INSTITUTO TECNOLOGICO  “SISE”  Especialidad  :   Diplomado de Especialización 

          Profesional 
     

Integrantes : 

 

Morón Mozombite  Denisse Estela  Pérez Gil Katia Milena  Valverde Huacachi Solanch Catherine  
         

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                                                                                                      Agradecimientos:                                                                “A dios, por darnos  la oportunidad de vivir este momento,                                                                   a mis padres y maestros por enseñarme el amor al estudio,                                                                  A mis compañeros  y todos aquellos que hicieron posible                                                                     La elaboración de este trabajo.”  Los autores.       

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INDICE  1. Ficha técnica…………………………………………………………………………………….… Pág. 5  CAPITULO I  2. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA……………………………………………………………...Pág. 8  2.1 Estructura funcional……………………………………………………………………....Pág. 8  2.2 Sector de actividad económico……………………………………………………….Pág. 21  2.3 Régimen societario………………………………………………………………………..Pág. 22  3. SISTEMA DE GESTIÓN EMPRESARIAL  3.1 Procesos por áreas……………………………………………………………………….Pág. 23  3.2 Proceso de toma de decisiones……………………………………………………Pág. 32  CAPITULO II  4. PLAN DE REMUNERACIÓN  4.1 Política de remuneraciones…………………………………………………………Pág. 33  4.2 Regímenes laborales……………………………………………………………………Pág. 35  4.3 Asignación de remuneraciones según modalidad de contrataciones  ………………………………………………………………………………………………………….Pág.35   4.4 Generación de planillas y pago de remuneraciones…………………….Pág. 37  4.5 Tributos y cargas sociales…………………………………………………………….Pág. 39  CAPITULO III  5. POLÍTICA TRIBUTARIA  5.1 Calculo de tributos……………………………………………………………………..Pág. 42  5.2 Calculo de gestión de detracciones, retenciones y percepciones Pág. 43  5.3 Impuesto a la renta, crédito fisca……………………………………………….Pág. 44  5.4 Política y procedimientos de auditoría aplicables a la empresa   ………………………………………………………………………………………………………….Pág. 45 
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  CAPITULO IV  6. ESTRUCTURA DE COSTOS  6.1 Contabilidad de costos……………………………………………………………………Pág. 48  7. ELABORACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS  7.1 Proceso contable……………………………………………………………………………Pág. 48  7.2 Balance general………………………………………………………………………………Pág. 50  7.3 Estado de ganancias y pérdidas………………………………………………………Pág. 51  7.4 Estado de cambios en el patrimonio neto……………………………………..Pág. 56  8. SITUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA   8.1 Análisis financiero: porcentual y ratios financieros……………………….Pág.57  8.2 Análisis económico: variación porcentual……………………………………..Pág. 61  CAPITULO V  9. ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO  9.1  Capital  de  trabajo,  fondo  de  maniobra,  administración  de  efectivo,  administración de cuentas por cobrar y pagar, administración de inventarios  ……………………………………………………………………………………………………………Pág. 64  9.2  Tipos  de  deuda,  financiamiento  de  corto  y  largo  plazo,  análisis  de  apalancamiento financiero, costo de capital………………………………………Pág. 67  9.3  Mercado  de  capitales,  análisis  de  mercado,  instrumentos  de  intermediación financiera, el manejo de las tasas de interés…………….Pág. 67  CAPITULO VI  10. Interpretación de estados financieros………………………………………………..Pág.69  11. Conclusión y recomendación……………………………………………………………..Pág. 83  ANEXOS………………………………………………………………………………………………………….Pág. 85         

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    FICHA TECNICA:    RUC   :   20507051376  Razón Social  : ITALICA SERVICE SRL 

Fecha Inicio Actividades    : 13 / Agosto / 2003  Dirección Legal: Jr. Carlos Arrieta Nro. 230 Int. Pis1 Barranco, Lima  Planta: Mz. B1, Lote 15, Parcela II, Zona Industrial de Villa El Salvador. (altura de la separadora  industrial).  Teléfonos: 2474234 / 6961778      Actividad Comercial: Fabricación e instalación de muebles en madera, metal y melamine con  diseños estándar para su empresa, hogar y oficina.    Directorio: Sr. Iván Landeo Ríos    Principales Clientes:    Ministerio de Salud (MINSA)  Universidad Nacional Federico Villareal (UNFV)  Ejercito del Perú (EP)  Marina de Guerra del Perú (MGP) 

     

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        CAPITULO I  DESCRIPCION DE LA EMPRESA 
     

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  2) DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA:  Es  una    empresa  especializada  en  madera,  melamine  y  metal,  contamos  con  una  amplia variedad de diseños para su empresa hogar u oficina.  Cuenta  con  personal  calificado  y  diseñadores  especialistas,  en  crear  espacios  en  ambiente  pequeños,  realzando  la  decoración  de  ambientes  con  colores  modernos.  Conocedores de las necesidades de las  empresas y la importancia que demanda para  su personal el contar con muebles que faciliten su labor elaboramos una variedad de  muebles en serie e individuales que permiten practicidad y comodidad.  Así  mismo  fabrican  sillas  para  empresas  y  entidades  bancarias,  en  colores  y  diseños  modernos y atractivos sumamente cómodos, con garantía y calidad reconocida.    Misión     Es  continuar  fabricando  productos  de  alta  calidad,  brindando  una  atención  personalizada,  aplicando  nuestra  experiencia  y  profesionalismo  manifestada  en  nuestra  eficiencia,  garantía  y  honradez  con  el  objetivo  de  lograr  la  plena  satisfacción  de nuestros clientes.    Visión  Como  empresa  peruana  está  orientada  en  llegar  a  todos  los  lugares  del  territorio  peruano  estar  presentes  en  todos  los  hogares  y  entidades  empresariales  de  nuestro  país.       

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  2.1) Estructura Funcional:    JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS:  OBJETIVOS:        Pronunciarse sobre  la  gestión social y  los resultados  económicos  del  ejercicio   en los estados financieros.  Resolver sobre la aplicación de las utilidades, si las hubiere.   Elegir cuando corresponda a los miembros del directorio y fijar su retribución.   Designar o  delegar en el directorio  la  designación de los  auditores  externos,  cuando corresponda. 

  FUNCIONES:          Remover a los miembros del directorio y designar a sus reemplazantes.  Modificar el estatuto  Aumentar o reducir el capital social.  Emitir obligaciones  Acordar la enajenación, en un solo acto, de activos cuyo valor contable exceda  el 50% del capital de la sociedad.  Resolver en los casos en que la ley o el estatuto dispongan su intervención y en  cualquier otro que requiera el interés social. 

  Actualmente el que preside es el Sr. Iván Landeo Ríos.       

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  GERENCIA GENERAL:    OBJETIVOS:         Velar por el cumplimiento de la Ley Orgánica y sus reglamentos.  Cumplir  y  hacer  que  se  cumplan  las  Resoluciones,  programas,  Proyectos  y  Acuerdos de Junta Directiva.  Celebrar  y  autorizar  contratos,  inversiones  y  gastos  conforme  lo  dispuesto  en  las normas presupuestarias de la Empresa.  Nombrar, contratar, promover, trasladar, permutar y destinar el personal de la  Empresa de conformidad con la Ley.  Elaborar y presentar oportunamente a la Junta Directiva para su aprobación los  respectivos proyectos de tarifas, tasas y derechos.  Elaborar y presentar a la Junta Directiva el proyecto de Presupuesto Anual de la  Empresa.  Coordinar  y  controlar  el  uso  adecuado  de  los  recursos  materiales  de  la  Empresa. 

FUNCIONES:    Realizar  evaluaciones  periódicas  acerca  del  cumplimiento  de  las  funciones  de  los diferentes departamentos.  Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y  entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobación de los gerentes  corporativos.  Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus  análisis se están ejecutando correctamente.  Crear  y  mantener  buenas  relaciones  con  los  clientes,  gerentes  corporativos  y  proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa. 

 

Actualmente el Gerente General es el Sr. Iván Landeo Ríos.           

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  AREA LEGAL:    OBJETIVOS:         FUNCIONES:       Revisa las cláusulas de los Contratos, puesto que todas las órdenes de compras  son contratos legales.   Proporciona  asesoría  legal  al  agente  de  compras,  cuando  este  realice  sus  actividades.  Proporciona  asesoría  legal,  cuando  algunas  compras  que  va  a  efectuar  la  Empresa requiera de un contrato especial.  Mantener  buenas  relaciones  obrero‐  patronales  mediante  la  aplicación  de  leyes, reglamentos y normas internos y demás leyes laborales vigentes.  Conocer  y  aplicar  las  leyes  vigentes  así  como  las  disposiciones,  normas  y  procedimientos internos de la Empresa.    Representar  y  asesorar  en  materia  legal  a  la  administración  superior  en  los  diferentes tratados, acuerdos y licitaciones. 

  El encargado del área legal en la actualidad es el Sr. Chávez Murillo.         

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  ASISTENTE DE GERENCIA:    OBJETIVOS:       FUNCIONES:         La persona encargada de efectuar estas funciones es Melissa Rodríguez Oscco.        Coordinar  y  ejecutar  programas  y  actividades  de  la  especialidad  siguiendo  instrucciones generales.  Conducir Comisiones y/o reuniones sobre asuntos de la especialidad.  Recibir,  registrar,  analizar,  clasificar  y  sistematizar  la  documentación  que  ingresa y egresa del despacho de ITALICA.  Realizar  el  control  y  seguimiento  de  los  documentos  derivados  a  otras  áreas  para acción según indicaciones del gerente general.  Realizar otras funciones a fines que le sean asignadas por el gerente general.  Analizar Normas Técnicas inherente a la Gerencia General y proponer mejoras  de procedimientos.  Estudiar y emitir opinión técnica sobre expedientes especializados.  Analizar e interpretar cuadros, diagramas y  otros similares. 

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  GERENCIA DE ADMINISTARCION FINANCIERA:    OBJETIVOS:   Atender en coordinación con las  necesidades de recursos humanos y logísticos  en forma oportuna y adecuada, en concordancia con las disposiciones legales. 

FUNCIONES:             Proponer  a  Gerencia  General  el  Plan  Anual  de  Adquisiciones  de  bienes,  materiales y servicios.   Formular y proponer a Gerencia General el Presupuesto Anual.   Dirigir  y  controlar  los  procesos  de  abastecimiento  de  bienes,  materiales  y  servicios.   Supervisar  y  coordinar  la  administración  de  bienes  patrimoniales,  alquiler  de  inmuebles, servicios en general y otros.   Evaluar  al  personal  que  postula  a  ITALICA  y  proponer  a  la  Gerencia  General  a  quienes reúnan las mejores condiciones.   Proponer  los  Perfiles  de  Puestos  y  la  Escala Salarial  de  ITALICA,  acorde  con  el  cuadro de Asignación de Personal – CAP, aprobado y vigente.   Proponer  a  la  Gerencia  General  la  actualización  del  Reglamento  Interno  de  Trabajo.   Ejercer  autoridad  funcional  en  el  ámbito  de    logística,  recursos  humanos,  y  contabilidad y finanzas en las Unidades Operativas a nivel nacional.   Proponer a la Gerencia General el plan de gestión financiera.   Proponer  y  coordinar  todas  las  actividades    relacionadas    con  la  seguridad  de  los trabajadores, instalaciones y bienes.   Determinar  la  política  contable  de  ITALICA,  en  función  a  la  normatividad  emanada  por  los  organismos  rectores  y  lo  dispuesto  para  las  empresas  del  Estado.   Girar  y  endosar  cheques  conjuntamente  con  los    funcionarios  autorizados   hasta por el monto  que autorice el Directorio. 

El Gerente Financiero es el Sr. Julio César Burga       

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AREA CONTABLE:     OBJETIVOS:       Es  responsable  de  validar  los  registros  contables  que  se  generen  en  forma  automática, así como efectuar los registros contables directos.  Supervisa al personal que registra, analiza e informa.  Formula  y, en  su  caso, examina  los  “estados  financieros” de  la empresa,  para  determinar su validez 

  FUNCIONES:       Realiza  un  recuento  tanto  del  dinero  disponible  en  efectivo  y  en  documentos  como de los gastos efectuados por diversos conceptos.   Revisa facturas, pagarés, cheques, recibos, etc.  El  Contador  Público  también  supervisa  la  elaboración  y  el  trámite  de diversos  documentos ante las instancias correspondientes.  Es  indispensable  que  el  Contador  Público  domine  el  manejo  de  los  diversos  programas de cómputo que permiten el registro.  Validar las partidas con afectación presupuestaria del devengado y percibido de  ingresos así como devengado y pagado de egresos. 

El Contador General es el C.P.C. Wilder Ruperto Golac.                  

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  GERENCIA COMERCIAL:    OBJETIVOS:    planificar, organizar, coordinar, dirigir y controlar todas las actividades relativas  a la comercialización del producto final de ITALICA.  Reportes de acciones, ventas y otra información en tiempo real le permitirán al  gerente actuar más rápidamente frente a los hechos, autorizando descuentos o  proyectando necesidades de stock.   Detectar fácilmente tendencias en segmentos geográficos, rubros o tamaño de  empresas, entre otros.  

