Professional Documents
Culture Documents
Pan
Bronisław Komorowski
Marszałek Sejmu
Rzeczypospolitej Polskiej
Z wyrazami szacunku
Pan
Jacek Paszkiervicz
Prezes
NarodorvcgoFun duszu Zdr owia
JanVinceut-Rostowski
Do n'iadomo6ci:
Pani
Ewa Kopacz
MinisterZdror.via
MINISTER ZDROWIA Warszawa, 2t 05 2008
MZ-U Z-F-743- I 1820-1A4M/08
Pan
Nlinister Finans6w
(. il'. I
-,_) "\ i'ir!-,- ,'L-
.J r,)\rCa[rrtQ;. | ^
,) .:DCLQ-L\(Q_,,uu-
OPINIA i RAPORT
Z BADANIA ŁĄCZNEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
za okres
od 01.01.2007 r. do 31.12.2007 r.
02-390 Warszawa
ul. Grójecka 186
.................................................................................................................
ZLECENIODAWCA
Narodowy Fundusz Zdrowia - Centrala
02-390 Warszawa
ul. Grójecka 186
.. .................................................................................................................
WYKONAWCA OPRACOWANIE
"AUXILIUM" Opinia i Raport
Kancelaria Biegłych Rewidentów S.A. z badania łącznego
Kraków, al. Pokoju 84 sprawozdania
Koncesja Krajowej Izby finansowego za rok 2007
Biegłych Rewidentów
Nr 293
................................................................................................................
PRZEPROWADZAJĄCY BADANIE
Biegły Rewident
Piotr Tomala
Nr ewid. 10207/7528
Biegły Rewident
Tadeusz Fedoruk
Nr ewid. 4974/5100
………………………………………………………………………….
-2-
SPIS TREŚCI
-3-
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
1.
2.
3.
-4-
2. norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę
Biegłych Rewidentów Polsce,
4.
-5-
5.
W imieniu
Kancelarii Biegłych Rewidentów
AUXILIUM S.A.
Piotr Tomala
przeprowadzający badanie:
biegły rewident nr ewid. 10207/7528
Tadeusz Fedoruk
przeprowadzający badanie:
biegły rewident nr ewid. 4974/5100
-6-
RAPORT UZUPEŁNIAJACY OPINIĘ
NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
1.1 Badaną jednostką jest Narodowy Fundusz Zdrowia zwany dalej NFZ, który działa
na podstawie ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej
finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. Nr 210, poz. 2135 z późn. zm.)
oraz statutu Narodowego Funduszu Zdrowia nadanego rozporządzeniem Prezesa
Rady Ministrów z dnia 29 września 2004 r. (Dz.U. Nr 213, poz. 2161). Siedziba
NFZ znajduje się w Warszawie przy ul. Grójeckiej 186. NFZ jest państwową
jednostką organizacyjną posiadającą osobowość prawną.
7
4) Finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych świadczeniobiorcom
innym niż ubezpieczeni spełniającym kryterium dochodowe, o którym mowa w art.
8 ustawy z dnia 12 marca 2004 roku o pomocy społecznej ( Dz. U. 64 poz. 593 z
późn. zm.), co do których nie stwierdzono okoliczności, o której mowa w art. 12 tej
ustawy,
8) Promocja zdrowia,
Narodowy Fundusz Zdrowia działa na podstawie ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 roku o
świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych ( Dz. U. Nr
210, poz. 2135 z późn. zm.) zwanej dalej „Ustawą” oraz statutu nadanego
rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 września 2004 roku w sprawie
nadania statutu Narodowemu Funduszowi Zdrowia ( Dz. U. Nr 213 poz. 2161 z późn.
zm.). NFZ posiada:
a. Numer identyfikacji podatkowej NIP, nadany przez Naczelnika Pierwszego
Urzędu Mazowieckiego Urzędu Skarbowego w Warszawie, 1070001057,
b. Numer identyfikacyjny REGON, nadany w dniu 21 września 2004 r. przez Urząd
Statystyczny w Warszawie. 015817985
8
1.4 Wielkość kapitału
1) Rada Funduszu;
2) Prezes Funduszu;
9
Jan Sobiech Członek Rady od 24.02.2006 r.
Ewelina Nojszewska Członek Rady od 15.02.2007 r.
od 07.12.2004 r. do
Ryszard Łepik Członek Rady
10.12.2007 r.
Andrzej Radzikowski Członek Rady od 11.12.2007 r.
Małgorzata Okońska- od 07.12.2004 r. do
Członek Rady
Zaremba 15.06.2007 r.
Anna Ruzik Członek Rady od 03.07.2007 r.
Jacek Piątkiewicz Członek Rady od 20.01.2006 r.
Ireneusz Fąfara Członek Rady od 18.10.2005 r.
Kazimierz Sobka Członek Rady od 07.12.2004 r.
10
2) Łączne sprawozdanie finansowe Narodowego Funduszu Zdrowia zostało
zatwierdzone przez Ministra Finansów, który po zasięgnięciu opinii ministra
właściwego do spraw zdrowia, zatwierdził je decyzją nr FS12-6163-3/MG/07 z
dnia 25 czerwca 2007 r.
11
4) Badana jednostka udostępniła żądane przez biegłych rewidentów dane i
informacje nie stosując żadnych ograniczeń, zaś kierownictwo jednostki złożyło
oświadczenie, że uznaje swoją odpowiedzialność za rzetelne sporządzenie
sprawozdania finansowego i ujęcie w nim wszystkich danych zarówno bieżących,
jak i zobowiązań warunkowych oraz poinformowaniu o udzielonych gwarancjach
osobom trzecim.
12
B. ANALIZA FINANSOWA BADANEJ JEDNOSTKI
1. Przychody ze sprzedaży i 33 844 987 167,14 37 106 267 382,96 43 425 806 351,42 117,03%
zrównane z nimi
2. Koszty działalności operacyjnej 33 427 797 149,48 36 402 522 369,97 41 747 137 172,35 114,68%
3. Zysk bilansowy 723 614 681,42 867 944 588,13 1 762 916 464,99 203,11%
Stan na dzień
Poz. AKTYWA Zmiana
31.12.2006 r. 31.12.2007 r.
A AKTYWA TRWAŁE 250 588 082,11 246 648 019,37 -3 940 062,74
I. Wartości niematerialne i prawne 24 513 038,84 11 065 963,35 -13 447 075,49
II. Rzeczowe aktywa trwałe 225 794 832,93 235 475 491,29 9 680 658,36
II. Należności krótkoterminowe 3 268 858 121,11 3 915 765 639,80 646 907 518,69
III. Inwestycje krótkoterminowe 2 293 900 123,71 4 044 111 423,49 1 750 211 299,78
Krótkoterminowe rozliczenia 2 053 803,32 1 844 006,37
IV. -209 796,95
międzyokresowe
AKTYWA RAZEM 5 816 905 689,08 8 209 545 256,99 2 392 639 567,91
13
Stan na dzień Stan na dzień
Poz. PASYWA Zmiana
31.12.2006 r. 31.12.2007 r.
A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 1 325 505 412,22 3 088 421 877,21 1 762 916 464,99
I. Kapitał (fundusz) podstawowy 141 549 868,09 141 549 868,09 0,00
II. Kapitał (fundusz) zapasowy 261 384 931,34 970 329 519,47 708 944 588,13
Kapitał (fundusz) z aktualizacji
III. 0,00 0,00
wyceny 0,00
IV. Fundusz wydzielony (CFI) 54 626 024,66 54 626 024,66 0,00
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 159 000 000,00 159 000 000,00
VI. Zysk (strata) netto 867 944 588,13 1 762 916 464,99 894 971 876,86
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA
B 4 491 400 276,86 5 121 123 379,78
ZOBOWIĄZANIA 629 723 102,92
I. Rezerwy na zobowiązania 639 519 123,48 700 007 918,33 60 488 794,85
II. Zobowiązania długoterminowe 207 635,62 114 085,54 -93 550,08
III. Zobowiązania krótkoterminowe 3 844 219 267,51 4 137 571 789,32 293 352 521,81
IV. Zobowiązania wewnętrzne NFZ 0,00 0,00 0,00
V. Rozliczenia międzyokresowe 7 454 250,25 283 429 586,59 275 975 336,34
PASYWA RAZEM 5 816 905 689,08 8 209 545 256,99 2 392 639 567,91
14
B. Koszty działalności operacyjnej 36 402 522 369,97 41 747 137 172,35 5 344 614 802,38
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 703 745 012,99 1 678 669 179,07 974 924 166,08
D. Pozostałe przychody operacyjne 358 347 464,18 397 514 105,78 39 166 641,60
E. Pozostałe koszty operacyjne 274 662 749,29 474 858 971,02 200 196 221,73
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 787 429 727,88 1 601 324 313,83 813 894 585,95
G. Przychody finansowe 112 703 732,45 196 878 413,94 84 174 681,49
K. Zysk (strata) brutto (I -/+J) 867 944 588,13 1 762 916 464,99 894 971 876,86
Ostatecznie zysk netto za 2007 rok ukształtował się na poziomie 1.762.916,5 tys. zł,
tj. wyższym o 103 % w porównaniu do 2006 r.
15
Zobowiązania krótkoterminowe
4. Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,661 0,504
Pasywa ogółem
Zobowiązania krótkoterminowe
5. Wskaźnik samofinansowania 0,691 0,504
Aktywa obrotowe
Wskaźnik nasilenia
Zobowiązania wobec dostawców
6. zobowiązań z tytułu świadczeń 0,102 0,098
Koszty świadczeń zdrowotnych
zdrowotnych
Wskaźnik udziału kosztów
Koszty świadczeń zdrowotnych
7. świadczeń zdrowotnych 0,969 0,950
Przychody ogółem
w przychodach
16
1.5 Kontynuacja działalności
17
C. CZĘŚĆ SZCZEGÓŁOWA RAPORTU
18
4) Operacje gospodarcze udokumentowane zostały kompletnie i przejrzyście
prawidłowymi dokumentami, poprawnie zakwalifikowanymi do ujęcia w księgach
rachunkowych.
W okresie badanym nie uległy zmianie zasady wyceny i ewidencji składników aktywów
i pasywów z punktu widzenia ciągłości bilansowej. Księgi rachunkowe za poprzedni
rok obrotowy zamknięto w sposób zgodny z ustaleniami art. 12 ustawy o
rachunkowości. W zaprezentowanym w sprawozdaniu finansowym, w części dotyczącej
rachunku zysków i strat za 2006 r. badana jednostka dokonała zmian-przesunięć
pomiędzy wartością przychodów i kosztów operacyjnych oraz przychodów i kosztów
finansowych, które to zmiany nie wpłynęły na wynik 2006 r. Powyższe zmiany
skorygowały prezentowane wartości w sprawozdaniu za 2006 r., dostosowując je do
sposoby prezentacji tych wartości w sprawozdaniu za rok bieżący.
19
• wykonywania kontroli funkcjonalnej,
1.2 Inwentaryzacja
20
3. Informacja o istniejących pozycjach sprawozdania finansowego na dzień
31.12.2007 r.
Wartość Wartość
Określenie Wartość netto
początkowa umorzeń/zmniejszeń
II. Rzeczowe aktywa trwałe 443 500 403,20 208 024 911,91 235 475 491,29
Razem aktywa trwałe 541 543 736,14 294 895 716,77 246 648 019,37
21
9. Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 11 065 963,35
Wartość
Określenie Wartość umorzeń Wartość netto
początkowa
a. Grunty 14 249 413,78 4 423 923,59 9 825 490,19
b. Budynki i budowle 205 166 590,20 44 404 603,65 160 761 986,55
c. Urządzenia techniczne i 187 510 173,43 136 746 905,34 50 763 268,09
maszyny
d. Środki transportu 6 887 910,15 4 595 155,07 2 292 755,08
1. Razem środki trwałe 433 929 480,17 208 024 911,91 225 904 568,26
22
5) Aktywa obrotowe
Stan wg Odpisy
Określenie Wartość bilansowa
ewidencji aktualizujące
I. Zapasy 1 200 116,87 23 948,91 1 176 167,96
II. Należności 3 975 252
krótkoterminowe 642,91 59 487 003,11 3 915 765 639,80
III. Inwestycje 4 044 111
krótkoterminowe 423,49 0,00 4 044 111 423,49
IV. Krótkoterminowe
rozliczenia międzyokresowe 1 844 006,37 0,00 1 844 006,37
Razem aktywa obrotowe 8 022 408
189,64 59 510 952,02 7 962 897 237,62
6) Zapasy
Odpisy Wartość
Lp. Określenie Stan wg ewidencji
aktualizujące bilansowa
1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
2. Należności od pozostałych jednostek 3 975 252 642,91 59 487 003,11 3 915 765 639,80
a) z tytułu dostaw i usług 3 951 273 477,46 55 326 690,28 3 895 946 787,18
b) z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń 5 875 362,67 0,00 5 875 362,67
23
c) inne 13 541 250,07 0,00 13 541 250,07
d) należności dochodzone na drodze
sądowej 4 562 552,71 4 160 312,83 402 239,88
Razem należności krótkoterminowe 3 975 252 642,91 59 487 003,11 3 915 765 639,80
Należności z tytułu dostaw i usług wykazane w bilansie w kwocie 3 895 946 787,18
zł dotyczą:
• należnej składki zdrowotnej od ZUS 3 206 671 288,70
• należnej składki zdrowotnej od KRUS 313 936 593,54
• należności z tyt. świadczeń zdrowotnych od instytucji
32 688 202,56
łącznikowych w krajach UE
• należnej składki z OC od ubezpieczeń komunikacyjnych 52 827 319,61
• pozostałe należności z tytułu dostaw i usług 289 823 382,77
• razem należności z tytułu dostaw i usług 3 895 946 787,18
Należności z tytułu dostaw i usług są realne, wycenione w kwocie wymaganej zapłaty.
24
W zakresie prawidłowości prowadzenia ewidencji i sporządzania deklaracji dla
podatku od towarów i usług za 2007 r. biegli nie stwierdzili nieprawidłowości.
w kwocie 402.239,88 zł
obejmują należności skierowane na drogę postępowania sądowego w celu
przyspieszenia ich windykacji. Kwota brutto należności dochodzonych na drodze
sądowej 4.562.552,71 zł, na które został dokonany odpis aktualizujący w wysokości
4.562 552,71 zł.
25
14) Fundusz własny
26
14.4 Zysk z lat ubiegłych
27
- rezerwa na nieprawomocne wyroki z tytułu ustawy „203” 47 093 446,19
- pozostałe rezerwy 5 353,47
- razem rezerwy na pokrycie przyszłych wydatków 700 007 918,33
28
15.3.3 Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych
14.577.867,90 zł
Składają się na nie:
• zobowiązania wobec ZUS 10 577 905,94
• zobowiązania wobec PFRON 131 803,00
• zobowiązania z tytułu podatku dochodowego PIT 3 846 032,50
• pozostałe zobowiązania wobec budżetów 2 126,46
• razem zobowiązania wobec budżetów 14 577 867,90
29
15.4 Rozliczenia międzyokresowe 283 429 586,59 zł
NFZ na dzień 31.12.2007 r. wykazał w rozliczeniach międzyokresowych otrzymane
w latach poprzednich i 2007 r. środki, które stanowić będą przychody 2008 r. i lat
następnych, a w szczególności:
• otrzymane składki zdrowotne dotyczące 2008 r. 157.309.542,33 zł
• otrzymana od ubezpieczycieli, rozliczana w czasie,
część składki od ubezpieczeń komunikacyjnych 123.535.364,40 zł
30
8.1 Koszty działalności operacyjnej.
31
D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 397 514 105,78
8.3 Działalność finansowa - koszty finansowe stanowią naliczone, lecz nie zapłacone i
umorzone odsetki od zobowiązań w tym również od pożyczek.
32
8.4 Wynik finansowy brutto wykazany w rachunku zysków i strat wynika zapisów
księgowych i zestawienia obrotów i sald.
33
Dane za okres: Dane za okres: Dane za okres:
Zbiorcze Wyłączenia Dane łączne
Wyszczególnienie
1.01-
1.01-31.12.2007. 1.01-31.12.2007.
31.12.2007.
Kapitał (fundusz) własny na początek
I. 1 325 505 412,22 10 208 596,53 1 335 714 008,75
okresu (BO)
- Korekty błędów
0,00 0,00 0,00
podstawowych
Kapitał (fundusz) własny na początek
I.a. 1 325 505 412,22 10 208 596,53 1 335 714 008,75
okresu (BO), po korektach
Kapitał (fundusz) podstawowy na
1. 141 549 868,09 0,00 141 549 868,09
początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu)
1.1. 0,00 0,00 0,00
podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00
- utworzony ustawowo 0,00 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)* 0,00 0,00 0,00
- umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00 0,00
Kapitał (fundusz) podstawowy
1.2. 141 549 868,09 0,00 141 549 868,09
na koniec okresu
Należne wpłaty na kapitał
2. 0,00 0,00 0,00
podstawowy
3. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00
Kapitał (fundusz) zapasowy na
4. 261 384 931,34 0,00 261 384 931,34
początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu)
4.1. 708 944 588,13 0,00 708 944 588,13
zapasowego
-708 944
a) zwiększenie (z tytułu) 1 417 889 176,26 708 944 588,13
588,13
-708 944
- z podziału zysku (ustawowo) 883 622 403,62 174 677 815,49
588,13
- z podziału zysku (ponad
wymaganą ustawowo minimalną 534 266 772,64 0,00 534 266 772,64
wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu) -708 944 588,13 708 944 588,13 0,00
- pozostałe -708 944 588,13 708 944 588,13 0,00
Stan kapitału (funduszu)
4.2. 970 329 519,47 0,00 970 329 519,47
zapasowego na koniec okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji
5. 0,00 0,00 0,00
wyceny
Pozostałe kapitały (fundusze)
6. 54 626 024,66 0,00 54 626 024,66
rezerwowe (CFI)
Zysk (strata) z lat ubiegłych na
7. 867 944 588,13 10 208 596,53 878 153 184,66
początek okresu
34
Zysk z lat ubiegłych na początek
7.1. 878 153 184,66 0,00 878 153 184,66
okresu
- korekta błędów podstawowych,
0,00 0,00 0,00
w tym:
Zysk z lat ubiegłych na początek
7.2. 878 153 184,66 0,00 878 153 184,66
okresu, po korektach
-164 469
a) zwiększenie (z tytułu) 164 469 218,96 0,00
218,96
- podziału zysku z lat
0,00 0,00 0,00
ubiegłych
- przejęcie wyniku z lat
-164 469
ubiegłych z Oddziałów 164 469 218,96 0,00
218,96
Wojewódzkich NFZ
b) zmniejszenie (z tytułu) -883 622 403,62 164 469 218,96 -719 153 184,66
- pokrycie nadwyżki kosztów
0,00 0,00 0,00
nad przychodami z lat ubiegłych
- przekazanie wyniku z lat
ubiegłych na fundusz zapasowy i -883 622 403,62 164 469 218,96 -719 153 184,66
pokrycie straty
Zysk z lat ubiegłych na koniec
7.3. 159 000 000,00 0,00 159 000 000,00
okresu
Strata z lat ubiegłych na początek
7.4. -10 208 596,53 10 208 596,53 0,00
okresu
- korekta błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00
Strata z lat ubiegłych na początek
7.5. -10 208 596,53 10 208 596,53 0,00
okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00
- przeniesienia straty z lat
0,00 0,00 0,00
ubiegłych do pokrycia
- przejęcie wyniku z lat
ubiegłych z Oddziałów 0,00 0,00 0,00
Wojewódzkich NFZ
b) zmniejszenie (z tytułu) 10 208 596,53 -10 208 596,53 0,00
- przekazanie do Oddziałów i
0,00 0,00 0,00
Centrali NFZ
- przekazanie wyniku z lat
10 208 596,53 -10 208 596,53 0,00
ubiegłych do Centrali NFZ
Strata z lat ubiegłych na koniec
7.6. 0,00 0,00 0,00
okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na
7.7. 159 000 000,00 0,00 159 000 000,00
koniec okresu
8. Wynik netto 1 762 916 464,99 0,00 1 762 916 464,99
a) zysk netto 1 789 097 883,67 -26 181 418,68 1 762 916 464,99
b) strata netto -26 181 418,68 26 181 418,68 0,00
35
c) odpisy z zysku (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00
Kapitał (fundusz) własny na koniec
II. 3 088 421 877,21 0,00 3 088 421 877,21
okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny, po
III. uwzględnieniu proponowanego podziału 3 088 421 877,21 0,00 3 088 421 877,21
zysku (pokrycia straty)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 881 068 604,46
36
I. Wpływy 5 731 948,50
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -50 462 446,05
I. Wpływy 0
8. Odsetki 19 985,75
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -80 394 858,63
37
D. USTALENIA KOŃCOWE
Przeprowadzający badanie:
38
N,AICZNE
SPRAWOZDANTE
USZU
z siedzibe
w Warszawie
r.
za okres1.01-31.12.2007
ŁĄCZNE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA
za okres 1.01 – 31.12.2007 r.
AKTY\\'A 3 t . l 2 . 2 0 0 6r l I . l ? - 2 ( 1 0 7r
A AI{'I'}1\'A TR\\'ALE 2 5 05 8 80 8 2 . 1 246 648019.1:
L \,l'arto(ci niemat.riolne i Drawne 2 4 5 l i 0 3 88 1 l 06596i.3
(oszN zalonczonvch !tac roNoro$aclr 0.01: 0
0.0t 0.0c
Inne wanoscr nlen)atenalner prasre 5 2 4 5 1 30 i 8 . 8 r I 06596l.il
Z a l i , z l i h a s e o 5 L , n r e n D r e n a l nreD F w t 6 0.0t 0.01
IL Rueczovc akhBa tnvale 1 27s 194832. 235 475191.2.,
8 21i 768200.0i 22i 904568.2f
prd$o do Jvl'^q&
, c6it15l,2l 9 8 2 54 9 0 , 1 !
:T:
"":-::
Budyr!. lol'ak r ^LrelT\ rnz\lrrenL tqdu$el
br l0 r 5 63 5 9r 4 0 , 1 5 1 6 07 6 19 8 6 , 5 i
lJrz!dzeua t€clurcane, masz\nr 4 4 6 1 )4 4 1 5 0 7 6 32 6 8 . 0 !
8 0 t 2 76 9 2292'/55.Al
3 0259i2.9.1 2 26t O6U.
2 Srodki trwale w budowr r2 026632.8i 9 57t 923
Zaliczk na Srodh b*ale w budouie I5 00c 00t
Ill. NalctnoSci dlugolermino$'e ?80210.34 I06 5C4.?:
Od jednosrekpoqlqzdych 00t 0
Od oozosralvchiednonek 18 ? 8 02 1 0 . 3 ! I06 564.7i
I\;. l n l e s q - . c i ed l u s o i e r m i D o w e 0.0t 0.0t
20 0.01: 0.
2 wanoici nienraleoalne' praMe 2l 0.0t 0.01:
I t)h,cotrm,no$e iln$a finmsop€ 22 0 0.0t
at $ iedr,osadrDU$iazdlcl' 21 00c 0.0t
24 00t 0.0(
25 0.0c 0.t)
26 0.0t 0.0(
- rine dhrpolenninowealtlava finesope :1 0.0r 00{
bl r Dozoslahcl, tednos*dlli l8 00 0.0r:
?9 0.0c 0.01:
l0 0.01 0
. 0.0t 0.0t
ime dluaoteminowe akwa finansowe 32. 0 0.0(
4 l n n e I n w e s r y c rdeb s o l e m i n o s e ll 00 00t
V. DIu!olerninoserozliczerianiedzlokresowe 34 0.0t 0.0r:
I Alba" 7 | u u l u o d r o c T o n e 8poo d r ( l ' d o . l . o d o q e d o l5 0,0t 0.0{
?. lme roziiczeniamiedzlokeso$e l6 0 0.0(
B AXT'I"WAOBROTOWE It 5 5 6 6 3 1 76 0 6 . 9 t 1 962 891 237.6i
t8 I 5 0 55 5 8 . 8 3 I76 i67.9(
39 i 2 3 94 0 6 . 1 084lEl.9l
2 Pobrodultv i Drodul,lr w lola 40 0.0t 0.0(
4l 0.0c 0.0(
42 265152.6: 783.
5 Zal'czk na do(awr 43 I 000.0c 28002.51
Il. Nal€znoici kr6ikoterminowe 3 2 6 88 5 8l 2 l , 1 l 3 9 1 5 7 6 56 3 9 . 8 t
Nalebosci od iednonek powj€aych 45 0nt 0.0r
z $t!iu dostaw iushrq. o okresie splafy: 0.0t 0.0t
41 0. u.0t
- oos'zei l2 bie$ecv 48 0,0( 0.0(
49 0.0( 0.0(
I N a l e a o i c i o d p o z o n a h c hi c d n o s ' e k 50 3 268858 I r 9 1 57 6 56 1 9 . 8 (
al z tiulu dostaw i uslus. o okesre sDlatv: 1 . 2 5 6l 8 l 8 0 7 . 1 1 3 895946787.1
52 I 2 5 b J S l 8 0 ?l : 3 89594678?.t
' Dosari 12 Ne$ecv 53 0.0c 0
z rnlu ooodt^o* dou.ri cd. uheiDie./1, 5 87i 362.6;
' 54
pole!^r(l' r zd,oeoroJ.ford rmycl ss dd.?e1
55 7 8 4 80 0 2 . 0 f 1 35 4 12 i 0 . 0 t
d) docl,od2onena dr^d2e sqdower 56 4 0 7 80 1 89 t 402:19.8t
lll. N2ldnoSciweenttnneNFZ 0.t{ 0.0(
lV. Inseshci€k16lkolerminowe 58 : 2 9 1 9 0 01 2 3 . 7 1 4 0{4 I r L42f,41
Krollolcnnino$e al(wa fi nesowe 59 2 293900123.7l 4 044I[ 42 ] . 4 !
a) w iednostkadrpowiqzdvcl' 60 00( ir 0(
0.0t 0.0(
(,2 0.0( 0.0(
63 0.0( 0.0r
nne lrolkolemroqe akr\a 6rr60$e 0.0( 0.0c
b) w oozoslalvchiediostkach 65 0.0( 0.01:
b6 0,0( 0.0t
61 0.0( 00t
68 0.0( 0.0r
- inne kolkolerm,nowe al'rw\€ finesowe 69 0.0( 0.0(
. r vodli o;enieae i ime alnava Dreni:z,e 10 2 293 9tO 123.1 4 q4[r 4?]S
- +odki Dieniehe $ kasie ina Echunlach 1 1 3 79 4 0 . 8 9 8 2 91 1 7 . 0 !
- me arodk; Dieniebe 12 2 2 8 87 6 0 5 9 25 : 4 U34282l06.,tt
- ime alnala Dieniea,e 13 r i90ll 0.0(
'14 0.01
2 lme inNest}cre kro&orenninowe 0.01
\'. Krdlloterminoee ro?lic?enim a itLl^okc\use 1 ?051801l I 8 4 40 0 6 . 3 i
AKTY\\'A RAZE]\1 i6 8t6 9056119.0 8 209 5,152-<6.9!
5/ 12
PAS\'\\'A 3 1 . 1 2 . 2 { 1 0r 6 31.12.2007
r.
A KAPITAL (Fllh*DLSZ) \r'LASNI I 32ss05412.22 3 0884218i?.?I
l. Krti{.1(futrdusz)podsrawow) 78 l , ' l 5 4 98 6 8 . 0 t I 4 | 5 4 9 868,0!
Naleine wrtl.F m k.pital todsltwdt-l (-,.rhit
It. 19 0,0i 0,0t
,,,.ljiJ
\]:)r-iu:** ,i] n,urr,,-i 0-8
DYREKTOIT
ijluRA KSIEGOWOSCI
,r Gt f rWNYKSIEGO\4Y N alo dort'e
Ae,y'odoweeoFunduszuZdrowia
/z/ /,--t . ,-:'
/
///,////4
U/ t,ft121'nft {ltknrtl)u)ta-
,Iit; irA Pn'r:liit Ilr
nii.t:'!:,7r\'1
E/s2
L.{CZNY RACHUNEKZYSKOWI STRAT
NarodowegoF unduszuZ drowia
r.
ZA OKRES1.01--11.12.2007
dt
-1
/42
ZEST--{\\'IENIEZMIAN W KAPITALE (FUNDTISZU)\\'LASNYN{
Narodowego Fu nduszu Zdrowiu
ZA OKRES 1.01-3t.12.2007r.
,f,)L'U,
S.g!,1., o"i".J{.'l,c:y',--
J-C{.
DYI{EKT.OR,
B I U R AK S L E G O W O S C I
, ,4 GLAWNYKSIEGOWY N n t . , J n r cl g " l '
/fiVr 6ffiw egoFr,nou'szuZdrowia
/-/a//9
Graivno t,uknriPwicz
8/42
RACI.ITINEKPRZI PL\'\\'OW PIENI4ZN} CH
NarudowegoFundusauZdrovia
ZA OI:RESl.0l-31.12.2007
t.
1.0t-31.12.2006
r. l.0l -31.12.2007
r.
1 1 81 5 2 1 3 9
4 70 0 15 4 8 , 6
- 5 4 6t 7 00 6 1I
-i 816ll6 t{r9
1 1 26 0 1l t 7
I 8 r 8 2 3 6t 0 9
2 ? 61 8 51 3 3
- t 0 t 7 4t 5 5 ,
-r56:r9
$ n i c r u c h o , n o s oc ri a * o s c i x i e n , I e r i a h ci
5 6t 9 41 4 0
w nietuchonoScioraz wanoscr niemalerialnei
i i m e w y n l a t rn a z e c z q l a < r r c l i
lme. dz $"rplatv na rzecz wlascicieli. wrdatki z
I
Przepbq pieniezneneno z dTialalnoscifndsow€j (t.ll)
Puclbwr^ pienietne netto razem (A.lll.+/.B.lII. I ? S 02 l l 2 9 C ,
T
6 1 91 9 91 4 5 I r502 299, C
I 6 6 4 7 0 0q 7 8 , t I
na kotriec okr6u (F+/-D), $ !-m: ,l0{4 lll
-.,'i:'
(lI i1',ri:lr.,,Ch l \ a r o d o
. . . , : t. i L , r ; . 1. , 1! . 1 1' . . . , 1
,4,/,rri
Informacje dodatkowe i objaśnienia do
łącznego sprawozdania finansowego
NARODOWEGO FUNDUSZU
ZDROWIA
z siedzibą
w Warszawie
za okres 1.01-31.12.2007 r.
Nota 1.1 Zmiany w ciągu okresu sprawozdawczego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji)
finansowych:
a) środki trwałe
w zł i gr.
1) Grunty 2) Budynki, 3) Urządzenia 4) Środki 5) Inne środki 6) Środki trwałe 7) Zaliczki na Środki trwałe
lokale i obiekty techniczne i transportu trwałe w budowie środki trwałe w Razem
Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych inżynierii maszyny budowie
lądowej i wodnej
1. Wartość brutto środków trwałych na początek okresu 13 850 413,78 193 216 408,56 165 657 677,10 5 150 545,69 22 724 253,72 12 026 632,88 0,00 412 625 931,73
2. Zwiększenia z tytułu: 399 000,00 13 129 872,78 31 039 160,45 2 474 971,93 -1 174 888,14 11 520 896,39 0,00 57 389 013,41
a) nabycia 399 000,00 11 240 580,49 30 748 536,38 2 418 142,15 711 598,15 11 433 931,51 0,00 56 951 788,68
b) aktualizacji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
c) nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ 0,00 0,00 286 597,65 56 829,78 2 806,00 80 585,88 0,00 426 819,31
d) nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
e) inne 0,00 1 889 292,29 4 026,42 0,00 -1 889 292,29 6 379,00 0,00 10 405,42
3. Zmniejszenia z tytułu: 0,00 1 179 691,14 9 186 664,12 737 607,47 1 433 972,97 13 976 606,24 0,00 26 514 541,94
a) sprzedaży 0,00 0,00 5 579,05 680 777,69 7 124,07 0,00 0,00 693 480,81
b) aktualizacji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
c) nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ 0,00 0,00 286 597,65 56 829,78 2 806,00 441 093,44 0,00 787 326,87
d) nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej 0,00 0,00 1 689 369,41 0,00 44 109,00 0,00 0,00 1 733 478,41
e) inne 0,00 1 179 691,14 7 205 118,01 0,00 1 379 933,90 13 535 512,80 0,00 23 300 255,85
4. Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 14 249 413,78 205 166 590,20 187 510 173,43 6 887 910,15 20 115 392,61 9 570 923,03 0,00 443 500 403,20
5. Umorzenie środków trwałych na początek okresu: 4 219 062,57 36 856 668,17 120 986 629,28 5 070 418,00 19 698 320,78 0,00 0,00 186 831 098,80
6. Zwiększenia z tytułu: 204 861,02 7 852 439,94 24 765 975,47 262 344,54 -411 994,95 0,00 0,00 32 673 626,02
a) odpisów 204 861,02 6 586 662,75 24 513 465,15 205 514,76 850 976,24 0,00 0,00 32 361 479,92
b) aktualizacji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
c) nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ 0,00 0,00 252 510,32 56 829,78 2 806,00 0,00 0,00 312 146,10
d) nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
e) inne 0,00 1 265 777,19 0,00 0,00 -1 265 777,19 0,00 0,00 0,00
7. Zmniejszenia z tytułu: 0,00 304 504,46 9 005 699,41 737 607,47 1 432 001,57 0,00 0,00 11 479 812,91
a) sprzedaży 0,00 0,00 5 579,05 576 516,69 7 124,07 0,00 0,00 589 219,81
b) aktualizacji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
c) nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ 0,00 0,00 252 510,32 56 829,78 2 806,00 0,00 0,00 312 146,10
d) nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej 0,00 0,00 1 568 554,44 0,00 44 109,00 0,00 0,00 1 612 663,44
e) inne 0,00 304 504,46 7 179 055,60 104 261,00 1 377 962,50 0,00 0,00 8 965 783,56
8. Umorzenie środków trwałych na koniec okresu: 4 423 923,59 44 404 603,65 136 746 905,34 4 595 155,07 17 854 324,26 0,00 0,00 208 024 911,91
9. Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 9 825 490,19 160 761 986,55 50 763 268,09 2 292 755,08 2 261 068,35 9 570 923,03 0,00 235 475 491,29
1.1abc 1/3
b) wartości niematerialne i prawne
w zł i gr.
1) Koszty 2) Wartość firmy 3) Inne wartości 4) Zaliczki na WNiP Razem
zakończonych niematerialne i wartości
Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych prac prawne niematerialne i
rozwojowych prawne
1.1abc 2/3
c) długoterminowe aktywa finansowe
w zł i gr.
Zwiększenia w Zmniejszenia w
Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych 31.12.2006 r. 31.12.2007 r.
ciągu roku ciągu roku
Długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe razem, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00
1) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
a) udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00
b) inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00
c) udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00
d) inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00
2) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00
a) udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00
b) inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00
c) udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00
d) inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1abc 3/3
Nota 1.2 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście:
Nota 1.3 Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów:
w zł i gr.
Wyszczególnienie na 31.12.2006 r. na 31.12.2007 r.
a) najmu 983 902,54 886 102,54
b) dzierżawy 0,00 0,00
c) innych umów (leasingu) 218 706,99 58 001,98
Razem 1 202 609,53 944 104,52
Nota 1.4 Wartość zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa
własności budynków i budowli:
Nota 1.7 Propozycje podziału nadwyżki przychodów nad kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad przychodami:
1.2_1.7 1/1
Nota 1.8 Informacje o stanie rezerw:
w zł i gr.
Zmniejszenia:
Wyszczególnienie rezerw 31.12.2006 r. Zwiększenia - rozwiązanie 31.12.2007 r.
- wykorzystanie
Rezerwy razem, w tym: 252 665 418,44 551 951 999,48 661 691 427,56 142 925 990,36
1) na świadczenia emerytalne i podobne: 0,00 0,00 0,00 0,00
a) długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
b) krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
2) na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiązania, w
252 665 418,44 551 951 999,48 661 691 427,56 142 925 990,36
tym:
a) długoterminowe 29 518,48 609,66 30 128,14 0,00
- toczące się postępowanie sądowe 29 518,48 609,66 30 128,14 0,00
- pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00
b) krótkoterminowe 252 635 899,96 551 951 389,82 661 661 299,42 142 925 990,36
- rezerwa na postępowania sądowe za świadczenia zdrowotne
122 196 257,36 52 202 603,43 108 604 163,70 65 794 697,09
ponadumowne
- rezerwa na postępowania sądowe za pozostałe świadczenia
2 241 537,59 29 914 364,92 3 067 286,18 29 088 616,33
zdrowotne
- rezerwa na postępowania sądowe - inne 5 851 603,01 3 206 495,86 8 114 221,59 943 877,28
- rezerwa na nieprawomocne wyroki z tytułu "ustawy 203" 122 114 566,93 51 490 412,09 126 511 532,83 47 093 446,19
- badanie sprawozdania finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00
- zobowiązania sporne 0,00 0,00 0,00 0,00
- pozostałe 231 935,07 415 137 513,52 415 364 095,12 5 353,47
3) z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób
0,00 0,00 0,00 0,00
prawnych
4) pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00
a) długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
b) krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
- świadczenia udzielone na podstawie indywidualnych decyzji
0,00 0,00 0,00 0,00
Dyrektora OW
- inne 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8_1.9 1/1
Nota 1.10 Informacja o zobowiązaniach:
a) Zobowiązania krótkoterminowe
w zł i gr.
Lp. Wyszczególnienie na 31.12.2006 r. na 31.12.2007 r.
3. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 680 390 264,28 4 025 153 067,19
4. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 10 982 008,96 14 557 867,90
b) Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową, okresie spłaty:
w zł i gr.
2) zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w tym: 207 635,62 114 085,54 0,00 0,00 207 635,62 111 897,12 0,00 0,00 0,00 2 188,42
a) kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- pożyczka z Min. Finansów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
d) pozostałe zobowiązania długoterminowe 207 635,62 114 085,54 0,00 0,00 207 635,62 111 897,12 0,00 0,00 0,00 2 188,42
1.10abc 1/2
c) Fundusz wydzielony
w zł i gr.
Lp. Wyszczególnienie 31.12.2006 r. 31.12.2007 r.
IV Fundusz wydzielony 0,00 0,00
Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie przekazanych do
1. -33 573 240,76 -54 619,33
jednostek org. NFZ
Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie otrzymanych od
2. 33 431 266,70 54 619,33
jednostek org. NFZ
Przekazanie wyniku finasowego z lat ubiegłych do Centrali
3. -1 648 917 072,77 0,00
NFZ
Przejęcie wyniku finansowego z lat ubiegłych z Oddziałów
4. 1 648 917 072,77 0,00
Wojewódzkich
5. Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w OW NFZ -21 753 842,36 -19 512 962,61
6. Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w Centrali NFZ 21 753 842,36 19 512 962,61
1.10abc 2/2
Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
w zł i gr.
Stan na:
Wyszczególnienie
31.12.2006 r. 31.12.2007 r.
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności
operacyjnej i kosztów finansowych, w tym:
2 053 803,32 1 844 006,37
1) ubezpieczenia mienia 98 738,52 72 213,01
2) prenumerata czasopism 19 078,46 37 679,15
3) opłat abonamentu RTV 3 379,67 977,99
4) abonament telefoniczny 32 641,22 18 303,36
5) koszty szkolenia 21 800,52 2 119,45
6) usługi pocztowe 11 125,40 22 922,00
7) karnety książeczki RUM 230,42 230,42
8) dozór techniczny 0,00 0,00
9) opłaty subskrypcyjne i za asystę techniczną oprogramowania 1 293 193,93 573 738,91
10) otrzymane kary 0,00 0,00
11) opłata za wieczyste użytkowanie gruntów 0,00 0,00
12) podatek od nieruchomości 0,00 0,00
13) ZFŚS 0,00 0,00
14) Nadwyżka podatku VAT naliczonego nad należnym 15 105,20 0,00
15)Ubezpieczenie samochodów 97 015,72 138 125,36
16) Pozostałe 461 494,26 977 696,72
2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności
operacyjnej i kosztów finansowych, w tym:
386 853 705,04 557 081 927,97
1) z tytułu świadczeń zdrowotnych 386 645 498,19 555 419 287,48
2) z tytułu kosztów administracyjnych 208 206,85 1 662 640,49
3. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie, w tym: 2 167 064,38 1 681 476,48
1) środki trwałe darowizna: 1 871 896,60 1 281 917,05
- od jednostek Skarbu Państwa 465 815,56 439 085,95
- od pozostałych 1 406 081,04 842 831,10
2) środki trwałe zakupione ze środków otrzymanych: 215 160,41 93 151,12
- od jednostek Skarbu Państwa 0,00 0,00
- od pozostałych 215 160,41 93 151,12
3) niewykorzystane środki pieniężne otrzymane 0,00 0,00
- od jednostek Skarbu Państwa 0,00 0,00
- od pozostałych 0,00 0,00
4) pozostałe 80 007,37 306 408,31
4. Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku
0,00 0,00
dochodowego
5. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: 5 287 185,87 281 748 110,11
1) otrzymane przedpłaty na recepty 1 021,00 167,00
2) rozliczenia spraw sądowych 5 115 980,97 761 356,03
3) składki na ubezpieczenia zdrowotne rozliczane w czasie 0,00 157 309 542,33
4) środki otrzymane z zakładów ubezpieczeń i UFG rozliczane w
0,00 123 535 364,40
czasie
5) pozostałe 170 183,90 141 680,35
Nota 1.13 Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych):
w zł i gr.
Stan na:
Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń
31.12.2006 r. 31.12.2007 r.
Zobowiązania warunkowe ogółem, w tym: 0,00 0,00
1) 0,00 0,00
2) 0,00 0,00
3) 0,00 0,00
4) 0,00 0,00
Roszczenia świadczeniodawców z tytułu ustawy z dnia 16 grudnia 1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przeciętnych wynagrodzeń u
przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw (Dz. U. z 1995 r., Nr 1, poz.2) oraz wykonane przez świadczeniodawców, a nie ujęte w księgach
rachunkowych świadczenia ponadumowne nie stanowią dla Narodowego Funduszu Zdrowia zobowiązań warunkowych. W przypadku
korzystnych dla świadczeniodawców rozstrzygnięć sądowych, roszczenia te mogą stanowić zagrożenie dla utrzymania równowagi finansowej
Funduszu. Dlatego też, zostały dodatkowo wykazane w nocie 9.1. „Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji
majątkowej, finansowej i wyniku finansowego jednostki”.
1.11_1.13 1/1
Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze
sprzedaży produktów, usług i towarów:
w zł i gr.
Przychody ze sprzedaży netto: sprzedaż krajowa sprzedaż eksportowa
1) przychody ze składek na puz (bez windykacji z lat ub.) 42 223 705 980,83 0,00
2.1_2.4 1/1
Nota 2.5 Wynik finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia dla potrzeb podatku dochodowego od osób prawnych
w zł i gr
Dane za okres :
WYSZCZEGÓLNIENIE
1.01-31.12.2007 r.
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 43 260 218 574,31
Przychody netto ze sprzedaży produktów
I. 43 258 812 687,82
- przychód ze składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz
RZiS Przychody z tyt. składek na puz 42 223 705 980,83
korekta "-" należne, a nieotrzymane kasowo przychody ze składek na ubezpieczenie zdrowotne 5 718 664 260,03
korekta "+" otrzymane kasowo składki na ubezpieczenie zdrowotne - naliczone do przychodów roku ubiegłego 3 658 683 279,94
korekta "+" nadwyżka zrealizowanych przychodów ze składek nad naliczonymi memoriałowo - /Centrala 1 842 974 217,52
1. Przychody z tyt. składek na puz - ujęcie podatkowe 42 006 699 218,26
RZiS Pozostałe przychody z tyt. puz 1 200 627 662,28
programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na początek roku z
korekta "+" 0,00
tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych
programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na początek roku
korekta "-" 0,00
z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych
programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na koniec roku z
korekta "-" 0,00
tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych
programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na koniec roku z
korekta "+" 0,00
tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych
zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych
korekta "+" 20 827,00
środków pieniężnych w latach ubiegłych
zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki
korekta "-" 1 509 246,03
otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych
zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych
korekta "-" 103 201,70
środków pieniężnych
zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki
korekta "+" 109 903,31
otrzymanych środków pieniężnych
koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków
korekta "+" 20 154 803,45
pieniężnych w latach ubiegłych
koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki otrzymanych
korekta "-" 411,30
w latach ubiegłych środków pieniężnych
koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków
korekta "-" 32 688 202,56
pieniężnych
koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych
korekta "+" 4 043,00
środków pieniężnych
finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na początek roku z tytułu
korekta "+" 0,00
nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych
finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na początek roku z
korekta "-" 0,00
tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych
finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na koniec roku z tytułu
korekta "-" 5 499 718,35
nieotrzymanych środków pieniężnych
finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na koniec roku z
korekta "+" 602 074,60
tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych
środki od zakładów ubezpieczeń i UFG /Centrala/ - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków
korekta "+" 0,00
pieniężnych w latach ubiegłych
środki od zakładów ubezpieczeń i UFG /Centrala/ - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki
korekta "-" 0,00
otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych
środki od zakładów ubezpieczeń i UFG /Centrala/ - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków
korekta "-" 52 827 319,61
pieniężnych
środki od zakładów ubezpieczeń i UFG /Centrala/ - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych
korekta "+" 0,00
środków pieniężnych
korekta "+" środki od zakładów ubezpieczeń i UFG /Centrala/ - nadwyżka przychodów przyszłych okresów nad przychodami 123 530 472,83
roszczenia regresowe - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach
korekta "+" 0,00
ubiegłych
roszczenia regresowe - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych
korekta "-" 0,00
środków pieniężnych
korekta "-" roszczenia regresowe - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych 976,49
korekta "+" roszczenia regresowe - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych 0,00
pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych
korekta "+" 234 097,90
środków pieniężnych w latach ubiegłych
pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki
korekta "-" 0,00
otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych
pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych
korekta "-" 542 465,79
środków pieniężnych; a także inne korekty in minus
pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki
korekta "+" 1 127,02
otrzymanych środków pieniężnych; a także inne korekty in plus
2. Pozostałe przychody z tyt. puz - ujęcie podatkowe 1 252 113 469,56
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -793 846,01
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00
RZiS Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2 266 554,32
przychody netto ze sprzedaży towarów - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków
korekta "+" 15 245,66
pieniężnych w latach ubiegłych
przychody netto ze sprzedaży towarów - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach
korekta "-" 662,11
ubiegłych środków pieniężnych
korekta "-" przychody netto ze sprzedaży towarów - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych 81 865,37
przychody netto ze sprzedaży towarów - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych środków
korekta "+" 460,00
pieniężnych
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - ujęcie podatkowe 2 199 732,50
2.5 1/4
B.
Koszty działalności operacyjnej 40 481 640 940,34
2.5 2/4
E.
Pozostałe koszty operacyjne 418 877 481,11
2.5 3/4
CIT-8 (21) Przychody ze źródeł przychodów położonych na terytorium RP
43 704 739 215,77
poz. 27
CIT-8 (21) Koszty uzyskania przychodów
40 914 152 915,31
poz. 31
CIT-8 (21)
poz. 35 / Dochód / Strata 2 790 586 300,46
36
CIT-8 (21)
poz. 37 / Dochód / Strata 2 790 586 300,46
38
CIT-8/O
(8) Tytuły pomniejszające podstawę do opodatkowania / dochody wolne lub zwolnione od podatku 2 788 555 244,22
poz 20
CIT-8/O
(8) otrzymane dotacje - art. 17 ust.1 pkt 47 1 035 380 325,01
poz 12
CIT-8/O
(8) dochody wolne od podatku - art. 17 ust. 1 pkt 4p 1 753 174 919,21
poz 8
Dochód / Strata, podstawa do opodatkowania 2 031 056,24
CIT-8/O
(8) Odliczenia od dochodu strat z lat ubiegłych 2 031 056,24
poz.
24 41 49
CIT-8 (21)
Razem dochody wolne i odliczenia 2 790 586 300,46
poz 43
CIT-8 (21)
poz. 44 /
45 Podstawa opodatkowania / Strata 0,00
poz. 51 /
CIT-8 (21) Obliczenie należnego podatku - 19%
poz. 54, 56 0,00
/tylko na szczeblu Centrali NFZ/
2.5 4/4
Nota 2.6 Informacja o kosztach rodzajowych
Nie dotyczy
Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe
aktywa trwałe:
Nie dotyczy
(należy wyjaśnić opisowo lub liczbowo podatek dochodowy ustalony z różnicy pomiędzy zyskami i stratami nadzwyczajnymi, uwzględniając przy
wyliczeniach, że część strat nadzwyczajnych nie stanowi np. kosztów uzyskania przychodów).
Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat:
Lp. Pozycja sprawozdania Symbol waluty Tabela kursów
EUR, CYR, CZK,
BILANS Pasywa B I. 3.; Rachunek zysków i DKK, EEK, ISK, CHF,
1. Tabela kursów średnich NBP nr 252/A/NBP/2007 z dnia 31 grudnia 2007r.
strat G. V. LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
BGN, EUR, CYR,
CZK, DKK, EEK, ISK, Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
2. BILANS pasywa B.III.2.i) CHF, LTL, LVL, MTL, zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za I kwartał 2007 r. -
NOK, RON, SKK, SIT, Dz. Urz. UE nr 2007/C 268/24 z dnia 04.11.2006 r.
SEK
BGN, HUF
EUR, CYR,
CZK, DKK, EEK, ISK, Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
3. Bilans pasywa B.III.2.i) CHF, LTL, LVL, MTL, zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za III kwartał 2007 r. -
NOK, RON, SKK, SIT, Dz. Urz. UE nr 2007/C 102/06 z dnia 05.05.2007 r.
BGN,SEK HUF
EUR, CYR,
CZK, DKK, EEK, ISK, Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
4. Bilans pasywa B.III.2.i) CHF, LTL, LVL, MTL, zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za I kwartał 2008 r. -
NOK, RON, SKK, SIT, Dz. Urz. UE nr 2007/C 265/04 z dnia 07.11.2007 r.
SEK HUF
EUR, CYR, CZK,
Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
5. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za I półrocze 2004 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
Dz. Urz. UE nr C 36/9 z dnia 10.02.2004 r.
EUR, CYR, CZK,
Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich- Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
6. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za II półrocze 2004 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
Dz. Urz. UE nr C 203/2 z dnia 11.08.2004 r.
EUR, CYR, CZK,
Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
7. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za I półrocze 2005 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
Dz. Urz. UE nr C 26/10 z dnia 02.02.2005 r.
EUR, CYR, CZK,
Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
8. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za II półrocze 2005 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
Dz. Urz. UE nr C 189/7 z dnia 03.08.2005 r.
EUR, CYR, CZK,
Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
9. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za I półrocze 2006 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
Dz. Urz. UE nr C 29/12 z dnia 04.02.2006 r.
EUR, CYR, CZK,
Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
10. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za II półrocze 2006 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
Dz. Urz. UE nr C 180/99 z dnia 02.08.2006 r.
EUR, CYR, CZK,
Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
11. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za I półrocze 2007 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
SKK, SEK , HUF
Dz. Urz. UE nr C 31/03 z dnia 13.02.2007 r.
EUR, CYR, CZK, Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut
DKK, EEK, ISK, CHF,
12. Rachunek zysków i strat B. III zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za II półrocze 2007 r. -
LTL, LVL, MTL, NOK,
Dz. Urz. UE nr C 181/15 z dnia 03.08.2007 r.
SKK, SEK , HUF
2.6_2.10 1/1
Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów pieniężnych:
w zł i gr.
Stan na:
Wyszczególnienie
31.12.2006 r. 31.12.2007 r.
Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe - razem, w tym: 2 293 900 123,71 4 044 111 423,49
3.1 1/1
Nota 4.1 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych:
przeciętna liczba zatr.
za 1.01 - 31.12.2006 r. za 1.01 - 31.12.2007 r.
Wyszczególnienie
ogółem w tym kobiety ogółem w tym kobiety
Zatrudnienie razem, w tym: 4 207,22 3 035,27 4 342,90 3 187,78
1) pracownicy kierownictwa 712,14 415,43 764,32 482,87
2) specjaliści 2 518,37 1 916,79 2 634,22 2 018,45
3) pracownicy biurowi 876,59 689,97 845,29 675,00
4) pozostali pracownicy 100,12 13,08 99,07 11,46
Nota 4.2 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami,
premiami i dietami) :
w zł i gr.
za okres
Wyszczególnienie za 1.01 - 31.12.2006 r. za 1.01 - 31.12.2007 r.
4.1_4.3 1/1
Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczące lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym
za okres sprawozdawczy:
w zł i gr.
Uwzględniono w:
Wyszczególnienie zdarzeń Kwota bilansie rachunku zysków i strat
(podać poz. spr.) (podać poz. spr.)
Kujawsko-Pomorski OW NFZ
Korekty zmniejszajace koszty lat
1.
ubiegłych
2 257 927,01 - D. III
Łódzki OW NFZ
Korekty zmniejszające koszty lat
2.
ubiegłych
3 502 083,20 - D.III
Nota 5.2 Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nieuwzględnionych w
bilansie oraz rachunku zysków i strat:
w zł i gr.
Nie uwzględniono w:
Wyszczególnienie zdarzeń Kwota bilansie rachunku zysków i strat
(podać poz. spr.) (podać poz. spr.)
1 Nie wystąpiły
2
3
4
Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania
finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy oraz zmiany w
kapitale własnym:
w zł i gr.
Wyszczególnienie zmian oraz ich Kwota wpływu zmian na:
przyczyny wynik finansowy aktywa kapitał własny
1. Nie wystąpiły
2.
3.
5.1_5.4 1/2
Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego, zmianach
sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków finansowych na sytuację
majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność jednostki:
w zł i gr.
Uwzględniono w:
Wyszczególnienie zdarzeń Kwota bilansie rachunku zysków i strat
pozycja sprawozdania pozycja sprawozdania
5.1_5.4 2/2
Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w
sprawozdaniach finansowych):
a) nazwa i zakres wspólnego przedsięwzięcia: -
nie dotyczy NFZ
b) udział %-owy podmiotów realizujących wspólne przedsięwzięcie: -
nie dotyczy NFZ
c) wspólnie kontrolowane rzeczowe składniki aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i
- środki trwałe nie dotyczy NFZ
- wartości niematerialne i prawne nie dotyczy NFZ
(należy podać ponadto w jakich częściach są kontrolowane przez podmioty uczestniczące we wspólnym
przedsięwzięciu)
Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub w
ogólnej liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki:
w zł i gr.
Udział % w:
Nazwa i siedziba spółki % udziałów
zarządzaniu zysku (stracie)
6.1_6.4 1/1
Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres sprawozdawczy, w
którym nastąpiło połączenie) podaje się następujące informacje:
Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli niepewność
występuje) oraz jej charakterystyka:
Nie występuje
Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem niepewności dalszej
kontynuacji działalności:
Nie dokonywano
Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności dalszej kontynuacji
działalności:
Nie dotyczy
7_8 1/1
Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej,
finansowej i wyniku finansowego jednostki:
b) wartość roszczeń świadczeniodawców ujętych w ewidencji pomocniczej z tytułu ustawy z dnia 16 grudnia 1994 r.
o negocjacyjnym systemie kształtowania przeciętnych wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz zmianie niektórych
ustaw (Dz. U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2) 1.215.119.736,77 zł.
9.1_9.2 1/4
Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji z rachunku zysków i strat:
a) wybrane pozycje kosztów
w zł i gr.
Pozycja w rachunku zysków i strat 1.01-31.12.2006 r. 1.01-31.12.2007 r.
A. I. Przychody netto ze sprzedaży - przychód z tytułu składek oraz
pozostałe przychody z tyt. puz w tym:
1. Przychody z tytułu składek na puz (bez windykacji z lat ub.), w tym: 37 071 559 457,27 42 223 705 980,83
a) ZUS 34 503 566 089,10 39 225 274 702,77
b) KRUS 2 567 993 368,17 2 998 431 278,06
2. Pozostałe przychody z tytułu puz, w tym: 33 046 263,21 1 200 627 662,28
a) otrzymane środki z tyt. programów zdrowotnych i programów
4 308 529,08 12 369 135,01
polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie
b) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust.
