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CORPORACIÓN FABRIL, S.A.

BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010


Con movimientos el año y saldos iniciales.

SALDOS AL MOVIMIENTOS
31-Dec-09 DEUDOR
CAJA 20,000 -
BANCOS 120,500 13,603,048
INVERSIONES - 100,000
CLIENTES 950,000 13,200,000
DEUDORES DIVERSOS 504,000 1,110,000
IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) 50,000 704,000
ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES 50,000 -
ACCIONISTAS - 500,000
ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 600,000 6,200,000
PRODUCCIÓN EN PROCESO 100,000 7,400,000
PRODUCTOS TERMINADOS 200,000 7,300,000
TERRENOS 300,000 -
EDIFICIOS 1,200,000 -
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,550,000 450,000
EQUIPO DE OFICINA 180,000 20,000
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO 72,000 -
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 510,000 -
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA 36,000 -
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 150,000 -
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN 15,000 -
SUMA DEL ACTIVO 6,241,500

DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS 500,000 100,000


PROVEEDORES 510,000 6,747,000
ACREEDORES DIVERSOS 198,500 441,000
IMPUESTOS ACUMULADOS POR PAGAR 869,000 939,955
IVA POR PAGAR 100,000 1,207,600
CAPITAL SOCIAL 2,500,000 -
RESERVA LEGAL 30,000 -
UTILIDADES POR APLICAR 570,000 -
UTILIDAD DEL EJERCICIO 964,000 602,000
SUMA PASIVO Y CAPITAL 6,241,500

VENTAS - 12,000,000
COSTOS DE VENTA - 7,000,000
GASTOS GENERALES - 2,400,000
GASTOS FINANCIEROS - 46,333
INTERÉSES GANADOS - 10,000
OTROS PRODUCTOS - 26,333
PROVISIÓN PARA ISR - 726,000
PROVISIÓN PARA PTU - 260,000
SUMAS - 83,093,269
RE DE 2010

MOVIMIENTOS SALDO AL
ACREEDOR 31-Dec-10
- 20,000
13,439,813 283,735
- 100,000
12,274,500 1,875,500
485,000 1,129,000
704,590 49,410
- 50,000
500,000 -
6,000,000 800,000
7,300,000 200,000
7,000,000 500,000
- 300,000
- 1,200,000
- 3,000,000
- 200,000
36,000 108,000
255,000 765,000
20,000 56,000
- 150,000
7,500 22,500
8,806,145

225,000 625,000
7,315,000 1,078,000
574,000 331,500
882,200 811,245
1,200,000 92,400
500,000 3,000,000
49,000 79,000
615,000 1,185,000
1,242,000 1,604,000
8,806,145

12,000,000 -
7,000,000 -
2,400,000 -
46,333 -
10,000 -
26,333 -
726,000 -
260,000 -
83,093,269 -
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.BG1
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
BALANZA DE COMPROBACIÓN "ACTIVO" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 A EFECTIVO 140,500 13,703,048


3

4 B CUENTAS POR COBRAR 1,454,000 15,514,000


5

6 C INVENTARIOS 900,000 20,900,000


7

8 F ACTIVO FIJO 4,230,000 470,000


9

10 W DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 633,000 -


11

12 G CARGOS DIFERIDOSY OTROS ACTIVOS 150,000 -


13

14 SUMA ACTIVO 6,241,500 50,587,048


15

16

17

18

19

20

21

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30

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35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

13,439,813 403,735

13,964,090 3,003,910

20,300,000 1,500,000

- 4,700,000

318,500 951,500

- 150,000

48,022,403 8,806,145
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.BG2
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
BALANZA DE COMPROBACIÓN "PASIVO-CAPITAL" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 AA DOCUMENTOS POR PAGAR 500,000 100,000


3

4 BB PROVEEDORES 510,000 6,747,000


5

6 CC ACREEDORES DIVERSOS 198,500 441,000


7

8 EE IMPUESTOS POR PAGAR 969,000 2,147,555


9

10 SS CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS DE CAPITAL 2,530,000 -


11

12 UU UTILIDADES ACUMULADAS 1,534,000 602,000


13

14 SUMAS PASIVO Y CAPITAL 6,241,500 10,037,555


15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

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26

27

28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

225,000 625,000

7,315,000 1,078,000

574,000 331,500

2,082,200 903,645

549,000 3,079,000

1,857,000 2,789,000

12,602,200 8,806,145
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.PG
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 10 VENTAS - -
3

