INTRODUCCIÓN

El objetivo del presente proyecto es crear una empresa de diseño grafico y artes gráficas con diseño creativo, de
materializacion y realizacion de ideas de los clientes en todo lo referente a diseño y producció
Aprovechando las tecnologías actuales para la fabricación de productos de publicidad y medi
empresa a la que este proyecto hace referencia, llamada PIXEL DIGITAL S.A, podrá atender la demanda de servic
comunicación de empresas y todo tipo de clientes nos enfocamos e productos como catálogos
papelería corporativa, tarjeteria, publicidad etc.

En busca de la completa satisfacción de los clientes, se concentrarán esfuerzos en las áreas comercial y de diseñ
lado, conseguir en principio la fidelizacion del cliente, convirtiéndonos además en sus consultores y con ell
necesidades que quizá ni el cliente conocía y poder ofrecer nuevos productos que satisfagan
ÓN

cas con diseño creativo, dedicada principalmente a la producción,

erente a diseño y producción de libros y revistas.
uctos de publicidad y medios impresos, la nueva
nder la demanda de servicios relacionados con las necesidades de
productos como catálogos, folletos informativos,
publicidad etc.

áreas comercial y de diseño. Con estos esfuerzos se intenta, por un

n sus consultores y con ello aprovechar para descubrir nuevas
s productos que satisfagan estas necesidades.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E crear estrategias innivadoras que satisfagan las *Realizacion de diseños y cumplimient
T necesidades actulales de los cleintes,logrando asi
ser la empresa pionera de diseño grafico ,marketing
y publicidad en colombia,
*Brindar asesoramien
* Promoción de estrategias de mejora
I
V
O
S
 *Creacion de estrategias de fidelizacion de clientes
de diseños y cumplimiento de tareas con tiempos de respuesta mas competitivos que los existentes en el mercado.
*Brindar asesoramiento a empresas en crecimiento comercial respecto a su imagen corporativa
n de estrategias de mejoramiento en marketing empresarial* verificar los procesos los procesos establecidos por la
compañia para sactifaccion del cleiente
 PLANTEAMIENTO DE
Publimark es una microempresa que realizará servicios de publicidad, marketing y diseño que van desde una im

La microempresa se dedicará a impresiones con alta tecnología en una variedad de papeles tales como: bond, couch
y negro. Asesoría en planes de marketing, elaboración de investigaciones de mercado, diseño de logos e isotipos, afi
presentación, ubicado en la ciudad de Bogotá, en la localidad de Chapinero. Publimark prestara sus servicios en un

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

Se utilizaran equipos de alta tecnología para el proceso de impresión, asesoria y diseños de marketing s
Computadores de escritorio MAC 2,500,000 2 5,000,000 5000000
Computadores de escritorio PC 1,800,000 4 7,200,000 72000000
Impresoras 450,000 3 1,350,000 13500000
Plotter 10,000,000 1 10,000,000 1000000
Disco Duro 210000 2 420,000 420000
Dispositivos de almacenamiento 400000 5 2,000,000 2000000
Fotocopiadora Ricoh 2,400,000 2 4,800,000 4800000
Escritorios 500,000 7 3,500,000 $ 98,720,000
Telefono 280,000 3 840,000
Sillas 80,000 7 560,000
Muebles 350,000 3 1,050,000
Mesas 280,000 1 280,000
TOTAL 37,000,000
EAMIENTO DEL PROBLEMA
diseño que van desde una impresión de volantes hasta el diseño completo de un plan de mercadeo y estudios de mercado.

s tales como: bond, couché, cartulina en diferentes tamaños como A3, A4, A5, a full color, color, blanco
ño de logos e isotipos, afiches, folletos, diplomas, sitios web, diseños para vallas y letreros, tarjetas de
estara sus servicios en un terreno de 290m2.

y diseños de marketing se utilizara los siguientes equipos:

1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 800,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 98,720,000

b. Inversión en Capital de trbajo $ 101,280,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 600,000,000
TOTAL 800,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 350,000,000

a. Financiación Propia ( socios) $ 250,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 100,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES P

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Logos $ 4,167 $ 800,000
Folletos $ 4,167 $ 500,000
Diplomas $ 5,000 $ 7,000,000
Vallas $ 8,333 $ 10,000,000
Letreros $ 6,250 $ 400,000

leidy valor por hora

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 0 -
COSTOS FIJOS -
Depreciación de los activos relacionados con producción -
Mantenimiento maquinaria y otros -
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN -
Depreciación activos de administración -
Salarios de Administración -
Arriendo -
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) -
GASTOS FIJOS DE VENTAS -
Salarios de Ventas -
Publicidad -
Gasto 3 -
Gasto n -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 98,720,000

 Valor Años de depreciación

Terrenos 100000000
Construcciones y edificaciones 500000000
Maquinaria y Equipo
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres
Equipo de computo y tecnología
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 600,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 208 leidy estos corresponden a los dias

Númeo de unidades que produce en un día ó nú

Camisa Hombre Camisa Mujer
Cortadora
Maquina Plana
Cuellos y puños
Ojal y Botones
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 0 0

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN A
Producto 1 Producto 2
AÑO 1

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Camisa Hombre Camisa Mujer

Costos Variables por Unidad 1004167 654167
% participación en las ventas de c/u 12% x|
Costos Fijos totales -
Costos fijos totales por línea de productos - #VALUE!
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 - -
Costos fijos por unidad #DIV/0! #VALUE!
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) #DIV/0! #VALUE!
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO #DIV/0! #VALUE!
 Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
Camisas Hombre -
Camisas Mujer -
Producto 3
Producto 4
Producto 5

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.90%
 dinero que tu inviertes para empezar un negocio.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
$ 200,000 $ 1,004,167 15,000 0.1248959201
$ 150,000 $ 654,167 30,000 0.2497918401
$ 250,000 $ 7,255,000 25,000 0.2081598668
$ 2,000,000 $ 12,008,333 100 0.002
$ 1,500,000 $ 1,906,250 50000 0.4163197336
120,100
$ 4,167 leidy esto lo hice para sacar valor por hora de mano de obra directa de cada uno sin
$ 5,000
$ 8,333
$ 6,250
$ 4,167

leidy los cif es todo lo que refiere a trasnporteluz,agua telefono, impuestos, arriendos todas esas cosas que no intervienen
esos son valores que puse aleatoreos
 Vr depreciación Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar
anual mensual

#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

corresponden a los dias laborados de lunes a viernes durante una año

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en u
Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2

- -

ENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDID

Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2
- -

Producto 3 Producto 4 Producto 5

7255000 12008333 1906250

- - -
- - -
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

 Número Número Número
unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

- - -
- - -

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
mano de obra directa de cada uno sin subsidio de trnasporte

s todas esas cosas que no intervienen directamente en la fabricacion del producto pero que see suman dentro de los costos del produc
ue comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

úmero de unidades que produce en un año

Producto 3 Producto 4 Producto 5

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 3 Producto 4 Producto 5
de los costos del producto
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones