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La Suavecita, SA de CV

LIBRO DIARIO
F

A
Fecha
Concepto
Parcial
Aper 1/1/2004 Fondo Fijo de Caja
Bancos
Clientes
65,870.00
Rva. p/ctas Incobrables
2,865.00
Almacen
Terrenos
Edificios
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo oficina
Gastos de organización
Intereses pagados por anticipado
Rentas pagadas por anticipado
Dep. acum. Edificio
Dep. acum. De eq. De transporte
Dep. acum Mob. y eq oficina
Amort. De gsts organización
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores Diversos
Iva por pagar
Acreedores Hipotecarios
Rentas cobradas por anticipado
Capital Social
Utilidad de ejercicios anteriores
-Asientos de apertura1
01/01/04 Bancos
Clientes
Ventas
Iva por pagar
1a
Costo de Ventas
Almacen
2
Gastos de venta
Bancos
3
Documentos por cobrar
Productos financieros
Ventas
Iva por pagar
3a
Costo de Ventas
Almacen
4
Gastos de venta
Publicidad pagada por anticipado
Iva acreditable
Bancos

Debe
1,000.00
73,845.00

Haber

63,005.00
81,704.00
210,000.00
157,600.00
98,850.00
23,750.00
25,000.00
23,970.00
13,700.00
23,200.00
24,712.00
8,300.00
9,800.00
68,400.00
56,230.00
43,850.00
5,590.00
200,000.00
17,600.00
250,000.00
64,742.00
18,457.50
18,457.50
32,100.00
4,815.00
28,380.00
28,380.00
1,605.00
1,605.00
52,164.00
5,589.00
40,500.00
6,075.00
18,750.00
18,750.00
6,000.00
6,000.00
1,800.00
13,800.00

LIBRO DIARIO
F

A
5

6

7

7a
8

9

10
11

12

13
14

15

16

Fecha

Concepto
Almacen
Iva acreditable
Gastos financieros
Documentos por pagar
Almacen
Iva acreditable
Bancos
Ventas
Iva por pagar
Clientes
Almacen
Costo de Ventas
10/1/2004 Mobiliario y Equipo de oficina
Iva acreditable
Bancos
Documentos por pagar
Documentos por pagar
Almacen
Iva acreditable
Gastos financieros
Gastos de administracion
Bancos
Gastos financieros
Documentos por pagar
Almacen
Iva acreditable
Bancos
Documentos por cobrar
Ventas
Iva por pagar
Costo de Ventas
Almacen
-Gastos de fondo fijoBancos
Gastos financieros
Documentos por pagar
Almacen
Iva por pagar
Proveedores
-Gastos de Fonfo fijo-

Parcial

Debe
43,950.00
6,592.50
5,054.25

Haber

55,596.75
2,640.00
396.00
3,036.00
6,150.00
922.50
7,072.50
3,051.00
3,051.00
22,000.00
3,300.00
12,650.00
12,650.00
11,195.00
8,956.00
1,343.40
895.60
35,800.00
35,800.00
252.71
2,779.83
2,197.50
329.62
60,000.00
51,665.00
97,100.00
14,565.00
49,121.00
49,121.00
82,000.00
18,000.00
100,000.00
15,840.00
2,376.00
18,216.00

###

###

330.50 22.85 964.50 65.348.00 61.70 515.00 85.00 12.00 39.337.00 503. s/Ventas Iva por Pagar Clientes Gastos de administracion Gastos de Venta Bancos Almacen Iva Acreditable Proveedores Bancos Ventas Iva por Pagar Costo de Ventas Almacen Parcial Debe 68.00 684.400.00 2.00 25.85 2.280.250.80 3.995.65 66.587.00 8.500.400.60 125.50 ### ### .00 3.244.00 5.784.00 58.00 16.00 Haber 1.35 267.917.200.40 335.200.00 8.436.LIBRO DIARIO F A 17 19 20 21 21-A 22 23 24 25 25-A Fecha Concepto Proveedores Almacen Iva Acreditable Bancos Gastos de administracion Gastos de Venta Iva Acreditable Bancos Gastos de administracion Gastos de Venta Iva Acreditable Bancos Bancos Clientes Ventas Iva por Pagar Costo de Ventas Almacen Bancos Desc.825.870.280.

LIBRO DIARIO F A Fecha Concepto Parcial Debe ### Haber ### .

00 12) 51.420.00 Gastos de venta 1.750.251.00 56.457.00 35.00 335.457.00 (A 7) 15) 22) 68.00 (A A) 23.00 .00 (A 18.00 18.244.650.250.750.75 (5 12.650.216.00 - Dep' acum de equipo transporte Mobiliario y eq oficina 24.000.83 56.850.00 - ### ### 13.000.00 Bancos 73.712.00 Rva.121.80 66.000.400.051.870.50 65.00 97.380.00 Documentos por cobrar 3) 52.376.00 Proveedores Documentos por pagar 17) 68.230.230.00 22.974.845.850.00 (17 25.400.712.00 85.00 515.665.712.00 (20 16.280.750.036.072.00 19) (12 20) (21 23) (25 (1 1a) 96.000.00 3.60 18.00 7.420.850.00 (23 73.50 77.200.917.00 3.00 4) (7 12a 49.00 Ventas 32.00 (2 A) 18.50 3.60 Iva por pagar 922.800.779.380.942.400.24.60 2.000.00 6.00 (7a 2) (3 3a) 18.50 (7 18.000.00 1.750.00 Equipo de transporte A) 98.00 (15 11) 2.85 (19 5.150.00 ### ### ### - .00 A) 1) 12) 14) 21) 22) 25) - Clientes 65.00 1.00 (6 21) 82.00 68.195.00 Dep' mob y eq oficina - - Acreedores diversos 43.330.00 24.870.400.100.870.596.00 8.00 ### ### Costo de venta 28.00 8) 22.00 12.995.587.00 40.43.A) Fondo Fijo de caja 1.00 98.216.00 68.605.348.164.100.500.00 93.845.400.00 43.000.000.00 - ### ### .00 22.00 1.605.500.00 18.50 13.83 55.50 964.00 (8 39.00 (8 ###(14 23.452.00 (4 1) 60.00 3.00 (22 58.00 98.00 72.50 2.800.850.850.00 18.00 6.850. P/ctas incob 65.50 70.00 (A 9) 11.00 45.200.814.00 (10 61.051.216.

S/Ventas 3. 10) 35.00 23) 8.800.70 3.40 46.436.40 19) 20) 2.436.200.783.00 - 46.280.40 - .00 503.783.70 3.70 Gastos de Admon.22) Desc.436.

00 12.00 Iva por pagar 5.393.337.50 43.00 (A 8.00 Dep' mob y eq oficina 8.50 Documentos por cobrar - .300.00 (A 7a) 15) 2.865.Rva.300.00 14.815. P/ctas incob 2.590.300.00 (A (1 (3 (12 (21 3.00 41.00 2.00 4.825.865.00 8.565.50 (25 5.617.590.865.075.00 6.

.

50 15) 15.00 2.970.589.592.65 (17 11) 252.00 Acreedores hipotecarios 23.784.197.00 6.000.051.00 (A - Capital Social 250.00 6) 7a) 3.00 2.957.00 Rentas cob por antic ### (A 200.50 329.704.589.380.800.40 (9 5) 5.71 3.00 (A A) 23.00 1.00 (A - A) ### ### Rentas pag por anticipado ### ### ### Utilidad de ejercicios anteriores ### (12 (21 (25 - ### ### Productos Financieros 5.00 Terrenos ### - .970.00 - ### ### - ### ### Iva acreditable Gastos financieros 1.481.00 4) - 4) 5) 6) 8) 19) 20) - 5.00 18.00 267.589.000.25 6.67 ### ### - .00 Gastos de organización A) 25.00 25.00 28.60 396.343.000.800.00 ### 14) 125.35 10.15 (1a A) A) Dep' acum de edificio ### Edificio ### (3a (9 (11 (12a (17 ### ### ### - ### ### - Amort gsts Intereses pag por antic organización 9.970.640.00 5.840.00 1.000.00 65.956.35 81.00 5) 43.00 37.00 23.62 (11 9) 895.9.121.00 25.750.85 684.68 1.00 9.000.940.950.000.800.00 12.898.000.996.00 8.054.00 49.704.00 (3 - ### ### Publicidad pagada por anti 6.000.300.800.00 6.Almacen A) 81.

.

(A (A .

.

50 85.00 3.00 3.00 922.50 76.50 1.00 39.330.La Suavecita.605.50 61.000.348.697.50 Fecha Concepto Almacen Iva acreditable Gastos financieros Documentos por pagar Gastos sobre compras Iva acreditable Bancos Ventas Iva por pagar Parcial Debe 43.592.640.036.50 ### ### ### 94.897.861.000.457.00 6.800.244.845.411.411.25 Saldo 73.75 2.00 92.302.596.85 5.00 13.00 6.50 5.00 964.00 82.00 396. SA de CV AUXILIAR DE BANCOS Fecha Concepto Saldo inicial Debe Haber 18.211.00 35.036.054.950.00 66.00 12.00 60.400.917.587.800.854.50 25.50 90.00 25.650.50 .65 ### ### ### ### Haber 55.00 61.150.50 73.80 16.

800.100.60 35.800.051.779.665.83 2.Clientes Almacen Costo de Ventas 10/1/2004 Mobiliario y Equipo de oficina Iva acreditable Bancos Documentos por pagar Documentos por pagar Almacen Iva acreditable Gastos financieros Gastos de administracion Bancos Gastos financieros Documentos por pagar Almacen Iva acreditable Bancos Documentos por cobrar Ventas Iva por pagar Costo de Ventas Almacen 7.000.051.565.00 252.00 49.71 2.00 12.62 60.00 51.072.40 895.00 14.195.650.00 35.166.00 12.650.00 97.00 49.300.62 Fecha Concepto Parcial Debe ### Haber ### .50 329.00 1.00 453.343.121.121.00 3.197.000.956.00 22.00 3.00 11.00 8.50 3.

Fecha Concepto Parcial Debe Haber .

Fecha Concepto Parcial Debe Haber .

acum.617. De eq.000.436.35 21. acum.000.60 103.94 46.70 ### 1.845.00 18.00 Intereses pagados por anticipado23.00 Bancos 73.68 21.00 Capital Social 250.051.957.00 Dep.00 250. S/Ventas Resultado del Ejercicio Concepto ### ### MOVIMIENTOS Debe Haber 287.00 68.00 13.00 64.194.00 9.600.589.069.00 10.865.00 157.00 Rentas cobradas por anticipado 17.783.50 200.000.60 103.230.380.600.00 43.00 6.15 210.92 43.00 Documentos por pagar 56.00 109.589.00 12.80 155.94 46.00 Rva. De gsts organización 9.00 Equipo de transporte 98.481.00 6.000.200.00 93.000.194.452.590.905.00 2.000.000.850.750.70 ### - 41.400. De transporte 24.292.00 13.00 37.996.600.95 70.00 5.420.00 23.942.400.742.800.00 Acreedores Diversos 43.00 Acreedores Hipotecarios 200.00 210.00 Rentas pagadas por anticipado 13.00 205.814. y eq oficina 8.00 1.251.216.00 17.40 3.50 65.00 24.00 271.800.50 72.00 Mobiliario y equipo oficina 23.300.246.00 Terrenos 210.898.40 3.300.42 1.00 Proveedores 68.00 18.393.188.42 - .67 SALDOS ACTUALES Debe Haber 1.300.974.75 3.83 168.200.829.00 25.000.600.00 5.704.750.712.436.700.85 22.865.970.000.00 Dep.850.00 96.850.300.940.712.870.742.783.069.200.85 77.00 Edificios 157.00 98. Desc.829. p/ctas Incobrables 2.00 Utilidad de ejercicios anteriores 64.00 18.00 23.00 18.000.501.970.00 Clientes 65.420.00 Gastos de organización 25.00 Amort.000.905.00 Ventas Costo de venta Gastos de venta Documentos por cobrar Productos Financieros Publicidad pagada por anti Iva acreditable Gastos financieros Gastos de Admon. SA de CV BALANZA DE COMPROBACION SALDOS ANTERIORES Debe Haber Fondo Fijo de Caja 1. acum Mob. Edificio 23.00 Almacen 81.50 271.850.La Suavecita.216.00 Iva por pagar 5.00 Dep.00 3.847.00 8.700.000.00 45.289.000.

00 Dep.68 21.970.712.300.865.00 3.00 Acreedores Hipotecarios 200.00 13. De gsts organización 9.452.000.00 1.829.051.905.870.67 SALDOS ACTUALES Debe Haber NO.42 1.00 Dep.00 Intereses pagados por anticipado23.850.00 2.00 18.905.00 Proveedores 68.000.15 210.970.70 ### - 41.600.194.800.400.300.00 6. 1.845.069.742.216.814.85 77. y eq oficina 8.La Suavecita.00 Acreedores Diversos 43.94 46.00 93.00 37.70 ### 1.974.00 13.00 43.829.00 64.700.00 210.00 Dep.00 Bancos 73.83 168.00 Utilidad de ejercicios anteriores 64.617.00 5.000.850.00 Equipo de transporte 98.94 46.000.230.194.420.00 96. De eq.898.60 103.00 157.00 45.069.200.000.40 3.400.000.393.00 24.000.00 205.289. De transporte 24.800.00 8.00 98.40 3.00 Edificios 157.80 155.00 Documentos por pagar 56. Desc.436.00 Mobiliario y equipo oficina 23.00 68.00 6.35 21.00 Clientes 65.750.00 5.200.00 18.940.00 9.700.942.436.95 70.865. acum Mob.50 72.847.00 Iva por pagar 5.783.292.742.704.589.200.000.00 Capital Social 250.000.00 Rva.00 Rentas cobradas por anticipado 17.420.501.00 Ventas Costo de venta Gastos de venta Documentos por cobrar Productos Financieros Publicidad pagada por anti Iva acreditable Gastos financieros Gastos de Admon.00 250.300.188. S/Ventas Resultado del Ejercicio Concepto ### ### MOVIMIENTOS Debe Haber 287.000.00 Gastos de organización 25.00 18.000.50 271.380. p/ctas Incobrables 2.00 109.850.92 43.246.850.42 - AJUSTE .85 22.00 Rentas pagadas por anticipado 13.216.783.600.000. acum.00 271.750.00 12.00 23.00 18.75 3. SA de CV HOJA DE TRABAJO SALDOS ANTERIORES Debe Haber Fondo Fijo de Caja 1.00 17.589.590.712.600.481.300.50 65. Edificio 23.000.00 25.996.600.60 103.957.00 Almacen 81.50 200.251.00 23.00 10.00 Terrenos 210.00 Amort. acum.

00 93.42 .000.996.829.00 157.00 9.00 17.00 64.000.905.000.069.712.742.194.94 46.501.750.40 3.420.069.300.00 24.200.00 205.95 70.00 10.700.00 18.50 200.00 8.00 2.1.00 13.850.865.600.00 23.589.00 6.200.800.380.393.15 210.300.216.00 271.000.68 21.00 18.957.42 1.850.00 25.00 98.60 103.00 23.00 37.00 250.92 43.600.289.970.AJUSTES Debe Haber - SALDOS AJUSTADOS Debe Haber 1.00 5.194.70 .000.00 45.00 43.783.00 210.000.436.

70 ### 93.200.00 ### 5.00 ### ### ### 65.94 93.142.905.La Suavecita.204. SA de CV ESTADO DE RESULTADOS Ventas Desc.436.00 21. Productos Financieros Gastos financieros Resultado del Ejercicio ### 3. S/Ventas Costo de venta Gastos de venta Gastos de Admon.589.36 .

00 45.742.515.000.000.142. acum.78 210.858.00 2.95 70.000.289. acum.865.00 24. De eq.742.00 217.00 837.961.712.501.300.000.970.850.La Suavecita.750.00 64.138.36 314.00 37.00 9.561.758.216.200.00 157.00 8.00 10.200.00 15. y eq oficina Gastos de organización Amort.600.00 43.700.380.00 533. p/ctas Incobrables IVA Acreditable Almacen No Circulante Terrenos Edificios Dep.957.50 315.00 ### ### . Edificio Equipo de transporte Dep.42 200.600.450.996. De gsts organización Intereses pagados por anticipado Rentas pagadas por anticipado Publicidad pagada por anticipado PASIVO A Corto Plazo Proveedores Documentos por pagar Acreedores Diversos Iva por pagar A Largo Plazo Acreedores Hipotecarios Rentas cobradas por anticipado CAPITAL CONTABLE Capital Social Utilidad de ejercicios anteriores Utilidad del Ejercicio 1.00 205.00 67.92 43.00 210.000.00 93.00 17.800.42 250.00 25.00 98.00 23.616. acum Mob.00 134.15 322.00 514.393.00 74.400.78 18.000.00 23.00 6. SA de CV ESTADO DE POSICION FINANCIERA ACTIVO Circulante Fondo Fijo de Caja Bancos Clientes Rva.600.00 13. De transporte Mobiliario y equipo oficina Dep.68 37.850.