  FUNCIONES:      Asignar  objetivos  a  sus  vendedores,  recibir  sus  pronósticos  de  ventas  y  contrastarlos con los resultados reales.   Conocer  fortalezas  y  debilidades  de  sus  vendedores,  segmentos  de  clientes  a  los  que  mejor  se  vende,  productos  más  exitosos  y  etapas  de  las  ventas  con  mejores tasas de conversión.   Evitar  perder  tiempo  recolectando  información  de  planillas  dispersas  y  preparando reportes para uso propio o para presentar a la gerencia general. 

La Gerencia Comercial se encuentra a cargo del Sr. Roberto Fernández Justo.                 

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   JEFE DE AREA DE PRODUCCION:    OBJETIVOS:      Describir  la  actividad  productiva  de  la  empresa  como  un  subsistema  empresarial, con entradas (factores de producción) y salidas (producto).  Determinar,  en  casos  sencillos,  la  cantidad  a  producir  de  un  producto  considerando la capacidad productiva de la empresa y su política de stocks.  Manifestar  iniciativa  personal,  capacidad  de  organización  y  eficiencia  en  los  trabajos y tareas realizados individual y colectivamente, aportando ideas  Analizar  las  consecuencias  que  para  el  medio  ambiente,  la  sociedad  y  las  personas tienen las actividades de distintos tipos de empresa y las conductas y  decisiones de sus directivos.  Mostrar  una  actitud  crítica  hacia  los  principales  problemas  provocados  por  la  actividad productiva sobre el medio ambiente, conocer las soluciones prácticas  más significativas para tratar los efectos económicos y sociales.  

  FUNCIONES:        Determinar el modelo del proceso de producción.  Determinar cuántas unidades se necesitarán producir en un mes.  Determinar cómo se obtendrán las unidades requeridas a producir.  Determinar cuántos turnos de trabajo serán requeridos.  Determinar los estándares de calidad.  Definir  qué  tipo  de  control  se  realizará  para  cumplir  con  las  especificaciones  requeridas. 

El Gerente de Producción es el Ing. Edward León.             
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   AREA DE LICITACION:    OBJETIVO:   La  preparación  del  Presupuesto  Anual    y  elaboración  de  las  bases  administrativas. 

    FUNCIONES:      Preparar  el  Presupuesto  Anual  en  coordinación  con  la  Dirección  de  Administración y Finanzas  Incorporar los proyectos al Plan Financiero y Presupuestario, de manera que se  implementen los programas y proyectos que éste contemple en las aéreas.  Proponer,  en  coordinación  con  la  Dirección  de  Administración  y  Finanzas,  las  modificaciones presupuestarias de acuerdo al procedimiento establecido.  Procesar  la  información  presupuestaria  enviada  por  la  Dirección  de  Administración  y  Finanzas,  para  efectos  de  la  evaluación  de  la  ejecución  programática.  Planificar y coordinar administrativamente todo el proceso de Licitación 

  

La persona encargada de efectuar estas funciones está a cargo del Gerente General Sr.  Landeo Ríos.                   
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  ASISTENTE CONTABLE:    OBJETIVOS:     Asistir  al  contador  en  la  ejecución  de  operaciones  contables  e  información  financiera necesaria para la elaboración de estados financieros. 

  FUNCIONES:                                  
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Recibe,  examina,  clasifica,  codifica  y  efectúa  el  registro  contable  de  documentos.  Archiva documentos contables para uso y control interno.  Elabora y verifica relaciones de gastos e ingresos.  Transcribe información contable en un microcomputador.  Revisa y realiza la codificación de las diferentes cuentas bancarias.  Totaliza las cuentas de ingreso y egresos y emite un informe de los resultados.  Elabora informes periódicos de las actividades realizadas. 

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  AUXILIAR CONTABLE:    OBJETIVOS:   Manejo y control de inventarios, el manejo o gestión de cartera, conciliaciones  bancarias,  la  proyección  de  estados  financieros  e  informes  contables  o  financieros.  La  preparación  y  proyección  de  las  declaraciones  tributarias  y  los  diferentes  informes  con  destino  a  las  entidades  estatales  de  control,  y  cualquier  otra  actividad relacionada o afín al aspecto contable. 

  FUNCIONES:       Revisa y verifica planillas de retención de impuestos.  Recibe  los  ingresos,  cheques  nulos  y  órdenes  de  pago  asignándole  el  número  de comprobante.  Revisa y compara lista de pagos, comprobantes, cheques y otros registros con  las cuentas respectivas. 

                       
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   AREA DE DISEÑO Y PRODUCCION:    OBJETIVOS:     Realizar, estructurar e implementar la creatividad e innovación en los diseños e  imagen requerida por la organización.  Debe  dominar  la  base  del  lenguaje  técnico  y  tecnológico  lo  que  le  permite  trabajar con distintas especialidades.  

  FUNCIONES:    La  actividad  requiere  de  la  colaboración  de  otras  personas  y  el  aporte  de  nuevas ideas para el armado de un proyecto en conjunto.  Organizar  su  actividad,  planificando  de  manera  minuciosa  todas  sus  ideas  proyectadas en computación; es decir, adquirir la habilidad de aprender a hacer  pensando en el sistema.   Comprender,  en  última  instancia,  que  los  recursos  tecnológicos  son  importantes para su actividad, como un medio de comunicación interactiva que  los vincula con la sociedad. 

                       
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  ORGANIGRAMA   

       
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  2.2) Sector de Actividad Económica:    El  CIIU  de  esta  empresa  es  el  2710  fabricación  de  productos  primarios  de  hierro  y  acero,  esta  clase  incluye  la  fabricación  de  muebles  de  cualquier  tipo  y  material  (excepto piedra, hormigón o cerámica) para cualquier lugar y varios usos.   Esta clasificación incluye: fabricación de sillas y asientos para oficinas, salas de trabajo,  hoteles,  restaurantes,  locales  domésticos  y  públicos;  fabricación  de  sillas  y  asientos  para teatros, cines y similares; fabricación de sofá, sofá cama y sillones; fabricación de  sillas  y  asientos  para  jardín;  fabricación  de  muebles  especiales  para  tiendas:  mostradores, anaqueles, estantes etc.  Fabricación de muebles de  oficina; fabricación de muebles de cocina; fabricación de  muebles  para  dormitorio,  sala  de  estar;  jardín,  etc.  fabricación  de  armarios  para  máquinas de coser y televisores, etc. fabricación de bancas para laboratorio, bancos y  otros  asiento  de  laboratorio,  muebles  de  laboratorio  (ejemplo  armarios  y  mesas);  fabricación de muebles para iglesias, escuelas y restaurantes.   Esta clasificación además abarca el proceso de acabado tales como tapicería de sillas y  asientos;  terminado  de  muebles  tales  como  rociado,  pintado,  pulido  francés  y  tapizado;  fabricación  de  somieres;  fabricación  de  colchones:  colchones  con  muelles,  rellenos o guarnecidos interiormente con material de soporte; colchones de plástico o  de  caucho  celular  no  cubierto;  carritos  decorativos  de  restauran,  tales  como  carritos  de postre, carritos de comida.                      
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  2.3) Régimen Societario:    Sociedad de Responsabilidad Limitada:  La responsabilidad limitada es un concepto por el que la responsabilidad financiera de  una  persona  se  limite  a  una  suma  fija,  lo  más  comúnmente  posible  de    algunas  empresas  que  comparten  el  mismo  rubro  posible  el  valor  de  la  inversión  de  una  persona en una compañía o sociedad de responsabilidad limitada.  Un  accionista  en  una  compañía  de  responsabilidad  limitada  no  es  personalmente  obligado para cualesquiera de las deudas de la compañía, con excepción para del valor  de su inversión en esa compañía. Igual es verdad para los miembros de una sociedad  de la responsabilidad limitada y los socios limitados en una sociedad limitada.     Por el contrario, los propietarios y los socios únicos en sociedades generales son cada  uno obligados para todas las deudas del negocio (responsabilidad ilimitada).  Aunque  la  responsabilidad  de  un  accionista  por  las  acciones  de  la  compañía  es  limitada, el accionista puede todavía ser obligado para sus propios actos.  Se adjunta anexo en que se detalla la conformación actual de la sociedad; de acuerdo a  la  copia  literal  la  empresa  se  encuentra  registrada  en  los  Registros  Públicos  de  Lima  con  el  N°  de  partida  11569424,  siendo  el  socio  mayoritario  el  Sr.  Ivan  Amed  Landeo  Ríos con el 99.9% y el 0.01% con la socia Luz María Guadalupe de la Cruz.                    
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  3) SISTEMA DE GESTIÓN EMPRESARIAL:  3.1) Procesos por Áreas:    En  esta  empresa  podremos  encontrar  áreas  como  Gerencia,  Área  legal,  Financiera,  Contabilidad, Comercial, Licitación, Producción entre otras.   En el cuadro siguiente se puede apreciar los procesos de la empresa Itálica S.R. L.tda.   

           
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  Proceso de ventas:  La  empresa  Itálica  Services  S.R.  Ltda;  inicia  con  este  proceso;  el  cual  se  da  por  la  modalidad  de  participación  en  Licitaciones  Públicas.  Esta  empresa  actualmente,  sus  ventas se encuentran enfocadas solamente con vender al Estado y no ejecuta servicios  para empresas privadas.   En  el  anexo  N°  2,  que  se  adjunta  a  la  presente  investigación,  el  grupo  de  trabajo  a  través  de  las  entrevistas  con  la  Gerencia  General  y  áreas  de  la  empresa,  nos  manifestaron como se daba el proceso de licitaciones y contrataciones con el Estado.  El Gerente General que es el Sr. Iván Landeo Ríos, se encarga de efectuar la búsqueda  de  licitaciones  a  través de  la  página  web  del  Estado  www.seace.gob.pe;  en  el  cual el  verifica  convocatorias  diarias  que  salen  publicadas  en  esta  página.  Seguidamente  observa  las  bases  de  convocatoria  de  la  entidad  y  se  inscribe,  y  verifica  las  especificaciones técnicas del servicio a efectuarse así como la propuesta económica de  la entidad convocante.  Primero  el Sr. Landeo,  efectúa es el costeo del requerimiento de la base; y evalúa el  margen de utilidad de esta posible participación, para lo cual coordina con el Jefe de  Planta;  con las  especificaciones  técnicas  del  mueble  se empieza  a  cubicar el material  que  se  requiere,  la  mano  de  obra  a  emplearse,  los  costos  indirectos  como  el  transporte, embalaje, etc. Una vez costeado, le añaden el 30% de margen de utilidad,  libre de impuestos.  Este margen es contrastado con la propuesta económica de la entidad convocante; es  decir  en  el  anexo  adjunto  el  monto  referencial  S/  76,180.00  a  todo  costo;  el  costeo  efectuado  por  la  empresa  Itálica  llego  a  alcanzar  S/  53,799.44,  (este  costeo  incluía  materiales mano de obra directa e indirecta y costos de fabricación).  La gerencia al evaluar el costeo del servicio, por lo tanto dio por consiguiente participar  en la presente licitación y para ello, fijo emitir su propuesta al monto de S/ 71,500; que  representa el 93.85% del valor referencial convocado.  Acto  seguido  el  Gerente  general  encarga  a  la  asistente  de  gerencia  la  Srta.  Melisa  Rodríguez Ossco, para que se encargue del llenado de los anexos tanto de la propuesta  técnica como la propuesta económica. Cabe resaltar que el proceso de convocatoria de  una entidad contratante se tiene presente que son dos sobres los que se presentan, el  primero de ellos es la Propuesta Técnica y el segundo es la Propuesta Económica.   

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En el caso de la propuesta económica, existe una serie de anexos en que el proveedor  tiene  que  asumir  su  responsabilidad  frente  al  Estado  y  en  las  bases  se  encuentra  el  detalle técnico del servicio convocado.   En  el  caso  de  la  Adjudicación  Directa  Selectiva  N°  0060‐2010‐UNFV,  el  asistente  de  Gerencia se encargó del llenado de todos los anexos correspondientes, dejándolo listo  para la firma del Gerente General, que es el responsable ante cualquier situación que  se  pueda  presentar  en  el  proceso.  La  propuesta  económica  solo  es  el  llenado  de  un  solo anexo el que contiene el precio ofertado, el cual es coordinado entre el Gerente  General y el Jefe de Planta.   Este  sobre  económico  también  en  este  tipo  de  licitaciones  se  le  adjunta  una  carta  fianza que es la Garantía de seriedad de oferta por un monto de S/. 1,523.60 (Un mil  quinientos veintitrés con 60/100 Nuevos Soles) equivalente al 2 % del valor referencial.   La carta fianza es emitida por una entidad financiera, siendo para este caso el Banco  Continental que emite entre  1 a 2 días la carta, por un plazo de 60 días que es según  las bases convocadas, si la empresa demorase en concluir el servicio contratado tiene  que renovar la carta fianza a favor de la entidad.  Luego  los  sobres  son  presentados  a  la  entidad  para  su  evaluación;  el  proceso  de  evaluación en una entidad estatal es el siguiente:  Se  apertura  el  sobre  técnico  en  el  cual  se  verifica  la  totalidad  de  los  anexos  convocados, y se evalúa el requerimiento técnico así como la experiencia del postor.  Para  proceder  a  la  apertura  del  sobre  económico  se  debe  de  alcanzar  un  mínimo  de  80% en la evaluación técnica; es recién que se procede a la apertura de la propuesta  económica.  Por  último,  la  entidad  convocante  evalúa  y  elabora  un  cuadro  comparativo  de  la  propuesta  técnica  y  propuesta  económica,  para  determinar  el  postor  adjudicado.  Posteriormente, se comunica a través de la página web del Estado.  Una vez que se adjudica, el postor ganador tiene que esperar 5 días hábiles para que  algún postor presente nulidad de la licitación. Se procede a la firma del contrato entre  el  representante  legal  de  la  entidad  convocante  y  el  representante  de  la  empresa  adjudicada.    Luego, la entidad emite la orden de servicio para que se inicie el servicio convocado.  Cuando la empresa recibe esta orden de servicio empieza a correr el plazo de entrega.     

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Culminado el servicio, es evaluado por un responsable designado por la entidad para  verificar  que  el  servicio  se  efectúo  de  acuerdo  a  las  especificaciones  técnicas  convocadas.  Si  todo  es  conforme  la  persona  encargada  emitirá  la  Conformidad  de  Servicio, si es lo contrario el postor tendrá que subsanar las observaciones del caso.    Emitida la orden de servicio, recién se puede emitir la factura, y esperar el abono en la  cuenta  del  proveedor  vía  transferencia  CCI  (código  de  cuenta  interbancaria),  previa  consulta  al  SIAF  (Sistema  de  Información  Financiera  del  Estado)    de  la  situación  tributaria del proveedor.  El pago efectuado al proveedor sufre la retención del IGV, que es el 6% del monto de la  factura presentada, que para este caso de de S/ 4,290. Posteriormente, el proveedor  debe de recoger en la entidad el comprobante de retención.  Estos pasos descritos, es todo el proceso que se sigue para una venta con el Estado, lo  cual se anexa el ADS 0060‐ 2010‐UNFV.      En el cuadro adjunto podemos apreciar el costeo de un mueble:    ESTIMACION DE COSTOS DE UN MUEBLE    Fecha de Estimación               24/03/2011  Descripción de Mueble          Escritorio Ejecutivo    Especificaciones Técnicas 

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    Costos Directos  Materia Prima Directa     melamine  sistemas  sistemas  tubo de fierro  tubo de fierro  plancha  de fierro  enchape  pintura  garruchas  fondo de cajón enchapado  Topes de pcv  patas de escrit.  Desgaste de Maquinaria empleada     Luz, Agua, Teléfonos 
   Medidas  Descripción  Costo x Unidad Unidades  Utilizadas  Total costo por  Producto 

  

  
S/. 290.00  S/. 2.21  S/. 0.45  S/. 19.00  S/. 52.20  S/. 8.45  S/. 19.00  S/. 25.00  S/. 1.20  S/. 29.00  S/. 0.70   Factor       Factor       Costo x Hora   S/. 6.00  S/. 6.00       

  
1  6  6  1  1  1  1  1  4  1  4  Total Horas  Total Horas     Total Horas  2.0  1.0          

  
S/. 290.00  S/. 13.26  S/. 2.70  S/. 19.00  S/. 52.20  S/. 8.45  S/. 19.00  S/. 25.00  S/. 4.80  S/. 29.00  S/. 2.80  S/. 0.00     S/. 0.00  S/. 12.00  S/. 6.00  S/. 0.00  S/. 484.21 

240x218,65x130  tablero y estructura de veladores,tapac.  18 "  correderas ,metálicas  4cmt  475mtr  280  50x60  50x60  160x70x71  2x2  260x260  2x2  jaladores  amarres de base escritorio  patas de base escritorio  faldón delantero del escritorio      enchape  faldon delantero  pintura, al horno  garruchas de pvc  fondo de cajón                                        topes de pvc     Promedio últimos 3 meses     Intervención de mano de obra   operario melamina  operario   metal  Otros       

Tipo Maquinaria (Incluye depreciación)  

Mano de Obra 

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  Proceso  de Orden de Pedido:  Este  proceso  se  encuentra    en  el  Área  Comercial,  el  cual  se  encarga  de  verificar  los  productos y/o existencia  de materiales para cada licitación.    

     
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  Proceso de Pedido:    Proceso encargado por el Área Comercial, el cual tiene por objetivo realizar la ruta en  la cual se entrega el pedido.     

     
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  Proceso de Producción:                  Proceso encargado por el Departamento de Producción en el cual nos permite  apreciar el proceso de transformación de la materia prima a producto final.   

   

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  Proceso de Contabilidad:  Proceso encargado por el Departamento contable el cual se encargan del registro de  compras y ventas en los libros contables.   

   

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  3.2) Procesos de Toma de Decisiones:  Es el proceso del cual identifican una necesidad de decisión, se establecen alternativas,  se analizan y se elige una de ellas,  evaluando los resultados.   Es  una  herramienta  que  permite  tomar  las  mejores  decisiones  en  beneficio  de  la  empresa.   

   
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CAPITULO II  PLAN DE REMUNERACIONES

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  4) PLAN DE REMUNERACIONES:  4.1) Política de Remuneraciones:     

      La política de remuneraciones en esta empresa, es según se encuentre calificado como   empleados u operarios. Los empleados se rigen bajo el régimen de pago de planillas y  operarios de acuerdo a un contrato de locación de servicios.  Empleados de planilla su pago es cada 15 días  Operarios por recibo por honorarios, dichos pago es semanal.         
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  4.2) Regímenes laborales:   La empresa se encuentra en el Régimen General, ya que sus ingresos  brutos anuales  llegan:  Hasta 100  (S/.350, 000 para el ejercicio)  Debe llevar los siguientes libros:  Libros de caja y bancos  Libro de inventarios y Balances  Registro de compras  Registro de ventas e ingresos    4.3) Asignación de Remuneraciones Según Modalidad de Contratación:    Trabajadores en planilla:  Los trabajadores con vínculo laboral de carácter permanente tienen derecho a:  Ser asegurados en el Seguro Social de Salud (ESSALUD). El empleador debe aportar el  equivalente al 9% de la remuneración del trabajador para ESSALUD.  Ser afiliados al Sistema Nacional de Pensiones (SNP) o al Sistema Privado de Pensiones  (SPP). El trabajador aporta el 13% de su remuneración si se encuentra afiliado al SNP,  en  caso  contrario  deberá  aportar  aproximadamente  el  10%  a  la  Administradora  Privada de Fondos de Pensiones (AFP) a la que se encuentre  afiliado.               
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AFP 

PORCENTAJE AL  COMISION VARIABLE  APORTE OBLIGATORIO  PRIMA DE SEGUROS %  %  AL FONDO DE  PENSIONES %  1.95  1.8  1.75  2.3  1.31  1.24  1.09  1.26  10.00  10.00  10.00  10.00 

HORIZONTE  INTEGRA  PRIMA  PROFUTURO     

Seguro  de  vida  a  cargo  de  su  empleador  una  vez  cumplidos  4  años  de  trabajo  al  servicio del mismo.  Indemnización por despido arbitrario, a razón de una remuneración y media por cada  año trabajado hasta un máximo de 12 remuneraciones.  Compensación  por  Tiempo  de  Servicios  (CTS),  en  calidad  de  beneficio  social  como  previsión de las contingencias que origina el cese en el trabajo. El depósito de la  (CTS)  se realiza en los meses de mayo y noviembre.  Período vacacional de 30 días por cada año completo de servicios.  Dos  (2)  gratificaciones  legales,  en  Julio  y  Diciembre  de  cada  año,  equivalentes  a  una  remuneración mensual en cada oportunidad.   Participación  en  las  utilidades  de  las  empresas,  en  un  porcentaje  que  varía  entre  el  cinco  por  5%  y  el  10%  de  la  renta  neta  de  las  empresas,  en  función  del  tipo  de  actividad  económica  que  realizan.  Las  empresas  con  menos  de  20  trabajadores  no  están obligadas a distribuir utilidades entre sus trabajadores.  

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4.4) Generación de planillas y pago de Remuneraciones de la Empresa ITALICA Services S.R. Ltda.   

Datos del Trabajador / Pensionista
Documento de  Tipo
DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI          DNI         

Base Imponible (B.I.) Cálculo de Aportes/ Tributos
Categoría
Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador Trabajador

Número
40295475 40287320 80021032 09306737 06110588 10500509 45286111 18190543 06193161 09928848 70172996 10465649 80612045 44069346 44061612

Apellido  Paterno
RODRIGUEZ RODRIGUEZ TOCTO ARAMBURU LANDEO GUADALUPE GONZALES CERNA CALVAY MARIN CASILLA SOTO SHUPINGAHUA CALDAS SOLORZANO

Apellido  Materno
OSCCO ZAVALETA HUAMANI CALDERON VILLAR DE LA CRUZ ESPICHAN CHACON HUATUCO BARRAGAN QUINCHO SILVERA GARCIA SOLORZANO DE LA CRUZ

Nombres
YESSICA MELISA BRIDIAN LISSET CARLOS ALBERTO MARIO AQUILES MELITON VICTOR LUZ MARIA MOISES EMILIO UBELINDA ABELARDO MANUEL JOSE LUIS CAROLINA JUAN CARLOS DANIEL EDWIN ANTHONY DENNIS LUIS

B.I.  Aporte  B.I.  Aporte  B.I. Renta  Renta 5ta.  Seguro  Seguro  Pensiones  Pensiones  5ta.  Aporte al  Regular Regular  catg (ONP)  (ONP)  Cat.Retenci SPP
1400.00 1200.00 660.00 660.00 1000.00 660.00 1150.00 660.00 660.00 660.00 1000.00 660.00 660.00 660.00 660.00 126.00 108.00 59.40 59.40 90.00 59.40 103.50 59.40 59.40 59.40 90.00 59.40 59.40 59.40 59.40 1400.00 1200.00 660.00 660.00 1000.00 660.00 1150.00 660.00 660.00 0.00 0.00 660.00 660.00 0.00 660.00 182.00 156.00 85.80 85.80 130.00 85.80 149.50 85.80 85.80 0.00 0.00 85.80 85.80 0.00 85.80 1400.00 1200.00 660.00 660.00 1000.00 660.00 1150.00 660.00 660.00 660.00 1000.00 660.00 660.00 660.00 660.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66.00 100.00 0.00 0.00 66.00 0.00

 

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  MODELO DE BOLETA DE PAGO  Boleta de Pago  RUC: 20507051376  Nombre, denominación o Razón Social: ITALICA SERVICE S.R.L.  Período Tributario: 01/2011 

 
Código del  Trabajador     Correo  electrónico     AFP     Días  laborados  31  Apellido Paterno  Apellido Materno  Nombres  ABELARDO MANUEL  Fecha de Ingreso o  Reingreso  01/10/2010     Horas normales  8:00     Código  Conceptos  Ingresos  0121  0201  REMUNERACIÓN O JORNAL BÁSICO  ASIGNACIÓN FAMILIAR  600.00  60.00        Ingresos  S/.  Aportes  Descuentos  Empleador  S/.  S/.  Horas en sobretiempo     Tipo de Trabajador  EMPLEADO  Régimen Laboral  PRIVADO 

CALVAY  HUATUCO  Documento de Identidad  Tipo  Número  DNI           06193161  CUSPP     Días no laborados     Días subsidiados    

Descuentos  Aportes Trabajador  0605  RENTA QUINTA CATEGORÍA RETENCIONES  0607  SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES D.L. 19990  Aportes Empleador  ESSALUD (SEGURO REGULAR, CBSSP,  0804  AGRARIO/ACUICULTOR) ‐ TRABAJADOR  Totales S/.  Neto a Pagar S/. 

0.00     85.80     59.40 S/. 85.80  S/.59.40  S/.574.20 

  S/. 660.00  

 

     

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4.5) Tributos y Cargas Sociales:  TRIBUTOS AFECTOS:    IGV:      RENTA:    Declaración  y  pagos  a  cuentas  mensuales,  de  acuerdo  con  alguno  de  los  siguientes sistemas de cálculo.  Sistema A): Método del coeficiente sobre los ingresos netos mensuales.  Declaración anual y pago de regularización: 30% sobre la renta neta imponible.  Adicionalmente, de corresponderle, debe realizar el pago de impuesto Temporal a los  Activos Netos (ITAN).    ESSALUD:    Contribuciones al ESSALUD: 9%    La tasa es del 18% de las ventas mensuales con derecho a deducir fiscal. 

RETENCIONES A EFECTUAR:    De ser el caso, debe cumplir con efectuar las retenciones correspondientes a las  rentas que abone por segunda, cuarta y quinta categoría, aportes a la ONP, así como a  los contribuyentes no domiciliados.               

