propios Ética y Conducta estén incluidos y se apliquen:
medios las opciones pertinentes que atiendan sus necesidades, y i. Criterios de aptitud, honorabilidad, integridad y
para lo cual existen variedad de alternativas que pueden libremente profesionalismo en la contratación de empleados o
seleccionar, dentro o fuera del país, de modo presencial o en colaboradores.
línea, individual o gremial, gratuita o bajo arancel, privada o ii. Procedimientos de selección rigurosa para garantizar
estatal, de nivel de inducción, general o especializada, a través estándares altos en dicha contratación.
de Encuentros, Seminarios, Charlas, Foros, Paneles, Cursos,
Talleres, Congresos, Postgrados, Investigaciones Académicas, b. Que todos los empleados o colaboradores de una Firma o
Certificaciones de Especialistas, Intercambios Profesionales, Sociedad que brinden Servicios de CPA, se comprometan por
Pasantías, entre otros. escrito, a conocer y cumplir con su respectivo Manual PLA/FT/
c. Las capacitaciones de inducción sobre regulaciones y FP.
plataformas a ser utilizadas, que desarrollen de manera directa el c. Que los empleados o colaboradores de una Firma o
CCPN, la UAF o cualquier autoridad estatal no serán consideradas Sociedad que brinden Servicios de CPA, que sean de nuevo
ingreso, indistintamente de la función que desarrollen, reciban
como parte de las 8 horas académicas previstas anteriormente.
Capacitación en ALA/CF/CFP a nivel de inducción, sin perjuicio
Las inducciones e instrucciones que organice el CCPN, dirigidas de la que corresponde recibir a los CPA miembros de la Firma o
a los CPA, para dar a conocer las Normativas y Circulares en Sociedad a tono con la presente Normativa.
materia de ALA/CF/CFP no constituyen Capacitaciones en la
línea de la presente disposición. Artículo 25.- Autoevaluación anual con EBR
d. El CCPN no sugiere ni obliga a ninguna forma o medio en a. Las Firmas y Sociedades que brinden Servicios de CPA, deben
particular de Capacitación en ALA/CF/CFP, pero sí exige que los desarrollar una Autoevaluación anual con EBR para examinar
instructores, capacitadores o facilitadores de las mismas, tengan la efectividad de la implementación de su propio Programa de
las competencias y la experiencia necesaria para asegurar calidad Prevención del LA/FT/FP.
y efectivo aprendizaje y/o actualización en provecho de los CPA. b. El CCPN, a través de Circular Técnica, instruirá sobre el
e. El CCPN no induce, ni hace propaganda, ni recomienda, ni Formato de Autoevaluación.
garantiza la calidad y efectividad de ninguna modalidad de
Capacitación en ALA/CF/CFP. La decisión de contratar o no Artículo 26.- Sanciones disciplinarias por incumplimientos en
PLA/FT/FP.
estos servicios y los riesgos derivados, recaen exclusivamente en
Las Firmas y Sociedades que brinden Servicios de CPA deben
cada CPA. contar y aplicar disposiciones internas expresas de sanciones
f. El CCPN siempre hará sus mayores esfuerzos para promover disciplinarias por incumplimientos al Marco Jurídico de la
y canalizar Capacitación en ALA/CF/CFP de calidad y efectiva, materia y a su respectivo Programa de Prevención del LA/FT/FP.
en beneficio de los CPA, sin que ello sea una obligación para el Estas sanciones disciplinarias:
CCPN. a. Deben estar previstas ya se en su respectivo Manual de PLA/
g. Los CPA están obligados a mantenerse informados, actualizados FT/FP, o en Código de Conducta, o en Reglamento Interno de la
y capacitados, como mínimo, sobre: Firma o Sociedad.
i. El Marco Jurídico de Nicaragua en materia de ALA/CFT/CFP.

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b. Deben ser pertinentes, adecuadas, proporcionales, efectivas y disuasivas.

CAPÍTULO IV.-
Anexos y Vigencia de la Normativa

Artículo 27.- Anexos


Los Anexos de la presente Normativa son parte integrante de la misma, y están referidos a los siguientes aspectos:
a. Anexo # 1: Lista de Instrumento Jurídicos aplicables a los CPA.
b. Anexo # 2: Formato de PIC a ser utilizado por los CPA.
c. Anexo # 3: Catálogo básico de Señales de Alerta aplicable al ámbito profesional de los CPA.
d. Anexo # 4: Formato ROI a ser utilizado por los CPA.

Artículo 28.- Actualización de Normativa y Anexos.


La Junta Directiva del CCPN reformará oportunamente la presente Normativa y sus Anexos, y adicionará aquellos que considere
pertinentes.

Artículo 29.- Disposiciones Transitorias.


a. Los CPA que conforme la presente Normativa califiquen como Supervisados en PLA/FT/FP, deben:
i. Cumplir con lo dispuesto en el artículo 8 inciso “e”, numeral “i” de la presente Normativa, dentro de un plazo de 15 días calendario
contados a partir de la fecha de entrada en vigencia de la presente Normativa.
ii. Iniciar la implementación de su respectivo Programa de PLA/FT/FP dentro de un plazo de 45 días calendario contados a partir de
la fecha de entrada en vigencia de la presente Normativa.
iii. Ejecutar la primera Autoevaluación Anual, según le corresponda, en el primer trimestre del año 2020, respecto a la ejecución del
Programa PLA/FT/FP en el año 2019.

b. El CCPN desarrollará las primeras supervisiones en PLA/FT/FP durante el primer trimestre del año 2020.

Artículo 30.- Vigencia de la Normativa.


La presente Normativa entrará en vigencia 30 días calendario después de publicarse en La Gaceta, Diario Oficial.

Dado en la ciudad de Managua a los tres días del mes de mayo del año dos mil diecinueve. (f) José Luis Herrera González, Presidente
Junta Directiva, Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua. (f) Norwin Juan Rocha Castillo, Secretario Junta Directiva.

Anexo # 1

Lista de Instrumentos Jurídicos en ALA/CFT-FP


Aplicables a los CPA y al CCPN

- Ley No. 977: Ley contra el Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a La Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva.

- Ley No. 976: Ley de la Unidad de Análisis Financiero.

- Ley No. 735: Ley de Prevención, Investigación y Persecución del Crimen Organizado y de la Administración de los Bienes Incautados,
Decomisados y Abandonados (y reformas).

- Ley No. 919: Ley de Seguridad Soberana.

- Ley No. 641: Código Penal.

- Ley No. 406: Código Procesal Penal.

- Decreto No. 14-2018: Reglamento de la Ley No. 976.

- Decreto No. 15-2018: Reglamento de la Ley No. 977.

- Decreto No. 70-2010: Reglamento de la Ley No. 735.

- Decreto No. 17-2014: Decreto para la aplicación de medidas en materia de Inmovilización de Fondos o Activos Relacionados con el
Terrorismo y su Financiamiento conforme las resoluciones 1267 (1999) y 1989 (2011) y sucesivas, resolución 1988 (2011) y sucesivas y
resolución 1373 (2001) del consejo de seguridad de la organización de las naciones unidas.

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Anexo # 2

Formato de PIC a ser utilizado por los CPA

PERFIL INTEGRAL DEL CLIENTE - PERSONA NATURAL


(PIC-N)

I. Datos personales del cliente


1. Primer nombre: _______________
2. Segundo nombre: _____________________________________________
3. Primer apellido: _________________________________
4. Segundo apellido: _____________________________________________
5. Nombre con que es conocido social y públicamente:___________________________________
6. Estado civil:________________ 7. Sexo: M F 8. No. de dependientes: _______
9. Fecha de nacimiento: / /___ _ 10. País de nacimiento: ____________________
11. País de nacionalidad: __ _ _______ 12. Tiene otra nacionalidad: Si No
13. Indique la otra nacionalidad: ________________14. País de residencia: _______________________
15. Dirección del domicilio: ________________________________________________________
16. Departamento: _________ 17. Municipio.:____________ 18. Teléfono domicilio: _____________ 19. Código Área: (_____)
20.Celular: _________________ 21.Código Área: (_____) 22. No. de Fax: _______________
23. Correo electrónico: _________________________________24. Se desempeña o se desempeñó como funcionario público de alta
jerarquía, en su propio país o en el extranjero: Si No
25. En caso de ser positivo, indicar el cargo: __________________________________
II. Medios de identificación
1. Tipo 2. Fecha y país de emisión 3. Número 4. N o. de registro 5. Fecha de vencimiento

_______________ ___________________________________________________________ ________________



III. Datos de la actividad económica, empleo u ocupación del cliente
1. Categoría: Empleado Negocio propio Estudiante Ama de casa Jubilado
Otro especifique: ___________________________________________________________
2. Ocupación: __________________ 3. Profesión u oficio: ______________________ 4.Antigüedad: _____________
5. Nombre del centro de trabajo: _____________________________________________________
6. Dirección del centro de trabajo: _________________________________________________________
7. N o. de teléfono del centro de trabajo: ______________ 8. N o. de fax del centro de trabajo: _________________
9. Dirección electrónica del centro de trabajo: _____________________________________________
10. Sitio WEB del centro de trabajo: _________________ 11. Apartado postal del centro de trabajo: ___________
12. Cobertura (en caso de ser negocio propio): Zona internacional Zona regional C. A. Zona nacional Zona local
13. Descripción de la actividad económica del centro de trabajo: ______________________________________
14. Ingreso mensual equivalente a: Dólares (US$) ______________ Córdobas (C$) _____________________

IV. Datos del cónyuge o en unión de hecho estable del cliente

1. Primer nombre: _______________________________________


2. Segundo nombre: _______________________________________
3. Primer apellido: _______________________________________
4. Segundo apellido: _______________________________________
5.Dirección del domicilio: ________________________________________________________
6. N o. de teléfono del domicilio: ________________________ 7. N o. de celular: _____________________
8. Correo electrónico personal: ____________________________
9. Profesión ____________ 10. Ocupación actual: ______________ 11. Nombre del centro de trabajo: ______________
12. Dirección del centro de trabajo: _________________________________________
13. Correo electrónico del centro de trabajo: ____________________________________________
14. Sitio WEB del centro de trabajo: __________________________________
15. N o. de teléfono del centro de trabajo: ________________________
16. N o. de fax del centro de trabajo: ________________________
17. Apartado postal del centro de trabajo: ____________________________________

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18. Ingreso mensual equivalente a: Dólares (US$) ________________ Córdobas (C$) __________________

V. Documentos legales requeridos de actividad económica (en caso de tener negocio propio):
1. Tipo de documento 2. Número 3 . Emitido por 4. Fecha de emisión 5. Fecha de vencimiento

________________ ____________________ _______________ _____/_____/______ _____/_____/______

________________ ____________________ _______________ _____/_____/______ _____/_____/______


VII Información acerca de la relación de negocios con el CPA


(Debe de llenarse para cada una de las relaciones de negocios que tiene el cliente, si tiene más de una utilice el anexo)
1. Origen de los fondos y activos vinculados a la relación de negocios: Salarios Negocios Remesas Préstamo
Venta de activos Herencia Donación Dividendos Ahorro Transferencia de fondos
Otros (explicar) _________________________________________________________________________________
2. Tipo de relación de negocios con el CPA:

i. Compra y venta de bienes inmobiliarios.


ii. Administración de dinero, valores u otros activos.
iii. Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores.
iv. Organización de contribuciones para la creación, operación o administración de empresas.
v. Creación, operación o administración de personas jurídicas u otras estructuras jurídicas y compra-venta de entidades mercantiles.
Otros (indique):

3. Propósito de la relación: (explicar) __________________________________________________________________


10. Actividad esperada
Número de transacciones Monto promedio Periodo

VIII. Lugar y Fecha de llenado del presente Perfil: _____________________________________________

IX. Declaración de Veracidad y Autorizaciones Especiales:


1. Declaro y afirmo que los datos proveídos en este PIC, constituyen información veraz y verificable.
2. Autorizo al CPA a verificar, por cualquier medio legal, toda la información que he proveído para efectos de las relaciones que
sustentan este Perfil” Si No
3.
____________________________________
Firma del cliente / Persona Natural

