BALANCE GENERAL

CÓDIGOS CUENTA
TIPO DE ACTIVO
1 Activo
11 Disponible
1105 Caja CORRIENTE
1110 Bancos cuentas corrientes CORRIENTE
1120 Bancos cuentas de ahorro CORRIENTE
12 Inversiones NO CORRIENTE
13 Deudores
1305 Deudores del sistema CORRIENTE
1320 Vinculados económicos NO CORRIENTE
1325 Cuentas por cobrar a socios y accionistas NO CORRIENTE
1330 Anticipos y avances CORRIENTE
1345 Ingresos por cobrar CORRIENTE
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor CORRIENTE
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores CORRIENTE
1370 Documentos por cobrar CORRIENTE
1380 Deudores varios CORRIENTE
1390 Deudas de difícil cobro NO CORRIENTE
1399 Provisiones NO CORRIENTE
15 Propiedades, planta y equipo NO CORRIENTE
16 Intangibles NO CORRIENTE
17 Diferidos
1705 Gastos pagados por anticipado NO CORRIENTE
1710 Cargos diferidos NO CORRIENTE
18 Otros activos NO CORRIENTE
19 Valorizaciones NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

CÓDIGOS CUENTA
TIPO DE PASIVO
2 Pasivo
21 Obligaciones financieras NO CORRIENTE
22 Proveedores CORRIENTE
23 Cuentas por pagar CORRIENTE
24 Impuestos, gravámenes y tasas CORRIENTE
25 Obligaciones laborales CORRIENTE
26 Pasivos estimados y provisiones CORRIENTE
27 Diferidos NO CORRIENTE
28 Otros pasivos NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
CÓDIGOS CUENTA 2011
3 Patrimonio $ 87,732,726
31 Capital social $ 10,126,409
32 Superávit de capital $ 36,927,994
33 Reservas $ 12,234,232
36 Resultados del ejercicio $ 12,007,485
38 Superávit por valorizaciones $ 16,436,606
 TRABAJO DE CONTABILIDAD
BALANCE GENERAL
2011 A. VERTICAL 2011 2012 A. VERTICAL 2012 A. HORIZONTAL
$ 293,181,441 $ 377,795,811 29%
$ 11,807,405 4% $ 5,682,543 2% -52%
$ 477,184 4% $ 1,021,722 18% 114%
$ 444,661 4% $ 366,634 6% -18%
$ 10,885,560 92% $ 4,294,187 76% -61%
$ 198,321,787 68% $ 250,644,611 66% 26%
$ 19,721,646 7% $ 65,525,753 17% 232%
$ 4,056,788 21% $ 4,743,757 7% 17%
$ 2,541,902 13% $ 4,758,102 7% 87%
$ 197,047 1% $ 2,791,197 4% 1317%
$ 92,737 0% $ 134,836 0% 45%
$ 7,418,099 38% $ 1,748 0% -100%
$ 4,951,804 25% $ 1,101,789 2% -78%
$ 44,669 0% $ 108,169 0% 142%
$ 12,739 0% $ 10,467 0% -18%
$ 341,203 2% $ 51,801,491 79% 15082%
$ 1,868,091 9% $ 4,005,756 6% 114%
$ (1,803,433) -9% $ (3,931,559) -6% 118%
$ 16,339,843 6% $ 14,672,312 4% -10%
$ 1,074,468 0% $ 4,274,011 1% 298%
$ 4,552,877 2% $ 4,604,257 1% 1%
$ 493,367 11% $ 323,725 7% -34%
$ 4,059,510 89% $ 4,280,532 93% 5%
$ 24,926,809 9% $ 6,777,953 2% -73%
$ 16,436,606 6% $ 25,614,371 7% 56%
$ 28,725,444 10% $ 63,584,800 17% 121%

2011 A. VERTICAL 2011 2012 A. VERTICAL 2012 A. HORIZONTAL

$ 205,448,715 $ 243,849,934 19%
$ 42,891,845 21% $ 46,280,372 19% 8%
$ 64,523,497 31% $ 76,557,871 31% 19%
$ 70,062,072 34% $ 90,966,972 37% 30%
$ 11,927,926 6% $ 13,855,561 6% 16%
$ 4,404,517 2% $ 3,338,638 1% -24%
$ 3,749,295 2% $ 6,112,378 3% 63%
$ 1,244,948 1% $ 1,772,072 1% 42%
$ 6,644,615 3% $ 4,966,070 2% -25%
$ 154,667,307 75% $ 190,831,420 78% 23%
A. VERTICAL 2011 2012 A. VERTICAL 2012 A. HORIZONTAL
$ 133,945,877 53%
12% $ 10,126,409 8% 0%
42% $ 71,475,361 53% 94%
14% $ 22,360,926 17% 83%
14% $ 4,368,809 3% -64%
19% $ 25,614,372 19% 56%
ILIDAD
ESTADO DE RESULTADOS
CÓDIGOS CUENTA 2011
4 Ingresos $ 684,514,671
41 Operacionales $ 634,389,155
4165 Administración del régimen de seguridad social en salud $ 687,305,164
416585 Cuotas de inscripción y afiliación $ 202,979
416591 Contratos de prepago $ 626,232,341
416594 Ingresos por duplicado de carnet y certificaciones $ 86,828
416596 Otros ingresos operacionales $ 60,783,016
4175 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de servicios $ (52,916,009)
42 No operacionales $ 50,125,516