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  Métodos para el Cálculo de los Pagos a Cuenta del Régimen General      Estos  métodos  no  son  optativos,  sino  obligatorios  ya  que  cada  contribuyente  debe determinar cuál le corresponde aplicar de acuerdo con lo que establece la Ley del  impuesto a la Renta.  Método del Coeficiente:  Se determina aplicando un coeficiente sobre los ingresos netos devengados en el mes.  Dicho coeficiente se obtiene dividiendo el impuesto calculado entre los ingresos netos  del  ejercicio  anterior  (ingresos  gravables  luego  de  deducir  las  devoluciones,  bonificaciones, descuentos, etc.), rodeando el resultado a cuatro decimales.  Solo pueden acogerse a este método quienes hayan obtenido impuesto calculado en el  ejercicio  anterior.  Los  pagos  a  cuenta  por  los  periodos  de  enero  y  febrero  se  fijaran  utilizando el coeficiente determinado en base al impuesto calculado e ingresos netos  correspondientes al ejercicio precedente al anterior.                                       
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CAPITULO III  POLITICA TRIBUTARIA
 

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  5) POLÍTICA TRIBUTARIA:  La  Política  Tributaria  del  Estado,  es  afianzar  el  sistema  tributario  para  lo  cual  busca  ampliar la base tributaria y la aplicación de impuestos, con la finalidad de poder cubrir  los gastos del Estado y poder mejorar la calidad de vida de los peruanos.  5.1) Calculo de Tributos  En  este  punto  calcularemos  la  operación  de  la  licitación  de  la  Universidad  Nacional  Federico Villarreal.   El servicio fue culminado el mes de marzo del presente año; por lo tanto la declaratoria  de impuestos fue la siguiente:    Registro de Ventas  Valor de Venta         IGV 19%   Total S/ 

S/  60084.03            S/ 11,415.97          S/ 71,500.00    Registro de Compras  Valor de Compra         IGV 19%    Total S/ 

S/21,752.94                 S/ 4,133.06                    S/ 25,886.00    Las compras de materiales se fueron dando a partir del mes de febrero y parte del mes  de marzo.  Las compras fueron las siguientes:  Febrero: S/   18,738.00  Marzo: S/ 25,886.00  Determinación del pago del IGV     IGV de ventas: S/ 11,415.97    IGV  de compras: S/ 4,133.06    
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La diferencia del IGV de ventas con el IGV de compras dio el resultado de S/ 7,282.91.  Este fue el IGV calculado para el mes de marzo, lo cual deduciremos la retención del  IGV y el crédito fiscal, lo cual será analizado en los siguientes puntos.  5.2)  Calculo de Gestión de Detracciones, Retenciones y Percepciones   La  empresa  Itálica  Services  S.R.Ltda,  paga  el  IGV  a  través  de  las  retenciones  que  le  efectúan  las  entidades  del  Estado.  El  porcentaje  de  retención  del  IGV  es  del  6%  del  monto facturado.  Para la licitación anexada, el monto  facturado fue de S/ 71,500.00; por lo cual la UNFV  procedió a retener el 6%, dando como resultado de S/4,290.00. Este importe retenido  quedo reflejado mediante el comprobante de retención N° 0000000.   
COMPROBANTE DE RETENCION DE IMPUESTO SOBRE LA VENTA FECHA 03/02/2010 DATOS DEL AGENTE DE RETENCION NOMBRE O RAZON SOCIAL DIRECCION FISCAL RUC NOMBRE O RAZON SOCIAL DIRECCION FISCAL RUC № DE COM. 999999

ITALICA SERVICES SRL Jr. Carlos Arrieta Nro. 230 Int. Pis1 Barranco, Lima 20507051376 DATOS DEL AGENTE BENEFICIARIO Universidad Nacional Federico Villareal Av. Colmena sin numero Cercado de Lima CODIGO ARCHIVO XML % VALOR

DATOS DEL IMPUESTO RETENIDO № DE EMISION FACTURA 03/02/2010 9999999 FECHA № CONTROL 9999999 MONTO TOTAL 71500.00

RETENCION RETENCION 6.00 4290.00

TOTAL

71500.00 TOTAL DEL IMPUESTO RETENIDO

TOTAL

4290.00

4290.00 Página 43

 

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  5.3)  Impuesto a la Renta, Crédito Fiscal   A  continuación,  pasamos  a  detallar  el  cálculo  del  impuesto  a  la  renta  del  mes  de  Marzo.  VALOR DE VENTA DEL REGISTRO DE VENTA  S/  60084.03              El coeficiente para el mes de marzo fue el siguiente:  Impuesto resultante del período anterior  Ingresos del período anterior    S/ 175,617      = 0.037  S/ 4'638,066    Aplicación:  S/  60084.03            x 0.037 = S/ 2,223.11  El monto declarado y pagado por el mes de marzo fue de S/ 2,223.00  Respecto al crédito fiscal fue lo siguiente:  La empresa contaba con saldo a favor del mes de febrero en IGV de S/ 2,991.78.  El IGV  a pagar del mes de Marzo fue de S/ 7,282.91.  La empresa también tuvo retención por concepto de IGV de S/ 4,290.00.  Con estos datos se procedió al cálculo del IGV del mes de Marzo del 2011.    IGV  a pagar – saldo a favor del período anterior – retención del IGV = IGV a pagar del  mes  S/ 7,282.91   ‐ S/ 2,991.78 ‐ S/ 4,290.00 = S/ 1.13.     
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Por  lo  tanto,  la  declaratoria  del  IGV  del  mes  de  marzo  fue  de  S/  1.  Debido  a  que  el  Estado efectúo la retención del IGV y además que las compras de materiales fueron en  los meses de febrero y marzo.    5.4) Política y Procedimientos de Auditoría Aplicables a la Empresa   Objetivos de la auditoría:  De  forma  general,  se  puede  afirmar  que  el  objetivo  del  trabajo  de  auditoría  es  verificar:   Si  los  saldos  activos  de  la  caja  y  bancos  representan  realmente  dinero  en  efectivo propiedad de la empresa, en poder de la empresa o en tránsito.   Si los saldos pasivos de caja y bancos recogen todas las deudas contraídas por,  la empresa en sus relaciones con terceros.   Si  todos  los  saldos  están  debidamente  descritos  y  clasificados  en  los  estados  financieros.   Si en los estados financieros se desglosan la información necesaria para la total  interpretación de estos saldos.   Si  están  observando  todas  las  normas  legales  aplicables  a  esta  clase  de  transacciones.   Si los procedimientos administrativos y las normas de control interno definidos  por  la  dirección  para  este  sector  se  están  aplicando  correctamente  y  si  tales  procedimientos  y  normas  son  los  más  adecuados  para  asegurar  un  buen  control sobre los saldos de estas cuentas.   Cuentas que hayan tenido movimiento durante el pasado año y que aparezcan  saldadas al cierre del ejercicio, indicando los detalles de dichas cuentas.   Cualquier  otra  información  relativa  a  las  operaciones  de  la  empresa  auditada  con el banco.   Comprobar  si  los  totales  de  las  fichas  auxiliares  están  de  acuerdo  con  las  cuentas de control.   Comprobar el pase de los asientos del diario al libro mayor.   Comprobar sumas cruzadas en los libros mayores y auxiliares.   Hacer  un  muestreo  de  asientos  del  libro  diario  y  verificarlos  con  sus  comprobantes.   Comprobar  la  fuente  de  obtención  del  balance  de  comprobación  y  del  de  situación.   Comentar  el  resultado  y  el  desarrollo  del  negocio  con  el  director  general  o  gerente sobre la base de estados financieros presentados por la empresa.   Revisar  la  solución  de  los  problemas  que  se  hayan  presentado  al  cierre  del  ejercicio. 
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 Revisar el estado financiero   Comprobarlos con los libros contables.   Compararlos  con  los  de  años  anteriores,  investigar  los  cambios  importantes  y  analizar en detalle las cuentas de pérdidas y ganancias.   Compararlos con el presupuesto, explicando las desviaciones importantes.   El auditor, después de realizar su trabajo de investigación tiene que realizar un  trabajo en detalle que comente los siguientes aspectos:   Resumir  las  deficiencias  encontradas  y  comentarlas  con  el  responsable  del  departamento, anotando los comentarios de este.   Se debe de escribir un informe del trabajo realizado y se debe de comentar con  las personas afectadas.   Después  de  un  tiempo  racional  desde  la  emisión  del  informe,  se  tiene  que  comentar con los respectivos responsables de los departamentos las  medidas  adoptadas para eliminar las deficiencias encontradas.  Asimismo  se  verificará  la  implantación  de  los  nuevos  procedimientos  o  medidas  de  control  interno.  Esta  verificación  se  hará  en  la  siguiente  auditoria  anual,  ya  que  se  puede  considerar  que  un  año  es  el  tiempo  mínimo  para  verificar  la  implantación  de  una  recomendación  importante.  En  la  empresa  Itálica  Services  S.R.  Ltda.,  la  persona  que se encarga de verificar los datos de la empresa como declaratoria de impuestos lo  realiza el Contador y revisado por el Gerente General y a su vez el Gerente Financiero,  por lo que las compras de materiales son revisas por estas tres personas.   Respecto al movimiento de flujo de ingresos y egreso de dinero, es también verificado  por las tres personas antes mencionadas.                     

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CAPITULO IV  ESTRUCTURA DE COSTOS  ESTADOS FINANCIEROS  SITUACION ECONOMICA  FINANCIERA 
     

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  6) ESTRUCTURA DE COSTOS  6.1) Contabilidad de Costos     

La  empresa  para  el  destino  a  cuenta  de  costos,  cuenta  con  la  política  de  registrar  el  destino de los gastos a la cuenta 94 Gastos Administrativos; todo al 100%.    Ejemplo:       

**********01********** 62 Servicios Prestados por terceros 637 Publicidad, publicaciones y Relaciones publicas 40 Cuenta Corriente 401 Tributos por pagar 42 Proveedores 421 Facturas por pagar 10/01 Por la provisión de Gastos de publicidad en Páginas Amarillas *******************02*************** 94 79 Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuentas de Costos 10/01 Por el Gasto de publicidad

 debe S/.  

 HABER S/  

            430.00     430.00      

              81.70      81.70       511.70                     511.70                        430.00                      430.00  

  

     
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  7) ELABORACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS   7.1) Proceso Contable   El proceso contable de la empresa Itálica  Services S.R. Ltda, es el siguiente:       

               
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  7.2) Balance General   

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BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Expresado en nuevos soles
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Fondos sujetos a restriccion Clientes Cuentas por cobrar diversas Existencias TOTAL ACTIVO CTE 452,768 800,000 1,050,638 82,624 230,146 2,616,176 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Tributos Por pagar Proveedores Cuentas por pagar Beneficios sociales trabajadores TOTAL PASIVO CTE Deuda a largo plazo 16,886 95,554 1,116,405 2,995 1,231,840 1,265,172

Gastos pagados por anticipado Inmueble maq. Y equipo neto Intangibles TOTAL ACTIVO NO CTE

201,875 1,491,328 2,184 1,695,387

PATRIMONIO Capital Resultados Acumulados Resultado del ejercicio TOTAL PATRIMONIO

1,400,507 4,270 409,774 1,814,551

TOTAL ACTIVO

4,311,563

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

4,311,563

           

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  7.3) Estado de Ganancias y Pérdidas 
   
ITALICA SERVICE S.R.L. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Por el periodo terminado al 31 de Diciembre del 2010 Expresado en nuevos soles Ventas Costo de ventas 4,638,066 -3,051,258 1,586,809

Gastos de ventas Gastos administrativos

-792,574 -195,461 598,774

Gastos Financieros Gastos Excepcionales Ingresos Financieros Utilidad antes de impuesto Impuesto a la renta

-10,312 -3,129 58 585,391 -175,617

Utilidad

409,774

     

     

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ITALICA SERVICE S.R.L. RUC 20507051376

ANEXOS AL BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2010

CAJA Y BANCO Caja BANCO SCOTIABANK CTA CTE MN 009-0970000501379 BANCO CONTINENTAL CTA CTE MN 011337010002488 BANCO BCP CTA CTE MN 191-1842231 BANCO BCP CTA CTE ME 191-01793242164 BANCO DE LA NACION CTA CTE MN 0050005172438 BANCO FINANCIERO CTA CTE MN 000388950640 2,130 64 153,210 5 37 120,540 176,782 452,768

FONDOS SUJETOS A RESTRICCION BANCO BCP FONDOS MUTUOS En garantía de crédito negocios BCP 800,000

800,000

CLIENTES Banco de la Nación MP Soluciones SAC Hospital Hipólito Unanue CMAC CUSCO MINISTERIO PUBLICO PRONAA Contraloría General de la republica Universidad Federico Villarreal 42,130 59,420 393,281 227,000 196,107 23,700 45,000 64,000

1,050,638

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CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS Prestamos a terceros Otros prestamos 1,259 81,365 82,624

EXISTENCIAS Planchas de melamine Planchas de metal Suministros varios 38,076 95,640 96,430

230,146

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Pagos a cuenta de la renta Crédito Fiscal Pagos trabajos en curso

54,164 87,841 59,870 201,875

INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO IME(TERRENO) Maquinaria y equipos/Leasing Equipos Diversos Equipos de computo Unidades de transporte 1,130,528 220,958 25,848 23,358 130,218 1,530,910

DEPRECIACION INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO Maquinaria y equipos Equipos Diversos Equipos de computo Unidades de transporte 7,120 15,740 5,640 11,082 39,582 NETO 1,491,328

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INTANGIBLES SOTFWARE 2,184 2,184

TRIBUTOS POR PAGAR Renta 3ra categoría NOVIEMBRE 2010 Renta 3ra categoría DICIEMBRE 2010 Essalud Dic. 2010 ONP Dic 2010 2,445 12,565 800 1,076 16,886

PROVEEDORES Facturas por pagar GRIZATI SAC Comercial Uno SAC Representaciones Martin SRL 27,354 22,560 45,640 95,554

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS Prestamos de socios BANCO SCOTIABANK BANCO CONTINENTAL BANCO FINANCIERO BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP) BANCO COMERCIO 643 98,662 150,000 729,732 43,595 93,774