PARA USO INTERNO DEL CPA

-Calificación del Nivel de Riesgo LA/FT/FP del Cliente: Alto (Siempre) Medio Bajo
-Tipo de DDC según Nivel de Riesgo LA/FT/FP del Cliente: Intensificada (Siempre) Estándar Simplificada

Histórico de actualizaciones:
Fecha de Actualización: 1.___/___/___ 2. N o. de actualización: ______3. Campos Actualizados:___________

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PERFIL INTEGRAL DEL CLIENTE - PERSONA JURIDICA
(PIC-J)

I. Datos de la Persona Jurídica


1. Razón social: _______________________________
2. Nombre comercial: ____________________________________________
3. Otros nombres utilizados conforme su documento constitutivo: __________
4. N o. de RUC nicaragüense (o su equivalente en el extranjero): ________ 5. Fecha de vencimiento: _______
6. No. Registro ante MIGOB (para ONG): ____ 7. Nombre Representante Legal o Apoderado: _______
8. Fecha de constitución: ________ 9. País de constitución: _______ 10. Fecha de inscripción y datos registrales (para Sociedades
Mercantiles): _______ y _______

11. Dirección de la Casa Matriz: _________________________________


12. País: _______________13. Departamento: ____________ 14. Municipio: ______________
15. N o. de Teléfono: _________________ 16. Nº . de Fax: _______________ 17. Apartado Postal: ____________
18. Correo Electrónico: _____________________________19. Sitio Web _______________________________
20. Dirección y País de las Sucursales: ____________________________________________________________
21. Subsidiaria de otra sociedad: Si No País de constitución de la Casa Matriz:__________________
22. Junta Directiva, identificación de Socios, Directores y Administradores:
Nombres:
Apellidos:
Nacionalidad:
Tiene otra nacionalidad,
¿Cuál?
Tipo de identidad:
Nº de identidad:
Cargo que ocupa
Socio qSi q No qSi qNo qSi qNo
Porcentaje accionario
II. Medios de identificación del Representante Legal de la Persona Jurídica
1. Tipo 2. Fecha y país de emisión 3. Número 4. N o. de registro 5. Fecha de vencimiento

_______________ _________________ _________________ _________________ __________________


_______________ _________________ _________________ _________________ __________________

III. Datos sobre las Actividades Económicas de la Persona Jurídica


1. Objeto social: ___________________________________________________________________________________
2. Cobertura: Local Nacional Regional (C.A.) Internacional
II. 3. Actividad del negocio: q Industrial q Servicios qAgrícola q Entidad pública q Comercio q
Turismo qOtros (explicar) ________________________________________________________________________

4. Perfil de las operaciones: qDetalle q Mayoreo 5. Identificación de las áreas geográficas donde opera: __________
______________________________________________________________________________________
6. Descripción de las actividades económicas: _____________________________________________________________________
_______
7. Ventas mensuales equivalentes a: Dólares (US$) ________________ Córdobas (C$) ______________________
8. Ventas anuales equivalentes a: Dólares (US$) __________________ Córdobas (C$) _______________________
9. Principales clientes:
Nombres o Razón Social
Tipo de identificación
Nº de identidad
Dirección
10. Principales Proveedores y/o Suplidores:

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Nombres o Razón Social


Tipo de identificación
Nº de identidad
Dirección
11. Descripción detallada del perfil de las operaciones a realizarse en Nicaragua (solo para personas jurídicas constituidas y
domiciliadas en el exterior) :___________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________
III. Información requerida para operar de acuerdo con su actividad, según exista un regulador estatal.

1. Entidad registrante: ___________________ 2. Tipo y Número de registro: _____________________


3. Fecha de registro: ___________________ 4. Fecha de vencimiento: ________________________
IV. Información acerca de la relación de negocios con el CPA
(Debe de llenarse para cada una de las relaciones de negocios que tiene el cliente, si tiene más de una utilice el anexo)
1. Origen de los fondos y activos vinculados a la relación de negocios: Salarios Negocios Remesas Préstamo
Venta de activos Herencia Donación Dividendos Ahorro Transferencia de fondos
Otros (explicar) ______________________________________________________________________________

2. Tipo de relación de negocios con el CPA:


i. Compra y venta de bienes inmobiliarios.
ii. Administración de dinero, valores u otros activos.
iii. Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores.
iv. Organización de contribuciones para la creación, operación o administración de empresas.
v. Creación, operación o administración de personas jurídicas u otras estructuras jurídicas y compra-venta de entidades mercantiles.
Otros (indique):

3. Propósito de la relación: (explicar) ____________________________________________________________________________


____________________
10. Actividad esperada mensual:
Número de transacciones Monto promedio Periodo

VI. Lugar y Fecha de llenado del presente Perfil: _______________________________________________________

VII. Declaración de Veracidad y Autorizaciones Especiales:


4. Declaro y afirmo que los datos proveídos en este PIC, constituyen información veraz y verificable.
5. Autorizo al CPA a verificar, por cualquier medio legal, toda la información que he proveído para efectos de las relaciones
que sustentan este Perfil” Si No

_____________________________________________
Firma del Representante del cliente/Persona Jurídica

PARA USO INTERNO DEL CPA

-Calificación del Nivel de Riesgo LA/FT/FP del Cliente: Alto (Siempre) Medio Bajo
-Tipo de DDC según Nivel de Riesgo LA/FT/FP del Cliente: Intensificada (Siempre) Estándar Simplificada

Histórico de actualizaciones:
Fecha de Actualización: 1._____/_____/_____ 2. N o. de actualización: ______3. Campos Actualizados:_________

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
Anexo # 3
Catálogo básico de Señales de Alerta
aplicable al ámbito profesional de los CPA

Sin perjuicio de las Señales de Alerta en PLA/FT/FP que cada CPA pueda indicar en su respectivo Manual, a continuación, se presentan
las básicas para todo tipo de Sujeto Obligado y que deben ser atendidas también por lo CPA.

1. Incongruencias entre la actividad esperada y declarada por el Cliente en el PIC, y su actividad real.

2. Actividades, transacciones y operaciones que no se ajusten con el perfil económico y transaccional del cliente.

3. Clientes, cuyas operaciones han sido calificadas y reportadas como inusuales y/o sospechosas.

4. Operaciones activas o pasivas que no sean congruentes con la actividad económica o antecedentes operativos del cliente.

5. Cliente que se niega a dar información, o explicaciones acerca de situaciones inusuales en su comportamiento transaccional.

6. Actividades, transacciones y operaciones que sean inusitadamente complejas, insólitas, significativas, atípicas, incongruentes,
desproporcionadas o inconsistentes.

7. Actividades, transacciones y operaciones que no tengan un fundamento legal y comercial evidente.

8. Resultados en Estados Financieros incongruentes con el perfil económico del cliente.

9. Referencias, reputación o noticias negativas del cliente en temas de LA/FT/FP, independientemente que su perfil económico y
transaccional se encuentre normal en su relación con el CPA.

10. Clientes que pagan repentina o anticipadamente un crédito problemático, sin que exista explicación sobre el origen del dinero.

11. Líneas de crédito por montos significativos a favor del cliente del cual no se conocen fuentes suficientes de fondos con las que esté
pagando el crédito.

12. Préstamos utilizados para la apertura inmediata de Certificados de Depósitos a Plazo, que luego son utilizados como garantías.

13. Clientes que solicitan Cartas de Crédito con el fin de garantizar préstamos otorgados a éstos u operaciones internacionales con otras
instituciones financieras del exterior que no guardan relación con el perfil del cliente.

14. Transacciones seguidas dentro de un breve periodo de tiempo, por medio de transferencias electrónicas hacia lugares que generan
preocupaciones específicas, por ejemplo, países, jurisdicciones o territorios designados o calificados por las autoridades nacionales o
por el GAFI como no cooperadores, de preocupación o de Alto Riesgo.

15. El Clientes obtiene un instrumento de crédito o se compromete en transacciones comerciales que involucran el movimiento de
fondos de y para jurisdicciones de riesgo cuando aparezcan razones de negocios ilógicas para tratar con esas jurisdicciones.

16. Personas naturales o jurídicas que demuestran gran solvencia económica y sin embargo les resulta difícil la consecución o suministro
de información sobre referencias comerciales o codeudores al momento de llenar los formularios de vinculación e información.

Anexo # 4

Formato de Reporte de Operación Inusual (ROI)


A.-Para Persona Natural
Utilice este formato si usted es Sujeto Obligado y tiene conocimiento, presume, concluye que una operación o transacción es inusual y
puede proceder y/o estar vinculadas y/o estar destinadas al lavado de dinero, al financiamiento del terrorismo o al financiamiento a la
proliferación de armas de destrucción masiva.

Fecha de presentación del reporte: ___________________________________________________

I. Información acerca de la persona natural que es cliente del sujeto obligado que reporta y a nombre de quien se realizó o
intentó la operación inusual.

Nombres y apellidos: _______________________________________________________________________________


País, departamento, municipio de nacimiento: ___________________________________________________________
Domicilio actual / Descripción del domicilio si radica en el exterior: ______________________________________________________
_________________________

Tipo y número de identificación: ______________________________________________________________________________

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
Profesión, Oficio / Ocupación: _______________________________________________________________________________

Actividad comercial: ________________________________________________________________________________

II. Información acerca de la persona que realizó o intentó la operación inusual (gestor)

Nombres y apellidos: _______________________________________________________________________________

País, departamento, municipio de nacimiento: _____________________________________________________________

Domicilio actual / Descripción del domicilio si radica en el exterior: ________________________________________________

Tipo y número de identificación: ____________________________________________________________________________

Profesión, Oficio / Ocupación: ____________________________________________________________________________

III. Información y descripción acerca de la Operación (es) inusual (s).

Monto estimado de la (s) operación (es) y tipo (s) de moneda: __________________________________________________________

Descripción acerca de la Operación (es) inusual (s) : __________________________________________________________________


______________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________

Criterio valorativo del CPA: ______________________________________________________________________________________

B.- Para Persona Jurídica

Utilice este formato si usted es Sujeto Obligado y tiene conocimiento, presume, concluye que una operación o transacción es inusual y
puede proceder y/o estar vinculadas y/o estar destinadas al lavado de dinero, al financiamiento del terrorismo o al financiamiento a la
proliferación de armas de destrucción masiva.

Fecha de presentación del reporte: ___________________________________________________

I. Información acerca de la persona jurídica que es cliente del sujeto obligado que reporta y a nombre de quien se realizó o
intentó la operación inusual.