11 036 999,98 16 921 096,69
3 pkt 3 ustawy
c) dotacja z budżetu państwa na realizację zadań wynikajacych z ustawy
0,00 1 146 480 241,90
z dnia 8 września 2006 r. o Państwowym ratownictwie medycznym
d) środki przekazane przez zakłady ubezpieczeń i Ubezpieczeniowy
Fundusz Gwarancyjny na podstawie przepisów o ubezpieczeniach
0,00 0,00
obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym
i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych
e) przychody z tytułu koordynacji 14 837 923,50 19 508 997,49
f) pozostałe 2 862 810,65 5 348 191,19
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym 1 814 937,92 2 266 554,32
1. Materiałów 305 378,24 871 780,53
2. Towarów 1 509 559,68 1 394 773,79
B. Koszty działalności operacyjnej 36 402 522 369,97 41 747 137 172,35
I. Amortyzacja 47 001 548,67 49 510 780,20
1. Od śr. trwałych zakupionych ze środków własnych 40 654 087,46 44 061 185,98
2. Od śr. trwałych zakupionych ze środków otrzymanych 6 347 461,21 5 449 594,22
II. Zużycie materiałów i energii, w tym: 12 311 364,05 13 533 141,80
1. Zużycie materiałów związanych z utrzymaniem i rozwojem systemu
1 444 662,41 1 464 460,26
informatycznego (bez kosztów amortyzacji)
2. Zużycie materiałów pozostałych 6 791 345,25 7 687 954,98
3. Zużycie energii 4 075 356,39 4 380 726,56
III. Usługi obce, w tym: 36 106 365 658,26 41 402 642 509,95
1. Koszty świadczeń zdrowotnych, w tym: 35 834 777 241,06 40 082 614 374,67
a) podstawowa opieka zdrowotna 3 988 042 222,34 4 674 631 745,28
b) ambulatoryjna opieka specjalistyczna 2 672 447 373,08 3 141 952 998,00
c) leczenie szpitalne 15 688 120 543,43 18 623 125 901,26
d) opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień 1 169 877 052,64 1 362 627 899,20
e) rehabilitacja lecznicza 1 035 827 172,65 1 255 027 690,57
f) opieka długoterminowa 578 042 772,30 702 290 882,81
g) leczenie stomatologiczne 1 058 123 302,22 1 255 098 553,77
h) lecznictwo uzdrowiskowe 346 362 807,96 375 324 855,88
i) pomoc doraźna i transport sanitarny 884 447 736,19 26 128 937,99
j) koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze
103 266 809,20 162 337 630,93
środków własnych
k) świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie 957 846 257,57 1 085 515 730,26
l) zaopatrzenie w sprzęt ortoptopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze
495 296 562,42 540 345 700,56
środki techniczne
ł) refundacja cen leków 6 695 760 905,35 6 727 324 097,93
m) koszty świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków
161 315 723,71 150 881 750,23
wynikające z przepisów o koordynacji
n) inne koszty związane ze świadczeniami zdrowotnymi 0,00 0,00
2. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty realizacji zespołów
ratownictwa medycznego na rzecz świadczeniobiorców i osób 131 062 396,86 1 146 595 380,30
uprawnionych
3. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty profilaktycznych programów
zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej realizowanych na 4 308 529,08 12 434 404,33
zlecenie, na rzecz świadczeniobiorców i osób uprawnionych
4. Usługi remontowe 2 290 336,10 2 667 574,44
5. Usługi telekomunikacyjne 7 212 611,38 6 443 491,31
6. Usługi pocztowe 5 570 498,00 6 957 565,32
7. Opłaty czynszowe i dzierżawne 6 952 492,49 7 664 558,94
8. Usługi związane z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego 33 257 292,99 43 862 322,57
9. Usługi szkoleniowe 17 407,00 400,00
10. Usługi pozostałe 9 150 259,78 9 978 564,40
9. Koszty poboru i ewidencji składek, w tym dotyczących: 71 766 593,52 83 423 873,67
a) ZUS 66 630 756,77 77 427 014,22
b) KRUS 5 135 836,75 5 996 859,45
IV. Podatki i opłaty, w tym: 2 293 663,23 2 366 265,21
1. Podatek od nieruchomości 368 634,34 371 002,99
2. PFRON 1 757 914,00 1 821 750,00
3. Opłaty skarbowe 18 736,14 14 718,90
4. VAT zaliczony do kosztów 4 728,22 6 522,20
5. Inne 143 650,53 152 271,12
V. Wynagrodzenia, w tym: 188 760 376,20 226 242 228,86
1. Pracowników zatrudnionych na umowę o pracę 186 472 561,77 223 871 725,60
2. Tzw. bezosobowe 2 287 814,43 2 370 503,26
3. Pozostałe 0,00 0,00
9.1_9.2 2/4
Pozycja w rachunku zysków i strat 1.01-31.12.2006 r. 1.01-31.12.2007 r.
VI. Ubezpieczenia i inne świadczenia, w tym: 39 737 305,71 46 648 558,89
1. Składki na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych 30 107 592,59 35 973 254,80
2. Składki na Fundusz Pracy 4 477 883,83 5 389 359,58
3. Składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 666,68 0,00
4. Odpisy na ZFŚS 3 302 219,49 3 530 570,27
5. Szkolenia pracowników 897 680,53 798 410,12
6. Pozostałe świadczenia 951 262,59 956 964,12
B. VII. Pozostałe koszty rodzajowe, w tym 4 020 167,40 3 645 321,61
1. Podróże służbowe 2 223 872,56 1 769 278,24
2. Ryczałt za samochody 73 997,64 44 399,64
3. Koszty reprezentacji i reklamy 350 204,06 346 733,19
4. Pozostałe koszty 1 372 093,14 1 484 910,54
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów, w tym 2 032 286,45 2 548 365,83
1. Materiałów 348 244,44 304 151,12
2. Towarów 1 684 042,01 2 244 214,71
D. Pozostałe przychody operacyjne
I. / E I. Zysk/strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 84 503,67 57 130,88
1. Przychody ze sprzedaży rzeczowych składników majątku 185 659,64 89 773,06
2. Koszt własny sprzedaży składników majątku trwałego 101 155,97 32 642,18
II. Dotacje, wg tytułów programów: 567 734,28 584 415,16
1. Refundacja wydatków zw. z leczeniem uzdrowiskowym osób
13 951,18 12 620,70
zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierającyh azbest
2. Refundacja kosztów leków azbestowych 39 004,69 39 945,55
3. Chemioterapia w leczeniu nowotworów dzieci 0,00 182,70
4. Refundacja kosztów leków os. nieposiadającym ubezpieczenia 20 381,78 22 536,78
5. Refundacja zastępczej służby wojskowej 17 070,27 11 139,29
6. PFRON 0,00 0,00
7. Przychody z tyt. równowartości amortyzacji aktywów trwałych
477 326,36 494 490,14
otrzymanych
8. Pozostałe 0,00 3 500,00
III. Inne przychody operacyjne, w tym 357 695 226,23 396 872 559,74
1. Nadwyżki składników majątkowych 0,00 0,00
2. Darowizny środków obrotowych 0,00 1 200,00
3. Rozwiązane rezerwy 63 739 322,64 99 808 970,56
4. Odpisane zobowiązania 13 086,58 1 337 047,85
5. Otrzymane odszkodowania, kary, grzywny 8 639 195,56 23 214 666,00
6. Środki uzyskane z funduszu rezerwowego 0,00 0,00
7. Przychody ze składek z tyt. ubezpieczenia zdrowotnego z lat
228 654 740,56 203 527 920,26
ubiegłych
8. Pozostałe przychody 56 648 880,89 68 982 755,07
E. Pozostałe koszty operacyjne
III. Inne koszty operacyjne, w tym 273 134 327,15 427 815 641,56
1. Niedobory składników majątkowych 0,00 0,00
2. Odszkodowania, kary, grzywny 230 846,36 243 520,13
3. Utworzone rezerwy 176 177 845,42 112 358 859,19
4. Wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych
2 466 551,28 8 318 963,41
książeczek usług medycznych oraz recept)
5. Odpisane należności 75 764,14 30 490,59
6. Koszty lat ubiegłych, w tym: 19 381 439,50 125 001 424,88
- koszty świdczeń zdrowotnych 19 008 460,61 40 365 839,85
- pozostałe 372 978,89 84 635 585,03
7. Pozostałe koszty 74 801 880,45 181 862 383,36
G. Przychody finansowe
II. Odsetki, w tym: 96 971 418,54 149 576 737,45
1. Odsetki uzyskane z lokat i papierów wartościowych 78 563 381,01 135 145 816,74
2. Odsetki od należności 1 614 666,87 3 063 059,94
3. Odsetki od składek na puz 11 761 283,05 11 061 385,39
4. Pozostałe 5 032 087,61 306 475,38
V. Inne, w tym: 15 732 313,91 47 301 676,49
1. Rozwiązane rezerwy na odsetki 8 735 139,60 27 182 781,85
2. Dodatnie różnice kursowe 5 677 125,51 20 108 479,64
3. Pozostałe 1 320 048,80 10 415,00
H. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym: 11 406 812,26 10 583 950,65
1. Odsetki od pożyczki udzielonej przez sejmik wojewódzki 0,00 0,00
2. Odsetki od pożyczki udzielonej przez budżet państwa 82 798,41 19 546,50
3. Odsetki od zobowiązań z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń 0,00 3 947,70
4. Odsetki od zobowiązań za świadczenia zdrowotne 2 877 897,51 8 246 615,64
5. Pozostałe 8 446 116,34 2 313 840,81
IV. Inne, w tym: 20 782 059,94 24 702 312,13
1. Utworzone rezerwy na odsetki 20 781 990,80 24 646 925,12
2. Ujemne różnice kursowe 24,64 57,27
3. Pozostałe 44,50 55 329,74
M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00
9.1_9.2 3/4
b) informacje dodatkowe dotyczące wzrostu kosztów świadczeń zdrowotnych z tytułu ustawy z dnia 22
lipca 2006 r. o przekazaniu środków finansowych świadczeniodawcom na wzrost wynagrodzeń:
w zł i gr.
Wyszczególnienie 1.01-31.12.2006 r. 1.01-31.12.2007 r.
Koszty świadczeń zdrowotnych z tytułu ustawy z dnia 22 lipca 2006
r. o przekazaniu środków finansowych świadczeniodawcom na 985 193 385,39 4 567 572 906,98
wzrost wynagrodzeń:
a) podstawowa opieka zdrowotna 0,00 718 661 061,34
b) ambulatoryjna opieka specjalistyczna 109 949 751,44 438 136 999,48
c) leczenie szpitalne 613 357 461,73 2 550 805 261,91
d) opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień 57 725 422,23 230 718 632,37
e) rehabilitacja lecznicza 46 010 351,16 183 188 999,22
f) opieka długoterminowa 28 775 792,34 113 523 973,44
g) leczenie stomatologiczne 53 314 375,22 209 981 540,91
h) lecznictwo uzdrowiskowe 7 260 287,51 32 103 640,80
i) pomoc doraźna i transport sanitarny 47 148 838,39 4 562 259,66
j) koszty profilaktycznych programów zdrowotnych i programów
polityki zdrowotnej, finansowanych ze środków Narodowego Funduszu 3 929 324,60 15 136 445,02
Zdrowia
k) świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie 17 721 780,77 70 754 092,83
Koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa medycznego 4 022 469,59 200 055 090,93
9.1_9.2 4/4
Nota 9.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego
Należności od Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2006 r.
Kujawsko- Warmińsko-
Wyszczególnienie Dolnośląski OW Małopolski OW Mazowiecki OW Podkarpacki OW Pomorski OW Świętokrzyski Wielkopolski OW Zachodniopomorski OGÓŁEM
Pomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ Opolski OW NFZ Podlaski OW NFZ Śląski OW NFZ Mazurski OW CENTRALA NFZ
NFZ NFZ NFZ NFZ NFZ OW NFZ NFZ OW NFZ
NFZ NFZ
Dolnośląski OW NFZ 209 316,25 569 157,86 259 676,65 436 121,30 235 652,86 1 003 515,13 363 647,97 83 827,19 130 322,53 259 014,72 517 936,02 105 498,52 117 037,36 754 568,97 55 959,57 231 541 259,39 236 642 512,29
Kujawsko-Pomorski OW NFZ 373 224,33 404 990,79 148 690,53 516 079,33 488 878,98 2 260 476,91 50 704,51 65 852,09 208 712,04 503 009,63 486 895,43 159 737,45 371 570,41 729 746,52 31 823,12 206 236 134,15 213 036 526,22
Lubelski OW NFZ 37 450,44 76 918,72 9 753,86 154 101,17 223 465,44 900 153,85 54 463,26 140 149,57 40 269,33 24 113,84 160 139,06 157 248,56 27 280,55 184 094,92 3 275,67 190 711 203,91 192 904 082,15
Lubuski OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 74 078 425,37 74 078 425,37
Łódzki OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 324 688 708,52 324 688 708,52
Małopolski OW NFZ 278 470,96 199 511,73 441 485,03 148 706,12 409 956,62 1 272 460,31 188 035,00 203 319,62 79 587,73 136 868,52 885 954,71 308 952,78 88 581,08 434 298,37 27 876,67 318 492 550,76 323 596 616,01
Mazowiecki OW NFZ 2 983,59 2 211,18 64 817,83 47,95 1 097,10 0,00 42,51 949,26 0,00 4 084,27 0,00 1 176,77 0,00 18 022,45 14 616,00 566 197 156,97 566 307 205,88
Opolski OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 849 802,65 77 849 802,65
Podkarpacki OW NFZ 67 298,17 53 321,91 514 530,39 10 213,68 134 884,78 540 134,53 279 850,60 49 183,91 49 778,99 23 803,49 296 558,63 109 988,74 22 619,91 38 747,76 1 820,97 186 075 246,12 188 267 982,58
Podlaski OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 054,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 389,03 1 149,12 0,00 87 528 553,63 87 535 145,95
Pomorski OW NFZ 148 620,20 140 274,81 105 133,42 59 843,95 137 165,65 122 379,83 625 820,22 35 916,64 43 283,27 7 564,86 46 939,97 46 320,61 76 953,74 195 364,57 17 537,99 106 253 482,31 108 062 602,04
Śląski OW NFZ 140 703,39 35 295,08 66 620,58 9 166,46 46 640,09 604 493,11 456 501,94 55 785,38 59 226,39 2 812,57 53 068,59 16 038,59 22 578,19 113 444,85 9 617,68 579 783 047,25 581 475 040,14
Świętokrzyski OW NFZ 49 388,57 25 673,30 314 958,77 16 270,28 232 947,67 541 290,09 773 238,43 16 971,35 278 697,07 17 680,68 19 516,51 348 906,56 61 126,77 66 931,04 3 529,37 131 582 031,95 134 349 158,41
Warmińsko-Mazurski OW NFZ 64,68 64,68 0,00 0,00 14 605,24 0,00 24 512,67 32,34 32,34 20 491,46 64,68 0,00 0,00 8 381,52 0,00 129 230 831,39 129 299 081,00
Wielkopolski OW NFZ 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 592,50 340 118 213,76 340 123 006,26
Zachodniopomorski OW NFZ 959 610,29 440 747,38 472 457,80 323 496,15 477 379,15 849 654,14 1 921 653,15 206 273,66 294 810,86 121 697,02 208 500,58 1 190 490,91 254 612,34 377 265,27 1 340 009,99 108 939 574,20 118 378 232,89
CENTRALA NFZ 52 855,31 125 798,95 10 266 102,40 0,00 205 742,42 301 390,50 9 126,95 34 911,68 755,32 13 861,85 63 022 214,67 170 107,93 26 164,59 29 977,59 70 798,58 105 449 406,76 179 779 215,50
OGÓŁEM w tym: 2 110 669,93 1 309 333,99 13 220 254,87 985 865,63 2 766 720,52 3 907 339,48 9 531 364,33 1 055 968,21 1 170 902,98 692 779,06 64 254 259,50 4 103 929,22 1 185 738,95 1 196 379,90 3 955 558,66 105 620 056,30 3 659 306 222,33 3 876 373 343,86
Kujawsko-Pomorski OW NFZ 403 156,04 378 830,25 142 804,72 545 774,68 319 312,99 1 603 998,45 79 872,62 94 026,65 277 835,90 816 054,79 514 555,42 146 757,58 393 357,90 791 881,47 108 882,51 263 025 434,19 269 642 536,16
Lubelski OW NFZ 51 891,09 62 771,77 14 923,98 154 248,09 154 719,31 641 463,25 38 277,25 157 427,94 130 522,95 32 014,65 148 331,53 159 142,54 27 963,07 167 083,60 14 415,53 306 854 163,27 308 809 359,82
Lubuski OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 132 464 931,85 132 464 931,85
Łódzki OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 377 488 173,93 377 488 173,93
Małopolski OW NFZ 335 483,45 214 999,11 723 802,63 157 956,54 351 062,43 767 356,92 175 051,36 188 831,78 143 232,57 159 881,72 651 653,85 262 287,33 161 159,02 522 584,21 89 231,41 476 794 955,20 481 699 529,53
Mazowiecki OW NFZ 195,63 4 328,72 55 842,25 2 731,61 299,67 0,00 97,15 149,18 0,00 4 451,47 0,00 5 161,39 0,00 3 167,80 0,00 1 141 516 318,91 1 141 592 743,78
Opolski OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 117 923 496,86 117 923 496,86
Podkarpacki OW NFZ 85 134,14 64 736,98 496 390,69 7 675,95 128 663,97 468 787,33 288 140,00 65 223,13 66 225,63 40 088,71 314 867,83 108 488,16 44 254,01 59 726,24 6 815,01 248 857 622,84 251 102 840,62
Podlaski OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 280,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 481,06 1 251,60 0,00 166 117 379,85 166 127 392,65
Pomorski OW NFZ 194 921,65 165 205,45 94 852,50 65 196,22 189 773,15 147 914,62 474 774,52 34 928,48 45 165,25 15 168,95 61 445,62 70 550,80 106 833,57 222 806,88 23 553,14 293 842 739,14 295 755 829,94
Śląski OW NFZ 307 139,94 145 525,20 107 225,07 46 571,90 126 239,53 313 888,32 464 849,45 133 203,66 144 810,41 14 819,95 169 060,84 65 866,09 71 262,13 276 022,14 99 308,54 731 705 567,89 734 191 361,06
Świętokrzyski OW NFZ 80 583,24 51 477,14 352 722,16 33 363,59 272 347,51 592 675,46 808 738,45 33 470,52 317 288,30 31 888,14 28 091,62 404 789,00 70 556,35 103 231,43 35 445,11 199 199 329,85 202 415 997,87
Warmińsko-Mazurski OW NFZ 92,40 92,40 0,00 0,00 16 313,61 0,00 18 881,10 92,40 46,20 20 897,80 5 867,40 0,00 0,00 10 050,60 0,00 155 753 732,42 155 826 066,33
Wielkopolski OW NFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 427 960 642,19 427 960 642,19
Zachodniopomorski OW NFZ 718 016,01 363 572,09 317 888,89 355 420,62 379 394,02 650 707,31 1 060 244,36 176 623,31 231 286,09 129 332,98 404 065,80 951 461,27 198 675,44 292 068,07 1 393 756,38 258 899 998,03 266 522 510,67
CENTRALA NFZ 798,62 7 360,00 0,00 6 818,03 7 277,55 0,00 8 440,49 31 632,57 3 222,05 8 295,04 29 740,80 6 263,60 150,60 2 856,56 392,43 28 001,63 141 249,97
OGÓŁEM w tym: 2 177 412,21 1 320 230,47 2 856 599,53 1 073 140,11 2 539 378,71 2 887 973,24 6 595 476,46 1 119 640,01 1 269 571,58 1 025 253,84 1 931 045,29 3 537 348,32 1 170 778,46 1 295 652,17 4 159 123,29 530 492,41 5 719 120 336,91 5 754 609 453,01
9.3 1/1
Nota 9.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego
Zobowiązania wobec Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2006 r
Kujawsko- Warmińsko-
Wyszczególnienie Dolnośląski OW Małopolski OW Mazowiecki OW Podkarpacki OW Świętokrzyski Wielkopolski OW Zachodniopomorski OGÓŁEM
Pomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ Opolski OW NFZ Podlaski OW NFZ Pomorski OW NFZ Śląski OW NFZ Mazurski OW CENTRALA NFZ
NFZ NFZ NFZ NFZ OW NFZ NFZ OW NFZ
NFZ NFZ
Dolnośląski OW NFZ 373 224,33 37 450,44 0,00 0,00 278 470,96 2 983,59 0,00 67 298,17 0,00 148 620,20 140 703,39 49 388,57 64,68 0,00 959 610,29 52 855,31 2 110 669,93
Kujawsko-Pomorski OW NFZ 209 316,25 76 918,72 0,00 0,00 199 511,73 2 211,18 0,00 53 321,91 0,00 140 274,81 35 295,08 25 723,30 64,68 200,00 440 747,38 125 798,95 1 309 383,99
Lubelski OW NFZ 569 157,86 404 990,79 0,00 0,00 441 485,03 64 817,83 0,00 514 530,39 0,00 105 133,42 66 620,58 314 958,77 0,00 0,00 472 457,80 10 266 102,40 13 220 254,87
Lubuski OW NFZ 259 676,65 148 690,53 9 753,86 0,00 148 706,12 47,95 0,00 10 213,68 0,00 59 843,95 9 166,46 16 270,28 0,00 0,00 323 496,15 0,00 985 865,63
Łódzki OW NFZ 436 121,30 516 079,33 154 101,17 0,00 409 956,62 1 097,10 0,00 134 884,78 0,00 137 165,65 46 640,09 232 947,67 14 605,24 0,00 477 379,15 205 742,42 2 766 720,52
Małopolski OW NFZ 235 652,86 488 878,98 223 465,44 0,00 0,00 0,00 0,00 540 134,53 0,00 122 379,83 604 493,11 541 290,09 0,00 0,00 849 654,14 301 390,50 3 907 339,48
Mazowiecki OW NFZ 1 003 515,13 2 260 476,91 900 153,85 0,00 0,00 1 272 460,31 0,00 279 850,60 4 054,17 625 820,22 456 501,94 773 238,43 24 512,67 0,00 1 921 653,15 9 126,95 9 531 364,33
Opolski OW NFZ 363 647,97 50 704,51 54 463,26 0,00 0,00 188 035,00 42,51 49 183,91 0,00 35 916,64 55 785,38 16 971,35 32,34 0,00 206 273,66 34 911,68 1 055 968,21
Podkarpacki OW NFZ 83 827,19 65 852,09 140 149,57 0,00 0,00 203 319,62 949,26 0,00 0,00 43 283,27 59 226,39 278 697,07 32,34 0,00 294 810,86 755,32 1 170 902,98
Podlaski OW NFZ 130 322,53 208 712,04 40 269,33 0,00 0,00 79 587,73 0,00 0,00 49 778,99 7 564,86 2 812,57 17 680,68 20 491,46 0,00 121 697,02 13 861,85 692 779,06
Pomorski OW NFZ 259 014,72 503 009,63 24 113,84 0,00 0,00 136 868,52 4 084,27 0,00 23 803,49 0,00 53 068,59 19 516,51 64,68 0,00 208 500,58 63 022 214,67 64 254 259,50
Śląski OW NFZ 517 936,02 486 895,43 160 139,06 0,00 0,00 885 954,71 0,00 0,00 296 558,63 0,00 46 939,97 348 906,56 0,00 0,00 1 190 490,91 170 107,93 4 103 929,22
Świętokrzyski OW NFZ 105 498,52 159 687,45 157 248,56 0,00 0,00 308 952,78 1 176,77 0,00 109 988,74 0,00 46 320,61 16 038,59 0,00 0,00 252 344,34 26 164,59 1 183 420,95
Warmińsko-Mazurski OW NFZ 117 037,36 371 570,41 27 280,55 0,00 0,00 88 581,08 0,00 0,00 22 619,91 1 389,03 76 953,74 22 578,19 61 126,77 0,00 377 265,27 29 977,59 1 196 379,90
Wielkopolski OW NFZ 754 568,97 729 746,52 184 094,92 0,00 0,00 434 298,37 18 022,45 0,00 38 747,76 1 149,12 195 364,57 113 444,85 66 931,04 8 381,52 1 340 009,99 70 798,58 3 955 558,66
Zachodniopomorski OW NFZ 55 959,57 31 823,12 3 275,67 0,00 0,00 27 876,67 14 616,00 0,00 1 820,97 0,00 17 537,99 9 617,68 5 797,37 0,00 4 592,50 105 449 406,76 105 622 324,30
CENTRALA NFZ 231 541 259,39 206 236 134,15 190 711 203,91 74 078 425,37 324 688 708,52 318 492 550,76 566 197 156,97 77 849 802,65 186 075 246,12 87 528 553,63 106 253 482,31 579 783 047,25 131 582 031,95 129 230 831,39 340 118 213,76 108 939 574,20 3 659 306 222,33