1,116,405 BENEFICIOS SOCIALES TRABAJADORES CTS 2,995

2,995

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DEUDAS A LARGO PLAZO BANCO FINANCIERO BANCO COMERCIO BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP) 48,093 68,921 1,148,157 1,265,172

CAPITAL Capital social Capital adicional 535,680 864,827 1,400,507

RESULTADOS ACUMULADOS Resultados del ejercicio 2009 4,270 4,270

RESULTADO EJERCICIO Resultado del periodo 409,774

409,774

                     

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    7.4)  Estado de cambios en el patrimonio neto   

ITALICA SERVICES S.R.L.  ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO NETO 
Estado de Cambios en el Patrimonio - Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2011 (en miles de nuevos soles)

Cuenta

Capital Emitido

Otras Reservas de Capital

Resultados Acumulados

Total Superávit Patrimonio de Revaluación

SALDOS INICIAL AL 1ERO DE ENERO DEL 2009 1 Corrección de Errores 2 Dividendos en Efectivo Declarados Utilidad del ejercicio 2009

535,680

0

92,379

0

628,059

0

64,561

SALDOS FINAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 SALDOS INICIAL AL 1ERO DE ENERO DEL 2010

535,680 535,680

156,940 156,940 4,270

692,620 692,620

Aumento de Capital Capitalización de Resultados Acumulados 1 Corrección de Errores 2 Dividendos en Efectivo Declarados Utilidad del ejercicio 2010 SALDOS FINAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

455053
409,774

409,774

1,400,507

0

414,044

0

1,814,551

SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2011

1,400,507

0

414,044

0

1,814,551

 

 

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    8) SITUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA  8.1)  Análisis Financiero Porcentual y Ratios Financieros 

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BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Expresado en nuevos soles Análisis Vertical

   
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Fondos sujetos a restricción Clientes Cuentas por cobrar diversas Existencias TOTAL ACTIVO CTE 2010 % 2009

452,768 800,000 1,050,638 82,624 230,146 2,616,176

10.50% 18.55% 24.37% 1.92% 5.34% 60.68%

28,742 0 685,037 54,401 0 768,180

3.14% 0.00% 74.79% 5.94% 0.00% 83.87%

Gastos pagados por anticipado Inmueble maq. Y equipo neto Intangibles TOTAL ACTIVO NO CTE

201,875 1,491,328 2,184 1,695,387

4.68% 34.59% 0.05% 39.32%

48,373 98,141 1,234 147,748

5.28% 10.71% 0.13% 16.13%

TOTAL ACTIVO

4,311,563

100%

915,928

100%

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PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Tributos Por pagar Proveedores Cuentas por pagar Beneficios sociales trabajadores TOTAL PASIVO CTE Deuda a largo plazo 16,886 95,554 1,116,405 2,995 1,231,840 1,265,172 0.39% 2.22% 25.89% 0.07% 28.57% 29.34% 40,718 110,673 71,917 0 223,308 0 4.45% 12.08% 7.85% 0.00% 24.38% 0.00%

PATRIMONIO Capital Resultados Acumulados Resultado del ejercicio TOTAL PATRIMONIO

1,400,507 4,270 409,774 1,814,551

32.48% 0.10% 9.50% 42.09%

535,680 92,379 64,561 692,620

58.48% 10.09% 7.05% 75.62%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

4,311,563

100%

915,928

100%

         

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ANALISIS HORIZONTAL

ITALICA SERVICE S.R.L.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 y 2009 Expresado en nuevos soles VARIACION  DEL AÑO  INCREMENTO O  DISMINUCION %

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Fondos sujetos a restricción Clientes Cuentas por cobrar diversas Existencias TOTAL ACTIVO CTE

2010

2009

452,768 28,742 800,000 0 1,050,638 685,037 82,624 54,401 230,146 0 2,616,176 768,180

424,026  800,000  365,601  28,223  230,146  1,847,996 

1475.28% 100.00% 53.37% 51.88% 100.00% 240.57%

Gastos pagados por anticipado Inmueble maq. Y equipo neto Intangibles TOTAL ACTIVO NO CTE

201,875 1,491,328 2,184

48,373 98,141 1,234

153,502  1,393,187  950  1,547,639 

317.33% 1419.58% 76.99% 1047.49%

1,695,387 147,748

TOTAL ACTIVO

4,311,563 915,928

3,395,635 

370.73%

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PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Tributos Por pagar Proveedores Cuentas por pagar Beneficios sociales trabajadores TOTAL PASIVO CTE Deuda a largo plazo 16,886 40,718 95,554 110,673 1,116,405 71,917 2,995 0 1,231,840 223,308 1,265,172 0

‐23,832   ‐15,119   1,044,488   2,995   1,008,532   1,265,172  

-58.53% -13.66% 1452.35% 100.00% 451.63% 100.00%

PATRIMONIO Capital Resultados Acumulados Resultado del ejercicio TOTAL PATRIMONIO

1,400,507 535,680 4,270 92,379 409,774 64,561 1,814,551 692,620

864,827   ‐88,109   345,213   1,121,931  

161.44% -95.38% 534.71% 161.98%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

4,311,563 915,928

3,395,635 

370.73%

                 

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  8.2)  Análisis Económico Variación Porcentual      
ANALISIS VERTICAL 
ITALICA SERVICE S.R.L. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Por el periodo terminado al 31 de Diciembre del 2010 Expresado en nuevos soles

2010 Ventas Costo de ventas Utilidad bruta Gastos de ventas Gastos administrativos Gastos Financieros Gastos Excepcionales Ingresos Financieros Utilidad antes de impuesto Impuesto a la renta Utilidad 4,638,066 -3,051,258 1,586,809 -792,574 -195,461 -10,312 -3,129 58 585,391 -175,617 409,774

%
100.00% -65.79 34.21 -17.09 -4.21 -0.22 -0.07 0.001 12.62 -3.79 8.84 -22.586

2009  %  2,657,653  100%  ‐2,032,027  ‐76.46  23.54  625,626 ‐402,550  ‐15.15  ‐101,443  ‐3.82  ‐23,280  ‐0.88  ‐2,109  ‐0.08  6,452  0.24  102,696  3.86  ‐38,135  ‐1.43  64,561  2.43    

     

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ANALISIS HORIZONTAL 
ITALICA SERVICE S.R.L. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Por el periodo terminado al 31 de Diciembre del 2010 Y 2009 Expresado en nuevos soles

2010 Ventas Costo de ventas 4,638,066 -3,051,258 1,586,809

2009  2,657,653 ‐2,032,027  
625,626

VARIACION  INCREMENTO O  DEL AÑO  DISMINUCION % 

1,980,413 ‐1,019,231 961,183

74.52  50.16  153.64 

Gastos de ventas Gastos administrativos

-792,574 -195,461 598,774

‐402,550 ‐101,443  
121,633

‐390,024 ‐94,018 477,141 12,968 ‐1,020 ‐6,394 482,695 ‐137,482

96.89  92.68  392.28  ‐55.70  48.36  ‐99.10  470.02  360.51 

Gastos Financieros Gastos Excepcionales Ingresos Financieros Utilidad antes de impuesto Impuesto a la renta

-10,312 -3,129 58 585,391 -175,617

‐23,280 ‐2,109 6,452   102,696 ‐38,135   64,561  

Utilidad

409,774

345,213

534.71 

     

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        CAPITULO V  ANALISIS DE LA ESTRUCTURA  DE FINANCIAMIENTO 
   

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  9) ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO:  9.1)  Capital  de  trabajo,  fondo  de  maniobra,  administración  de  efectivo,  administración de cuentas por cobrar y pagar, administración de inventarios   El  capital  de  trabajo  es  un  recurso  económico  destinado  al  funcionamiento  inicial  y  permanente  del  negocio,  que  cubre  el  desfase  natural  entre  el  flujo  de  ingresos  y  egresos. Entre los activos circulantes y los pasivos circulantes.   El capital de trabajo sólo se usa para financiar la operación de un negocio y dar margen  a  recuperar  la  cartera  de  ventas.  Es  la  inversión  en  activos  a  corto  plazo  y  sus  componentes son el efectivo, valores negociables, cuentas por cobrar e inventario. El  capital de trabajo también es conocido como fondo de maniobra, que implica manejar  de la mejor manera sus componentes de manera que se puedan convertir en liquidez  lo más pronto posible.   El capital de trabajo es la porción del activo corriente que es financiado por fondos de  largo plazo.   ‐ Evita desequilibrios que son causa de fuertes tensiones de liquidez y de situaciones  que obligan a suspender pagos o cerrar la empresa por no tener el crédito necesario  para hacerle frente.   Se  calcula  restando,  al  total  de  activos  de  corto  plazo  menos  el  total  de  pasivos  de  corto plazo.  ACTIVO CORRIENTE – PASIVO CORRIENTE  AÑO 2010 (expresado en nuevos soles)  S/ 2'616,176 – S/ 1, 231,840 = 1'384,336    AÑO 2009 (expresado en nuevos soles)  S/ 768,180 – S/ 223,308 = 544,872    Podemos apreciar con este cálculo que ITALICA SERVICES SRL cuenta con la capacidad  económica a corto plazo para responder obligaciones con terceros.     
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  Administración del Efectivo:  La Administración de Efectivo, es la herramienta gerencial en que determina los saldos  de  efectivo  y  las  reservas  de  seguridad;  dependiendo  en  forma  significativa  de  la  producción y las técnicas de venta de la empresa y de sus procedimientos para cobrar  los  ingresos  por  ventas  y  pagar  las  compras.  Estas  influencias  se  comprenden  mejor  por  medio  del  análisis  del  ciclo  operativo  y  del  ciclo  de  conversión  del  efectivo  de  la  empresa ITALICA SERVICES SRL; que es aplicado por la Gerencia General.    El Ciclo Operativo (CO) de una empresa se define como el tiempo que transcurre desde  el  momento  en  que  la  empresa  introduce  la  materia  prima  y  la  mano  de  obra  en  el  proceso  de  producción  (es  decir,  comienza  a  crear  inventario),  hasta  el  momento  en  que cobra el efectivo por la venta del producto terminado que contiene estos insumos  de producción    El  Ciclo  Operativo  está  integrado  por  dos  componentes:  la  edad  promedio  del  inventario y el período promedio de cobro de las ventas. El ciclo operativo (CO) de la  empresa es simplemente la suma de la edad promedio del inventario (EPI) (del inglés  average  age  of  inventory)  y  el  período  promedio  de  cobro  (PPC)  (del  inglés  average  collection period)  CO = EPI + PPC    ITALICA  SERVICES  SRL,  vende  al  crédito  al  Estado.  Las  condiciones  de  crédito  exigen  que  los  clientes  como  el  Estado  es  que  el  pago  es  en  promedio  de  los  60  días    de  recepcionada  la  orden  de  servicio.  En  promedio  la  empresa  requiere  65  días  para  manufacturar  contados  desde  la  convocatoria  a  la  licitación,  presentación  de  propuesta,  y  otorgamiento  de  la  buena  pro,  y  culminar  con  el  servicio.  En  otras  palabras la edad promedio del inventario (EPI) de la empresa es de 85 días.  La empresa necesita 60 días en promedio para cobrar sus cuentas.         
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  Sustituyendo en la fórmula se tiene lo siguiente para el Ciclo Operativo de la empresa  en estudio:          Posteriormente,  se  procede  a  efectuar  el  Ciclo  de  Conversión  del  Efectivo,  esta  herramienta  es  manejada  tanto  por  el  Contador,  el  Gerente  General  y  el  Gerente  Financiero, consistiendo en lo siguiente:        CCE = CO – PPP  CO = EPI + PPC  CO = 65  + 60 

CO = 125 Dias. 