Razón Social / Nombre Comercial: _______________________________________________________________________________

País, departamento, municipio: __________________________________________________________________________________

Domicilio actual / Descripción del domicilio si radica en el exterior: ______________________________________________________

Actividad comercial: ________________________________________________________________________________

Nombres, apellidos y cédula del Representante legal: __________________________________________________________________

Número RUC: ________________________________________________________________________________

II. Información acerca de la persona que realizó o intentó la operación inusual (gestor)

Nombres y apellidos: _______________________________________________________________________________

País, departamento, municipio de nacimiento: ___________________________________________________________________

Domicilio actual / Descripción del domicilio si radica en el exterior: ______________________________________________________

Tipo y número de Identificación: _____________________________________________________________________________

Profesión, Oficio / Ocupación: ______________________________________________________________________________

III. Información y descripción acerca de la Operación (es) inusual (s).

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Monto estimado de la (s) operación (es) y tipo (s) de moneda: Francisco Flores Cruz es de domicilio desconocido, por estar
____________________________________________________ incoada en este despacho judicial demanda de: Nulidad.
Conforme lo dispuesto art. 152 CPCN, por medio de edicto
Descripción acerca de la Operación (es) inusual (es) : ________ hágase saber a: Francisco Flores Cruz, la resolución dictada
____________________________________________________ por esta autoridad que en su parte resolutiva dice: JUZGADO
____________________________________________________ SEGUNDO DE DISTRITO CIVIL ORAL DE CHINANDEGA
____________________________________________________ CIRCUNSCRIPCIÓN OCCIDENTE. VEINTIOCHO DE
____________________________________________________ MARZO DE DOS MIL DIECINUEVE. LAS DOCE Y
DIECINUEVE MINUTOS DE LA TARDE.
Criterio valorativo del CPA: 2.- A solicitud de parte y de conformidad con el art. 152, 403,
____________________________________________________ 404 y 405 CPCN, procédase a efectuar la comunicación procesal
a la parte demandada por edictos, los que deberán publicarse en
La Gaceta Diario Oficial, o en un diario de circulación nacional,
por tres veces, con intervalo de cinco días hábiles, a costa de
SECCIÓN JUDICIAL la parte interesada, para que en el plazo de diez días concurra
personalmente o por medio de apoderado o apoderada a hacer
Reg. 1208– M.9450650 – Valor C$ 285.00 uso de sus derechos a partir de la última publicación del edicto.
Agréguese al expediente copia de dichas publicaciones.
Asunto Número: 005961-ORM1-2010-CV Fíjese en la tabla de avisos, copia de la resolución pertinente o
la cédula correspondiente.
EDICTO Dado en el Juzgado Segundo de Distrito Civil Oral de
Chinandega Circunscripción Occidente en la ciudad de
El licenciado Denis José Sánchez López en calidad de Procurador CHINANDEGA, a las doce y treinta y nueve minutos de la
Nacional Civil, solicita se le nombre guardador ad-litem a los tarde del veintiocho de marzo de dos mil diecinueve. (F)
ciudadanos Pedro Ramón Urrutia y Erwin René Arce Ordeñana, JUEZ PEDRO DANIEL MERCADO ALTAMIRANO, Juzgado
en el presente proceso Ejecutivo corriente con acción de pago, Segundo de Distrito Civil Oral de Chinandega Circunscripción
por desconocer su paradero. Managua, a las ocho y treinta y tres Occidente. (f) Licda. Linet del Rosario Salgado Silva, (f)
minutos de la mañana del veinticuatro de septiembre de dos mil Secretaria Judicial – LIROSASI.
dieciocho. (f) JUEZ MILTON DAVID ZELEDÓN MOLINA,
Juzgado Octavo Distrito Civil Ad-Hoc de la Circunscripción 3-2
Managua. (f) Secretaria Judicial, IVALROCA.
3-3 UNIVERSIDADES

TÍTULOS PROFESIONALES
_______________
Reg. 1162 – M. 11239133 – Valor C$ 285.00
Reg. TP5820 – M. 18366674 – Valor C$ 95.00
EDICTO
CERTIFICACIÓN
Número de Asunto: 002253-ORM4-2019-CO
El Suscrito Director (a) de Registro Nacional de la Universidad
Popular de Nicaragua: Certifica que bajo el Nº 1883, Página 042,
Juzgado Tercero Local Civil Oral Circunscripción Managua.
Tomo I-2011, Libro de Registro de Títulos de la Universidad,
Juez Silvio Aguilera Román. Veintinueve de abril de dos mil
correspondiente a la Facultad de Ciencias Jurídicas y Políticas,
diecinueve. Las doce y cuarenta y cinco minutos de la tarde.- La
y que esta instancia lleva a su cargo, se inscribió el título que
señora Juana Paula Velasquez, solicita sea declarada heredera
dice: UNIVERSIDAD POPULAR DE NICARAGUA POR
universal de todos los bienes, derechos y acciones que al morir
CUANTO:
dejara su hijo Gerardo de Jesus Guerrero Velasquez (q.e.d.p).
Publíquese por edictos tres veces, con intervalo de cinco días en
SANDRA AZUCENA SANDOVAL ORTIZ. Natural de Ciudad
un periódico de circulación nacional, para que quien se crea con
Darío, Departamento de Matagalpa, República de Nicaragua, ha
igual o mejor derecho comparezca a oponerse al juzgado dentro
cumplido con todos los requisitos académicos del plan de estudio
de treinta días a partir de la última publicación. (F) Juez. (f)
de su carrera y las pruebas establecidas en las disposiciones
Secretario. TADESULE.
vigentes. POR TANTO: se le extiende el título de: Licenciada
3-2
en Derecho, para que goce de los derechos y prerrogativas que
las leyes y reglamentos del país le conceden.
_______________
Reg. 1181 – M. 19279413 – Valor C$ 285.00
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
veinticinco días del mes de enero del año dos mil diecinueve.
ASUNTO Nº: 001123-ORO2-2018-CO
Rectora de la Universidad: Dra. Olga María del S. Soza Bravo.
Secretario General: Ing. Hulasko Antonio Meza Soza. Decano
EDICTO
Nacional de Carrera: Lic. Yesenia del C. Toruño Mendez. (f) Ing.
Keyla N. Pilarte Vasconcelo. Directora de Registro Académico
Por cuanto el señor Procurador Auxiliar de la Procuraduría
Nacional. UPONIC.
General de la República de Nicaragua expresa que el señor

4230
41
10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
Reg. TP5821 – M. 18367194 – Valor C$ 95.00 Títulos de la Facultad de: Humanidades, este Departamento lleva
a su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD
CERTIFICACIÓN INTERNACIONAL DE LA INTEGRACIÓN DE AMÉRICA
LATINA – UNIVAL - POR CUANTO:
El Suscrito Director (a) de la Dirección de Registro y Control
Académico de la Universidad Hispanoamericana, Certifica: que ZEYLA AUXILIADORA MARTINEZ DUARTE, ha
bajo el Registro con el Número de Partida 5157, Folio 1466, cumplido con todos los requisitos establecidos por la Facultad
Tomo No. III, del Libro de Registro de Títulos de Graduados de de: Humanidades, para obtener el grado de Licenciado, POR
la Universidad Hispanoamericana, Inscribe el Título que dice: LA TANTO: en virtud de lo prescrito en las disposiciones legales
UNIVERSIDAD HISPANOAMERICANA POR CUANTO: y el Reglamento General de UNIVAL, le extiende el Título de
Licenciada en Psicología con su Especialidad en Psicología
KAREN DENISSE ROJAS JIRON. Natural de Santa Teresa, Clínica para que goce de los derechos prerrogativas que
Departamento de Carazo, República de Nicaragua, ha aprobado legalmente la Ley le concede.
en la Facultad de: Ciencias Jurídicas y Sociales. Todos los
requisitos académicos del Plan de Estudios correspondiente y Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a
POR TANTO: le extiende el Título de: Licenciada en Derecho. los 26 días del mes de septiembre de 2018. El Rector de la
Para que goce de las prerrogativas que las leyes le confieren. Universidad, Dr. Sergio Bonilla. El Secretario General, Msc.
Ileana J. Bonilla.
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
doce días del mes de diciembre del dos mil dieciocho. Rector de Es conforme, Managua, a los 28 de marzo de 2019. Msc. Ileana
la Universidad, Leonardo Torres Céspedes. Secretario General, Jerez Navarro, Responsable de Registro Académico, UNIVAL,
Carlos Bermúdez Blandino. NICARAGUA.
__________________
Es conforme, Managua, once de abril del 2019. (f) Lic. Tamara Reg. TP5823 – M. 18367175 – Valor C$ 95.00
Bermudez Blandino, Dirección de Registro y Control Académico.
___________________ CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
Reg. TP5822 – M. 18372401 – Valor C$ 95.00
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico
CERTIFICACIÓN Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que
en la página 307, tomo VI, del Libro de Registro de Títulos
La suscrita Directora de Registro y Control Académico de la de la facultad Regional Multidisciplinaria de Matagalpa,
Universidad del Valle, certifica que bajo el número: 1709, Folio: que ésta Dirección lleva a su cargo, se inscribió el Título que
054, tomo 001, del Libro de Registro de Títulos de la Universidad, dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE
correspondiente a la facultad de Arquitectura y Diseño, que NICARAGUA, MANAGUA - POR CUANTO:
esta instancia lleva a su cargo, se inscribió el Título que dice:
UNIVERSIDAD DEL VALLE. STUDIUM SEMPER ADEST THELMA RITA PÉREZ LÚQUEZ. Natural de Nicaragua,
- POR CUANTO: con cédula de identidad 446-220596-0002S, ha cumplido con
todos los requisitos académicos establecidos por el Consejo
WALTER JOEL CERDA ARIAS, natural de Masaya, Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título de: Profesora
departamento de Masaya, República de Nicaragua, ha cumplido de Educación Media en Ciencias Naturales. Este Certificado
con todos los requisitos académicos del plan de estudios de su de Inscripción será publicado por su titular en la Gaceta Diario
carrera y las pruebas establecidas en las disposiciones vigentes. Oficial de la República de Nicaragua, para publicidad de los
POR TANTO: le extiende el título de Arquitecto. Para que goce derechos y prerrogativas que legalmente le corresponden.
de los derechos y prerrogativas que las leyes y reglamentos del
ramo le conceden. Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
once días del mes de febrero del dos mil diecinueve. La Rectora
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El Secretario
veinticinco días del mes de agosto del año dos mil diecisiete.- General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
Rectoría, Mba. Kathia Sehtman; Secretario General, Lic. Arnoldo
Arreaga Carrera. Es conforme, Managua, 11 de febrero del 2019. (f) Hilda María
Gómez Lacayo, Directora.
Es conforme. Managua, a los 25 dias del mes de agosto de 2017 __________________
(f) Lic. Silvia Arreaga, Directora Registro y Control. Reg. TP5824 – M. 18356678 – Valor C$ 95.00
_________________________
Reg. TP5566 – M.18028158 – Valor C$ 95.00 CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN

CERTIFICACIÓN La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico


Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que
La Suscrita Responsable del Departamento de Registro en la página 94, tomo IX, del Libro de Registro de Títulos de
Académico de la Universidad Internacional de la Integración la facultad Educación e Idiomas, que ésta Dirección lleva a su
de América Latina - UNIVAL - (Autorizada por el Consejo cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD
Nacional de Universidades en Sesión 31-97), Certifica que el NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA -
folio No. L, Partida: 1378, Tomo: 18, del Libro de Registro de POR CUANTO:

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
BELKY FRANCISCA MUÑOZ JIMÉNEZ. Natural de Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
Nicaragua, con cédula de residencia 046-040684-0000R, ha seis días del mes de diciembre del dos mil dieciocho. Rector de
cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por la Universidad, Leonardo Torres Céspedes. Secretario General,
el Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título Carlos Bermúdez Blandino.
de: Técnica Superior en Pedagogía con Mención en Educación
Infantil. Este Certificado de Inscripción será publicado por su Es conforme, Managua, quince de enero del 2019. (f) Lic Tamara
titular en la Gaceta Diario Oficial de la República de Nicaragua, Bermudez Blandino, Dirección de Registro y Control Académico.
para publicidad de los derechos y prerrogativas que legalmente le __________________
corresponden. Reg. TP5827 – M. 14626613 – Valor C$ 95.00

Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a CERTIFICACIÓN


los veintidós días del mes de febrero del dos mil diecinueve.
La Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El El Suscrito Director (a) de la Dirección de Registro y Control
Secretario General, Luis Alfredo Lobato Blanco”. Académico de la Universidad Hispanoamericana, Certifica: que
bajo el Registro con el Número de Partida 5077, Folio 1447,
Es conforme, Managua, 22 de febrero del 2019. (f) Hilda María Tomo No. III, del Libro de Registro de Títulos de Graduados de
Gómez Lacayo, Directora. la Universidad Hispanoamericana, Inscribe el Título que dice: LA
__________________ UNIVERSIDAD HISPANOAMERICANA POR CUANTO:
Reg. TP5825 – M. 18251462 – Valor C$ 95.00
SOLANGE PAOLA VASCONCELOS VASCONCELOS.
CERTIFICACIÓN Natural de Jinotepe, Departamento de Carazo, República de
Nicaragua, ha aprobado en la Facultad de: Ciencias Económicas
El Suscrito Director (a) de la Dirección de Registro y Control y Administrativas. Todos los requisitos académicos del Plan de
Académico de la Universidad Hispanoamericana, Certifica: que Estudios correspondiente y POR TANTO: le extiende el Título
bajo el Registro con el Número de Partida 5071, Folio 1445, de: Licenciada en Contaduría Pública y Finanzas. Para que
Tomo No. III, del Libro de Registro de Títulos de Graduados de goce de las prerrogativas que las leyes le confieren.
la Universidad Hispanoamericana, Inscribe el Título que dice: LA
UNIVERSIDAD HISPANOAMERICANA POR CUANTO: Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
seis días del mes de diciembre del dos mil dieciocho. Rector de
GEYZI ISAMAR ÑAMENDIZ ALEMÁN. Natural de Masaya, la Universidad, Leonardo Torres Céspedes. Secretario General,
Departamento de Masaya, República de Nicaragua, ha aprobado Carlos Bermúdez Blandino.
en la Facultad de: Ciencias Económicas y Administrativas. Todos
los requisitos académicos del Plan de Estudios correspondiente y Es conforme, Managua, quince de enero del 2019. (f) Lic. Tamara
POR TANTO: le extiende el Título de: Licenciada en Contaduría Bermudez Blandino, Dirección de Registro y Control Académico.
Pública y Finanzas. Para que goce de las prerrogativas que las __________________
leyes le confieren. Reg. TP5828 – M. 18381597– Valor C$ 95.00

Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los CERTIFICACIÓN


seis días del mes de diciembre del dos mil dieciocho. Rector de
la Universidad, Leonardo Torres Céspedes. Secretario General, El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-León,
Carlos Bermúdez Blandino. Certifica que a la página 253, tomo IX, del Libro de Registro de
Títulos de la Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales,
Es conforme, Managua, quince de enero del 2019. (f). Lic. Tamara que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió el Título que
Bermudez Blandino, Dirección de Registro y Control Académico. dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE
__________________ NICARAGUA-POR CUANTO:
Reg. TP5826 – M. 18367348 – Valor C$ 95.00
YOLANDA DEL SOCORRO LAGUNA LÓPEZ, ha cumplido
CERTIFICACIÓN con todos los requisitos establecidos por la Facultad de Ciencias
Económicas y Empresariales, POR TANTO: Le extiende el Título
El Suscrito Director (a) de la Dirección de Registro y Control de Licenciada en Economía, para que goce de los derechos y
Académico de la Universidad Hispanoamericana, Certifica: que prerrogativas que legalmente se le conceden.
bajo el Registro con el Número de Partida 5074, Folio 1446,
Tomo No. III, del Libro de Registro de Títulos de Graduados de Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los doce
la Universidad Hispanoamericana, Inscribe el Título que dice: LA días del mes de diciembre del dos mil dieciocho. El Rector de la
UNIVERSIDAD HISPANOAMERICANA POR CUANTO: Universidad, FMVE El Secretario General, F. Valladares”

MARÍA DANIELA LÓPEZ ALEMÁN. Natural de Masaya, Es conforme. León, 12 de diciembre de 2018. (f) Lic. Teresa
Departamento de Masaya, República de Nicaragua, ha aprobado Rivas Pineda, Director de Registro, UNAN-LEÓN.
en la Facultad de: Ciencias Económicas y Administrativas. Todos __________________
los requisitos académicos del Plan de Estudios correspondiente y Reg. TP5829 – M. 18381597– Valor C$ 95.00
POR TANTO: le extiende el Título de: Licenciada en Contaduría
Pública y Finanzas. Para que goce de las prerrogativas que las CERTIFICACIÓN
leyes le confieren.

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-León, Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua a los catorce
Certifica que a la página 122, tomo VIII, del Libro de Registro de días del mes de enero del año dos mil diecinueve. El Rector de la
Títulos de la Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales, Universidad, Msc. Gregorio Felipe Aguirre Téllez. El Secretario
que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió el Título que General, Msc. Gerardo Antonio Cerna Tercero. El Vice-Rector de
dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE la Universidad, Msc. Antonio Sarria Jirón.
NICARAGUA-POR CUANTO:
Es conforme a su original con el que es debidamente cotejado.
GUILLERMO SANTIAGO SMITH VALLECILLO, ha León, catorce días del mes de enero del año dos mil diecinueve.
cumplido con todos los requisitos establecidos por la Facultad (f) Msc. Gerardo Antonio Cerna Tercero, Secretario General,
de Ciencias Económicas y Empresariales, POR TANTO: Le Universidad de Occidente-UDO.
extiende el Título de Licenciado en Economía, para que goce de __________________
los derechos y prerrogativas que legalmente se le conceden. Reg. TP5832 – M. 18385047 – Valor C$ 95.00

Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los doce CERTIFICACIÓN


días del mes de junio del dos mil diecisiete. El Rector de la
Universidad, O.Gue. El Secretario General, M. Carrión M” El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-
León, Certifica que a la página 259, tomo XXIII, del Libro de
Es conforme. León, 12 de junio de 2017. (f) Lic. Teresa Rivas Registro de Títulos de la Facultad de Ciencias de la Educación
Pineda, Director de Registro, UNAN-LEÓN. y Humanidades, que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió
__________________ el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL
Reg. TP5839 – M. 18355122 – Valor C$ 95.00 AUTÓNOMA DE NICARAGUA-POR CUANTO:

CERTIFICACIÓN DE TÍTULO JOSSELYN OLIVIA SÁNCHEZ ESTRADA, ha cumplido con


todos los requisitos establecidos por la Facultad de Ciencias de la
La suscrita Directora de Registro Académico de la Universidad Educación y Humanidades, POR TANTO: Le extiende el Título
Martín Lutero (UML), Certifica que bajo Folio: 040; Número: de Licenciada en Trabajo Social, para que goce de los derechos
0366; Tomo: II, del Libro de Registro de Títulos que lleva este y prerrogativas que legalmente se le conceden.
despacho, se encuentra inscrito el título que íntegra y literalmente
dice: LA UNIVERSIDAD MARTÍN LUTERO, POR CUANTO: Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los
veinticuatro días del mes de octubre del dos mil diecisiete. El
CARLA PATRICIA MUNGUÍA. Natural de León, Rector de la Universidad, O. Gue. El Secretario General, M.
Departamento de León, República de Nicaragua, ha cumplido con Cerraron M”
todos los requisitos académicos del plan de estudios de su carrera
y las normativas establecidas en las disposiciones vigentes, POR Es conforme. León, 24 de octubre de 2017. (f) Lic. Teresa Rivas
TANTO: Le extiende el título de Licenciada en Pedagogía. Pineda, Director de Registro, UNAN-LEÓN.
Para que goce de los derechos y prerrogativas que las leyes y __________________
reglamentos del país les conceden. Reg. TP5833 – M. 18386528 – Valor C$ 95.00

Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los 10 CERTIFICACIÓN


días del mes de noviembre del año 2014. (F) Ilegible Director de
Registro Académico; (F) Ilegible Rector; (F) Ilegible Secretario El Suscrito Director (a) de Registro Nacional de la Universidad
General. Popular de Nicaragua: Certifica que bajo el Nº 1174, Página 025,
Tomo I-2011, Libro de Registro de Títulos de la Universidad,
Es conforme, jueves, 27 de noviembre de 2014. Ante mí, (f) Lic. correspondiente a la Facultad de Ciencias Agrarias, y que
Adilia Calero Áreas. Departamento de Registro Académico. (f) esta instancia lleva a su cargo, se inscribió el título que dice:
MSc. Erick Pérez Chavarría, Secretaría General. UNIVERSIDAD POPULAR DE NICARAGUA POR
__________________ CUANTO:
Reg. TP5831 – M. 18385081– Valor C$ 95.00
JOEL ANTONIO RAMIREZ MEZA. Natural de Telpaneca,
CERTIFICACIÓN Departamento de Madriz, República de Nicaragua, ha cumplido
con todos los requisitos académicos del plan de estudio de su
El Suscrito Secretario General de la Universidad de Occidente carrera y las pruebas establecidas en las disposiciones vigentes.
UDO CERTIFICA que bajo el Folio 93, Partida 186, Tomo XXVI, POR TANTO: se le extiende el título de: Ingeniero en Ciencias
del Libro de Registro de Títulos, que esta oficina lleva a su Agrarias, para que goce de los derechos y prerrogativas que las
cargo se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD DE leyes y reglamentos del país le conceden.
OCCIDENTE - POR CUANTO:
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
GEMA MILAGROS PEREZ HERNANDEZ, ha cumplido con treinta días del mes de noviembre del año dos mil dieciocho.
todos los requisitos establecidos por la Facultad de Ciencias Rectora de la Universidad: Dra. Olga María del S. Soza Bravo.
Médicas le extiende el Título de Licenciado (a) en Química y Secretario General: Ing. Hulasko Antonio Meza Soza. Decano
Farmacia. Para que goce de los derechos y prerrogativas que Nacional de Carrera: Ing. Maykol Ortega Salazar. (f) Ing.
legalmente se le conceden. Keyla N. Pilarte Vasconcelo. Directora de Registro Académico
Nacional. UPONIC.

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Reg. TP5834 – M. 18385667 – Valor C$ 145.00 Reg. TP5836 – M.1839496 – Valor C$ 95.00

CERTIFICACIÓN CERTIFICACIÓN

La suscrita Secretaria General de la Universidad Americana El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-León,
(UAM) CERTIFICA que en el Libro de Registro de Títulos de Certifica que a la página 269, tomo XI, del Libro de Registro
Maestrías Tomo III del Departamento de Registro Académico de Títulos de la Facultad de Ciencias Jurídicas y Sociales,
rola con el número 117 en el folio 117 la inscripción del Título que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió el Título que
que íntegramente dice: “Número 117. Hay una foto en la parte dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE
superior derecha. La Suscrita Secretaria General de la Universidad NICARAGUA-POR CUANTO:
Americana procede a inscribir el Título que literalmente dice:
“Hay un Escudo de Nicaragua repujado. LA UNIVERSIDAD GISSELLE MERCEDES OCAMPO CABALLERO, ha
AMERICANA. Hay un logo de la UAM en dorado. Considerando cumplido con todos los requisitos establecidos por la Facultad
que de Ciencias Jurídicas y Sociales POR TANTO: Le extiende el
Título de Licenciada en Derecho, para que goce de los derechos
VALERIA LETICIA AVILÉS SÁNCHEZ, ha cumplido y prerrogativas que legalmente se le conceden.
con todos los requisitos académicos del plan de estudio de su
Maestría y en virtud de las potestades otorgadas por las leyes de Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los doce
la República de Nicaragua, por tanto le extiende el TÍTULO de días del mes de febrero del dos mil diecinueve. El Rector de la
Master en Marketing y Dirección Comercial, para que goce Universidad, FMVE. El Secretario General, F. Valladares”
de los derechos y prerrogativas que las leyes y reglamentos le
conceden. Es conforme. León, 12 de febrero de 2019. (f) Lic. Teresa Rivas
Pineda, Director de Registro, UNAN-LEÓN.
Dado en la ciudad de Managua, Nicaragua, a los dieciocho días __________________
del mes de marzo del año dos mil diecinueve. Firma ilegible. Reg. TP5837 – M.1838737 – Valor C$ 95.00
Martin Guevara Cano. Rector. Firma ilegible. Máster Yanina
Argüello. Secretaria General. Hay un sello seco de la Rectoría CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
impregnado en una estampa dorada.
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico
Registrado con el número 117, Folio 117, Tomo III del Libro de Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que
Registro de Títulos. Managua, Nicaragua, 18 de marzo del año en la página 301, tomo XIV, del Libro de Registro de Títulos
2019”. Es conforme con su original con el que fue debidamente de la facultad Ciencias Económicas, que ésta Dirección lleva a
cotejado. Managua, dieciocho de marzo del año dos mil su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD
diecinueve. Firma ilegible. Máster Yanina Argüello Castillo. NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA -
Secretaria General. Hay un sello.” POR CUANTO:

Es conforme con su original con el que fue debidamente cotejado. KAREN AUXILIADORA GRANIZO GUTIÉRREZ. Natural
Managua, dieciocho de marzo del año dos mil diecinueve (f) de Nicaragua, con cédula de residencia 201-190492-0004S, ha
MSc. Yanina Argüello Castillo. Secretaria General. cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por el
Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título de:
__________________
Licenciada en Administración de Empresas. Este Certificado
Reg. TP5835 – M. 2974386 – Valor C$ 95.00 de Inscripción será publicado por su titular en la Gaceta Diario
Oficial de la República de Nicaragua, para publicidad de los
CERTIFICACIÓN derechos y prerrogativas que legalmente le corresponden.