4 20 COSTO DE VENTAS - 7,000,000


5

6 30 GASTOS GENERALES - 2,400,000


7

8 40 GASTOS FINANCIEROS - 46,333


9

10 50 INTERÉSES FINANCIEROS - -
11

12 60 OTROS PRODUCTOS - -
13

14 70 PROVISION PARA ISR - 726,000


15

16 80 PROVISION PARA PTU - 260,000


17

18 SUMAS - 10,432,333
19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

12,000,000 12,000,000

- 7,000,000

- 2,400,000

- 46,333

10,000 10,000

26,333 26,333

- 726,000

- 260,000

12,036,333 1,604,000
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.A
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
SUMARIA DE "EFECTIVO" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 A1 CAJA 20,000 -
3

4 A2 BANCOS 120,500 13,603,048


5

6 A3 INVERSIONES - 100,000
7

8 SUMAS 140,500 13,703,048


9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

- 20,000

13,439,813 283,735

- 100,000

13,439,813 403,735
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No. B
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
SUMARIA DE "CUENTAS POR COBRAR" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 B1 CLIENTES 950,000 13,200,000


3

4 B2 DEUDORES DIVERSOS 504,000 1,110,000


5

6 B3 IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) 50,000 704,000


7

8 B4 ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES 50,000 -


9

10 B5 ACCIONISTAS - 500,000
11

12 SUMAS 1,454,000 15,514,000


13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

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28

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30

31

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34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

12,274,500 1,875,500

485,000 1,129,000

704,590 49,410

- 50,000

500,000 -

13,964,090 3,003,910
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.C
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
SUMARIA DE "INVENTARIOS" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 C1 ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 600,000 6,200,000


3

4 C2 PRODUCCIÓN EN PROCESO 100,000 7,400,000


5

6 C3 PRODUCTOS TERMINADOS 200,000 7,300,000


7

8 SUMAS 900,000 20,900,000


9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

6,000,000 800,000

7,300,000 200,000

7,000,000 500,000

20,300,000 1,500,000
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.F
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
SUMARIA DE "ACTIVO FIJO" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 F1 TERRENOS 300,000 -
3

4 F2 EDIFICIOS 1,200,000 -
5

6 F3 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,550,000 450,000


7

8 F4 EQUIPO DE OFICINA 180,000 20,000


9

10 4,230,000 470,000
11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

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34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

- 300,000

- 1,200,000

- 3,000,000

- 200,000

- 4,700,000
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A.
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
SUMARIA DE "DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN"

1 2 3 4 5
SALDO
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
2009
1

2 W1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO 72,000


3

4 W2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 510,000


5

6 W3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA 36,000


7

8 W4 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN 15,000


9

10 633,000
11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

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35
Cédula No.W Hoja: 1
Laura Gasca Mar-11
Revisó Fecha

6 7 8 9 10 11
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS
DICIEMBRE
DEBE HABER DEBE HABER AJUSTADOS
2010

- 36,000 108,000

- 255,000 765,000

- 20,000 56,000

- 7,500 22,500

- 318,500 951,500
12 13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

DEBE HABER AUDITORIA


CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.G
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
SUMARIA DE "CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 G1 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 150,000 -


3

4 SUMAS 150,000 -
5

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

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28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

- 150,000

- 150,000
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.SS
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
SUMARIA DE "CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS DE CAPITAL" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 SS1 CAPITAL SOCIAL 2,500,000 -


3

4 SS2 RESERVA LEGAL 30,000 -


5

6 2,530,000 -
7

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

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22

23

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25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

500,000 3,000,000

49,000 79,000

549,000 3,079,000
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.UU
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
SUMARIA DE "UTILIDADES ACUMULADAS" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 SS1 UTILIDADES POR APLICAR 570,000 -


3

4 SS2 UTILIDAD DEL EJERCICIO 964,000 602,000


5

6 1,534,000 602,000
7

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

615,000 1,185,000

1,242,000 1,604,000

1,857,000 2,789,000
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA
CORPORACIÓN FABRIL, S.A. Cédula No.A1
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca
CEDULA DE DETALLE DE "CAJA" Revisó

1 2 3 4 5 6
SALDO MOVIEMIENTOS
REFERENCIA CONCEPTO DICIEMBRE
DEBE
2009
1

2 FONDO FIJO DE LA DIRECCIÓN GENERAL 2,000 -


3

4 A11 FONDO FIJO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS 2,000 602,000


5

6 4,000 602,000
7

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35
Hoja: 1
Mar-11
Fecha

7 8 9 10 11 12
MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN
DICIEMBRE
HABER DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
2010

615,000 1,185,000

1,242,000 1,604,000

1,857,000 2,789,000
13 14
RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA