You are on page 1of 34

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DEL CENTRO DE CONTROL

DE BROTES DE ENFERMEDADES TRANSMITIDAS POR VECTORES DE


MALAMBO

EVALUACIÓN DE PROYECTOS

PRESENTADO POR:

LINDA ANTEQUERA SÁNCHEZ


LILIANA PATIÑO MEJIA
ANA GARCIA VILLA

CURSO:
11 – A

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS


PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA
UNIVERSIDAD DEL ATLÁNTICO
BARRANQUILLA – 7 DE NOVIEMBRE DE 2007
INTRODUCCION

La necesidad de actuar sobre la propagación de las Enfermedades transmitidas por


vectores es una problemática afecta a toda Colombia en general, y que las autoridades
pertinentes de Salud del estado Colombiano deben corresponder a esta limitación a
través de campañas de prevención de dicha situación.

La carencia de estos proyectos por parte del Estado, conlleva a realizar un Estudio de
Factibilidad para la creación del centro de control de brotes de enfermedades transmitidas
por vectores del Municipio de Malambo, con la finalidad de disminuir las altas tasas de
Dengue que se presentan en el sector, y otras diversas enfermedades transmitidas por
insectos y roedores que afectan constantemente a los habitantes, en especial a la
población infantil.

A través de este estudio, corroboraremos la viabilidad para la realización de este


proyecto; a través de estudios de Mercado, Técnicos, Organizativos y Financieros; y
realizaremos las respectivas evaluaciones; que comprobaran la factibilidad del negocio en
marcha.
1. ESTUDIO DE MERCADO

INTRODUCCION

El Municipio de Malambo presenta actualmente altos índices en las estadísticas de


enfermedades transmitidas por vectores. Gran parte de esta problemática radica en la
fácil proliferación de insectos en el sector y la ignorancia de la población al permitir su
reproducción.

A través de este estudio de Mercado, conoceremos las necesidades directas de los


habitantes del Municipio de Malambo, relacionados con las enfermedades transmitidas
por vectores; con la finalidad de diseñar un proyecto, que además de suplir con estas
insuficiencias, nos llevaran a cristalizar las aspiraciones de la población para la
erradicación de esta problemática.
1.1 DEFINICIÓN DEL SERVICIO

El proyecto consiste en la creación de un centro dedicado al control de brotes de


enfermedades transmitidas por vectores tales como el Dengue, la Fiebre Amarilla, etc. El
centro se encargara de ejecutar tareas tales como:

a) Actividades sanitarias de control del vector (mosquito):


1. Fumigaciones
2. Control focal larvario (Abatización)
b) Realización de campañas para prevención de la enfermedad tales como
“Mantener patios limpios”, dirigida a la comunidad, las cuales serian directamente
contratadas por las EPS para prevenir este tipo de enfermedades que se traducen
en un altos costos dentro de su presupuesto.
c) Realización de campañas y capacitaciones dentro de las empresas del sector
avícola y/o otros sectores como parte de los programas de salud ocupacional o
emprendidas por parte de las Aseguradores de Riesgos Profesionales (ARP)

A pesar de que el control de este tipo de enfermedades es exclusivo del Estado, cabe
anotar que actualmente en la población de Malambo no existe un centro dedicado a esta
labor, y teniendo en cuenta su entorno geográfico, el cual es un factor condicionante para
que se presenten este tipo de enfermedades, hace necesaria la realización de un
proyecto de con tales particularidades como las que se proponen.
1.2 ANALISIS DE LA DEMANDA

FUENTES SECUNDARIAS
Se cuenta con información suministrada por el Departamento de Salud Publica sobre
estadísticas de eventos tales como Dengue, y ubicación geográfica de los casos
presentados. Asimismo se cuenta con bases de datos de contactos de EPS’s, ARP’s,
empresas del sector con funcionarios vulnerables a este tipo de enfermedades (empresas
avícolas, empresas ubicadas cerca de caños, arroyos y estanques).

FUENTES PRIMARIAS
Se realizó una encuesta en los sectores mas vulnerables de la población sobre la
posibilidad de utilizar servicios particulares de fumigación y control de vectores de
enfermedades (control de mosquitos, roedores, etc) (Preguntas de demanda). Cabe
anotar que se tendrá como principales clientes potenciales del “CENTRO DE CONTROL
DE BROTES DE ENFERMEDADES TRANSMITIDAS POR VECTORES DE MALAMBO” a
las EPS’s, ARP’s y empresas del sector. (Ver anexos)
Dentro de los resultados de la encuesta se resalta que el 68% del total de encuestados
considera que es muy importante el control de enfermedades transmitidas por animales,
mientras que el 12% considera este tema como algo de poca importancia, cabe anotar
que a pesar de que en la encuesta existía la opción de respuesta de No es importante el
control de este tipo de enfermedades, ninguno de los encuestados escogió esta
respuesta. Asimismo el 20% de los encuestados considera este tipo de controles como
importante; se estaría hablando de un 88% de habitantes encuestados que consideraron
trascendental el control de enfermedades transmitidas por animales en su población.