CCE = Ciclo de Conversión del Efectivo  CO = Ciclo Operativo  PPP = Período Promedio de Pagos      CCE = 125 – 30 = 95 días 

Es decir hay 95 días entre la salida de efectivo para liquidar las cuentas por pagar (el  día 30) y la entrada de efectivo para la cobranza de las cuentas por cobrar (el día 125).  Durante este período de 95 días  (el ciclo de conversión del efectivo), el dinero de la  empresa permanece inmóvil.  Administración de cuentas por cobrar:  Otra  forma  de  acortar  el  ciclo  de  conversión  del  efectivo  consiste  en  acelerar  la  cobranza de las cuentas. Al igual que el inventario, las cuentas por cobrar inmovilizan  el dinero que, de otro modo, podría utilizarse para reducir el financiamiento o invertir  en activos susceptibles de ganar utilidades.  Administración de cuentas por pagar:  Una  tercera  estrategia  implica  la  demora  de  las  cuentas  por  pagar,  es  decir,  una  empresa paga sus cuentas tan tarde como sea posible, sin perjudicar su evaluación de  crédito.  Aunque  este  procedimiento  es  atractivo  desde  el  punto  de  vista  financiero,  implica  un  problema  ético  importante:  un  proveedor  no  favorecerá  a  un  cliente  que  pospone el pago en forma deliberada. 
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  Administración de inventarios:  Una  estrategia  disponible  consiste  en  aumentar  la  rotación  del  inventario.  Para  lograrlo, la empresa puede incrementar la rotación de las materias primas, acortar el  ciclo de producción o aumentar la rotación de los productos terminados. Cada uno de  estos  procedimientos  reduce  la  cantidad  de  financiamiento  negociado  requerido,  lo  que acorta el ciclo de conversión del efectivo.    9.2)    Tipos  de  deuda,  financiamiento  de  corto  y  largo  plazo,  análisis  de  apalancamiento financiero, costo de capital:  El  plazo  de  tiempo  que  se  requiere  para  que  los  ingresos    netos  de    una  inversión  recuperen  el  costo  de  dicha  inversión  puede  variar  dependiendo  de  las  ventas  que  tenga la empresa contra el estado. Se puede calcular en base a sus ingresos en caja  o  si se quiere mejorar el nivel a sus cuentas por cobrar.  La empresa decidió financiarse a largo plazo para la adquisición de nuevas máquinas,  que  le  permitirá  reducir  el  nivel  de  costos,  por  lo  cual  abstendrá  de  hacer  tercializacion,  para  ello  el  financiamiento  conseguido  a  5  años  fue  con  una  tasa  efectiva anual del 21.3% (TEA) con pagos mensuales; todo esto debido a la antigüedad  con que mantiene operaciones el Gerente General con el Banco de Crédito del Perú.    9.3)  Mercado  de  capitales,  análisis  de  mercado,  instrumentos  de  intermediación  financiera, el manejo de las tasas de interés  En  la  empresa  Itálica  Services  S.R.  Ltda.  ,  el  gerente  Sr.  Ivan  Landeo  Ríos,  tiene  en  cuenta los aspectos de inversión y financiamiento.  Hay varias modalidades de inversiones que toma en cuenta la empresa y el estilo de  cada una depende del tiempo necesario para observar los mercados. Los tiempos de  especulación nos brindan una amplia oferta de inversión que va desde las inversiones  a largo plazo hasta los especuladores de operaciones que abren y cierran en una sola  sesión en los mercados financieros.  El análisis técnico es la herramienta esencial para pronosticar el movimiento futuro de  los precios de todos los productos cotizados en los distintos mercados financieros. Es  una  técnica  que  optimiza  la  entrada  y  salida  de  los  mercados,  disminuyendo  considerablemente la exposición al riesgo.   
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CAPITULO VI  INTERPRETACION DE LOS  EEFF  CONCLUSIONES 
   

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  10) INTERPRETACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS:    Análisis Vertical del Balance General                                                               2010                                         2009 
Caja y bancos 452,768 10.50% 28,742 3.14%

  Para el año 2010 se obtuvo ingresos, por las ventas realizadas a través de licitaciones  ya que mayor cuantía.                                                                  2010                                        2009 
Clientes 1,050,638 24.37% 685,037 74.79%

  Podemos observar que en el año 2010 en dinero aumento, mas no en porcentaje ya  que hay montos más relevantes en este año.                                                                 2010                                          2009                                  
Inmueble maq. Y equipo neto 1,491,328 34.59% 98,141 10.71%

  Podemos  apreciar  que  el  monto  aumento  ya  que  se  han  adquirido  maquinaria  de  última generación.                                                                   2010                                          2009 
Tributos Por pagar 16,886 0.39% 40,718 4.45%

  En  este  punto  podemos  apreciar  que  los  montos  han  disminuido  debido  a  que  los  pagos  de  tributos  se  hacen  a  través  de  retenciones  por  lo  cual  nos  favorece  al  momento del pago.    

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                                                                                                                            2010                                        2009 
Cuentas por pagar 1,116,405 25.89% 71,917 7.85%

  Observamos que han aumento los pagos debido a que las licitaciones han aumentado  y por lo cual aumentan los gastos de la empresa.     Análisis Horizontal del Balance General                                            2010                              2009 
Caja y bancos 452,768 28,742

424,026 

1475.28%

  Apreciamos  que  el  porcentaje  es  muy  elevado  debido  a  que  las  licitaciones  a  comparación  del  año  anterior  aumento  a  más  1000%  en  ventas  por  lo  cual  tiene  respaldo este porcentaje.                                                                       2010                            2009 
Inmueble maq. Y equipo neto 1,491,328 98,141

1,393,187 

1419.58%

  Observamos  que  aumenta  el  porcentaje  significativamente  debido  que  la  empresa  adquirió maquinaria para el uso de la transformación de la materia prima por lo cual  tiene  mayor adquisición en este rango.                                                                        2010                             2009 
Cuentas por pagar 1,116,405 71,917

1,044,488  

1452.35%

  Apreciaremos  que  por  la  maquinaria  adquirida  la  empresa  tiene  más  obligaciones  entre ellos las cuentas por pagar.     
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                                                                    2010                            2009   
Deuda a largo plazo 1,265,172 0

1,265,172 

100%

  Podemos apreciar que ene al año 2009 no han tenido deuda pero en el año 2010 hay  una deuda de 1'265,172 debido a la maquinaria adquirida.                                                                     2010                               2009 
Capital 1,400,507 535,680

864,827 

25.47%

  Analizando  entendemos  que  mientras  más  ingresos  ó  ventas  tenga  la  empresa  aumento su activo por lo cual aumenta mi capital.     
90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Caja y bancos

2010 Fondos sujetos a  … Gastos pagados por  … Cuentas por cobrar  … Inmueble maq. Y equipo  … Beneficios sociales  … Intangibles Existencias Proveedores Cuentas Pasivos Corrientes Total Activo No Corriente Tributos Por pagar Total Activo Corriente Cuentas por pagar Clientes Capital Resultados Acumulados Resultado del ejercicio Total Pasivo 2009

         
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  Análisis Horizontal del Estado de Ganancias y Perdidas                                                                         2010                                     2009 
Ventas 4,638,066 100.00%

2,657,653 

100% 

  Al término del 2010 las ventas se incrementaron en un 72%, respecto al año anterior,  debido a que la empresa obtuvo licitaciones de mayores montos.                                                                         2010                                     2009 
Costo de ventas -3,051,258 -65.79

‐2,032,027  ‐76.46 

Debido a que las ventas han aumentado tiene consigo a que los costos de ventas por  elaboración de muebles aumenten.                                                                     2010                                 2009 
Gastos de ventas -792,574 -17.09

‐402,550  ‐15.15 

  Aumenta  relativamente  ya  que  son  gastos  que  siempre  tendrá  la  empresa  en  la  obtención del producto.                                                                     2010                               2009 
Utilidad antes de impuesto 585,391 12.62

102,696 

3.86 

  Observamos  que  a  raíz  del  aumento  de  las  ventas  es  mayor  la  utilidad  antes  de  impuesto que obtiene la empresa.         

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  Análisis  Vertical del Estado de Ganancias y Pérdidas                                                             2010                                     2009 
-792,574

Gastos de ventas

‐402,550

‐390,024

96.89 

  Apreciaremos  que  en  cuanto  a  las  ventas  incrementan  también  se  incrementara  los  gastos.                                                             2010                                 2009 
Gastos administrativos -195,461

‐101,443

‐94,018

92.68 

  Observamos  que  de  igual  forma  que  en  el  caso  anterior  a  raíz  del  incremento  de  las  ventas aumentan los gastos y este caso gastos administrativos.                                                               2010                                 2009          
Ingresos Financieros 58

6,452

‐6,394

‐99.10 

  Apreciamos que en este punto tenemos una disminución de 99.10% ya que no se han  invertido en acciones como se deben.   

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9000,00% 8000,00% 7000,00% 6000,00% 5000,00% 4000,00% 3000,00% 2000,00% 1000,00% 0,00% 2010 2009

                             
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  Análisis de los Ratios:    1.) Análisis de Liquidez:    a) Liquidez General =  activo cte.  pasivo cte.  2,616,176.02  1,231,840.00  768,180.00  223,308.00  = Veces 

2010 

= 2.12 

2009   

= 3.44 

Nos  indica  que  por  cada  sol  de  deuda  la  empresa  ITALICA,  cuenta  con  S/.  2,12  para  pagarla. En el 2009 la empresa tuvo mayor capacidad para pagar sus deudas, S/ 3.44.      b) Prueba acida =  activo cte. ‐ inventario  pasivo cte  2,386,030.02  1,231,840.00  768,180.00  223,308.00  .= Veces 

2010 

= 1.94 

2009   

= 3.44 

En el 2009 tenia mas disponibilidad en pagos ya que el índice es mayor en referencia al  2010.           
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  c) Prueba defensiva =     2010     2009    Indica el período durante el cual la empresa puede operar con sus activos más líquidos,  sin recurrir a sus flujos de venta.     d) Capital de trabajo =  activo cte. ‐ pasivo cte.  .= U.M     2010  1,384,336.02    28,742.00  223,308.00  = 12.87%  452,768.02  1,231,840.00  = 36.76%  caja y bancos  pasivo cte.  .= % 

2009   

544,872.00 

 

Para el año 2010 la empresa pudo operar por su mayor porcentaje, sin recurrir a sus  flujos de venta, para el 2009 fue todo lo contrario.    2.) Análisis de Solvencia:                      
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a) Deuda – Patrimonio =

pasivo total  patrimonio  2497012  1,814,551 

= % 

2010    2009 

= 1.37% 

223308  692,620 

= 0.32% 

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  Deuda – Patrimonio =     2010     2009      Para el año 2010 la empresa pudo operar por su mayor porcentaje, sin recurrir a sus  flujos de venta, para el 2009 fue todo lo contrario.    b) Deuda Activo: =  pasivo total  activo total  1,231,840  4,311,563  223,308  915,928  = %  0  915,928  = 0%  1,265,172  1,814,551  = 70%  pasivo no corriente  patrimonio  .= % 

2010 

= 29% 

2009     

= 24% 

Con  este  indicador  se  mide  el  nivel  global  de  endeudamiento  de  fondos  aportados  a  los acreedores.               

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  3.) Análisis de Gestión:      a) rotación caja y  bancos =     2010        2009 
  

  caja y bancos x 360  ventas     452,768  4,638,066     28,742 
2657.653 

.= Días     = 35.14      = 3,893  

  Nos da una idea sobre la magnitud de la caja y bancos para cubrir días de venta.    b) rotación cuentas  por cobrar    
2010

ventas  cuentas por cobrar    
4,638,066 82,624

= veces    
= 56.13

     
2009

  
2657.653 54,401 = 0.05

  

 
 Periodo de Cobros =      
2010
 

cuenta por cobrar x 360

ventas     82,624  4,638,066     54,401  2657.653 

= Días     6.41     7369.04 

    
2009
 

 
Con este ratio se mide el plazo promedio de créditos que se concede a los clientes y evaluar las  políticas de cobranza  

 

 

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  Rotación de Cuentas por pagar:  Permite  establecer  el  promedio  de  días  que  la  empresa  demora  en  pagar  sus obligaciones provenientes de compras.   
Rotación Anual =      
 

compras cuentas por pagar

.=veces

                    230,146          74.21  1,116,405.00        0  0.00                           71,917.00  

2010

     
2009

  

    Periodo de Pagos  =      
 

cta. por pagar  x 360  .= Días  compras         1746.31  1,116,405  230,146.00       

2010           Rotación de activo fijo = 

ventas  activo fijo  4,638,066  1,491,328  2,658 
98,141 

.= Veces 

2010 

= 3.11 

2009         

= 0.0271 

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4.) Análisis de Rentabilidad:    a) Utilidad Capital: 
Mide la rentabilidad de los fondos aportados por los accionistas de 2 maneras: 

  utilidad neta  rendim sobre el    patrimonio =  capital o patrimonio        409,773.70  2010  1,814,551        64,561.00  2009  692,620        rendim sobre el  patrimonio =     2010  Utilidad antes de  parte e imp.  capital o patrimonio     585,391.00  1,814,551  102,696.00  692,620  .= % 

23% 

9% 

.= % 

32% 

2009                               

15% 

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b) Utilidades Activo:  
  Mide la eficiencia en el uso de activos de una empresa. Se calcula del siguiente  modo:     

 
utilidad activo =    
2010

Útil. Antes de part e  imp. 
total activo

.= %     14%     11% 

   585,391.00  4,311,563     102,696.00  915,928 

  
2009

    c) Utilidad Ventas:   
Muestra la utilidad que obtiene la empresa, por cada sol de ventas 

    Util. Antes de part e  imp.  ventas     585,391.00  4,638,066  102,696.00  2,658 

utilidad ventas =     2010 

= %     13% 

2009                   

3864% 

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d) Margen Bruto:    Permite  conocer  la  rentabilidad  de  las  ventas  frente  al  costo  de  ventas,  como  una  medida  para  evaluar  la  capacidad  de  cubrir  gastos  operativos  y  obtener una utilidad antes de intereses e impuestos.      margen bruto  utilidad =     2010     2009                                          ventas ‐ costo de  venta  ventas     7,689,324  4,638,066     4,690  2,658 

