You are on page 1of 28

FORMATO 6.

1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:

Jan-09
20312565423

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.A.C.

FECHA DE LA
OPERACIÓN
1/2/2009
1/2/2009
1/3/2009
1/4/2009
1/5/2009
1/6/2009
1/9/2009
1/10/2009
1/11/2009
1/12/2009
1/14/2009
1/14/2009
1/31/2009

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
REGISTRO O
CÓDIGO ÚNICO DE
LA OPERACIÓN

CODIGO

DENOMINACION

101
101
101
101
101
101
101
101
101
101
101
101
101

Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja
Caja

1/2/2009
1/5/2009
1/31/2009

121
121
121

Facturas por Cobrar
Facturas por Cobrar
Facturas por Cobrar

1/2/2009
1/15/2009
1/12/2009
1/31/2009

141
141
141
141

Cuentas por cobrar al personal
Cuentas por cobrar al personal
Cuentas por cobrar al personal
Cuentas por cobrar al personal

1/2/2009
1/6/2009
1/31/2009
1/31/2009

201
201
201
201

Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias

1/20/2009
1/31/2009

335
335

Muebles y enseres
Muebles y enseres

1/2/2009
1/5/2009
1/6/2009
1/14/2009
1/31/2009
1/31/2009

401
401
401
401
401
401

IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV

1/2/2009
1/31/2009
1/31/2009

411
411
411

Remuneraciones
Remuneraciones
Remuneraciones

1/2/2009
1/6/2009

421
421

1/31/2009

421

Facturas por pagar
Facturas por pagar
Facturas por pagar

1/17/2009
1/31/2009

451
451

Prestamo de instituciones
Prestamo de instituciones

1/2/2009
1/31/2009

501
501

Capital social
Capital social

1/31/2009
1/31/2009

591
591

Resultados Acumulados
Resultados Acumulados

1/6/2009
1/20/2009
1/25/2009
1/31/2009

601
601
601
601

Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias

1/6/2009
1/20/2009
1/25/2009
1/31/2009
1/31/2009

611
611
611
611
611

Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias

1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009

621
621
621

Sueldo
Sueldo
Sueldo

1/10/2009
1/18/2009
1/16/2009
1/31/2009

636
637
637
635

Servicios Basicos
Publicidad
Alquiler
Alquiler

1/25/2009
1/25/2009
1/31/2009

671
671
671

Gastos Financieros
Gastos Financieros
Gastos Financieros

1/31/2009
1/31/2009

691
691

Costo de venta
Costo de venta

1/5/2009
1/14/2009
1/30/2009
1/31/2009

701
701
701
701

Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias
Mercaderias

1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009

775
775
775

Ingresos Financieros
Ingresos Financieros
Ingresos Financieros

1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009

791
791
791
791
791
791
791
797
791

Cargas imputables
Cargas imputables
Cargas imputables
Cargas imputables
Cargas imputables
Cargas imputables
Cargas imputables
Cargas imputables
Cargas imputables

1/31/2009
1/31/2009

941
941

Gastos administrativos
Gastos administrativos

R. Resultados I. 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 891 891 Resutados del Ejercicion Resutados del Ejercicion de de de de de Explotacion Explotacion Explotacion Explotacion Explotacion .R.1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 941 941 941 941 Gastos administrativos Gastos administrativos Gastos administrativos Gastos administrativos 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 951 951 951 951 951 Gastos de venta Gastos de venta Gastos de venta Gastos de venta Gastos de venta 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 971 971 971 Gastos Financieros Gastos Financieros Gastos Financieros 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 80 80 80 80 Margen comercial Margen comercial Margen comercial Margen comercial 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 82 82 82 Valor aguegado Valor aguegado Valor aguegado 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 83 83 83 Excedente Bruto Excedente Bruto Excedente Bruto 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 84 84 84 84 84 Resultados Resultados Resultados Resultados Resultados 1/31/2009 1/31/2009 85 85 Resultados I.