Asimismo el 20% de los encuestados considera este tipo de controles como importante;
se estaría hablando de un 88% de habitantes encuestados que consideraron
trascendental el control de enfermedades transmitidas por animales en su población. El
84% de la población encuestada no conoce ninguna entidad que se encargue de controlar
este tipo de enfermedades, lo cual resulta favorable para efectos de crear la empresa en
la zona. El 60% de la población encuestada respondió que actualmente no se toman las
medidas pertinentes para controlar este tipo de enfermedades.
1.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA

FUENTES SECUNDARIAS

Salud Publica Departamental es el responsable de los programas para control de


enfermedades de interés en salud pública, pero actualmente no satisface las necesidades
de la comunidad de Malambo, a pesar de ser su responsabilidad.

Actualmente existen en la ciudad de Barranquilla un buen número de empresas


dedicadas a la fumigación y exterminio de roedores, cucarachas y mosquitos, pero no
existe ningún centro de este tipo en Malambo y mucho menos que realice el seguimiento
a casos presentados y que realice campañas de prevención de estas enfermedades.

FUENTES PRIMARIAS
En la encuesta se realizaron preguntas sobre el conocimiento y la importancia que ellos
consideran tiene el tema dentro de su calidad vida y sobre la existencia de centros que
presten el servicio. (Ver Anexos).

El 72% de la población encuestada considera que tiene el suficiente conocimiento acerca


de lo perjudicial que son las enfermedades transmitidas por animales; el 16% de la
población encuestada respondió que sabe mucho; mientras que el 8% y 4% respondieron
que saben poco ó muy poco respectivamente sobre lo perjudicial de estas
enfermedades.

El 52% de los encuestados estaría dispuesto a utilizar siempre que exista la necesidad,
los servicios particularmente de un centro, como el antes mencionado. El 36% lo utilizaría
en algunas ocasiones, mientras que el 12% No utilizaría los servicios particularmente.
1.4 ANÁLISIS DE PRECIO

Salud Publica Departamental al ser la responsable del control de este tipo de plagas y ser
una entidad publica, no cobra sus servicios; pero como no están satisfaciendo la demanda
y para las empresas y la comunidad es de vital importancia la realización de estos control
están dispuestos a pagar por el servicio con el fin de prevenir las enfermedades que
producen el contacto con este tipo de animales.

En la encuesta realizada se realizó una pregunta sobre la disposición a destinar un


porcentaje de los ingresos para el control de estos animales. El 56% de los encuestados
estaría dispuesto a destinar entre el 5% y 10% de sus ingresos para efectos de control de
enfermedades antes mencionadas. El 8% de los encuestados destinaría entre el 10% y
20% de sus ingresos para este rubro, mientras que el 36% solo estaría dispuesto a
destinar menos del 5%. De lo anterior se puede deducir que a pesar de que un alto
porcentaje de la población encuestada considera importante el tema de control de
enfermedades transmitidas importantes y utilizaría los servicios particularmente, no están
dispuestos a destinar un porcentaje importante de sus ingresos para el control de estas
enfermedades; por esta razón se debe realizar un estudio de costos de las fumigaciones
para poder fijar precios que sean cómodos y accesibles.

1.5 ANÁLISIS DE COMERCIALIZACION

A través de vallas, pasacalles y volantes (brochures informativos) se realizara una


campaña de publicidad para dar a conocer los servicios del CENTRO DE CONTROL DE
BROTES DE ENFERMEDADES TRANSMITIDAS POR VECTORES DE MALAMBO;
partiendo de informar sobre lo peligrosas que son las enfermedades mencionadas y sobre
la simplicidad de poder prevenirlas.
1.6 CONCLUSIÓN

Al analizar cada uno de los puntos antes mencionados, se podría decir que el servicio
para control de brotes de enfermedades transmitidas por vectores de Malambo, es una
necesidad de la población debido a su ubicación geográfica y a los sectores económicos
que trabajan en el área (empresas avícolas) que la hacen vulnerable a sufrir problemas de
salud publica. Por lo tanto es factible seguir con los estudios pertinentes para seguir
adelanta con la creación del centro.
2. ESTUDIO TÉCNICO
INTRODUCCIÓN

El Estudio Técnico comprende el análisis de la posibilidad técnica de la apertura del la


compañía COOFUPIMSA, al ser una empresa de servicios, su infraestructura locativa
estaría compuesta por pequeñas áreas específicas para preparación de materiales para la
prestación de servicios (equipos de fumigación, almacenamiento de materiales tóxicos
para fumigación, uniformes y equipos de bioseguridad).

Con base en la demanda potencial insatisfecha determinada en el Estudio de Mercados


vemos le posibilidad de comercializar la prestación de servicios de fumigación para
efectos de control de brotes de enfermedades transmitidas por vectores. Para poder
prestar el servicio de fumigación se requiere de una infraestructura física adecuada para
el desarrollo de la actividad, equipos especiales, medio de transporte, materiales
especiales (concentrado de insecticidas-raticidas de uso industrial).

2.1 TAMAÑO DEL PROYECTO


Con la finalidad de satisfacer la demanda del servicio de fumigación de los sectores mas
vulnerables a enfermedades transmitidas por vectores, se decide establecer el centro
COOFUPIMSA.