.= %     166%     176% 

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  11) Conclusión y recomendaciones:    Conclusiones:   Las ventas solo se dirigen al Estado.   Las ventas son al crédito y en algunos casos superan los 60 días   Las  ventas  se  hacen  a  través  de  una  licitación,  en  algunos  casos  se  necesitan  carta fianza.    A lo largo de los 8 años vienen participando en contrataciones y licitaciones con  el  estado  y  según  las  entrevistas  no  ha  sufrido  ningún  tipo  de  sanción  por  incumplimiento d algún servicio.    La empresa cuenta con una planta, en la cual cuenta con diferentes inmuebles,  maquinaria y equipos, para prestar el servicio de acondicionamiento.   De acuerdo a la visita efectuada se a podido observar que la empresa no cuenta  con la Seguridad Industrial suficiente para la seguridad de los trabajadores.   L a empresa está con demasiado personal administrativo.   La  empresa  tiene  la  política  de  solicitar  a  sus  proveedores  líneas  de  créditos  para el abastecimiento de materiales de licitaciones.   El personal operativo no se encuentra en planilla, actualmente se encuentra en  la  modalidad  de  Recibos  por  Honorarios,  por  lo  que  tiene  consigo  tener  una  supervisión y a raíz de ello una sanción respectiva.    Cuenta con un almacena amplio para poder efectuar la administración de sus  materiales en planchas de melamina y metal.   Entre  las  maquinas  y  equipos  tecnológicos  de  punta,  se  cuenta  con  una  maquina  roteadora  la  cual  permite  efectuar  los  cortes  en  melamina  con  precisión.   La empresa al contar con la maquinaria suficiente, solo solicita la tercialisacion  con el servicio de troquelado (perforación en planchas de metal).   Cuenta con personal capacitado tanto en madera como en melamina.   Para el traslado de muebles contratan a una empresa transportistas la cual ya  cuenta con la confianza años anteriores.   La  empresa  cuenta  con  47  proveedores  para  diferentes  materiales,  el  cual  se  encuentran anexados.   La empresa adquiere la planta en el año 2009.   La  empresa  cuenta  con  6  Cuentas.  Corrientes.  Operativas  de  las  cuales  4  mantienen el movimiento adecuado.   La  empresa  cuenta  con  la  disponibilidad  para  poder  solicitar  carta  fianza  atreves de los Bancos BBVA Banco Continental, y el Banco Financiero para las  licitaciones que se requieran. 
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  Recomendaciones:     La  empresa  debería  empezar  a  ampliar  su  mercado  hacia  el  sector  privado  debido a que el Estado tiene un tema de demora de 2 mese.   La  gerencia debe  de  iniciar  el  ingreso  a  licitaciones  electrónicas;  en  las  cuales  por la rapidez de ellos no solicitan carta fianza y el tiempo de otorgamiento de  la Buena Pro es más rápido.   Realizar  cursos  de  capacitación  a  los  operarios,  ya  sean  en  entidades  especializadas como SENATI, SENCICO.   Contratar  a  una  vendedora  ejecutivo  para  que  empiece  a  efectuar  visitas  a  entidades del Estado con la finalidad de captar adjudicaciones directas que son  menores a 3 UIT.   Implementar medidas de Seguridad Industrial en la empresa.   Reducir el personal administrativo por qué no guarda relación con los montos  adjudicados.   Ingresar a los operarios a la modalidad de planillas.   Eliminar  las  2  Cuentas.  Corrientes.  Del  BCP,  por  lo  que  no  cuentan  con  el  movimiento necesario.   Adquirir un transporte para la movilización de los materiales de la empresa.   Debido  a  la  aplicación  del  proceso  de  Suma  Alzada  en  las  licitaciones  con  el  Estado, esto está reflejando que la empresa actualmente a reducido sus ventas  significativamente por el motivo en que la empresa ha disminuido sus precios.   Iniciar un plan de incentivos para los operarios con la finalidad de acelerar los  trabajos  para  poder  entregar  los  trabajos  en  menor  tiempo  y  realizar  la  cobranza efectiva.   Inscribirse  como  participantes  en  la  Cámara  de  Comercio  como  CONFIEP  (confederación nacional de instituciones empresariales privadas)   Mejorar la página Web con la finalidad de mejorar su publicidad y mejorar sus  ventas al sector público.   Elaborar  un  perfil  de  la  empresa  para  poder  distribuirlo  en  las  entidades  del  Estado y en las entidades Privadas.   Enviar a un personal a capacitarlos a través del OSCE (organismo supervisor de  las contrataciones del estado).    en todo el tema de licitaciones.   Crear en la misma planta un punto de ventas para acceso del público.      
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  ANEXOS  Anexo I:   Capital de Trabajo………………………………………………………………………………..……….pag.86  Anexo II:   Licitación de la UNFV ADS 60‐2010‐UNFV‐1  Convocatoria…………………………………………………………………………………………………pag.95  Bases de la Licitación …………………………………………………………………………………...pag.96  Evaluación de propuesta técnica……………………………………………………………………pag.145  Evaluación de propuesta Económica……………………………………………………………. .pág.149  Determinación de Puntajes Finales y Otorgamiento de la Buena Pro……………   pag.151  Contrato con la Universidad Nacional Federico Villarreal………………………………pag.153  Carta Fianza……………………………………………………………………………………………………pag.154   Anexo III:   Listado de Proveedores…………………………………………………….............................pag.155  CONFIEP………………………………………………………………………………………………………..pag.157  OSCE……………………………………………………………………………………………………………..pag.158  Bibliografia……………………………………………………………………………………………………pag.159 
               

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ANEXO I: CAPITAL DE TRABAJO 

     

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ANEXO II: LICITACION DE LA UNFV ADS 60‐2010‐UNFV‐1  CONVOCATORIA:   
Entidad RUC Domicilio Fecha de registro Fecha de la convocatoria (Inf a CONSUCODE) UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL 20170934289 CALLE CARLOS GONZALES LIMA 23/12/2010 12:13 PM

23/12/2010 12:13 PM

Etapa CONVOCATORIA REGISTRO DE PARTICIPANTES FORMULACION DE CONSULTAS Y/U OBSERVACIONES A LAS BASES ABSOLUCIÓN DE CONSULTAS Y/U OBSERVACIONES A LAS BASES INTEGRACION DE LAS BASES PRESENTACION DE PROPUESTAS CALIFICACION Y EVALUACION DE PROPUESTAS OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO

Fecha de Inicio

Fecha de Fin

23/12/2010

23/12/2010

27/12/2010

07/01/2011

27/12/2010

30/12/2010

IX

Calendario

05/01/2011

05/01/2011

06/01/2011

06/01/2011

17/01/2011 08:00 AM 17/01/2011 16:00 PM

18/01/2011

19/01/2011

20/01/2011

20/01/2011

Observaciones

 

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BASES ESTÁNDAR DE ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA PARA LA CONTRATACIÓN  DE BIENES      ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº  0060‐2010‐UNFV  (Primera convocatoria)      CONTRATACIÓN DE BIENES  “ADQUISICIÓN DE MOBILIARIO PARA LA BIBLIOTECA DE LA FACULTAD DE  ARQUITECTURA Y URBANISMO”             
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   SECCIÓN GENERAL  DISPOSICIONES COMUNES DEL PROCESO DE SELECCIÓN  CAPÍTULO I  ETAPAS DEL PROCESO DE SELECCIÓN  CONVOCATORIA  Se efectuará de conformidad con lo señalado en el Artículo 51º del Reglamento, en la  fecha señalada en el cronograma.   BASE LEGAL  Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional del Presupuesto.  Decreto  Legislativo  Nº  1017,  que  aprueba  la  Ley  de  Contrataciones  del  Estado,  en  adelante la Ley.  Decreto  Supremo  N°  184‐2008‐EF,  que  aprueba  el  Reglamento  de  la  Ley  de  Contrataciones del Estado, en adelante el Reglamento.  Decreto  Supremo  N°  021‐2009‐EF  –  Modificación  del  Reglamento  de  la  Ley  de  Contrataciones del Estado.  Decreto  Supremo  N°  140‐2009‐EF  –  Modificación  del  Reglamento  de  la  Ley  de  Contrataciones del Estado.  Directivas de OSCE  Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.  Código Civil.  Ley Nº 27806, Ley de Transparencia y de Acceso a la Información Pública.  Decreto Supremo Nº 007‐2008‐TR, Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la  Competitividad,  Formalización  y  Desarrollo  de  la  Micro  y  Pequeña  y  del  acceso  al  empleo decente, Ley MYPE.  Decreto Supremo Nº 008‐2008‐TR, Reglamento de la Ley MYPE.  Las  referidas  normas  incluyen  sus  respectivas  disposiciones  ampliatorias,  modificatorias y conexas, de ser el caso. 

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Para  la  aplicación  del  derecho  deberá  considerarse  la  especialidad  de  las  normas  previstas en las presentes Bases.  1.3    REGISTRO DE PARTICIPANTES Y ENTREGA DE BASES  El  registro  de  participantes  se  efectuará  desde  el  día  siguiente  de  la  convocatoria  y  hasta un (01) día hábil después de haber quedado integradas las Bases. En el caso de  propuestas  presentadas  por  un  consorcio,  bastará  que  se  registre  uno  de  sus  integrantes, de conformidad con el Artículo 53º del Reglamento.    La persona natural o persona jurídica que desee participar en el proceso de selección  deberá acreditar estar con inscripción vigente en el Registro Nacional de Proveedores  (RNP) conforme al objeto contractual. La Entidad verificará la vigencia de la inscripción  en el RNP y que no se encuentra inhabilitado para contratar con el Estado.     MUY IMPORTANTE:  Para  participar  de  un  proceso  de  selección  convocado  por  las  Entidades  del  Estado  Peruano,  es  necesario  que  los  proveedores  se  encuentren  inscritos,  en  el  registro  correspondiente,  ante  el  Registro  Nacional  de  Proveedores  (RNP)  que  administra  el  Organismo  Supervisor  de  las  Contrataciones  del  Estado  (OSCE).  Para  obtener  mayor  información, podrá ingresarse a la siguiente dirección electrónica: www.rnp.gob.pe.      Al  registrarse,  el  participante  deberá  señalar  la  siguiente  información:  Nombres  y  apellidos  (persona  natural),  DNI,  razón  social  (persona  jurídica),  número  de  RUC,  domicilio legal, teléfono.  De acuerdo con lo establecido en el artículo 52º del Reglamento, la persona natural o  jurídica que desee ser notificada electrónicamente, deberá consignar una dirección de  correo electrónico y mantenerla activa, a efecto de las notificaciones que, conforme a  lo  previsto  en  el  Reglamento,  deban  realizarse.  La  notificación  a  través  del  SEACE  prevalece  sobre  cualquier  medio  que  se  haya  utilizado  adicionalmente,  siendo  responsabilidad del participante el permanente seguimiento del respectivo proceso a  través del SEACE.  1.4   FORMULACIÓN DE CONSULTAS Y OBSERVACIONES A LAS BASES  Las consultas y observaciones a las Bases serán presentadas por un periodo mínimo de  tres  (03)  días  hábiles,  contados  desde  el  día  siguiente  de  la  convocatoria,  de  conformidad con lo establecido en los artículos 54º, 55º y 57º del Reglamento. 
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  ABSOLUCIÓN DE CONSULTAS Y OBSERVACIONES A LAS BASES  La decisión que tome el Comité Especial con relación a las consultas y observaciones  presentadas constará en el pliego absolutorio que se notificará a través del SEACE y a  los  correos  electrónicos  de  los  participantes  que  así  lo  hubieran  solicitado,  de  conformidad con lo establecido en los artículos 55º, 56º y 57º del Reglamento, en la  fecha señalada en el cronograma del proceso de selección.    El plazo para la absolución no podrá exceder de tres (3) días hábiles contados  desde el vencimiento del plazo para recibir las consultas y observaciones.  La absolución de consultas y observaciones que se formulen al contenido de las Bases,  se considerarán como parte integrante de ésta y del Contrato.   MUY IMPORTANTE:  No  se  absolverán  consultas  y  observaciones  a  las  Bases  que  se  presenten  extemporáneamente  o  que  sean  formuladas  por  quienes  no  se  han  registrado  como  participantes.  1.6  ELEVACIÓN DE OBSERVACIONES A LA ENTIDAD 

De  conformidad  con  el  artículo  28º  de  la  Ley,  los  observantes  tienen  la  opción  de  solicitar que las Bases y los actuados del proceso sean elevados al Titular de la Entidad,  dentro de los tres (3) días siguientes a la notificación del pliego absolutorio a través del  SEACE,  siempre  que  el  valor  referencial  del  proceso  sea  menor  a  trescientas  (300)  Unidades Impositivas Tributarias (UIT).   Dicha  opción  no  sólo  se  originará  cuando  las  observaciones  formuladas  no  sean  acogidas por el Comité Especial, sino, además, cuando el observante considere que el  acogimiento declarado por el Comité Especial continúa siendo contrario a lo dispuesto  por  el  artículo  26°  de  la  Ley,  cualquier  otra  disposición  de  la  normativa  sobre  contrataciones  del  Estado  u  otras  normas  complementarias  o  conexas  que  tengan  relación con el proceso de selección.   Igualmente, cualquier otro participante que se hubiere registrado como tal antes del  vencimiento  del  plazo  previsto  para  formular  observaciones,  tendrá  la  opción  de  solicitar  la  elevación  de  las  Bases,  cuando  habiendo  sido  acogidas  las  observaciones  formuladas  por  los  observantes,  considere  que  la  decisión  adoptada  por  el  Comité  Especial  es  contraria  a  lo  dispuesto  por  el  artículo  26°  de  la  Ley,  cualquier  otra  disposición  de  la  normativa  sobre  contrataciones  del  Estado  u  otras  normas  complementarias o conexas que tengan relación con el proceso de selección.  