158.532.45 236.25 55.84 1.00 35.820.00 49.00 2.25 231.00 69.820.100.76 3.95 1.00 2.40 10.76 548.00 1.00 8.50 34.375.678.00 1.27 225.00 2.000.00 225.097.848.45 213.64 4.A.85 1.60 231.84 2.84 2.76 1.35 .300.532.700.460.63 3.908.600.010.63 3.813.LIBRO MAYOR" AL LUNA S.00 28.82 3.85 1.308.310.00 153.62 35. DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por varios A facturas por cobrar remuneraciones a letras por pagar a facturas por pagar Adelanto de remuneraciones Por prestamos prestamos Por prestamo de Instituciones Financieras Por otros gastos de gestion Por tributos a varios A cierre TOTALES A varios A caja Por cierre TOTALES A varios A caja A caja Por cierre TOTALES A varios A variacion de Exedente Por costo de venta Por cierre TOTALES A varios Por cierre TOTALES A varios A facturas por cobrar A facturas por pagar A caja A personal Por cierre TOTALES Por varios A caja remuneraciones TOTALES Por varios Caja Por cierre SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 40.290.061.470.60 207.555.25 3.00 91.061.00 243.375.977.45 3.532.100.00 700.000.85 231.470.820.84 900.061.010.010.100.25 175.00 243.100.555.00 3.678.00 3.830.858.158.661.00 152.600.35 22.640.00 173.C.00 175.300.00 2.830.678.

00 51.260.25 1.35 207.290.085.60 13.00 152.27 2.454.454.700.260.00 140.76 .308.60 91.95 TOTALES 80.00 8.00 6.00 1.258.853.400.00 56.00 140.000.25 236.150.00 173.750.00 91.09 2.700.140.00 44.718.00 8.91 56.258.00 2.00 2.00 152.290.409.50 900.00 630.76 570.085.60 2.600.00 207.91 56.558.926.150.60 8.661.60 5.290.258.700.150.000.967.260.09 3.300.09 1.91 57.300.00 3.00 3.82 2.085.967.00 173.TOTALES 236.60 91.00 82.700.800.260.558.00 57.926.00 173.00 51.35 5.00 173.27 2.718.290.000.91 173.35 8.00 152.00 55.60 8.00 91.00 56.000.000.00 51.700.00 91.661.188.25 3.409.140.00 5.926.308.400.50 1.000.853.00 1.00 65.50 3.967.89 13.00 65.410.665.853.00 140.00 A caja Por cierre Por varios A cierre TOTALES Por resultado A cierre TOTALES A factura por pagar A factura por pagar A factura por pagar A cierre TOTALES Por mercaderias Por mercaderias Por mercaderias A costo de ventas Por cierre TOTALES A varios A varios Por cierre TOTALES A factura por pagar A factura por pagar A factura por pagar Por cierre TOTALES Por gastos de intereses Por gastos de intereses Por gastos de intereses TOTALES A mercaderias Por variacion de existencias TOTALES Por facturas pro cobrar Por facturas pro cobrar Por facturas pro cobrar A margen comercial TOTALES A varios A varios A cierre TOTALES Por gastos administrativos Por gastos administrativos Por gastos administrativos Por gastos administrativos Por gastos administrativos Por gastos administrativos Por gastos administrativos Por gastos administrativos Por gastos administrativos TOTALES A cargas imputables A cargas imputables 140.00 2.50 1.76 13.085.00 80.258.661.290.454.

258.860.60 3.00 234.819.60 900. A cierre TOTALES 900.258.199.410.91 56.27 1.926.91 56.12 3.258.258.91 63.91 56.272.667.25 5.91 .60 5.51 56.860.967.89 3.967.09 54.860.487.35 2.91 5.25 1.R.00 54.50 7.258.00 630.00 234.91 57.150.272.00 8.00 57.13 207.258.258.199.00 57.199.91 56.91 63.60 152.560.00 57.00 60.00 82.20 3.258.853.199.126.00 60.258.91 56.00 1.126.359.560.00 173.260.409.487.60 56.967.860.A cargas imputables A cargas imputables A cargas imputables A cargas imputables TOTALES A cargas imputables A cargas imputables A cargas imputables A cargas imputables A cargas imputables TOTALES A cargas imputables A cargas imputables A cargas imputables TOTALES Por ventas A compras Por variacion de Existencias A cierre TOTALES Por margen comercial A alquiler A cierre TOTALES Por valor agregado A carga de personal A cierre TOTALES Excedente Bruto Gastos Financieros Otros Gastos Ingresos Financieros A cierre TOTALES Por resultado A cierre TOTALES Por resultado I.89 7.00 2.667.00 60.667.00 3.00 60.10 570.661.91 56.558.359.967.51 56.700.09 5.20 3.

EJERCICIO O PERIODO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por cobrar a vinculadas Otras Cuentas por Pagar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a largo plazo a vinculadas Largo plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmueble. Maquinaria y Equipo (neto de depreciacion acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activos Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO EJERCICIO O PERIODO 220.8 Otras Corriente Cuentas por 0 Parte de Pagar las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE 2.085.60 Cuentas por Pagar a Vinculadas 8. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.60 2.00 2.82 Sobregiros y Pagares Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales 22.415.27 55.1: "LIBRO INVENTARIO Y BALANCES .010.640.62 remuneraciones por pagar 207.00 152.000.84 PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos 0.658.BALANCE GENERAL" PERÍODO: Jan-09 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES.100.0 Capital 0 Capital Adicional Acciones de Inversion Excedente de Revaluacion Reserva Legal Otras Reservas Resultados Acumulados 56.010.258.FORMATO 3.759.71 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO ### .00 ImpuestoDiferidos a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivos 26.C.84 TOTAL PASIVO Contingencias Interes minoritario PATRIMONIO NETO 140.848.415.100.91 TOTAL PATRIMONIO NETO ### 222.8 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0 10.661.87 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE trubutos por pagar -4.977.A.00 26.

150.258.91 Intereses minoritarios Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (perdida) Neta Atribuible a los Accionistas Utilidad (perdida) Basica por Accion Comun Utilidad (perdida) Basica por Accion de Inversion Utilidad (perdida) Diluida por Accion Comun Utilidad (perdida) Diluida por Accion de Inversion .150.60 UTILIDAD OPERATIVA 47.91 UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 56.667.258.00 Costo de Ventas -91.A.C.290.60 Gastos Financieros Otros Ingresos Otros gastos Resultados por Exposicion a la Inflacion RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES.89 -5.853.00 UTILIDAD BRUTA 60.00 DESCRIPCION Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operaciónales TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 152.258.258.20 -3.00 Gasto Operacionales Gastos de Administracion Gastos de Ventas Gastos Financieros -3. EJERCICIO O PERIODO 152.31 Otros Ingresos (gastos) Ingresos Financieros 8.967.91 Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios RESULTADOS ANTES DE INTERES MINORITARIOS 56.819.405.20: "LIBRO INVENTARIO Y BALANCES ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS PRO FUNCION DEL 01/01 AL 31/12" PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES.FORMATO 3. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S. IMPUESTO A LA RENTA Y PARTIDAS EXTRAORDINARIAS 56.91 Participaciones Impuesto a la Renta RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS 56.860.

00 VALOR AGREGADO 57.199.661.60 --5. EJERCICIO O PERIODO 152.853.91 Ingresos Financieros Cargas Financieras Ingresos Diversos Gastos Diversos 8.ANEXO A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS (POR NATURALEZA) PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES.372.926.91 Cargas Diversas de Gestion --900.60 RESULTADOS ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 56.00 Provision del Ejercicion RESULTADO DE EXPLOTACION 53.00 Carga del Personal --2.A.258.00 DESCRIPCION Ventas Netas Compras de Mercaderias Variacion de Mercaderias Servicios Prestados por Terceros --3.150.272.860.410.91 .967.00 MARGEN COMERCIAL 60.00 ### 82.09 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 54.C. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.

C.20: "LIBRO INVENTARIO Y BALANCES .ESTADO DE GANACIAS Y PERDID PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES.FORMATO 3. NUMERO FECHA DE CORRELATI EMISION VO DEL DEL REGISTRO COMPROBA O CODIGO NTE DE UNICO DE PAGO O LA DOCUMENT OPERACIÓN O COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACION DEL CLIENTE DOCUMENTO DE N°SERIE IDENTIDAD TIPO N°DE LA (TABL MAQUINA NUMERO TIPO A 10) REGISTRAD (TABL NUMERO ORA A 2) 1 1/5/2009 001 001 2345 6 ### 2 3 1/14/2009 1/30/2009 001 001 001 001 2354 2357 6 6 ### ### 4 121 6714 4011 701 779 .A. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.

55.00 2.V.00 2.10 183724.25 RESUMEN Facturas por cobrar Documentos Descontados 181165.A.DENOMINACION EXPOR N TACIO O RAZON SOCIAL GRAVADA EXONERADA INAFECTA N INFORMACION DEL CLIENTE Sagitario S.600.ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS POR FUNCION DEL 01/01 AL 31/12" EMPRESA COMERCIAL LUNA S.150. 28.C.00 44.750.NCES .00 2.60 183724.665.50 Mercaderias Manufacturadas Otros ingresos Financieros 152.1 .G.A.150.800. IMPORTE TOTAL DE LA VALOR BASE OPERACIÓN FACTU IMPONIBLE EXONERADA O RADO DE LA Descuentos INAFECTA DE LA OPERACIÓ 10% APELLIDOS Y NOMBRES.85 2558.558.A.558.908.A. 51. Alpamayo S.00 Tauro S.25 I.25 152.

00 2.60 28.564.50 8.908.977./12" Intereses 5% ISC REFERENCIA DEL OTROS COMPROBANTE DE PAGO O TRIBUTOS DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE IMPORTE Y CARGOS MODIFICA TOTAL DEL N° DEL IGV Y/O QUE NO TIPO DE COMPROBA COMPROBA IPM FORMA CAMBIO TIPO NTE DE FECH NTE DE PARTE DE (TABLA SERIE PAGO A PAGO O LA BASE 10) DOCUMENT IMPONIBLE O 10.00 59.60 9.665.024.00 66.25 55.50 181.832.512.85 .60 2.665.165.164.

246.848.967.00 2.150.00 3.27 10.35 236.00 900.87 ### ### 3.84 0.00 11 501 capital social 0.FORMATO 3.926.00 0.00 5 201 Mercaderias 91.38 10.00 19 701 Mercaderias 20 775 Descuentos obtenidos 0.00 152.700.45 207.95 22.700.00 140.000.967.17: "LIBRO INVENTARIO Y BALANCES .00 0.14 4.00 152.010.89 0.830.A.89 23 97 Gastos Financieros 5.60 55.00 13.25 55.290.84 2.640.C.60 18 691 Mercaderias 91.00 5.62 4.661.700.125.00 17 673 Intereses por pagar 5.085.555.00 2.09 15 636 Servicios basicos 3.459.62 3.819.454.82 213.00 3.00 152.00 0.00 0.BALANCE DE COMP PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES.00 173.532.00 91.470.00 8.60 173.20 22 95 Gastos de venta 3.00 5.00 173.00 152.853.09 0.819.84 35.00 173.60 0.158.00 0.27 3 121 Facturas por cobrar 231.00 243.00 8.100.100.00 6 335 Muebles y enseres 7 4011 IGV 8 411 Remuneraciones por pagar 9 421 facturas por pagar 10 451 prestamos de instituciones 0.60 21 94 gastos administrativos 3.85 175.464.00 16 651 Otros gastos de Gestion 900.667.085.661.00 2.300.926.63 3.661.661.00 2.967.700. CUENTA CONTABLE ASOCIADA NÚMERO CORRELAT IVO CÓDIG DENOMINACIÓN O SALDOS INICIALES DEUDOR ACREEDO R MOVIMIENTOS DEBE HABER SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL ACTIVO 1 101 Caja soles 389.460.69 ### ### ### RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES ### .290.00 140.00 0.010.00 12 601 Mercaderias 13 611 Mercaderias 14 621 Remuneraciones 2.853.820.010.60 24 79 Cargas imputable a cuenta de costos 0.38 0.290.010. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.977.150.640.967.00 8.308.76 30.518.65 378.977.000.00 3.100.60 4 141 Personal 2.00 8.678.60 13.00 1.60 0.

00 2.926.91 ### ### ### .60 3.848.700.00 91.00 900.00 152.00 173.60 8.00 152.967.000.258.258.91 56.82 22.00 8.60 ### ### 56.258.20 3.150.661.00 5.ANCE DE COMPROBACION" SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE ESTADO DE SALDOS FINALES DEL PERDIADAS Y PERDIADAS Y BALANCE GENERAL GANANCIAS POR GANANCIAS POR PASIVO Y NATURALEZA FUNCION GANANCIA GANANCIA PATRIMO PERDIDAS PERDIDAS S S NIO 207.91 ### ### ### ### ### 56.819.967.150.290.700.00 140.290.667.00 173.853.853.60 8.89 5.085.60 91.09 3.

PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S. N° DE ORDEN DEL FORMULARIO FISICO O VIRTUAL.A. COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO NUMERO FECHA DE CORRELATIVO EMISION DEL FECHA DE DEL REGISTRO COMPROBAN VENCIMIENTO O CODIGO TE DE PAGO O FECHA DE TIPO UNICO DE LA O PAGO (1) (TABLA 10) OPERACIÓN DOCUMENTO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO. SERIE O DSI O LIQUIDACION DE AÑO DE DOCUMENTO COBRANZA U OTROS EMISION DOCUMENTOS EMITIDOS POR DE LA DE LA SUNAT PARA ACREDITAR DEPENDENCI DUA O CREDITO FISCAL EN LA A ADUANERA DSI IMPORTACION (TABLA 11) 001 1/6/2009 1/6/2009 0001 0001 4532 002 1/10/2009 1/10/2009 0001 0002 0002 003 1/10/2009 1/10/2009 0001 0021 0233 004 1/10/2009 1/10/2009 0001 0012 2334 005 1/16/2009 1/16/2009 0001 0001 0543 006 1/18/2009 1/18/2009 0001 0002 6656 007 1/20/2009 1/20/2009 0001 0004 0234 008 1/25/2009 1/25/2009 0001 0011 0012 009 1/30/2009 1/30/2009 0001 0021 9815 . DOCUMENTO.C. N° DE DUA.

260.50 6 56456456456 Sedalib S.95 TOTALES RESUMEN 335 2.50 239.00 47.C 65.50 1.00 6 87758758578 Sagitario SAC 57.00 10.097.596.00 6 45455454544 G Y C EIRL 1.100.00 675 3.500.000.A 700.409.50 1.968.50 637 1.00 77.00 9.887.76 216.100.84 601 173.50 297.00 635 1.10 226.35 216.968.A 190.50 6361 250.461.35 4011 421 34.260.097.00 6 15425787827 Madera SA 2.500.260.95 216.700.50 239.16 2.350.00 833.00 133.00 6 45678876786 Canal5 SA 1.A.00 6 58758757888 Libra S.84 399.766.35 179.95 .00 36.968. DENOMINACION O RAZON SOCIAL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES Y/O DE EXPORTACION BASE IMPONIBLE INTERES DEL 5% IMPORTE TOTAL IGV 6 45544524524 LIBRA SAC 51.00 61.95 216968.00 12.00 6363 190.500.00 3.166.76 3.400.INFORMACION DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NÚMERO APELLIDOS Y NOMBRES.409.300.35 71.260.350.409.00 6 65464564564 Hidrandina 250.00 6364 700.84 34.10 6 54645645656 Telefonica S.

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO TIPO DE CAMBIO FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE N° DEL COMPROBA NTE DE PAGO O DOCUMENT O .

DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES.00 401 411 . DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.25 141 1820.C. NÚMERO CORRELATIVO FECHA DEL REGISTRO O CÓDIGO DE LA ÚNICO DE LA OPERACIÓNOPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDIGO Saldo Inicial 101 1 1/2/2009 Pago factura 121 2 1/3/2009 Remuneraciones 411 3 12/01/0X por pago de letras 423 4 1/5/2009 por cobro de ventas 121 5 1/6/2009 por pago de facturas 421 6 1/9/2009 por pago de facturas 421 7 1/10/2009 por pago de facturas 421 8 1/11/2009 Adelanto 141 9 12/01|/2009 por el prestamo al socio 142 10 1/14/2009 por el cobro de la factura 121 11 1/15/2009 por la cancelacion de su deuda 141 12 1/16/2009 por el pago del alquiler 421 13 1/17/2009 por el prestamo 451 14 1/18/2009 por el pago de la publicidad421 15 1/19/2009 por el pago de la factura 421 16 1/20/2009 por el pago del escritorio 421 17 1/23/2009 por la otorgacion de donacion 659 18 1/24/2009 por el pago de impuestos 19 1/25/2009 por el pago de mercaderias421 20 1/25/2009 por el descuento obtenido 775 21 1/30/2009 por el pago de sueldos 22 1/30/2009 por el pago de mercaderias421 23 RESUMEN: 101 40000.00 451 8000.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS .FORMATO 1.00 121 175555.A.00 775 6188.

27 141 2010.00 231563.25 .00 411 3479.101 10652.00 401 1061.25 231563.00 659 900.35 423 3600.63 421 209860.

00 102631.00 161275.00 90367.65 Facturas.25 231563. boletas y otros comprobantes por cobrar 50367.00 134231.65 1820. CUENTA CONTABLE ASOCIADA DENOMINACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR SALDOS Caja soles 40000. boletas y otros comprobantes por pagar 1500.40 Personal 1310.98 40000.25 .27 191563.E DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" EMPRESA COMERCIAL LUNA S.63 82248. boletas y otros comprobantes por pagar 56001.40 700.35 10652.65 gobierno central 1061.40 Prestamos Facturas.65 900. boletas y otros comprobantes por pagar 1000 136192. boletas y otros comprobantes por pagar 1356.27 231563.65 Facturas.A.25 otros gastos de gestion descuentos obtenidos por pronto pago 6188 remuneraciones Facturas. boletas y otros comprobantes por cobrar 66164.00 85457.00 Facturas.00 Facturas. boletas y otros comprobantes por pagar SUB.TOTALES Saldo anterior TOTALES 84418.25 2169.4 78230. boletas y otros comprobantes por pagar 1500.00 135292.00 121038.62 71596. boletas y otros comprobantes por cobrar 59024.65 Personal 162775.00 Facturas.00 Remuneraciones 1310.65 Facturas.00 105298. boletas y otros comprobantes por pagar 15740.25 220910.00 167775.65 169275.25 160955. boletas y otros comprobantes por pagar 30583.00 89057.65 Facturas.00 151621.00 Pretamos de instituciones financieras y otros entidades 8000.00 Facturas.C.00 137192.00 101931.00 Facturas.00 10652.00 Facturas.00 Letras por pagar 3600.60 103941. boletas y otros comprobantes por pagar 30583.

.

C. REFERENCIA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL FECHA DE GLOSA O DESCRIPCIÓN DE NÚMERO ASIENTO O LA CÓDIGO LA OPERACIÓN DEL CÓDIGO ÚNICO DE OPERACION DEL LIBRO NÚMERO DOCUMENT LA OPERACIÓN O CORRELATI O REGISTRO VO SUSTENTAT (TABLA 8) ORIO CUENTA CÓDIGO APERTURA 1 1/2/2009 Apertura 1 1 101 1 1/2/2009 Apertura 1 1 121 1 1/2/2009 Apertura 1 1 141 1 1/2/2009 Apertura 1 1 201 1 1/2/2009 Apertura 1 1 401 1 1/2/2009 Apertura 1 1 411 1 1/2/2009 Apertura 1 1 421 1 1/2/2009 Apertura 1 1 423 1 1/2/2009 Apertura 1 1 501 ENTRALIZACION DE REGISTRO DE COMPRAS 2 1/30/2009 Compras 8 1 335 2 1/30/2009 Compras 8 1 601 2 1/30/2009 Compras 8 1 635 2 1/30/2009 Compras 8 1 637 2 1/30/2009 Compras 8 1 636 2 1/30/2009 Compras 8 1 675 2 1/30/2009 Compras 8 1 2 1/30/2009 Compras 8 1 3 1/30/2009 Destino 201 3 1/30/2009 Destino 611 4 1/30/2009 Transferencia 94 4 1/30/2009 Transferencia 95 4 1/30/2009 Transferencia 97 4 1/30/2009 Transferencia 79 401 VARIOS 421 DESTINO TRANSFERENCIA CENTRALIZACION DE REGISTRO DE VENTAS 5 1/30/2009 Ventas 14 1 5 1/30/2009 Ventas 14 1 VARIOS 6714 121 5 1/30/2009 Ventas 14 1 4011 5 1/30/2009 Ventas 14 1 701 5 1/30/2009 Ventas 14 1 779 CENTRALIZACION DEL LIBRO CAJA 6 1/30/2009 Caja 1 101 6 1/30/2009 Caja 1 121 .FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.A.

EP. 18 1/30/2009 Cierre de resultados de explotacion 5 83 18 1/30/2009 Cierre de resultados de explotacion 5 84 1/30/2009 5 84 CIERRE R.6 1/30/2009 Caja 1 141 6 1/30/2009 Caja 1 451 6 1/30/2009 Caja 1 775 6 1/30/2009 Caja 1 101 6 1/30/2009 Caja 1 141 6 1/30/2009 Caja 1 401 6 1/30/2009 Caja 1 411 6 1/30/2009 Caja 1 421 6 1/30/2009 Caja 1 423 6 1/30/2009 Caja 1 659 7 1/30/2009 Planilla 31 1 621 7 1/30/2009 Planilla 31 1 403 7 1/30/2009 Planilla 31 1 8 1/30/2009 Cierre de compras 80 8 1/30/2009 Cierre de compras 60 9 1/30/2009 Cierre de ventas 5 70 9 1/30/2009 Cierre de ventas 5 80 PLANILLA BOLETAS 411 CIERRE DE COMPRA CIERRE DE VENTA CIERRE DE VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 10 1/30/2009 Cierre de variacion 5 61 10 1/30/2009 Cierre de variacion 5 80 11 1/30/2009 Cierre de gastos 5 82 11 1/30/2009 Cierre de gastos 5 63 12 1/30/2009 Cierre de personal 5 83 12 1/30/2009 Cierre de personal 5 62 13 1/30/2009 Cierre de gastos 5 84 13 1/30/2009 Cierre de gastos 5 65 14 1/30/2009 CIERRE 5 84 14 1/30/2009 CIERRE 5 67 15 1/30/2009 CIERRE 5 77 15 1/30/2009 CIERRE 5 84 CIERRE DE GASTOS CIERRE DE PERSONAL CIERRE DE GASTOS CIERRE CIERRE CIERRE DE VALOR AGRG. 16 1/30/2009 Cierre de valor agregado 5 80 16 1/30/2009 Cierre de valor agregado 5 82 17 1/30/2009 Cierre de excedente bruto 5 82 17 1/30/2009 Cierre de excedente bruto 5 83 CIERRE R. CIERRE E. EX. 19 Cierre R.I.P. EX. .A.

R. BALANCE 591 401 .19 1/30/2009 Cierre R.A.P. 5 85 20 1/30/2009 Cierre de resultados 5 85 20 1/30/2009 Cierre de resultados 5 89 21 1/30/2009 Balance 5 411 21 1/30/2009 Balance 5 421 21 1/30/2009 Balance 5 459 21 1/30/2009 Balance 5 501 21 1/30/2009 Balance 21 1/30/2009 Balance 5 101 21 1/30/2009 Balance 5 121 21 1/30/2009 Balance 5 141 21 1/30/2009 Balance 5 201 21 1/30/2009 Balance 5 335 CIERRE E.I.I.

boletas y otros comprobantes por cobrar 50367.69 Facturas.00 Alquiler 1260. boletas y otros comprobantes por pagar Mercaderias 216968.00 Facturas.00 Facturas.20 Gastos de venta 3819.76 Facturas.89 Diferencias de incorporación 5967.00 Capital Social Muebles y enseres Mercaderias 140085.35 Gobierno central 34097.00 personal mercaderias 1820.84 173700.00 Descuentos concebidos por pronto pago 3409.85 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros 2558.00 2100.CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN caja en soles DEBE HABER 40000.00 Gasttos administrativos 3667.00 Mercaderias 173700.60 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 13454. boletas y otros comprobantes por pagar 15740.00 69600.95 173700.60 40000.50 Mercaderias 152150.00 Otras cuentas por pagar diversas 3600. boletas y otros comprobantes por cobrar181165.25 .25 Gobierno central 28908.50 Publicidad 1260.00 Facturas.50 Servicios basicos 1140. boletas y otros comprobantes por cobrar175555.00 remuneraciones por pagar 1301.00 Otros ingresos financieros Caja en soles 2665.00 gobierno central 1061.

63 Facturas.27 Instituciones publicas 548.00 57199.00 152150.00 descuentos obtenidos por pronto pago 6188.35 letras por pagar 3600.60 8853.27 personal 2010.00 Margen comercial Variación de existencias 152150.09 900.00 Valor agregado Valor agregado 60860.00 gobierno central 1061.60 Gastos financieros Ingresos financieros 5967.00 Gastos por servicios prestados por terceros Excedente bruto de explotación 3661.91 57158.00 caja en soles 10652.00 Excedente bruto de explotación Excedente bruto de explotación 57199.00 Otros gastos de gestión Resultados de explotación 900.60 60860.00 3661.91 Resultados de explotación Resultados de explotación 54272.00 Margen comercial Valor agregado 82410.Personal 1820.00 54272.00 remuneraciones por pagar 3479.00 2718.00 pretamos de instituciones financieras 8000. boletas y otros comprobantes por cobrar 209860.09 Gastos de personal Resultados de explotación 2926.00 otros gastos de gestion Remuneraciones 900.64 Remuneraciones por pagar Margen comercial 2169.00 2926.00 Compras Ventas 173700.63 173700.91 .60 Resultados de explotación Margen comercial 8853.00 5967.00 82410.

91 56258.62 ### ### .27 Facturas por cobrar 55977.00 140085.60 8000.Resultados antes de participaciones e impuestos Resultados antes de participaciones e impuestos 57158.00 56258.60 Cuentas por cobrar al personal 2010.91 207.00 Mercaderias 152010.82 22848.91 Determinación del resultado del ejercicio Remuneraciones por pagar Facturas por pagar Obligaciones Financieras Capital Social Resultados acumulados 56258.84 IGV 4640.91 caja 10661.00 Muebles y Enseres 2100.

00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 21.061.00 Sobregiros y Pagares Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales 1.00 Cuentas por cobrar a vinculadas Otras Cuentas por Pagar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE trubutos por pagar 1.1: "LIBRO INVENTARIO PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20312565423 APELLIDOS Y NOMBRES.367. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LUNA S.00 Otros Activos TOTAL PASIVO TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.00 Capital Adicional Acciones de Inversion Excedente de Revaluacion Reserva Legal Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL ACTIVO ### TOTAL PATRIMONIO NETO ### TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO ### .787.085.702. Maquinaria y Equipo (neto de depreciacion acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activos 0.340.00 Contingencias Interes minoritario PATRIMONIO NETO Capital 140.00 21.C.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a largo plazo Cuentas por Cobrar a vinculadas a Largo plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivos Inversiones Permanentes Inmueble.A.000.0 0 ACTIVO NO CORRIENTE 19.00 Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales 50. EJERCICIO O PERIODO EJERCICIO O PERIODO ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Caja y Bancos 40.820.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas 69.600.702.00 Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo 161.FORMATO 3.301.00 remuneraciones por pagar 1.