2.1.1 CAPACIDAD DISEÑADA


El centro COOFUPIMSA esta diseñado para realizar aproximadamente 120 fumigaciones
por mes, de las cuales el 33% corresponde a fumigaciones que se realizaran en la
comunidad de carácter obligatorio de acuerdo al compromiso adquirido por parte de la
población con base a la cuota mensual solicitada, y 4 capacitaciones por Mes (1 Semanal)
dentro de las empresas.
2.1.2 CAPACIDAD INSTALADA
El centro COOFUPIMSA iniciara labores realizando aproximadamente 100 fumigaciones
mensuales y 3 capacitaciones por mes.

2.1.3 CAPACIDAD UTILIZADA


Con el fin de mantener el punto de equilibrio, se espera que el Centro COOFUPIMSA
realice 80 fumigaciones por mes y 2 capacitaciones por Mes (1 Quincenal), trabajando a
un 67% sobre la capacidad diseñada.

2.2 LOCALIZACION
2.2.1 MACROLOCALIZACION
El centro COOFUPIMSA estará ubicado en el municipio de Malambo.

2.2.2 MICROLOCALIZACION
El centro COOFUPIMSA estará ubicado en el Parque Industrial PIMSA, en local
arrendado.
• Vías de Acceso: El local escogido para ubicar las oficinas y bodega del centro
COOFUPIMSA se encuentra la carretera oriental por lo que cuenta la alta
movilidad vehicular gracias a su cercanía con el aeropuerto.
2.3 INGENIERIA DEL PROYECTO
El centro COOFUPIMSA contará con los siguientes equipos para efectos de su
funcionamiento:

Un de Valor
Ítem Descripción Cantidad Valor Total
Medida Unitario

TERMONEBULIZADOR Marca TF-3S (lncluye


1 Unidad 2 2.856.000 5.712.000
Mangueras)

Careta para fumigación-aspersión de


agroquímicos, careta en impermeable que cubre
2 la cabeza, nuca y orejas y parte de la espalda, Unidad 2 158.560 317.120
con visor en acetato de celulosa y permite el uso
del respirador
3 Termómetro Electrónico Unidad 2 100.000 200.000
SUB-TOTAL 6.229.120
IVA 16% 996.659
TOTAL 7.225.779
Un de Valor
Item Descripcion Cantidad Valor Total
Medida Unitario
Computador Compaq Presario SR5020LA LCD
1 Unidad 3 1.230.000 3.690.000
Marca Hewlett Packard
2 Silla 1105 con brazo en Azul Rey Unidad 5 110.000 550.000
3 Escritorio para Oficina Unidad 5 230.000 1.150.000
SUBTOTAL 5.390.000
IVA 16% 862.400
TOTAL 6.252.400
Un de Cantidad Valor
Item Descripcion Valor Total
Medida Mensual Unitario
Vetolex CG, para la eliminación de larva del
1 Kg 50 19.362 968.100
mosquito.
Bolsa con cierre hermético estériles para
2 Paquete 1 300.000 300.000
muestras transparente paquete por 500 unid

3 Isopos o aplicadores (Bolsa X 1000 Unidades) Bolsa 1 16.000 16.000

Tubo de ensayo corriente, en vidrio no


4 refractario, con tamaño de (10x100) mm, con Unidad 20 2.080 41.600
tapa rosca.
Termo lactodensímetro para leches escala
5 Unidad 1 260.000 260.000
1,015 a 1040 hasta 20 grados
6 Tramojo Unidad 2 30.000 60.000
7 Novacan por 5 cc. Unidad 100 2.550 255.000
8 Solfa Litros 5 215.900 1.079.500
9 Abate Kilos 20 16.000 320.000
10 Piretroide Icon K-Othrine 25 EC litros 2,5 210.000 525.000
3.825.200
1. ESTUDIO ORGANIZATIVO, ADMINISTRATIVO Y LEGAL.

3.1 ESTUDIO ORGANIZATIVO


MISION
VISION
ORGANIGRAMA

3.2 ESTUDIO ADMINISTRATIVO

El Centro COOFUPIMSA es una cooperativa, con una fecha proyectada de iniciación de 1


de enero de 2008; que se regirá por las normatividades vigentes en la parte legal,
tributaria y social, incluyendo la LEY DE COOPERATIVAS Ley No. 2001 52 R.O. 400 del
29 de Agosto del 2001. Sus aportes serán realizados por el SECTOR PRIVADO, como se
relaciona a continuación:
APORTE INICIAL
EMPRESA REPRESENTANTE (Expresado en Pesos
Colombianos)

COOPERATIVA DE José Luís Caballero


58.483.000,00
TRABAJADORES DE PIMSA Presidente

APORTE INICIAL
NOMBRE IDENTIFICACION BARRIO DONDE RESIDE (Expresado en Pesos
Colombianos)
Andrés Guzmán Galindo 12.658.258 de Malambo Bellavista 3.520.000
32.659.245 de
Danilo Conrado Puerta Palmarito 1.250.000
Barranquilla
Esther Mejía Alonso 7.526.325 de Malambo Diamante 1.166.690
Liliana Angarita Marchena 55.125.147 de Malambo Bellavista 450.000
75.485.456 de
Javier Donado López Bellavista 450.000
Barranquilla
Argemiro Carrillo Gómez 32.145.589 de Soledad Palmarito 400.000

