Gerenciamento Econômico e Financeiro Data: 05/23/2011 - Página 1

DESCRIÇÃO DA PROPRIEDADE
Produtor: João da Silva
Localidade: Linha São Francisco

DADOS GERAIS
Janeiro - Março Abril - Junho Julho - Setembro
Nº Animais Lactação 20 25 30
N° Animais Adultos 22 27 32
Área Utilizada (ha) 14 15 19
Produção de Leite / Trimestre 60,000 L 65,000 L 75,000
2,727.27 2,407.41 2,343.75

RECEITAS
Receita Bruta do Leite 48,000.00 55,250.00 67,500.00
Receita Venda de Animais 1,300.00 2,000.00 1,000.00
TOTAL FATURAMENTO R$ 49,300.00 R$ 57,250.00 R$ 68,500.00

CUSTOS VARIÁVEIS

Volumosos Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Feno 132.00 0.93% 143.00 0.94% 165.00
Pastagem Tifton 446.50 3.15% 483.71 3.20% 558.13
Pastagem Anuais de Inverno 767.40 5.41% 831.35 5.49% 959.25
Silagem de Milho 495.99 3.50% 537.32 3.55% 619.99
Total Volumosos R$ 1,841.89 12.99% R$ 1,995.38 13.19% R$ 2,302.36

Minerais Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Sal Mineral 175.10 1.24% 189.69 1.25% 218.88
Total Minerais R$ 175.10 1.24% R$ 189.69 1.25% R$ 218.88

Concentrados Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Milho 132.00 0.93% 143.00 0.94% 165.00
Ração Lactação 7,049.00 49.72% 7,636.42 50.46% 8,811.25
Ração Novilhas 431.30 3.04% 467.24 3.09% 539.13
Ração Terneiras 291.00 2.05% 315.25 2.08% 363.75
Total Concentrados R$ 7,903.30 55.75% R$ 8,561.91 56.58% R$ 9,879.13

Sanidade Animal Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Medicamentos em Geral 990.31 6.99% 1,072.84 7.09% 1,237.89
Vacinas 32.17 0.23% 34.85 0.23% 40.21
Total Sanidade Animal R$ 1,022.48 7.21% R$ 1,107.69 7.32% R$ 1,278.10

Melhoramento Genético Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Inseminação Artificial 460.00 3.24% 498.33 3.29% 575.00
Total Melhoramento Gen. R$ 460.00 3.24% R$ 498.33 3.29% R$ 575.00

Desinfecção e Higienização Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Material de Limpeza 72.00 0.51% 78.00 0.52% 90.00
Total Desinfecção e Hig. R$ 72.00 0.51% R$ 78.00 0.52% R$ 90.00

TOTAL CUSTO VARIÁVEL R$ 11,474.77 80.94% R$ 12,431.00 82.15% R$ 14,343.46

CUSTOS FIXOS

Custos Fixos Sem Desembolso Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Depreciação (Máq. + Benf.) 500.00 3.53% 500.00 3.30% 500.00
Total Desp. Sem Desemb. R$ 500.00 3.53% R$ 500.00 3.30% R$ 500.00

Custos Fixos Com Desembolso Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Energia Elétrica 216.00 1.52% 216.00 1.43% 216.00
Manutenção Maquinário Leite 50.00 0.35% 50.00 0.33% 50.00
Óleo Diesel Leite 102.90 0.73% 102.90 0.68% 102.90
Água 24.60 0.17% 24.60 0.16% 24.60
Telefone 23.20 0.16% 23.20 0.15% 23.20
Total Desp. Com Desenb. R$ 416.70 2.94% R$ 416.70 2.75% R$ 416.70

Cooperativa Agricola Mista General Osório Ltda. Desenvolvido: STREHL, E. A.

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TOTAL DO CUSTO FIXO R$ 916.70 6.47% R$ 916.70 6.06% R$ 916.70

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

Valor % do CDT Valor % do CDT Valor

Fretes 1,041.15 7.34% 1,041.15 6.88% 1,041.15
Funrural 518.26 3.66% 518.26 3.42% 518.26
Taxa de Administração 225.33 1.59% 225.33 1.49% 225.33

TOTAL DESP. ADMINISTRATIVAS R$ 1,784.74 12.59% R$ 1,784.74 11.79% R$ 1,784.74

CUSTO/DESPESA TOTAL R$ 14,176.21 100% R$ 15,132.44 100% R$ 17,044.90

INDICADORES

Cooperativa Agricola Mista General Osório Ltda. Desenvolvido: STREHL, E. A.

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Janeiro - Março Abril - Junho Julho - Setembro

Produção de Leite 60,000 65,000 75,000
N° Animais Lactação 20 25 30
Litros / Vaca Lactação / Dia 33.33 28.89 27.78
Litros / Vaca Total / Dia 30.30 26.75 26.04
Área Utilizada (Ha) 14.0 15 19
N° Animais Adultos 22 27 32
Litros / Ha (Trimestre) 4,286 4,333 3,947

Janeiro - Março Abril - Junho Julho - Setembro

Faturamento Total 49,300.00 57,250.00 68,500.00
Faturamento Total / Cabeça 2,240.91 2,120.37 2,140.63
Preço / Litro de Leite 0.80 0.85 0.90
Faturamento Total / Ha 3,521.43 3,816.67 3,605.26
Faturamento Leite 48,000.00 55,250.00 67,500.00
Faturamento Outros 1,300.00 2,000.00 1,000.00

Janeiro - Março Abril - Junho Julho - Setembro

Custo e Despesa Total 14,176.21 15,132.44 17,044.90
Custo e Despesa Total / Cabeça 644.37 560.46 532.65
Custo e Despesa / Litro de Leite 0.2363 0.2328 0.2273
Custo e Despesa Total / Ha 1,012.59 1,008.83 897.10

Janeiro - Março Abril - Junho Julho - Setembro

Margem de Contribuição / Litro 0.6304 0.6895 0.7221
Margem de Contribuição Total 37,825.23 44,819.00 54,156.54
Margem de Contribuição / Ha 2,701.80 2,987.93 2,850.34
Margem de Contribuição / Cabeça 1,719.33 1,659.96 1,692.39
Ponto de Equilíbrio (Litros) 4,285 3,918 3,741
Margem Líquida / Litro 0.5854 0.6480 0.6861
Margem Líquida Total 35,123.79 42,117.56 51,455.10
Margem Líquida / Ha 2,508.84 2,807.84 2,708.16
Margem Líquida / Cabeça 1,596.54 1,559.91 1,607.97
Benefício / Custo Total 3.48 3.78 4.02

Cooperativa Agricola Mista General Osório Ltda. Desenvolvido: STREHL, E. A.

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- Setembro

,500.00
000.00
68,500.00

% do CDT
0.97%
3.27%
5.63%
3.64% %
13.51% Volumosos 13.23% 12.99%
Minerais 1.26% 1.24%
% do CDT Concentrados 56.76% 55.75%
1.28% Sanidade Animal 7.34% 7.21%
1.28% Melhoramento Genético 3.30% 3.24%
Desinfecção e Higienização 0.52% 0.51%
% do CDT Custos Fixos Sem Desembolso 3.25% 3.53%
0.97% Custos Fixos Com Desembolso 2.71% 2.94%
51.69% Despesas Administrativas 11.62% 12.59%
3.16%
2.13%
57.96% %
TOTAL CUSTO VARIÁVEL 82.41% 80.94%
% do CDT TOTAL DO CUSTO FIXO 5.97% 6.47%
7.26% TOTAL DESP. ADMINISTRATIVAS 11.62% 12.59%
0.24%
7.50%

% do CDT
3.37%
3.37%

% do CDT
0.53%
0.53%

84.15%

% do CDT
2.93%
2.93%

% do CDT
12.10%
2.80%
5.77%
1.38%
1.30%
2.44%

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5.38%

% do CDT
6.11%
3.04%
1.32%

10.47%

100%

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- Setembro

- Setembro Janeiro - MarçoAbril - Junho

Faturamento Total 49,300.00 57,250.00
Custo e Despesa Total 14,176.21 15,132.44
Margem de Contribuição Total 37,825.23 44,819.00
Margem Líquida Total 35,123.79 42,117.56
Faturamento Total / Cabeça 2,240.91 2,120.37
Custo e Despesa Total / Cabeça 644.37 560.46
Margem de Contribuição / Cabeça 1,719.33 1,659.96
- Setembro Margem Líquida / Cabeça 1,596.54 1,559.91
Preço / Litro de Leite 0.80 0.85
Custo e Despesa / Litro de Leite 0.2363 0.2328
Margem de Contribuição / Litro 0.6304 0.6895
Margem Líquida / Litro 0.5854 0.6480
Faturamento Total / Ha 3,521.43 3,816.67
- Setembro Custo e Despesa Total / Ha 1,012.59 1,008.83
Margem de Contribuição / Ha 2,701.80 2,987.93
Margem Líquida / Ha 2,508.84 2,807.84

Cooperativa Agricola Mista General Osório Ltda. Desenvolvido: STREHL, E. A.

 CUSTO DE PRODUÇÃO

11.62% 13.23%

2.71%
1.26%
3.25%
0.52% Volumosos
Minerais
3.30% Concentrados
Sanidade Animal
Melhoramento Genético
Desinfecção e
7.34% Higienização
Custos Fixos Sem
Desembolso
Custos Fixos Com
Desembolso
Despesas Administrativas

56.76%
 CUSTO TOTAL - VARIÁVEL - ADMINISTRATIVO

11.62%

5.97%

TOTAL CUSTO
VARIÁVEL
TOTAL DO CUSTO FIXO
TOTAL DESP.
ADMINISTRATIVAS

82.41%
80,000.00

70,000.00

60,000.00

50,000.00

40,000.00
Faturamento Total Custo e Despesa Total Margem de Contribuição Margem Líquida Total
Total

30,000.00

20,000.00

10,000.00

0.00
Julho - Setembro
Janeiro - Março
2,500.00

2,000.00

1,500.00

Faturamento Total / Custo e Despesa Total / Margem de Contribuição / Margem Líquida / Cabeça
Cabeça Cabeça Cabeça
1,000.00

500.00

0.00
Julho - Setembro
Janeiro - Março
1.0000

0.9000

0.8000

0.7000

0.6000

0.5000
Preço / Litro de Leite Custo e Despesa / Litro Margem de Contribuição / Margem Líquida / Litro
de Leite Litro
0.4000

0.3000

0.2000

0.1000

-
Julho - Setembro
Janeiro - Março
4,500.00

4,000.00

3,500.00

3,000.00

2,500.00

Faturamento Total / Ha Custo e Despesa Total / Margem de Contribuição / Margem Líquida / Ha

2,000.00 Ha Ha

1,500.00

1,000.00

500.00

-
Julho - Setembro
Janeiro - Março