OGÓŁEM w tym: 236 642 512,29 213 036 476,22 192 904 082,15 74 078 425,37 324 688 708,52 323 596 616,01 566 307 205,88 77 849 802,65 188 267 982,58 87 535 145,95 108 062 602,04 581 475 040,14 134 351 476,41 129 299 081,00 340 123 006,26 118 375 964,89 179 779 215,50 3 876 373 343,86
Kujawsko-Pomorski OW NFZ 240 161,61 62 771,77 0,00 0,00 214 999,11 4 328,72 0,00 64 736,98 0,00 165 205,45 145 525,20 51 477,14 92,40 0,00 363 572,09 7 360,00 1 320 230,47
Lubelski OW NFZ 329 045,09 378 830,25 0,00 0,00 723 802,63 55 842,25 0,00 496 390,69 0,00 94 852,50 107 225,07 352 722,16 0,00 0,00 317 888,89 0,00 2 856 599,53
Lubuski OW NFZ 239 676,95 142 804,72 14 923,98 0,00 157 956,54 2 731,61 0,00 7 675,95 0,00 65 196,22 46 571,90 33 363,59 0,00 0,00 355 420,62 6 818,03 1 073 140,11
Łódzki OW NFZ 367 984,50 545 774,68 154 248,09 0,00 351 062,43 299,67 0,00 128 663,97 0,00 189 773,15 126 239,53 272 347,51 16 313,61 0,00 379 394,02 7 277,55 2 539 378,71
Małopolski OW NFZ 239 967,90 319 312,99 154 719,31 0,00 0,00 0,00 0,00 468 787,33 0,00 147 914,62 313 888,32 592 675,46 0,00 0,00 650 707,31 0,00 2 887 973,24
Mazowiecki OW NFZ 452 309,33 1 603 998,45 641 463,25 0,00 0,00 767 356,92 0,00 288 140,00 6 280,14 474 774,52 464 849,45 808 738,45 18 881,10 0,00 1 060 244,36 8 440,49 6 595 476,46
Opolski OW NFZ 351 167,56 79 872,62 38 277,25 0,00 0,00 175 051,36 97,15 65 223,13 0,00 34 928,48 133 203,66 33 470,52 92,40 0,00 176 623,31 31 632,57 1 119 640,01
Podkarpacki OW NFZ 87 317,73 94 026,65 157 427,94 0,00 0,00 188 831,78 149,18 0,00 0,00 45 165,25 144 810,41 317 288,30 46,20 0,00 231 286,09 3 222,05 1 269 571,58
Podlaski OW NFZ 187 033,93 277 835,90 130 522,95 0,00 0,00 143 232,57 0,00 0,00 66 225,63 15 168,95 14 819,95 31 888,14 20 897,80 0,00 129 332,98 8 295,04 1 025 253,84
Pomorski OW NFZ 241 727,49 816 054,79 32 014,65 0,00 0,00 159 881,72 4 451,47 0,00 40 088,71 0,00 169 060,84 28 091,62 5 867,40 0,00 404 065,80 29 740,80 1 931 045,29
Śląski OW NFZ 483 980,20 514 555,42 148 331,53 0,00 0,00 651 653,85 0,00 0,00 314 867,83 0,00 61 445,62 404 789,00 0,00 0,00 951 461,27 6 263,60 3 537 348,32
Świętokrzyski OW NFZ 153 698,53 146 757,58 159 142,54 0,00 0,00 262 287,33 5 161,39 0,00 108 488,16 0,00 70 550,80 65 866,09 0,00 0,00 198 675,44 150,60 1 170 778,46
Warmińsko-Mazurski OW NFZ 122 860,43 393 357,90 27 963,07 0,00 0,00 161 159,02 0,00 0,00 44 254,01 2 481,06 106 833,57 71 262,13 70 556,35 0,00 292 068,07 2 856,56 1 295 652,17
Wielkopolski OW NFZ 607 168,51 791 881,47 167 083,60 0,00 0,00 522 584,21 3 167,80 0,00 59 726,24 1 251,60 222 806,88 276 022,14 103 231,43 10 050,60 1 393 756,38 392,43 4 159 123,29
Zachodniopomorski OW NFZ 124 839,53 108 882,51 14 415,53 0,00 0,00 89 231,41 0,00 0,00 6 815,01 0,00 23 553,14 99 308,54 35 445,11 0,00 0,00 28 001,63 530 492,41
CENTRALA NFZ 420 715 850,49 263 025 434,19 306 854 163,27 132 464 931,85 377 488 173,93 476 794 955,20 1 141 516 318,91 117 923 496,86 248 857 622,84 166 117 379,85 293 842 739,14 731 705 567,89 199 199 329,85 155 753 732,42 427 960 642,19 258 899 998,03 5 719 120 336,91
OGÓŁEM w tym: 424 944 789,78 269 642 536,16 308 809 359,82 132 464 931,85 377 488 173,93 481 699 529,53 1 141 592 743,78 117 923 496,86 251 102 840,62 166 127 392,65 295 755 829,94 734 191 361,06 202 415 997,87 155 826 066,33 427 960 642,19 266 522 510,67 141 249,97 5 754 609 453,01
9.4 1/1
SPECYFIKACJA RODZAJOWA PRZYCHODÓW I KOSZTÓW FINANSOWYCH
TABELA Nr 1
Działalność operacyjna A Działalność inwestycyjna B Działalność finansowa C
Ogółem nie
Lp. Rodzaje przychodów i kosztów Ogółem realizowana
nie nie nie zrealizowana
zrealizowana zrealizowana zrealizowana
zrealizowana zrealizowana zrealizowana
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 Przychody finansowe
Odsetki 3 664 122,76 4 814 282,95 0,00 0,00 0,00 0,00 3 664 122,76 4 814 282,95
a) od lokat pieniężnych, płatne powyżej 3-
0,00 0,00 0,00 0,00
miesięcy
b) od lokat pieniężnych, płatne do 3-
775 454,23 0,00 775 454,23 0,00
miesięcy
c) od udzielonych pożyczek 0,00 0,00
d) za zwłokę w zapłacie należności 2 888 668,53 4 814 282,95 2 888 668,53 4 814 282,95
2 Dodatnie różnice kursowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Otrzymane pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Razem przychody 3 664 122,76 4 814 282,95 0,00 0,00 0,00 0,00 3 664 122,76 4 814 282,95
5 Koszty finansowe 0,00 0,00
Odsetki 5 616 496,01 13 091 427,32 0,00 0,00 19 985,75 -439,25 5 636 481,76 13 090 988,07
a) od kredytów i pożyczek 19 985,75 -439,25 19 985,75 -439,25
b) od leasingu finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00
c) za zwłokę w zapłacie zobowiązań 5 616 496,01 13 091 427,32 5 616 496,01 13 091 427,32
6 Ujemne różnice kursowe 57,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57,27 0,00
7 Razem koszty 5 616 553,28 13 091 427,32 0,00 0,00 19 985,75 -439,25 5 636 539,03 13 090 988,07
przep_1 1/1
WYNIK NA SPRZEDAŻY I LIKWIDACJI SKŁADNIKÓW DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
TABELA Nr 2
przep_2 1/1
NALEŻNOŚCI WEDŁUG PRZEDMIOTU ROZLICZEŃ
TABELA Nr 3
Zmiany
Lp. Tytuł rozrachunków Stan na 31.12.2006 r. Stan na 31.12.2007 r.
zwiększenia zmniejszenia
1 2 3 4 5 6
1 Należności i rozliczenia netto 3 269 138 331,45 3 915 872 204,53 646 733 873,08 -
2 Wyłączenia 0,00 0,00 0,00 0,00
a/ Należności z tytułu sprzedaży rzeczowego majątku
0,00 0,00 0,00 0,00
trwałego, w tym:
kwota podstawowa 0,00 0,00 - -
należne odsetki 0,00 0,00 - -
dodatnie różnice kursowe 0,00 0,00 - -
należności razem 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Stan należności po wyłączeniach 3 269 138 331,45 3 915 872 204,53 646 733 873,08 0,00
przep_3 1/1
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE WEDŁUG PRZEDMIOTÓW ROZLICZEŃ
TABELA Nr 4
Zmiany
Lp. Tytuł rozrachunków Stan na 31.12.2006 r. Stan na 31.12.2007 r.
zwiększenia zmniejszenia
1 2 3 4 5 6
I. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 3 844 219 267,51 4 137 571 789,32 293 352 521,81 -
II. Wyłączenia 100 337 191,74 16 227 264,56 0,00 -84 109 927,18
1. Pożyczki otrzymane (a+b) 80 163 032,13 0,00 0,00 -80 163 032,13
a) podstawowa kwota pożyczki 80 162 592,88 0,00 - -80 162 592,88
b) zarachowane odsetki (na koniec roku) 439,25 0,00 - -439,25
2. Kredyty bankowe 0,00 0,00 - -
3. Podatek dochodowy od osób prawnych 0,00 0,00 - -
4. Zobowiązania z tytułu dostaw inwestycyjnych (a+b+c) 20 174 159,61 16 227 264,56 0,00 -3 946 895,05
a) kwota podstawowa 20 174 159,61 16 227 264,56 - -3 946 895,05
b) odsetki zarachowane 0,00 0,00 - -
c/ ujemne różnice kursowe 0,00 0,00 - -
III. Stan zobowiązań po wyłączeniach 3 743 882 075,77 4 121 344 524,76 293 352 521,81 84 109 927,18
przep_4 1/1
INNE KOREKTY -zewnętrzne
TABELA Nr 5
Lp. Inne korekty - zewnętrzne Kwota
1 2 3
przep_5 1/1
Wykaz not uzupełniających
Symbol Tytuł Uwagi
a) zobowiązania krótkoterminowe
1.10abc nota do bilansu
b) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy,
przewidywanym umową, okresie spłaty
c) Fundusz Wydzielony
1.11_1.13 Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych
Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)
Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na nie finansowe
2.6_2.10
aktywa trwałe
Nota 2.9 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych
2a Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat
3.1 Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z rachunku przepływów pieniężnych nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych
1/2
Symbol Tytuł Uwagi
Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu
finansowym za okres sprawozdawczy
Nota 5.2 Informacje o zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz
rachunku zysków i strat
5.1_5.4 Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania
sprawozdania finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy
oraz zmiany w kapitale własnym
Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego,
zmianach sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków
finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność jednostk
Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach
finansowych)
Nota 6.2 Informacja o transakcjach z jednostkami powiązanymi
6.1_6.4
Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale w ogólnej
liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki
Nota 6.4 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie wyłączeń
z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje
Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres
sprawozdawczy, w którym nastąpiło połączenie) podaje następujące informacje
Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli
niepewność występuje) oraz jej charakterystyka
7_8
Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem
niepewności dalszej kontynuacji działalności
Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności
kontynuacji działalności
Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej
i wyniku finansowego jednostki
a) wysokość wykonanych przez świadczeniodawców, a nie ujętych w księgach rachunkowych
ponadumownych świadczeń medycznych
b) wartość roszczeń świadczeniodawców ujętych w ewidencji pomocniczej z tytułu ustawy z dnia 16 grudni
1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przeciętnych wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz zmianie
9.1_9.2 niektórych ustaw (Dz. U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2)
Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji rachunku zysków i strat nota do rachunku zysków i strat
9.4 Nota 9.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego nota do bilansu
przep_1 Specyfikacja rodzajowa przychodów i kosztów finansowych nota do rachunku przepływów pieniężnych
przep_2 Wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej nota do rachunku przepływów pieniężnych
przep_4 Zobowiązania krótkoterminowe według przedmiotów rozliczeń nota do rachunku przepływów pieniężnych
(podpis i pieczęć)
(podpis i pieczęć)
(podpis i pieczęć)
(podpis i pieczęć)
Główny Księgowy
(podpis i pieczęć)
2/2
f{p'z Narodor,rnrFunduszZdrowra
Centralaw Warszar^"ie
Biuro Ksiegoivorici
znalt: \\Iarszarva,
dnia4.1. marca2008r.
F.EI<TOR
, i iii../, r(s rEGowoScl
rf t. il KSIEGO\^/Y
nduszuZdrowia