“COOTRAPIMSA” es la Cooperativa conformada por los trabajadores de la compañías


ubicadas en el Parque Industrial de Malambo, que persiguen bienestar común para los
empleados de dicha compañía, y al mismo tiempo contribuir con el mejora del nivel de
vida de los habitantes del Municipio de Malambo.
RAZON SOCIAL: COOPERATIVA DE FUMIGACIONES DEL PARQUE INDUSTRIAL DE
MALAMBO “COOFUPIMSA”

3.3 ESTUDIO LEGAL


La creación del Centro COOFUPIMSA cumple las reglamentaciones nacionales,
municipales y locales. Para efectos de fumigaciones se debe cumplir la siguiente
normatividad:

xxxxPendientes normas

CARGAS TRIBUTARIAS NACIONALES


• IMPUESTO DE RENTA
• RETENCION EN LA FUENTE
CARGAS TRIBUTARIAS DEPARTAMENTALES
• ESTAMPILLAS
CARGAS TRIBUTARIAS MUNICIPALES
• INDUSTRIA Y COMERCIO
2. ESTUDIO AMBIENTAL
4.1 EFECTOS
4.1.1 COSTOS AMBIENTALES
4.1.2 BENEFICIOS AMBIENTALES
4.2 PLAN DE COMPENSACION
5. ESTUDIO FINANCIERO

INTRODUCCION

El estudio financiero de este proyecto nos permitirá identificar los más óptimos
beneficios para inversión que debe realizar la compañía “COOFUPIMSA”; en el
desarrollo de su objeto social, orientados a la parte legal y al compromiso con el
Municipio de Malambo.

De la misma manera, descubriremos la realidad financiera de la cooperativa, una


vez contemplados todos los gastos requeridos para la ejecución de objeto social,
comparando directamente con los ingresos que dicha entidad tiene
presupuestados. Una vez analizados los indicadores económicos
correspondientes a los estados financieros presupuestados, estableceremos la
factibilidad del negocio en marcha.
5.1 ASPECTOS GENERALES

5.1.1 Identificación de Costos.

COSTOS DIRECTOS MENSUALES

* COSTOS DE PERSONAL DIRECTO


- Nómina Personal Directo (Operarios) 2,778,750
- Provisión Nómina Personal Directo 654,750
- Aportes Parafiscales Personal Directo 270,000
- Seguridad Social Personal Directo 780,810
TOTAL COSTOS DE PERSONAL DIRECTO 4,484,310

* COSTOS DE INSUMOS Y ELEMENTOS DE


BIOSEGURIDAD
- Insumos Según Anexo 2 3,825,200
- Implementos de Protección Personal para
463,588
Operarios
TOTAL COSTOS INSUMOS 3,825,200

* COSTOS DE HONORARIOS
- Asesoria Técnica por la Empresa Fuminar
141,667
(Anexamos Cotización Anexo 3)
TOTAL COSTOS DE HONORARIOS 141,667

* COSTOS DE ARRENDAMIENTO
- Arriendo Local (Área 125m2) 1,250,000
Camioneta Hillux 4x4 874,500
TOTAL COSTOS DE ARRENDAMIENTO 2,124,500

TOTAL COSTOS DIRECTOS MENSUALES 10,575,677

5.1.2 Identificación de Gastos


• GASTOS OPERACIONALES MENSUALES

* GASTOS DE PERSONAL ADMINISTRATIVO


- Nómina Personal Administrativo 2,059,373
- Provisión Nómina Personal Administrativo 482,246
- Aportes Parafiscales Personal Administrativo 195,165
- Seguridad Social Personal Administrativo 564,395
TOTAL GASTOS DE PERSONAL ADMINISTRATIVO 3,301,180

* HONORARIOS
- Revisoría Fiscal 500,000
TOTAL GASTOS POR HONORARIOS 500,000

* SEGUROS
- Póliza de Seguro contra Sustracción y Hurto con una
250,000
compañía de seguros
TOTAL GASTOS DE SEGUROS 250,000

* IMPUESTOS
- Industria y Comercio (Estimado) 865,000
TOTAL GASTOS DE IMPUESTOS 865,000

* SERVICIOS
- Acueducto 450,000
- Energía Eléctrica 350,000
- Teléfono 150,000
- Fletes 100,000
TOTAL SERVICIOS 1,050,000

* GASTOS LEGALES
- Notariales 400,000
TOTAL GASTOS LEGALES 400,000

* DIVERSOS
- Papelería, Elementos de Aseo 350,000
TOTAL GASTOS LEGALES 350,000

TOTAL GASTOS OPERACIONALES MENSUALES 6,716,180


• GASTOS NO OPERACIONALES MENSUALES

* GASTOS FINANCIEROS
- Gastos Bancarios 385,000
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 385,000

TOTAL GASTOS FINANCIEROS MENSUALES 385,000

5.1.3 Identificación de Ingresos

INGRESOS OPERACIONALES MENSUALES

MONTO
CONCEPTO
MENSUAL
Contribucion Mensual por Vivienda
del Municipio de Malambo (900 9,000,000
Vivendas Afiliadas)
Servicios Particulares (Contratos) 9,000,000
Donación Mensual "COOTRAPIMSA" 5,500,000

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 23,500,000

INGRESOS NO OPERACIONALES MENSUALES

MONTO
CONCEPTO
MENSUAL
Asesorias (Capacitaciones de
Operarios a Instituciones de Salud, 2,460,000
Educativas y Sociales)

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 2,460,000

TOTAL INGRESOS 25,960,000

5.1.4 Nomina
• PERSONAL DIRECTO
C O O P E R A T IV A D E F U M IG A C IO N E S D E P IM S A
N O M IN A P R O Y E C T A D A D E E M P L E A D O S M E N S U A L

D E V E N G A D O D E D U C ID O
D ia s
E m p le a d o s B á s ic o T o ta l
T ra b . D e v e n g a d Ao u x . T r a n E . P . S . P E N S I O NT . D E D U CN . E T . P A G .
D e v e n g a d o

O p e r a r io 3 0 1 ,5 0 0 ,0 0 0 1 ,5 0 0 ,0 0 0 0 1 ,5 0 0 ,0 0 0 6 0 ,0 0 0 5 0 ,6 2 5 1 1 0 ,6 2 5 1 ,3 8 9 ,3 7 5
O p e r a r io 3 0 1 ,5 0 0 ,0 0 0 1 ,5 0 0 ,0 0 0 0 1 ,5 0 0 ,0 0 0 6 0 ,0 0 0 5 0 ,6 2 5 1 1 0 ,6 2 5 1 ,3 8 9 ,3 7 5

T o t a le s 3 ,0 0 0 ,0 0 0 3 ,0 0 0 ,0 0 0 0 3 , 0 0 0 , 0 0 01 2 0 , 0 0 0 1 0 1 , 2 5 0 2 2 1 ,2 5 0 2 ,7 7 8 ,7 5 0

%
C e s a n tía s 8 .3 3 2 4 9 ,9 0 0 T O T A L G A S T O S P R O V . N $ O M6 5I N4 A, 7 5 0
In t. C e s a n tía s 1 .0 0 3 0 ,0 0 0 T O T A L G A S T O S A P O R T E $ P 2A 7R 0 A, 0F 0 I S0
P r im a s 8 .3 3 2 4 9 ,9 0 0 T O T A L A P O R T E S N O M I N $A Y7 8P 0 E, 8N 1 S0 I O
V a c a c io n e s 4 .1 7 1 2 4 ,9 5 0
C a ja s d e C o m p . 4 .0 0 1 2 0 ,0 0 0
IC B F 3 .0 0 9 0 ,0 0 0
S E N A 2 .0 0 6 0 ,0 0 0
A R P 0 .5 2 1 5 ,6 6 0
F o n d o d e P e n s i1ó 0n . 1 3 3 0 3 ,7 5 0 4 0 5 ,1 5 0
E P S 8 .0 0 2 4 0 ,0 0 0 3 6 0 ,0 0 0

• PERSONAL ADMINISTRATIVO
C O O P E R A T IV A D E F U M IG A C IO N E S D E P IM S A
N O M IN A P R O Y E C T A D A D E E M P L E A D O S M E N S U A L

D E V E N G A D O D E D U C ID O
D ia s
E m p le a d o s B á s ic o T o ta l
T ra b . E . P . S . P E N S I O TN . D E D U CN . E T . P A G .
D e v e n g a d o
D e v e n g a dA o u x . T r a n
A d m i n i s t r a d o r3 0 8 6 7 ,4 0 0 8 6 7 ,4 0 0 8 6 7 ,4 0 0 3 4 ,6 9 6 2 9 ,2 7 5 6 3 ,9 7 1 8 0 3 ,4 2 9
C o n ta d o r 3 0 8 6 7 ,4 0 0 8 6 7 ,4 0 0 8 6 7 ,4 0 0 3 4 ,6 9 6 2 9 ,2 7 5 6 3 ,9 7 1 8 0 3 ,4 2 9

S e c r e ta r ia
3 0 4 3 3 ,7 0 0 4 3 3 ,7 0 0 5 0 ,8 0 0 4 8 4 ,5 0 0 1 7 ,3 4 8 1 4 ,6 3 7 3 1 ,9 8 5 4 5 2 ,5 1 5
A u x . C o n ta b le

T o ta le s 2 ,1 6 8 ,5 0 0 2 ,1 6 8 ,5 0 0 5 0 ,8 0 0 2 ,2 1 9 ,3 0 0 8 6 ,7 4 0 7 3 ,1 8 7 1 5 9 ,9 2 7 2 ,0 5 9 ,3 7 3