CÓDIGOS CUENTA 2011

5 Gastos $ 189,886,495
51 Operacionales de administración $ 108,343,438
52 Operacionales de ventas $ 39,974,731
53 No operacionales $ 38,123,721
54 Impuesto de renta y complementarios $ 3,444,605
59 Ganancias y pérdidas $ 12,007,485

CÓDIGOS CUENTA 2011

6 Costos $ 482,620,691
61 Costo de ventas y de prestación de servicios $ 482,620,691
6165 Administración del régimen de seguridad social en salud $ 482,620,691
616585 Costos de prestación de servicios de salud $ 483,984,959
616590 Provisión de servicios autorizados y no cobrados $ 281,505
616595 Otros costos operacionales $ (1,645,773)

UTILIDAD NETA $ 12,007,485

E RESULTADOS
A. VERTICAL 2011 2012 A. VERTICAL 2012 A. HORIZONTAL
$ 737,838,472 8%
93% $ 679,394,648 92% 7%
108% $ 734,993,901 108% 7%
0% $ 223,328 0% 10%
91% $ 668,846,175 91% 7%
0% $ 89,844 0% 3%
9% $ 65,834,554 9% 8%
-8% $ (55,599,253) -8% 5%
7% $ 58,443,824 8% 17%

A. VERTICAL 2011 2012 A. VERTICAL 2012 A. HORIZONTAL

$ 197,635,495 4%
57% $ 97,579,852 49% -10%
21% $ 41,145,428 21% 3%
20% $ 51,941,793 26% 36%
2% $ 6,968,422 4% 102%
6% $ 4,368,809 2% -64%

A. VERTICAL 2011 2012 A. VERTICAL 2012 A. HORIZONTAL

$ 535,834,168 11%
100% $ 535,834,168 100% 11%
100% $ 535,834,168 100% 11%
100% $ 534,558,791 100% 10%
0% $ 1,361,533 0% 384%
0% $ (86,156) 0% -95%

$ 4,368,809
 ANÁLISIS DE INDICADORES FINANCIEROS

RAZONES DE LIQUIDEZ Y ENDEUDAMIENTO

RAZONES DE EFICIENCIA Y OPERACIÓN

RAZONES DE RENTABILIDAD
ÁLISIS DE INDICADORES FINANCIEROS 2011 2012
ÍNDICE DE LIQUIDEZ 0.19 0.33
PRUEBA DEL ÁCIDO 0.19 0.33
CAPITAL DE TRABAJO -$ 125,941,863 -$ 127,246,620
RAZÓN DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO (PASIVO) 70.08% 64.55%
RAZÓN DE ENDEUDAMIENTO INTERNO (PATRIMONIO) 29.92% 35.45%
ROTACIÓN DEL ACTIVO TOTAL $ 2.16 $ 1.80
ROTACIÓN DE INVENTARIOS 0 0
ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR 2 3
ROTACIÓN DE PROVEEDORES 48 51
CICLO FINANCIERO -46 -49
RENTABILIDAD SOBRE LAS VENTAS 1.89% 0.64%
RENTABILIDAD SOBRE EL ACTIVO 4% 1%
RENTABILIDAD SOBRE EL CAPITAL 14% 3%

2011 2012
ACTIVO CIRCULANTE $ 28,725,444 $ 63,584,800
PASIVO CIRCULANTE $ 154,667,307 $ 190,831,420
INVENTARIOS $ - $ -
ACTIVO TOTAL $ 293,181,441 $ 377,795,811
PASIVO TOTAL $ 205,448,715 $ 243,849,934
CAPITAL CONTABLE $ 87,732,726 $ 133,945,877
VENTAS NETAS $ 634,389,155 $ 679,394,648
COSTO DE VENTAS $ 482,620,691 $ 535,834,168
CLIENTES $ 4,056,788 $ 4,743,757
PROVEEDORES $ 64,523,497 $ 76,557,871
UTILIDAD NETA $ 12,007,485 $ 4,368,809