El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-León, Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a
Certifica que a la página 56, tomo I, del Libro de Registro de los veintiséis días del mes de febrero del dos mil diecinueve.
Títulos de la Facultad de Odontología, que esta Oficina lleva a La Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El
su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD Secretario General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA-POR CUANTO:
Es conforme, Managua, 26 de febrero del 2019. (f) Hilda María
LA CIRUJANO DENTISTA MARÍA MAGDALENA ARIAS Gómez Lacayo, Directora.
REYES, ha cumplido con todos los requisitos establecidos por __________________
Reg. TP5838 – M. 18388958 – Valor C$ 95.00
la Facultad de Odontología, POR TANTO: Le extiende el Título
de Especialista en Ortodoncia, para que goce de los derechos y CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
prerrogativas que legalmente se le conceden.
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico
Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los quince Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que en la
días del mes de agosto del dos mil diecisiete El Rector de la página 318, tomo V, del Libro de Registro de Títulos de la facultad
Universidad, O. Gue. El Secretario General, M. Carrion M.” Regional Multidisciplinaria de Chontales, que ésta Dirección lleva
a su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD
Es conforme. León, 15 de agosto de 2017. (f) Lic. Teresa Rivas NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA -
Pineda, Director de Registro, UNAN-LEÓN. POR CUANTO:

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GERSON LEONSO GUTIÉRREZ. Natural de Nicaragua, Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los
con cédula de residencia 121-040895-0002B, ha cumplido con diecinueve días del mes de abril del año dos mil dieciocho. (f)
todos los requisitos académicos establecidos por el Consejo Secretaria General U.C.A.N.
Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título de: Licenciado __________________
en Bioanálisis Clínico. Este Certificado de Inscripción será Reg. TP5841 – M. 18394205 – Valor C$ 95.00
publicado por su titular en la Gaceta Diario Oficial de la República
de Nicaragua, para publicidad de los derechos y prerrogativas que CERTIFICACIÓN
legalmente le corresponden.
La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los la página 194, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la
dieciocho días del mes de marzo del dos mil diecinueve. La Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se
Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez. El Secretario Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA
General, Luis Alfredo Lobato Blanco”. AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO:

Es conforme, Managua, 18 de marzo del 2019. (f) Hilda Maria MARJORIE MARYINI CELADA. Ha cumplido con todos los
Gómez Lacayo, Directora. requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias Médicas.
__________________ POR TANTO: Le extiendo el Título de: Licenciado(a) en
Reg. TP5839 – M. 18394124 – Valor C$ 95.00 Enfermería. Para que goce de los derechos y prerrogativas que
Legalmente se le conceden.
CERTIFICACIÓN
Es conforme. León, veinte de septiembre del dos mil dieciocho.
La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El
la página 166, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda.
Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se
Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los
AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO: veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f)
Secretaria General U.C.A.N.
ALIXZON ISAMARA FLORES GÓMEZ. Ha cumplido con __________________
todos los requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias Reg. TP5842 – M. 18394376 – Valor C$ 95.00
Médicas. POR TANTO: Le extiendo el Título de: Licenciado(a)
en Enfermería. Para que goce de los derechos y prerrogativas CERTIFICACIÓN
que Legalmente se le conceden.
El Suscrito Secretario General de la Universidad de Occidente
UDO CERTIFICA que bajo el Folio 98, Partida 196, Tomo XXVI,
Es conforme. León, veinte de septiembre del dos mil dieciocho. del Libro de Registro de Títulos, que esta oficina lleva a su
El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El cargo se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD DE
Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda. OCCIDENTE - POR CUANTO:

Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los DUGLEY ADALI FIGUEROA MENDOZA, ha cumplido con
veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f) todos los requisitos establecidos por la Facultad de Ciencias
Secretaria General U.C.A.N. Médicas le extiende el Título de Licenciado (a) en Enfermería.
__________________ Para que goce de los derechos y prerrogativas que legalmente se
Reg. TP5840 – M. 18393289 – Valor C$ 95.00 le conceden.

CERTIFICACIÓN Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua a los catorce


días del mes de enero del año dos mil diecinueve. El Rector de la
La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en la Universidad, Msc. Gregorio Felipe Aguirre Téllez. El Secretario
página 28, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la Facultad, General, Msc. Gerardo Antonio Cerna Tercero. El Vice-Rector de
FF.CC.EE.AA que este Departamento lleva a su cargo, se la Universidad, Msc. Antonio Sarria Jirón.
Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA
AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO: Es conforme a su original con el que es debidamente cotejado.
León, catorce días del mes de enero del año dos mil diecinueve.
EDUARDO ALONSO RUIZ ALARCÓN. Ha cumplido con (f) Msc. Gerardo Antonio Cerna Tercero, Secretario General,
todos los requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias Universidad de Occidente-UDO.
Económicas y Administrativas. POR TANTO: Le extiendo __________________
el Título de: Licenciado (a) en Mercadeo y Publicidad, con Reg. TP5843 – M. 18394268– Valor C$ 95.00
Énfasis en Promoción de Exportaciones e Importaciones. Para
que goce de los derechos y prerrogativas que Legalmente se le CERTIFICACIÓN
conceden.
El Suscrito Secretario General de la Universidad de Occidente
Es conforme. León, diecinueve de abril del dos mil dieciocho El UDO CERTIFICA que bajo el Folio 80, Partida 160, Tomo XXVI,
Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El del Libro de Registro de Títulos, que esta oficina lleva a su
Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda. cargo se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD DE
OCCIDENTE - POR CUANTO:

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RIVERA CARCAMO MAYERLING DE FATIMA, ha Infantil. Este Certificado de Inscripción será publicado por su
cumplido con todos los requisitos establecidos por la Facultad titular en la Gaceta Diario Oficial de la República de Nicaragua,
de Ciencias Médicas le extiende el Título de Licenciado(a) en para publicidad de los derechos y prerrogativas que legalmente le
Enfermería. Para que goce de los derechos y prerrogativas que corresponden.
legalmente se le conceden.
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a
Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua a los catorce los veintidós días del mes de febrero del dos mil diecinueve.
días del mes de enero del año dos mil diecinueve. El Rector de la La Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El
Universidad, Msc. Gregorio Felipe Aguirre Téllez. El Secretario Secretario General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
General, Msc. Gerardo Antonio Cerna Tercero El Vice-Rector de
la Universidad, Msc. Antonio Sarria Jirón. Es conforme, Managua, 22 de febrero del 2019. (f) Hilda María
Gómez Lacayo, Directora.
Es conforme a su original con el que es debidamente cotejado. __________________
León, catorce días del mes de enero del año dos mil diecinueve. Reg. TP5846 – M. 18396777– Valor C$ 95.00
(f) Msc. Gerardo Antonio Cerna Tercero, Secretario General,
Universidad de Occidente-UDO. CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
__________________
Reg. TP5844 – M. 18397453 – Valor C$ 95.00 La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que
CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN en la página 308, tomo VI, del Libro de Registro de Títulos
de la facultad Regional Multidisciplinaria de Matagalpa,
El suscrito Director de la Dirección de Registro Académico que ésta Dirección lleva a su cargo, se inscribió el Título que
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que en la dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE
página 80, tomo IV, del Libro de Registro de Títulos de la facultad NICARAGUA, MANAGUA - POR CUANTO:
Humanidades y Ciencias Jurídicas, que ésta Dirección lleva a
su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD CLAUDIA VANESSA VELÁSQUEZ CRUZ. Natural de
NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA - Nicaragua, con cédula de identidad 441-080893-0014Y, ha
POR CUANTO: cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por
el Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título
SELENA YARIELA BRICEÑO ZAPATA. Natural de de: Licenciada en Enfermería con orientación en Materno
Nicaragua, con cédula de identidad 561-250595-0003F, ha Infantil. Este Certificado de Inscripción será publicado por su
cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por titular en la Gaceta Diario Oficial de la República de Nicaragua,
el Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título para publicidad de los derechos y prerrogativas que legalmente le
de: Licenciada en Psicología. Este Certificado de Inscripción corresponden.
será publicado por su titular en la Gaceta Diario Oficial de la
República de Nicaragua, para publicidad de los derechos y Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
prerrogativas que legalmente le corresponden. once días del mes de febrero del dos mil diecinueve. La Rectora
de la Universidad, Ramona Rodríguez. El Secretario General,
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los siete Luis Alfredo Lobato Blanco”.
días del mes de septiembre del dos mil dieciocho. La Rectora de
la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El Secretario General, Es conforme, Managua, 11 de febrero del 2019. (f) Hilda María
Luis Alfredo Lobato Blanco”. Gómez Lacayo, Directora.
__________________
Es conforme, Managua, 7 de septiembre del 2018. (f) César Reg. TP5847 – M. 18396671 – Valor C$ 95.00
Rodríguez Lara, Director.
__________________ CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
Reg. TP5845 – M. 18396881 – Valor C$ 95.00
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico
CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que
en la página 323, tomo VI, del Libro de Registro de Títulos
de la facultad Regional Multidisciplinaria de Matagalpa,
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico que ésta Dirección lleva a su cargo, se inscribió el Título que
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE
en la página 314, tomo VI, del Libro de Registro de Títulos NICARAGUA, MANAGUA - POR CUANTO:
de la facultad Regional Multidisciplinaria de Matagalpa,
que ésta Dirección lleva a su cargo, se inscribió el Título que HUMBERTO JOSÉ GUTIÉRREZ PÉREZ. Natural de
dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE Nicaragua, con cédula de residencia 444-130287-0000Q, ha
NICARAGUA, MANAGUA - POR CUANTO: cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por
el Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título
XOCHILT MARIELA ROSALES. Natural de Nicaragua, de: Profesor de Educación Media en Educación Física y
con cédula de residencia 441-191194-0003A, ha cumplido Deportes. Este Certificado de Inscripción será publicado por su
con todos los requisitos académicos establecidos por el titular en la Gaceta Diario Oficial de la República de Nicaragua,
Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título para publicidad de los derechos y prerrogativas que legalmente le
de: Licenciada en Enfermería con orientación en Materno corresponden.

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Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los Reg. TP5850 – M. 18393896 – Valor C$ 95.00
dieciocho días del mes de marzo del año dos mil diecinueve.
La Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El CERTIFICACIÓN
Secretario General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
La Suscrita Directora de Registro Académico de URACCAN,
Es conforme, Managua, 18 de marzo del 2019. (f) Hilda María certifica que bajo el No. 044, página 044, Tomo XXIV del Libro de
Gómez Lacayo, Directora. Registro de Títulos de grado de la Universidad, que esta instancia
__________________ lleva a su cargo, se inscribió el Título que dice: UNIVERSIDAD
Reg. TP5848 – M. 18396588 – Valor C$ 95.00 DE LAS REGIONES AUTÓNOMAS DE LA COSTA CARIBE
NICARAGÜENSE, POR CUANTO:
CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
WINNIE NASIRA CASILDO LÓPEZ, natural de Laguna de
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico Perlas, Municipio de Laguna de Perlas, RACCS, República de
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que Nicaragua, ha cumplido con todos los requisitos académicos del
en la página 330, tomo VI, del Libro de Registro de Títulos Plan de estudio de acuerdo a las disposiciones vigentes. POR
de la facultad Regional Multidisciplinaria de Matagalpa, TANTO: le extiende el título de: Profesora de Educación
que ésta Dirección lleva a su cargo, se inscribió el Título que Media con Mención en Ciencias Sociales, para que goce de las
dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE prerrogativas que las leyes y reglamentos del ramo le conceden.
NICARAGUA, MANAGUA - POR CUANTO:
Dado en la ciudad de Bilwi, Municipio de Puerto Cabezas,
WILMER REYNALDO OROZCO HERNÁNDEZ. Natural RACCN, República de Nicaragua, a los catorce días del mes de
de Nicaragua, con cédula de residencia 444-081276-0027G, ha marzo del año dos mil diecisiete.- La Rectora de la Universidad,
cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por Alta Hooker Blandford.- El Secretario General, Cyril Omeir.
el Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título
de: Profesor de Educación Media en Educación Física y Es conforme. Bilwi, Puerto Cabezas, a los catorce días del mes de
Deportes. Este Certificado de Inscripción será publicado por su marzo del año dos mil diecisiete. (f) Msc. Marcia Watler Reyes,
titular en la Gaceta Diario Oficial de la República de Nicaragua, Directora - Registro URACCAN.
para publicidad de los derechos y prerrogativas que legalmente le __________________
corresponden. Reg. TP5851 – M. 18368313 – Valor C$ 95.00

Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los CERTIFICACIÓN


dieciocho días del mes de marzo del año dos mil diecinueve.
La Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en
Secretario General, Luis Alfredo Lobato Blanco”. la página 213, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la
Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se
Es conforme, Managua, 18 de marzo del 2019. (f) Hilda María Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA
Gómez Lacayo, Directora. AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO:
__________________
Reg. TP5849 – M. 91641750 – Valor C$ 95.00 MEYLING JUDITH TÓRREZ JARQUÍN. Ha cumplido con
todos los requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias
CERTIFICACIÓN Médicas. POR TANTO: Le extiendo el Título de: Licenciado (a)
en Enfermería. Para que goce de los derechos y prerrogativas
La suscrita Responsable del Departamento de Registro de la que Legalmente se le conceden.
U.N.A., certifica que bajo el número 513, página 257, tomo I,
del Libro de Registro de Título, que este Departamento lleva a su Es conforme. León, veinte de septiembre del dos mil dieciocho.
cargo, se inscribió el Título que dice: El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El
Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda.
JOSUE OTONIEL RODAS CRUZ. Natural de Bonanza, Región
Autónoma del Atlántico Norte, República de Nicaragua, ha Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los
cumplido con todos los requisitos establecidos por la facultad de veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f)
Ciencia Animal. POR TANTO: le extiende el Título de Médico Secretaria General U.C.A.N.
Veterinario en el Grado de Licenciatura. Para que goce de los __________________
derechos y prerrogativas que legalmente se le conceden. Reg. TP5852 – M. 18370478 – Valor C$ 95.00

Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los CERTIFICACIÓN


treinta días del mes de noviembre del año dos mil doce. Rector
de la Universidad, Francisco Telémaco Talavera Siles. Decano La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en
de la Facultad, Carlos Ruiz Fonseca. Secretario General, Alberto la página 207, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la
Sediles Jaen. Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se
Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA
Es conforme con su original con el que fue debidamente cotejado. AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO:
Managua, treinta de noviembre del año dos mil doce. (f) Lic.
Darling Delgado Jirón, Responsable de Registro. ESMILSA CRISTINA ARÁUZ BRENES. Ha cumplido con

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todos los requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias Es conforme, Managua, 18 de marzo del 2019. (f) Hilda Maria
Médicas. POR TANTO: Le extiendo el Título de: Licenciado (a) Gómez Lacayo, Directora.
en Enfermería. Para que goce de los derechos y prerrogativas __________________
que Legalmente se le conceden. Reg. TP5855 – M. 18403232 – Valor C$ 95.00

Es conforme. León, veinte de septiembre del dos mil dieciocho. CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El
Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda. El suscrito Director de la Dirección de Registro Académico
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que en la
Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los página 309, tomo III, del Libro de Registro de Títulos de la facultad
veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f) Humanidades y Ciencias Jurídicas, que ésta Dirección lleva a
Secretaria General U.C.A.N. su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD
__________________ NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA -
Reg. TP5853 – M. 18368351 – Valor C$ 95.00 POR CUANTO:

CERTIFICACIÓN FRANCES SHELLYBETH VANEGAS ABURTO. Natural


de Nicaragua, con cédula de identidad 041-200590-0004E, ha
La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por
la página 208, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la el Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título
Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se de: Licenciada en Historia. Este Certificado de Inscripción
Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA será publicado por su titular en la Gaceta Diario Oficial de la
AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO: República, para publicidad de los derechos y prerrogativas que
legalmente le corresponden.
GERARDO TALENO DÍAZ. Ha cumplido con todos los
requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias Médicas. Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
POR TANTO: Le extiendo el Título de: Licenciado (a) en ocho días del mes de septiembre del dos mil dieciséis. La Rectora
Enfermería. Para que goce de los derechos y prerrogativas que de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El Secretario
Legalmente se le conceden. General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.

Es conforme. León, veinte de septiembre del dos mil dieciocho. Es conforme, Managua, 8 de septiembre del 2016. (f) César
El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El Rodríguez Lara, Director.
Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda. __________________
Reg. TP5856 – M. 18404864 – Valor C$ 95.00
Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los
veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f) CERTIFICACIÓN
Secretaria General U.C.A.N.
__________________ La Suscrita Directora de la Oficina de Registro de la BICU,
Reg. TP5854 – M. 18402858 – Valor C$ 95.00 Certifica que en la Página 435, Tomo VI, del libro de Registro
de Títulos de la Facultad de Recursos Naturales y del Medio
CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN Ambiente, que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió el
Título que dice: “LA BLUEFIELDS INDIAN & CARIBBEAN
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico UNIVERSITY”. POR CUANTO:
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que
en la página 45, tomo IV, del Libro de Registro de Títulos de ALVARO MASAO GUTIERREZ RUGAMA. Natural de
la facultad Ciencias e Ingeniería, que ésta Dirección lleva a su Bluefields, Región Autónoma de la Costa Caribe Sur, República
cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD de Nicaragua, Ha cumplido con todos los requisitos establecidos
NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA - por la Facultad de: Recursos Naturales y Medio Ambiente. POR
POR CUANTO: TANTO: Le extiende el Título de: Licenciado en Ecología
de Recursos Naturales. Para que goce de los derechos y
LISBETH DE LOS ÁNGELES FLORES RAMOS. Natural prerrogativas que legalmente se le conceden.
de Nicaragua, con cédula de residencia 001-060694-0031S, ha
cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por el Dado en la ciudad de Bluefields, Región Autónoma del Atlántico
Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título de: Sur, República de Nicaragua, a los 08 días del mes abril del año
Arquitecta. Este Certificado de Inscripción será publicado por su 2016. El Rector de la Universidad, Msc. Msc. Gustavo Castro Jo.
titular en la Gaceta Diario Oficial de la República de Nicaragua, El Secretario General, Msc. Rene Cassells Martínez. El Decano,
para publicidad de los derechos y prerrogativas que legalmente le Eduardo Siu Estrada.
corresponden.
Es conforme, Bluefields, 27 de abril del 2016. (f) Directora de
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a Registro, BICU.
los dieciocho días del mes de marzo del dos mil diecinueve. __________________
La Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El Reg. TP5857 – M.18404821– Valor C$95.00
Secretario General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
CERTIFICACIÓN

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La suscrita Directora de Registro y Admisión de la Universidad MARICLER OBANDO BALDELOMAR. Natural de
de Managua, certifica que bajo el folio No. 667, Página No. 335, Nicaragua, con cédula de identidad 441-240896-0001D, ha
Tomo No. II, del Libro de Registro de Títulos de Graduados cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por
en la Universidad de Managua, que esta Dirección lleva a su el Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título
cargo, se inscribió el Título que dice: LA UNIVERSIDAD DE de: Licenciada en Optometría Medica. Este Certificado de
MANAGUA. POR CUANTO: Inscripción será publicado por su titular en la Gaceta Diario
Oficial de la República de Nicaragua, para publicidad de los
LEONEL ANTONIO LÓPEZ HERNÁNDEZ, natural de derechos y prerrogativas que legalmente le corresponden.
Managua, Departamento de Managua, República de Nicaragua, ha
cumplido con todos los requisitos académicos del Plan de Estudio Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
de su Carrera y las pruebas establecidas en las disposiciones cinco días del mes de febrero del dos mil diecinueve. La Rectora
vigentes. POR TANTO: Le extiende el Título de Ingeniero en de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El Secretario
Sistemas, para que goce de los derechos y prerrogativas que las General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
leyes y reglamentos del ramo le conceden.
Es conforme, Managua, 5 de febrero del 2019. (f) Hilda María
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
Gómez Lacayo, Directora.
veintiocho días del mes de diciembre del año dos mil dieciocho.
__________________
La Rectora de la Universidad, Ing. Dora María Meza Cornavaca,
La Secretaria General, Msc. Silvia Elena Valle Areas, La Directora Reg. TP5860 – M. 18248654 – Valor C$ 95.00
de Registro y Admisión, Margarita Cuadra Ferrey.
CERTIFICACIÓN
Es Conforme, Managua, República de Nicaragua, a los veintiocho
días del mes de diciembre del año dos mil dieciocho. (f) Margarita El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-León,
Cuadra Ferrey, Director/a de Registro y Admisión. Certifica que a la página 65, tomo XVII, del Libro de Registro de
__________________ Títulos de la Facultad de Ciencias Médicas, que esta Oficina lleva
Reg. TP5858 – M. 18405016 – Valor C$ 95.00 a su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD
NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA-POR CUANTO:
CERTIFICACIÓN
HELING DORALKIS PONCE MARTÍNEZ, ha cumplido con
La Suscrita Directora de la Oficina de Registro de la BICU, todos los requisitos establecidos por la Facultad de Ciencias
Certifica que en la Página 255, Tomo VIII, del libro de Registro Médicas, POR TANTO: Le extiende el Título de Licenciada en
de Títulos de la Facultad de Recursos Naturales y del Medio Psicología, para que goce de los derechos y prerrogativas que
Ambiente, que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió el legalmente se le conceden.
Título que dice: “LA BLUEFIELDS INDIAN & CARIBBEAN
UNIVERSITY”. POR CUANTO: Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los veinte
días del mes de octubre del dos mil diecisiete. El Rector de la
LINDERLEE LUDANIE WILLIAMS CHRISTIANS. Natural Universidad, O. Gue. El Secretario General, M. Carrión M.”
de Corn Islan, Región Autónoma de la Costa Caribe Sur, de
Nicaragua, Ha cumplido con todos los requisitos establecidos por Es conforme. León, 20 de octubre de 2017. (f) Lic. Teresa Rivas
la Facultad de: Recursos Naturales y Medio Ambiente, República. Pineda, Director de Registro, UNAN-LEÓN.
POR TANTO: Le extiende el Título de: Licenciada en Biología __________________
Marina. Para que goce de los derechos y prerrogativas que Reg. TP5861 – M. 18408480 – Valor C$ 95.00
legalmente se le conceden.
CERTIFICACIÓN DE TÍTULO
Dado en la ciudad de Bluefields, Región Autónoma del Atlántico
Sur, República de Nicaragua, a los 20 días del mes septiembre del El suscrito Director de Registro Académico de la Universidad
año2018. El Rector de la Universidad, Msc. Henningston Omeir Martín Lutero (UML), Certifica que bajo Folio: 0131; Número:
Taylor. El Secretario General, Msc. Rene Cassells Martínez. El 1107; Tomo: III, del Libro de Registro de Títulos que lleva este
Decano, Msc. Eduardo Siu Estrada. despacho, se encuentra inscrito el título que íntegra y literalmente
dice: LA UNIVERSIDAD MARTÍN LUTERO, POR CUANTO:
Es conforme, Bluefields, 24 de septiembre del año 2018. (f)
Directora de Registro, BICU. JULIO CÉSAR FITORIA RAMOS. Natural de Managua,
__________________ Departamento de Managua, República de Nicaragua, ha cumplido
Reg. TP5859 – M. 18407948 – Valor C$ 95.00 con todos los requisitos académicos del plan de estudios de
su carrera y las normativas establecidas en las disposiciones
CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN vigentes, POR TANTO: Le extiende el título de Licenciado en
Tecnología. Para que goce de los derechos y prerrogativas que las
La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico leyes y reglamentos del país les conceden.
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que
en la página 250, tomo V, del Libro de Registro de Títulos de Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los 20
la facultad Ciencias Médicas, que ésta Dirección lleva a su días del mes de noviembre del año 2018. (F) Ilegible Director de
cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD Registro Académico; (F) Ilegible Rector; (F) Ilegible Secretario
NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA - General.
POR CUANTO:

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Es conforme, lunes, de 10 de diciembre del 2018. Ante mí, (f) Ing. Martín Lutero (UML), Certifica que bajo Folio: 0157; Número:
Kenneth Ángel Villalobos Solórzano Departamento de Registro 1341; Tomo: III del Libro de Registro de Títulos que lleva este
Académico. (f) MSc. Erick Pérez Chavarría, Secretaría General. despacho, se encuentra inscrito el título que íntegra y literalmente
__________________ dice: LA UNIVERSIDAD MARTÍN LUTERO, POR CUANTO:
Reg. TP5862 – M. 18408689 – Valor C$ 95.00
MARÍA DEL SOCORRO BURGOS SÁNCHEZ. Natural
CERTIFICACIÓN DE TÍTULO de Chinandega, Departamento de Chinandega, República de
Nicaragua, ha cumplido con todos los requisitos académicos del
El suscrito Director de Registro Académico de la Universidad plan de estudios de su carrera y las normativas establecidas en
Martín Lutero (UML), Certifica que bajo Folio: 0121; Número: las disposiciones vigentes, POR TANTO: Le extiende el título
1046; Tomo: III, del Libro de Registro de Títulos que lleva este de Licenciada en Enfermería. Para que goce de los derechos y
despacho, se encuentra inscrito el título que íntegra y literalmente prerrogativas que las leyes y reglamentos del país les conceden.
dice: LA UNIVERSIDAD MARTÍN LUTERO, POR CUANTO:
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los 10
RICHARD ANTONIO FLORES MEJÍA. Natural de Somoto, días del mes de diciembre del año 2018. (F) Ilegible Director de
Departamento de Madriz, República de Nicaragua, ha cumplido Registro Académico; (F) Ilegible Rector; (F) Ilegible Secretario
con todos los requisitos académicos del plan de estudios de General.
su carrera y las normativas establecidas en las disposiciones
vigentes, POR TANTO: Le extiende el título de Licenciado en Es conforme, miércoles, 23 de enero de 2019 Ante mí, (f) Ing.
Teología. Para que goce de los derechos y prerrogativas que las Kenneth Ángel Villalobos Solórzano Departamento de Registro
leyes y reglamentos del país les conceden. Académico. (f) MSc. Erick Pérez Chavarría, Secretaría General.
__________________
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los Reg. TP5865 – M. 18414256 – Valor C$ 95.00
30 días del mes de agosto del año 2018. (F) Ilegible Director de
Registro Académico; (F) Ilegible Rector; (F) Ilegible Secretario CERTIFICACIÓN
General.
El Suscrito Director de Registro de la Universidad Nacional de
Es conforme, veintes, 05 de abril de 2019. Ante mí, (f) Ing. Ingeniería, certifica que, bajo el N° 1746, Página 26, Tomo IV, del
Kenneth Ángel Villalobos Solórzano Departamento de Registro Libro de Registro de Títulos de la Universidad, correspondiente
Académico. (f) MSc. Erick Pérez Chavarría, Secretaría General. a la Facultad de Ciencias y Sistemas.- Y que esta instancia lleva
__________________ a su cargo, se inscribió él Título que dice: REPÚBLICA DE
Reg. TP5863 – M. 18410765 – Valor C$ 95.00 NICARAGUA, AMÉRICA CENTRAL POR CUANTO:

CERTIFICACIÓN DE TÍTULO CARLOS EDUARDO LÓPEZ AGUIRRE. Natural de Masaya,


Departamento de Masaya, República de Nicaragua, ha cumplido
El suscrito Director de Registro Académico de la Universidad con todos los requisitos académicos exigidos por la Facultad de
Martín Lutero (UML), Certifica que bajo Folio: 0187; Número: Ciencias y Sistemas, para obtener el grado correspondiente. POR
1607; Tomo: III, del Libro de Registro de Títulos que lleva este TANTO: En virtud de lo prescrito en las disposiciones orgánicas
despacho, se encuentra inscrito el título que íntegra y literalmente y reglamentos universitarios vigentes le extiende él Título de:
dice: LA UNIVERSIDAD MARTÍN LUTERO, POR CUANTO: Ingeniero de Sistemas. Para que goce de las prerrogativas que
las leyes y reglamentos del ramo le conceden.
NOHELIA DEL SOCORRO PARRALES CALLEJAS. Natural
de Jinotepe, Departamento de Carazo, República de Nicaragua, ha Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
cumplido con todos los requisitos académicos del plan de estudios diez días del mes de enero del año dos mil diecinueve. Autorizan:
de su carrera y las normativas establecidas en las disposiciones MBa. Néstor Alberto Gallo Zeledón. Rector de la Universidad.
vigentes, POR TANTO: Le extiende el título de Licenciada en Msc. Freddy Tomas Marín Serrano. Secretario General. Lic.
Enfermería. Para que goce de los derechos y prerrogativas que Carlos Alberto Sánchez Hernández.
las leyes y reglamentos del país les conceden.
Es conforme, Managua, veinte y uno de enero del 2019. (f) MSc.
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los Jorge Jesús Prado Delgadillo. Director de Registro Académico
10 días del mes de marzo del año 2019. (F) Ilegible Director de U.N.I.
Registro Académico; (F) Ilegible Rector; (F) Ilegible Secretario __________________
General. Reg. TP5867 – M. 17024449 – Valor C$ 95.00

Es conforme, domingo, 07 de abril de 2019. Ante mí, (f) Ing. CERTIFICACIÓN


Kenneth Ángel Villalobos Solórzano Departamento de Registro
Académico. (f) MSc. Erick Pérez Chavarría, Secretaría General. La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en
__________________ la página 151, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la
Reg. TP5864 – M. 18413985– Valor C$ 95.00 Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se
Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA
CERTIFICACIÓN DE TÍTULO AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO:

El suscrito Director de Registro Académico de la Universidad ALICIA MAYKELLI GUARDADO TALAVERA. Ha cumplido

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con todos los requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias Bravo. Secretario General: Ing. Hulasko Antonio Meza Soza
Médicas. POR TANTO: Le extiendo el Título de: Licenciado Decana Nacional de Carrera: Ing. Naima Meza Dávila. (f) Ing.
(a) en Tecnología Médica. Para que goce de los derechos y Keyla N. Pilarte Vasconcelo. Directora de Registro Académico
prerrogativas que Legalmente se le conceden. Nacional. UPONIC.
__________________
Es conforme. León, veinte de septiembre de dos mil dieciocho. Reg. TP5870 – M. 18429734 – Valor C$ 95.00
El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El
Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda. CERTIFICACIÓN

Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los El subscrito Vice-Rector Académico de la Universidad Evangélica
veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f) Nicaragüense, Martín Luther King, Recinto de Managua, certifica
Secretaria General U.C.A.N. que en la página 110, Tomo XIV, del Libro de Registro de Títulos
__________________ universitarios de la Escuela de Educación, que esta dirección tiene
Reg. TP5868 – M. 18428710 – Valor C$ 95.00 bajo su responsabilidad, se inscribió el Título que literalmente
dice: LA UNIVERSIDAD EVANGÉLICA NICARAGÜENSE,
CERTIFICACIÓN MARTÍN LUTHER KING JR., POR CUANTO:

La Suscrita Directora de Registro de la Universidad Nacional de MARÍA LUCÍA ROSTRÁN TÉLLEZ, ha cumplido con todos
Ingeniería, certifica que, bajo el N° 1702, Página 66, Tomo IV, del los requisitos académicos establecidos en el plan de estudios de su
Libro de Registro de Títulos de la Universidad, correspondiente a carrera y en las normativas de culminación de estudios vigentes.
la Facultad de Arquitectura.- Y que esta instancia lleva a su cargo, POR TANTO: le otorga el Título de Profesora de Educación
se inscribió él Título que dice: REPÚBLICA DE NICARAGUA, Media en Lengua y Literatura. Para que goce de los derechos y
AMÉRICA CENTRAL POR CUANTO: prerrogativas que legalmente se le conceden.

JAN MANUEL MARTÍNEZ BARAHONA. Natural de Masaya, Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
Departamento de Masaya, República de Nicaragua, ha cumplido veinte días del mes de febrero del año dos mil diecinueve. El
con todos los requisitos académicos exigidos por la Facultad Rector de la Universidad, Benjamín Cortés Marchena. El Vice-
de Arquitectura, para obtener el grado correspondiente. POR rector Académico, Omar Antonio Castro. La Secretaria General,
TANTO: En virtud de lo prescrito en las disposiciones orgánicas Fátima del Socorro Soza Ramírez.
y reglamentos universitarios vigentes le extiende él Título de:
Arquitecto. Para que goce de las prerrogativas que las leyes y Es conforme a nuestros libros de registros, que extendemos la
reglamentos del ramo le conceden. presente en la ciudad de Managua, a los diecinueve días del mes
de marzo del año dos mil diecinueve. (f) Lic. Omar Antonio
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los Castro, Vice-Rector Académico.
ocho días del mes de febrero del año dos mil dieciocho. Autorizan: __________________
MBa. Néstor Alberto Gallo Zeledón. Rector de la Universidad. Reg. TP5871 – M. 184662 – Valor C$ 95.00
Ing. Diego Alfonso Muñoz Latino. Secretario General. Arq. Luis
Alberto Chavez Quintero. Decano de la Facultad. CERTIFICACIÓN DE TÍTULO

Es conforme, Managua, veinte y uno de febrero del 2018. (f) El suscrito Director de Registro Académico de la Universidad
MSc. María Mercedes García Bucardo. Directora de Registro Martín Lutero (UML), Certifica que bajo Folio: 0164; Número:
Académico U.N.I. 1403; Tomo: III, del Libro de Registro de Títulos que lleva este
__________________ despacho, se encuentra inscrito el título que íntegra y literalmente
Reg. TP5869 – M. 17730698 – Valor C$ 95.00 dice: LA UNIVERSIDAD MARTÍN LUTERO, POR CUANTO:

CERTIFICACIÓN MARY CRUZ CALERO SOTO. Natural de Masatepe,


Departamento de Masaya, República de Nicaragua, ha cumplido
El Suscrito Director (a) de Registro Nacional de la Universidad con todos los requisitos académicos del plan de estudios de
Popular de Nicaragua: Certifica que bajo el Nº 194, Página 156, su carrera y las normativas establecidas en las disposiciones
Tomo I-2011, Libro de Registro de Títulos de la Universidad, vigentes, POR TANTO: Le extiende el título de Licenciada en
correspondiente a la Facultad de Informática, y que esta instancia Contaduría Pública y Auditoría. Para que goce de los derechos
lleva a su cargo, se inscribió el título que dice: UNIVERSIDAD y prerrogativas que las leyes y reglamentos del país les conceden.
POPULAR DE NICARAGUA POR CUANTO:
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
EMERSON SANTIAGO PAVON CERDA. Natural de 20 días del mes de enero del año 2019. (F) Ilegible Director de
Masatepe, Departamento de Masaya, República de Nicaragua, ha Registro Académico; (F) Ilegible Rector; (F) Ilegible Secretario
cumplido con todos los requisitos académicos del plan de estudio General.
de su carrera y las pruebas establecidas en las disposiciones
vigentes. POR TANTO: se le extiende el título de: Ingeniero Es conforme, miércoles, 20 de febrero de 2019. Ante mí, (f) Ing.
Industrial, para que goce de los derechos y prerrogativas que las Kenneth Ángel Villalobos Solórzano Departamento de Registro
leyes y reglamentos del país le conceden. Académico. (f) MSc. Erick Pérez Chavarría, Secretaría General.
__________________
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los Reg. 5872– M. 18442485 – Valor C$ 95.00
diecisiete días del mes de enero del año dos mil diecinueve.
Rectora de la Universidad: Dra. Olga María del Socorro Soza CERTIFICACION

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La Suscrita Directora de Registro y control Académico de la será publicado por su titular en la Gaceta Diario Oficial de la
Universidad Rubén Darío, certifica: que bajo el número de Partida República, para publicidad de los derechos y prerrogativas que
35, Folio 12, Tomo No. 1, del Libro de Registro de Títulos de legalmente le corresponden.
Graduados de la Universidad Rubén Darío, que esta oficina lleva
a su cargo, se inscribió el Diploma que dice: LA UNIVERSIDAD Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
RUBÉN DARÍO, POR CUANTO: catorce días del mes de febrero del dos mil dieciocho. La Rectora
de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El Secretario
ELÍAS RAMÓN URRUTIA MENDOZA. El Titulo de: Master General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
en Docencia Universitaria con Enfoque Investigativo por haber
cumplido con todos los requisitos que exige el plan de estudios Es conforme, Managua, 14 de febrero del 2018. (f) César
de programa de maestría correspondiente y para que goce de los Rodríguez Lara, Director
derechos y prerrogativas que la ley le concede. __________________
Reg. TP5875 – M. 18441565 – Valor C$ 95.00
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
dieciocho dias del mes de diciembre del año dos mil dieciocho. El CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
Rector de la Universidad, Moises Moreno Delgado. El Secretario
General, Jose Daniel Santos Miranda. La suscrita Directora de la Dirección de Registro Académico
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que en la
Es conforme, Managua, dieciocho de diciembre del 2018. (f) página 124, tomo IV, del Libro de Registro de Títulos de la facultad
Licda. Scarleth Miyette Obando Hernández, Directora de Registro Humanidades y Ciencias Jurídicas, que ésta Dirección lleva a
y Control Académico. su cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD
__________________ NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA -
Reg. 5873 – M. 1844537 – Valor C$ 95.00 POR CUANTO:

CERTIFICACION ROSA STEFANY ESPINOZA LACAYO. Natural de Nicaragua,


con cédula de identidad 001-300894-0045X, ha cumplido con
La Suscrita Directora de Registro y control Académico de la todos los requisitos académicos establecidos por el Consejo
Universidad Rubén Darío, certifica: que bajo el número de Partida Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título de: Licenciada
32, Folio 11, Tomo No. 1, del Libro de Registro de Títulos de en Psicología. Este Certificado de Inscripción será publicado
Graduados de la Universidad Rubén Darío, que esta oficina lleva por su titular en la Gaceta Diario Oficial de la República, para
a su cargo, se inscribió el Diploma que dice: LA UNIVERSIDAD publicidad de los derechos y prerrogativas que legalmente le
RUBÉN DARÍO, POR CUANTO: corresponden.

ELVIN RAMÓN ORTIZ CRUZ. El Titulo de: Master en Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a
Docencia Universitaria con Enfoque Investigativo por haber los dieciocho días del mes de marzo del dos mil diecinueve.
cumplido con todos los requisitos que exige el plan de estudios La Rectora de la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El
de programa de maestría correspondiente y para que goce de los Secretario General, Luis Alfredo Lobato Blanco”.
derechos y prerrogativas que la ley le concede.
Es conforme, Managua, 18 de marzo del 2019. (f) Hilda María
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los Gómez Lacayo, Directora
dieciocho dias del mes de diciembre del año dos mil dieciocho. El __________________
Rector de la Universidad, Moises Moreno Delgado. El Secretario Reg. TP5876 – M. 18443555 – Valor C$ 95.00
General, Jose Daniel Santos Miranda.
CERTIFICACIÓN
Es conforme, Managua, dieciocho de diciembre del 2018. (f)
Licda. Scarleth Miyette Obando Hernández, Directora de Registro El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-León,
y Control Académico. Certifica que a la página 6, tomo XXIV, del Libro de Registro de
__________________ Títulos de la Facultad Ciencias de la Educación y Humanidades
Reg. TP5874 – M. 17262541– Valor C$ 95.00 que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió el Título que
dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE
CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN NICARAGUA-POR CUANTO:

El suscrito Director de la Dirección de Registro Académico GEMA LISETH VALDIVIA TALAVERA, ha cumplido con
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que todos los requisitos establecidos por la Facultad de Ciencias
en la página 156, tomo V, del Libro de Registro de Títulos de de la Educación y Humanidades, POR TANTO: Le extiende el
la facultad Ciencias Médicas, que ésta Dirección lleva a su Título de Profesora de Educación Media Mención Lengua y
cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD Literatura, para que goce de los derechos y prerrogativas que
NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA - legalmente se le conceden.
POR CUANTO:
Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los trece
MARÍA RENÉ PILARTE GUTIÉRREZ. Natural de Nicaragua, días del mes de abril del dos mil dieciocho El Rector de la
con cédula de identidad 001-060394-0042K, ha cumplido con Universidad, FMVE. El Secretario General, F. Valladares”
todos los requisitos académicos establecidos por el Consejo
Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título de: Doctora Es conforme. León, 13 de abril de 2018 (f) Lic. Teresa Rivas
en Medicina y Cirugía. Este Certificado de Inscripción Pineda, Directora de Registro, UNAN-LEÓN.

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10-05-19 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 87
Reg. TP5877 – M. 18443822 – Valor C$ 95.00 cumplido con todos los requisitos establecidos por la Facultad
de: Ciencias Médicas. POR TANTO: Le extiendo el Título de:
CERTIFICACIÓN Licenciado (a) en Enfermería. Para que goce de los derechos y
prerrogativas que Legalmente se le conceden.
El Suscrito Director de la Oficina de Registro de la UNAN-León,
Certifica que a la página 34, tomo XXV, del Libro de Registro de Es conforme. León, veinte de septiembre de dos mil dieciocho.
Títulos de la Facultad Ciencias de la Educación y Humanidades El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El
que esta Oficina lleva a su cargo, se inscribió el Título que Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda.
dice: “LA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE
NICARAGUA-POR CUANTO: Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los
veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f)
MARISELA DE LOS ÁNGELES LANZAS MORALES, ha Secretaria General U.C.A.N.
cumplido con todos los requisitos establecidos por la Facultad __________________
de Ciencias de la Educación y Humanidades, POR TANTO: Reg. TP5880 – M. 18440837 – Valor C$ 95.00
Le extiende el Título de Profesora de Educación Media
Mención Lengua y Literatura, para que goce de los derechos y CERTIFICACIÓN
prerrogativas que legalmente se le conceden.
El Departamento de Registro Académico de UCAN, Certifica que
Dado en la ciudad de León, República de Nicaragua, a los treinta en la página 186, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la
días del mes de octubre del dos mil dieciocho El Rector de la Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se
Universidad, FMVE. El Secretario General, F. Valladares” Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA
AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO:
Es conforme. León, 30 de octubre de 2018 (f) Lic. Teresa Rivas
Pineda, Directora de Registro, UNAN-LEÓN. KARLA LUCÍA ALTAMIRANO MACÍAS. Ha cumplido con
__________________ todos los requisitos establecidos por la Facultad de: Ciencias
Reg. TP5878 – M. 1844406 – Valor C$ 95.00 Médicas. POR TANTO: Le extiendo el Título de: Licenciado
(a) en Tecnología Médica. Para que goce de los derechos y
CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN prerrogativas que Legalmente se le conceden.

El suscrito Director de la Dirección de Registro Académico Es conforme. León, veinte de septiembre de dos mil dieciocho.
Estudiantil y Estadística de la UNAN-Managua, certifica que El Rector de la Universidad, Msc. Jeannette Bonilla de García. El
en la página 275, tomo V, del Libro de Registro de Títulos del Secretario General, Lic. Manelly Bonilla Miranda.
Instituto Politécnico de la Salud, que ésta Dirección lleva a su
cargo, se inscribió el Título que dice: “LA UNIVERSIDAD Dado en la Ciudad de León, República de Nicaragua, a los
NACIONAL AUTÓNOMA DE NICARAGUA, MANAGUA - veinte días del mes de septiembre del año dos mil dieciocho. (f)
POR CUANTO: Secretaria General U.C.A.N.
__________________
BERNARDO JOSÉ GÓMEZ MARTÍNEZ. Natural de Reg. TP5881 – M. 18439966 – Valor C$ 95.00
Nicaragua, con cédula de identidad 202-250192-0000Y, ha
cumplido con todos los requisitos académicos establecidos por el CERTIFICACIÓN
Consejo Universitario. POR TANTO: Le extiende el Título de:
Licenciado en Enfermería Materno Infantil. Este Certificado La Suscrita Directora de Registro Nacional de la Universidad
de Inscripción será publicado por su titular en la Gaceta Diario Popular de Nicaragua: Certifica que bajo el Nº 214, Página
Oficial de la República, para publicidad de los derechos y 018, Tomo I-2011, Libro de Registro de Diplomas intermedio
prerrogativas que legalmente le corresponden. de la Universidad, correspondiente a la Facultad de Ciencias
de la Educación, y que esta instancia lleva a su cargo, se
Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los seis inscribió el Diploma que dice: UNIVERSIDAD POPULAR DE
días del mes de noviembre del dos mil dieciocho. La Rectora de NICARAGUA POR CUANTO:
la Universidad, Ramona Rodríguez Pérez. El Secretario General,
Luis Alfredo Lobato Blanco”. JUAN ANDRES DINARTE OBREGÓN. Natural de San Jorge,
Departamento de Rivas, República de Nicaragua, ha cumplido con
Es conforme, Managua, 6 de noviembre del 2018 (f) César todos los requisitos académicos del plan de estudio de su carrera
Rodríguez Lara, Director. y las pruebas establecidas en las disposiciones vigentes. POR
__________________ TANTO: se le extiende el Diploma de: Profesor de Educación
Reg. TP5879 – M. 18339473 – Valor C$ 95.00 Media en Pedagogía con Mención en Administración de la
Educación, para que goce de los derechos y prerrogativas que las
CERTIFICACIÓN leyes y reglamentos del país le conceden.

La Suscrita Secretaria General de UCAN, Certifica que en Dado en la ciudad de Managua, República de Nicaragua, a los
la página 165, Tomo I, del Libro de Registro de Títulos de la treinta días del mes de noviembre del año dos mil dieciocho.
Facultad, FF.CC.MM, que este Departamento lleva a su cargo, se Rectora de la Universidad: Dra. Olga María del S. Soza Bravo.
Inscribió el Título que dice “LA UNIVERSIDAD CRISTIANA Secretario General: Ing. Hulasko Meza Soza. Decano de la
AUTÓNOMA DE NICARAGUA, UCAN”. POR CUANTO: Carrera: Lic. Eugenio Esteban Torrez Díaz. (f) Ing. Keyla Naara
Pilarte Vasconcelo. Directora de Registro Académico Nacional.
YESSENIA DEL SOCORRO ALEMÁN MENDOZA. Ha UPONIC.

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