%
C e s a n tía s 8 .3 3 1 8 4 ,8 6 8 T O T A L G A S T O S P R O V . N $ O M4 8I N2 ,A2 4 6
In t. C e s a n tía s 1 .0 0 2 2 ,1 9 3 T O T A L G A S T O S A P O R T E$ P A1 9R 5A , 1F 6I S5
P r im a s 8 .3 3 1 8 4 ,8 6 8 T O T A L A P O R T E S N O M I N$A Y5 6P 4 E, 3N 9 S5 I O
V a c a c io n e s 4 .1 7 9 0 ,3 1 8
C a ja s d e C o m p .4 .0 0 8 6 ,7 4 0
IC B F 3 .0 0 6 5 ,0 5 5
S E N A 2 .0 0 4 3 ,3 7 0
A R P 0 .5 2 1 1 ,3 2 0
F o n d o d e P e n s i 1ó 0n . 1 3 2 1 9 ,5 6 1 2 9 2 ,8 5 6
E P S 8 .0 0 1 7 3 ,4 8 0 2 6 0 ,2 2 0

5.1.5 Expectativa: Estimamos una duración del negocio de aproximadamente


5 años a partir de su fecha de constitución.

5.2 COSTO DE OPORTUNIDAD

La compañía “COOFUPIMSA --- Cooperativa de Fumigaciones de Pimsa” es una


cooperativa, cuyo objeto social no persigue actividades lucrativas, razón por la
cual se espera una utilidad aproximada del 15%

5.3 INVERSION INICIAL

"COOFUPIMSA"
INVERSION INICIAL
AÑO 2008

Adecuación Local (Bodegas / Oficinas) 550,000

Gastos de Constitución 520,000


Compra de Equipos de Fumigación (Ver
6,229,120
Anexo 4 )
Compra de Equipos para Adecuación
5,390,000
de Oficinas (Ver Anexo 5 )
Provisión Costos por 3 Meses 31,727,030
Provisión Gastos por 3 Meses 21,303,540

TOTAL INVERSION INICIAL 65,719,690

5.4 FLUJO DE CAJA

"COOFUPIMSA"
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 2008

.(1) .(2) .(3)

INGRESOS 25,960,000 29,854,000 34,332,100

(-) EGRESOS 17,676,857 19,444,542 21,388,997


FLUJOS NETOS DE OPERACIÓN 8,283,143 10,409,458 12,943,103

(+) SALDO INICIAL DE EFECTIVO 5,476,641 5,476,641 5,476,641

SALDO FINIAL DE EFECTIVO 13,759,784 15,886,098 18,419,744

(-) EFECTIVO MINIMO DE OPER. 1,767,686 1,944,454 2,138,900

INVERSION O FINANCIACION 11,992,098 13,941,644 16,280,845

5.5 ESTADO DE RESULTADO


"COOFUPIMSA"
ESTADO DE RESULTADO
DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2008

INGRESOS OPERACIONALES 311,520,000


(-) COSTOS DIRECTOS 126,908,120

UTILIDAD BRUTA 184,611,880

(-) GASTOS OPERACIONALES 80,594,160

UTILIDAD OPERACIONAL 104,017,720


(-) GASTOS FINANCIEROS 4,620,000
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES 29,520,000
UTILIDAD NETA 128,917,720

5.6 BALANCE GENERAL


" C O O F U P IM S A "
B A L A N C E G E N E R A L
A Ñ O 2 0 0 8
0 1 1 7 9 5 7 5 0 2 9 7 ,9 5 7 ,5 0 2

A C T IV O
A C T IV O C O R R IE N T E
D IS P O N IB L E 9 7 ,9 5 7 ,5 0 2
C A J A G E N E R A L 4 ,8 9 7 ,8 7 5
B A1 N1 0C 5O0 S5 C A J A G E N E R A L 9 3 ,0 5 9 ,6 2 7
D E U D O R E S 1 9 ,3 8 2 ,3 6 2
C L IE N T E S N A C IO N A L E S 1 3 ,5 2 0 ,2 6 2
A N T IC IP O S Y A V A N C E S 5 ,8 6 2 ,1 0 0
T O T A L A C T IV O C O R R IE N T E 1 1 7 ,3 3 9 ,8 6 4

A C T IV O F IJ O
P R O P IE D A D , P L A N T A Y E Q U IP O 1 0 5 ,0 3 4 ,7 2 0
M A Q U IN A R IA Y E Q U IP O 7 8 ,3 7 4 ,7 2 0
E Q U IP O D E O F IC IN A 1 1 ,9 0 0 ,0 0 0
E Q U IP O D E C O M P U T A C IO N Y C O M1 U4 , N7 6I C0 A, 0 C0 I0 Ó N
T O T A L A C T IV O F IJ O 1 0 5 ,0 3 4 ,7 2 0

T O T A L A C T IV O S 2 2 2 ,3 7 4 ,5 8 4

P A S IV O
P A S IV O C O R R I E N T E
O B L IG A C IO N E S F IN A N C IE R A S 2 ,5 6 0 ,0 0 0
P R O V E E D O R E S N A C IO N A L E S 2 ,5 6 9 ,5 2 1
C O S T O S Y G A S T O S P O R P A G A R 1 ,4 2 6 ,3 0 1
R E T E N C IO N E N L A F U E N T E 2 ,3 5 6 ,2 0 1
R E T E N C IO N Y A P O R T E S D E N O M I N 1 A, 8 1 0 , 3 7 0
IM P U E S T O S O B R E L A S V E N T A S P O 3 R, 3 P7 0A , G8 2A 4R
P R O V IS IO N E S O B L I G A C I O N E S L A B1 O3 , R6 4A 3L , E9 S5 7
T O T A L P A S IV O C O R R IE N T E 2 7 ,7 3 7 ,1 7 4

T O T A L P A S IV O S 2 7 ,7 3 7 ,1 7 4

P A T R IM O N IO
C A P IT A L S O C IA L 6 5 ,7 1 9 ,6 9 0
A P O R T E S S O C IA L E S 6 5 ,7 1 9 ,6 9 0
R E S U L T A D O S D E L E J E R C IC IO 1 2 8 ,9 1 7 ,7 2 0
U T IL ID A D D E L E J E R C IC IO 1 2 8 ,9 1 7 ,7 2 0
T O T A L P A T R IM O N IO 1 9 4 ,6 3 7 ,4 1 0

T O T A L P A S IV O Y P A T R IM O N IO 2 2 2 ,3 7 4 ,5 8 4
6. EVALUACIONES

6.1 EVALUACION FINANCIERA

6.1.1 VALOR PRESENTE NETO

VALOR PRESENTE NETO = VPN


INVERSION INICIAL = INV. I
FLUJO NETO DE EFECTIVO = FNE
COSTO DE OPORTUNIDAD = CO

VPN = (-INV.I) + [FNE1/(%CO)1] + (-INV.I) + [FNE2/(%CO)2] + (-INV.I) + [FNE3/(%CO)3]

INV.I = -65.719.690
FNE1 = $ 8.283.143,31
FNE2 = $ 20.909.606,17
FNE3 = $ 40.018.998,30
CO = 1.25%

VPN = 1.412.735

CONCLUSION: Como el resultado es positivo, el proyecto maximizaría la


inversión en $1.412.735 a un costo de oportunidad de 1.25%. Por lo tanto, el
proyecto debe ejecutarse.

6.1.2 TASA INTERNA DE RETORNO

6.2 EVALUACION AMBIENTAL


ANEXOS
ANEXO 1
RESULTADO DE LAS ENCUESTAS

La encuesta realizada a 25 habitantes de diferentes zonas de la población de Malambo


arrojó los siguientes resultados:

 Las respuestas para la pregunta No. 1 ¿Qué tan importante es para usted el
control de enfermedades transmitidas por animales, como mosquitos, ratas o
murciélagos?, fueron las siguientes:

PreguntaRespuesta a B c d Total
Frecuencia 17 5 3 0 25
No. 1 % / Total 68,00% 20,00% 12,00% 0,00% 1
¿Qué tan importante es para usted el control de
enfermedades transmitidas por animales, como
mosquitos, ratas o murciélagos?

12,0%
a. Muy Importante
20,0% b. Importante
c. Poco Importante
68,0% d. No es importante

 Las respuestas para la pregunta No. 2 ¿Qué tanto sabe usted acerca de lo
perjudicial que puede ser la transmisión de enfermedades propagadas por
animales, enfermedades como Dengue, Leptospirosis? fueron las siguientes:

PreguntaRespuesta a b c d Total
Frecuencia 4 18 2 1 25
No. 2 % / Total 16,00% 72,00% 8,00% 4,00% 100,00%
¿Qué tanto sabe usted acerca de lo perjudicial que
puede ser la transmisión de enfermedades propagadas
por animales, enfermedades como Dengue,
Leptospirosis?
4%
8,0% 16,0%
a. Mucho
b. Lo suficiente
c. Poco
72,0% d. Muy poco

 Las respuestas para la pregunta No. 3 ¿Utilizaría los servicios particularmente de


un centro que se dedique al control de plagas e insectos que transmitan
enfermedades? fueron las siguientes:

PreguntaRespuesta a b c Total
Frecuencia 13 9 3 25
No. 3 % / Total 52,00% 36,00% 12,00% 100,00%
¿Utilizaría los servicios particularmente de un centro
que se dedique al control de plagas e insectos que
transmitan enfermedades?

12,0% a. Siempre

b. En algunas
52,0% ocasiones
36,0%
c. No los utilizaría
 Las respuestas para la pregunta No. 4 ¿Qué porcentaje de sus ingresos estaría
usted dispuesto a invertir en un servicio que le brinde seguridad ante una eventual
epidemia por este tipo de enfermedades? fueron las siguientes:

PreguntaRespuesta a B c d Total
Frecuencia 9 14 2 0 25
No. 4 % / Total 36,00% 56,00% 8,00% 0,00% 100,00%

¿Qué porcentaje de sus ingresos estaría usted


dispuesto a invertir en un servicio que le brinde
seguridad ante una eventual epidemia por este tipo de
enfermedades?

8,0%
36,0% a. Menos del 5%
b. Entre el 5% y 10%
c. Entre el 10% y 20%
d. Más del 20%
56,0%

 Las respuestas para la pregunta No. 5 ¿Conoce usted alguna entidad que se
encargue de controlar la reproducción de este tipo de animales? fueron las
siguientes:

PreguntaRespuesta a B C Total
Frecuencia 2 21 2 25
No. 5 % / Total 8,00% 84,00% 8,00% 100,00%
¿Conoce usted alguna entidad que se encargue de
controlar la reproducción de este tipo de animales?

8,0% 8,0%

a. Si conozco alguna

b. No conozco ninguna

84,0% c. He escuchado alguna, pero no


sé exactamente a qué se dedica(*)

 Las respuestas para la pregunta No. 6 ¿Se toman las medidas pertinentes sobre
el tema de las enfermedades transmitidas por animales en su comunidad? fueron
las siguientes:

PreguntaRespuesta a B c Total
Frecuencia 0 10 15 25
No. 6 % / Total 0,00% 40,00% 60,00% 100,00%
¿Se toman las medidas pertinentes sobre el tema de las
enfermedades transmitidas por animales en su
comunidad?

40,0% a. Siempre
60,0%
b. En algunas ocasiones

c. No se toman medidas
ANEXO 2
INSUMOS

Un de Cantidad Valor
Item Descripcion Valor Total
Medida Mensual Unitario
Vetolex CG, para la eliminación de larva
1 Kg 50 19,362 968,100
del mosquito.
Bolsa con cierre hermético estériles para
2 muestras transparente paquete por 500 Paquete 1 300,000 300,000
unid
Isopos o aplicadores (Bolsa X 1000
3 Bolsa 1 16,000 16,000
Unidades)
Tubo de ensayo corriente, en vidrio no
4 refractario, con tamaño de (10x100) mm, Unidad 20 2,080 41,600
con tapa rosca.
Termo lactodensímetro para leches escala
5 Unidad 1 260,000 260,000
1,015 a 1040 hasta 20 grados
6 Tramojo Unidad 2 30,000 60,000
7 Novacan por 5 cc. Unidad 100 2,550 255,000
8 Solfa Litros 5 215,900 1,079,500
9 Abate Kilos 20 16,000 320,000
10 Piretroide Icon K-Othrine 25 EC litros 2.5 210,000 525,000
3,825,200
ANEXO 3
Cotización Asesoria Técnica “FUMINAR”

F U M I N A R S .A .
N i t. 8 0 0 . 4 5 1 . 2 5 8 -4

B a r r a n q u illa , 3 0 d e n o v ie m b r e d e 2 0 0 7 .

S e ñ o re s :
C O O F U P IM S A
M u n ic ip io d e M a la m b o

A s u n t o : C o tiz a c ió n

A c o n tin u a c ió n d e s c r ib im o s n u e s tr a m e jo r o fe r ta p a ra s u s o lic it u d :

C A P A C IT A C IO N T E C N IC A Y D E S A L U D P A R A E L D E S A R R O L L O D E A
F U M IG A C IÓ N … … … … … .. V a lo r C o s to S e m e s t r a l $ 8 5 0 .0 0 0 .o o

P r e c io s n o in c lu y e n iv a

G r a c ia s p o r d a r n o s e l p r iv ile g io d e c o t iz a r le s y e n e s p e ra d e p o d e r s e r v ir le s

A te n ta m e n te ,

L ilia n a P a tiñ o
L IL IA N A P A T IÑ O M .
A s e s o r a In d u s tr ia l
ANEXO 4
EQUIPOS FUMIGACION

U n d e
It e m D e s c rip c io n C a n t i d Va da l o r U n i t Va ar il oo r T o t a l
M e d id a

T E R M O N E B U L IZ A D O R M a rc a T F -3 S ( ln c lu y e
1 U n id a d 2 2 , 8 5 6 , 0 0 05 , 7 1 2 , 0 0 0
M a n g u e ra s )

C a re t a p a ra f u m ig a c ió n - a s p e rs ió n d e
a g ro q u ím ic o s , c a re t a e n im p e rm e a b le q u e
2 c u b r e la c a b e z a , n u c a y o r e j a s U yn ipd aa r dt e 2d e l a 1 5 8 ,5 6 0 3 1 7 ,1 2 0
e s p a ld a , c o n v is o r e n a c e t a t o d e c e lu lo s a y
p e rm ite e l u s o d e l re s p ira d o r
3 T e rm ó m e t ro E le c t ró n ic o U n id a d 2 1 0 0 ,0 0 0 2 0 0 ,0 0 0
S U B - T O T A 6L , 2 2 9 , 1 2 0
ANEXO 5
EQUIPOS DE OFICINA

U n d e
It e m D e s c rip c io n C a n t i d aV da l o r U n i t Va ar i l oo r T o t a l
M e d id a

C o m p u ta d o r C o m p a q P re s a rio S R 5 0 2 0 L A L C D
1 U n id a d 3 1 , 2 3 0 , 0 0 03 , 6 9 0 , 0 0 0
M a rc a H e w le t t P a c k a rd
2 S illa 1 1 0 5 c o n b ra z o e n A z u l R U e ny i d a d 5 1 1 0 ,0 0 0 5 5 0 ,0 0 0
3 E s c rito rio p a ra O fic in a U n id a d 5 2 3 0 , 0 0 01 , 1 5 0 , 0 0 0
S U B T O T A L5 , 3 9 0 , 0 0 0