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El plazo para emitir y notificar el Pronunciamiento a través del SEACE será no mayor de  ocho (8) días hábiles. Este plazo es improrrogable y será contado desde la presentación  de la solicitud de elevación de las Bases.  La  competencia  del  Titular  de  la  Entidad  para  emitir  el  Pronunciamiento  es  indelegable.  1.7    INTEGRACIÓN DE LAS BASES  El Comité Especial integrará las Bases como reglas definitivas del presente proceso de  selección, una vez absueltas todas las consultas y/u observaciones o si éstas no se han  presentado,  no  pudiendo  ser  cuestionadas  en  ninguna  otra  vía  ni  modificadas  por  autoridad  administrativa  alguna,  bajo  responsabilidad  del  Titular  de  la  Entidad.  Esta  restricción no afecta la competencia del Tribunal para declarar la nulidad del proceso  por deficiencias en las Bases.  Las Bases Integradas, de ser el caso, deberán contener los cambios producidos como  consecuencia de las consultas y observaciones formuladas y aceptadas o acogidas por  el Comité Especial, y/o de lo dispuesto en el Pronunciamiento emitido por el Titular de  la Entidad.  Corresponde al Comité Especial, bajo responsabilidad, integrar las Bases y publicarlas  en el SEACE, conforme lo establecen los Artículos 59º y 60º del Reglamento.   De  conformidad  con  el  artículo  31º  del  Reglamento,  el  Comité  Especial  no  podrá  efectuar modificaciones de oficio al contenido de las Bases, bajo responsabilidad.    1.8    FORMA DE PRESENTACIÓN Y ALCANCES DE LAS PROPUESTAS  Todos  los  documentos  que  contengan  información  referida  a  los  requisitos  para  la  admisión de propuestas y factores de evaluación se presentarán en idioma castellano  o,  en  su  defecto,  acompañados  de  traducción  efectuada  por  traductor  público  juramentado,  salvo  el  caso  de  la  información  técnica  complementaria  contenida  en  folletos,  instructivos,  catálogos  o  similares,  que  podrá  ser  presentada  en  el  idioma  original. El postor será responsable de la exactitud y veracidad de dichos documentos.  La omisión de la presentación del documento o su traducción no es subsanable.  Las  propuestas  se  presentarán  en  dos  (2)  sobres  cerrados,  de  los  cuales  el  primero  contendrá la propuesta técnica y el segundo la propuesta económica.  Si las propuestas se presenten en hojas simples se redactarán por medios mecánicos o  electrónicos, llevarán el sello y la rúbrica del postor y serán foliadas correlativamente  empezando por el número uno.  
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Asimismo,  cuando  las  propuestas  tengan  que  ser  presentadas  total  o  parcialmente  mediante  formularios  o  formatos,  éstos  podrán  ser  llenados  por  cualquier  medio,  incluyendo  el  manual,  debiendo  llevar  el  sello  y  la  rúbrica  del  postor  o  su  representante legal o mandatario designado para dicho fin.  Los  integrantes  de  un  consorcio  no  podrán  presentar  propuestas  individuales  ni  conformar más de un consorcio en un proceso de selección  Los  integrantes  de  un  consorcio  no  podrán  presentar  propuestas  individuales  ni  conformar  más  de  un  consorcio  en  un  mismo  ítem,  lo  que  no  impide  que  puedan  presentarse individualmente o conformando otro consorcio en ítems distintos.  1.9   ACTO DE PRESENTACIÓN DE PROPUESTAS 

Los  participantes  presentarán  sus  propuestas,  con  cargo  y  en  sobre  cerrado,  en  la  dirección, en el día y horario señalados en las Bases, bajo responsabilidad del Comité  Especial.  En el caso que la propuesta del postor no fuera admitida, el Comité Especial incluirá el  motivo  de  esa  decisión  en  el  acta  de  los  resultados  del  proceso  que  publicará  en  el  SEACE,  debiendo  devolverse  los  sobres  que  contienen  la  propuesta  técnica  y  económica, una vez consentido el otorgamiento de la Buena Pro.  En caso de la descalificación de propuestas, el Comité Especial incluirá el motivo de esa  decisión en el acta de los resultados del proceso que publicará en el SEACE.  1.10     CONTENIDO DE LA PROPUESTA ECONÓMICA    La propuesta económica (Sobre Nº 2) deberá incluir obligatoriamente lo siguiente:    La  oferta  económica,  en  nuevos  soles,  incluidos  todos  los  tributos,  seguros,  transportes, inspecciones, pruebas y, de ser el caso, los costos laborales conforme a la  legislación vigente, así como cualquier otro concepto que pueda tener incidencia sobre  el  costo  del  bien  a  contratar;  excepto  la  de  aquellos  postores  que  gocen  de  exoneraciones legales. La Entidad no reconocerá pago adicional de ninguna naturaleza.     El monto total de la propuesta económica y los subtotales que lo componen deberán  ser  expresados  con  dos  decimales.  Los  precios  unitarios  podrán  ser  expresados  con  más de dos decimales.  Tratándose de un proceso según relación de ítems, cuando los postores se presenten a  más  de  un  ítem,  deberán  presentar  sus  propuestas  económicas  en  forma  independiente. 

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1.11  EVALUACIÓN DE PROPUESTAS   La evaluación de propuestas se realizará en dos (02) etapas: La evaluación técnica y la  evaluación económica.  Los máximos puntajes asignados a las propuestas son las siguientes:  Propuesta Técnica    : 100 puntos  : 100 puntos 

Propuesta Económica    

1.11.1 Evaluación Técnica 

Se  verificará  que  la  propuesta  técnica  contenga  los  documentos  de  presentación  obligatoria  y  cumpla  con  los  requerimientos  técnicos  mínimos  contenidos  en  las  presentes  Bases.  Las  propuestas  que  no  cumplan  dichos  requerimientos  no  serán  admitidas.  Sólo  a  aquellas  propuestas  admitidas,  el  Comité  Especial  les  aplicará  los  factores  de  evaluación previstos en las Bases y asignará los puntajes correspondientes, conforme a  los criterios establecidos para cada factor.  Las  propuestas  técnicas  que  no  alcancen  el  puntaje  mínimo  de  sesenta  (60)  puntos,  serán descalificadas en esta etapa y no accederán a la evaluación económica.  1.11.2 Evaluación Económica             Si  la  propuesta  económica  excede  el  valor  referencial,  será  devuelta  por  el  Comité  Especial y se tendrá por no presentada, conforme lo establece el artículo 33° de la Ley.  La  evaluación  económica  consistirá  en  asignar  el  puntaje  máximo  establecido  a  la  propuesta económica de menor monto. Al resto de propuestas se les asignará puntaje  inversamente proporcional, según la siguiente fórmula:                Pi     =     Om x PMPE                 Oi 

Donde:  i  =    Propuesta  =    Puntaje de la propuesta  económica i    =    Propuesta Económica i    =    Propuesta Económica de monto o precio más bajo 

          Pi                
 

Oi  Om 

PMPE  =    Puntaje Máximo de la Propuesta Económica 
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1.12  OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO  El Comité Especial consolidará en un cuadro comparativo, el puntaje obtenido en las  propuestas  técnicas  y  su  correspondiente  orden  de  prelación,  indicando  además  las  propuestas descalificadas, de ser el caso.  A continuación, el Comité Especial procederá a la apertura de los sobres que contienen  las  propuestas  económicas  de  aquellos  postores  cuyas  propuestas  técnicas  hubieran  alcanzado el puntaje técnico mínimo requerido en las Bases.  La  evaluación  de  las  propuestas  económicas,  así  como  la  determinación  del  puntaje  total,  se  realizará  de  conformidad  con  el  procedimiento  establecido  en  las  presentes  Bases.   El Presidente del Comité Especial anunciará la propuesta ganadora indicando el orden  en que han quedado calificados los postores a través del cuadro comparativo.  Al terminar el acto se levantará un acta, la cual será suscrita por todos los miembros  del Comité Especial.  En el supuesto que dos (02) o más propuestas empatasen, el otorgamiento de la Buena  Pro se efectuará observando lo señalado en el Artículo 73º del Reglamento.  El  otorgamiento  de  la  Buena  pro  se  publicará  y  se  entenderá  notificado  a  través  del  SEACE,  el  mismo  día  de  su  realización,  bajo  responsabilidad  del  Comité  especial,  debiendo  incluir  el  acta  de  otorgamiento  de  la  Buena  pro  y  el  cuadro  comparativo,  detallando  los  resultados  de  cada  factor  de  evaluación.  Adicionalmente,  se  podrá  notificar a los correos electrónicos de los postores de ser el caso.  CONSENTIMIENTO DE LA BUENA PRO  Cuando se hayan presentado dos (2) o más propuestas, el consentimiento de la Buena  Pro se producirá a los cinco (5) días hábiles de la notificación de su otorgamiento, sin  que los postores hayan ejercido el derecho de interponer el recurso de apelación.  En el caso que se haya presentado una sola oferta, el consentimiento de la Buena Pro  se producirá el mismo día de la notificación de su otorgamiento.  El consentimiento de la Buena Pro se publicará en el SEACE al día siguiente de haber  quedado consentido el otorgamiento de la buena pro.        

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CONSTANCIA DE NO ESTAR INHABILITADO PARA CONTRATAR CON EL ESTADO    De  acuerdo  con  el  artículo  282º  del  Reglamento,  a  partir  del  día  hábil  siguiente  de  haber quedado consentida la Buena Pro hasta el décimo quinto día hábil de producido  tal hecho, el postor ganador de la Buena Pro debe solicitar ante el OSCE la expedición  de la constancia de no estar inhabilitado para contratar con el Estado.    El OSCE no expedirá constancias solicitadas fuera del plazo indicado.     CAPÍTULO II    SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS DURANTE EL PROCESO DE SELECCIÓN  2.1  Recurso de apelación 

   A  través  del  recurso  de  apelación  se  impugnan  los  actos  dictados  durante  el  desarrollo  del  proceso  de  selección,  desde  la  convocatoria  hasta  aquellos  emitidos  antes de la celebración del contrato.  El  recurso  de  apelación  se  presentará  ante  la  Entidad  que  convocó  el  proceso  de  selección que se impugna, y será conocido y resuelto por el Titular de la Entidad.  Con  independencia  del  valor  referencial  del  proceso  de  selección,  los  actos  emitidos  por  el  Titular  de  la  Entidad  que  declaren  la  nulidad  de  oficio  o  cancelen  el  proceso,  podrán impugnarse ante el Tribunal.  El Tribunal será competente para conocer y resolver las controversias que surjan en los  procesos  de  selección  de  las  contrataciones  que  se  encuentren  bajo  los  alcances  de  tratados  o  acuerdos  internacionales  donde  se  asuman  compromisos  en  materia  de  contratación pública.  2.2  Plazos de la interposición del recurso de apelación  

La apelación contra el otorgamiento de la Buena Pro  o contra los actos dictados  con  anterioridad a ella debe interponerse dentro de los cinco (5) días hábiles siguientes de  haberse otorgado la Buena Pro.   La  apelación  contra  los  actos  distintos  a  los  indicados  en  el  párrafo  anterior  debe  interponerse  dentro  de  los  cinco  (5)  días  hábiles  siguientes  de  haberse  tomado  conocimiento del acto que se desea impugnar.    
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CAPÍTULO III    SUSCRIPCIÓN DEL CONTRATO  DE LOS CONTRATOS  Una  vez  que  quede  consentido  o  administrativamente  firme  el  otorgamiento  de  la  Buena  Pro,  la  Entidad  deberá,  dentro  del  plazo  de  dos  (2)  días  hábiles  siguientes  al  consentimiento  de  la  Buena  Pro,  citar  al  postor  ganador  otorgándole  el  plazo  establecido en las Bases, el cual no podrá ser menor de cinco (5) ni mayor de diez (10)  días hábiles, dentro del cual deberá presentarse a la sede de la Entidad para suscribir el  contrato con toda la documentación requerida. En el supuesto que el postor ganador  no se presente dentro del plazo otorgado, se procederá de acuerdo a lo dispuesto en  el  artículo 148° del Reglamento.  El  contrato  será  suscrito  por  la  Entidad,  a  través  del  funcionario  competente  o  debidamente autorizado, y por el ganador de la Buena Pro, ya sea directamente o por  medio  de  su  apoderado,  tratándose  de  persona  natural,  y  tratándose  de  persona  jurídica,  a  través  de  su  representante  legal,  de  conformidad  con  lo  establecido  en  el  Artículo 139° del Reglamento.  Para suscribir el contrato, el postor ganador de la Buena Pro deberá presentar, además  de los documentos previstos en las Bases, los siguientes documentos:  Constancia vigente de no estar inhabilitado para contratar con el Estado.  Garantía  de  fiel  cumplimiento  y  por  el  monto  diferencial  de  la  propuesta,  de  ser  el  caso, cuya vigencia se extiende hasta la conformidad de la recepción de la prestación a  cargo del contratista, salvo casos de excepción;  Contrato de consorcio con firmas legalizadas de los asociados, de ser el caso.     3.2  VIGENCIA DEL CONTRATO 

  En  aplicación  de  lo  dispuesto  en  el  artículo  149º  del  Reglamento,  el  contrato  tiene vigencia desde el día siguiente de la suscripción del documento que lo contiene  o, en su caso, desde la recepción de la orden de compra. Dicha vigencia rige hasta que  el funcionario competente dé la conformidad de la recepción de la prestación a cargo  del contratista y se efectúe el pago.      
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REQUISITOS DE LAS GARANTÍAS     Las garantías que debe presentar el contratista deberán ser incondicionales, solidarias,  irrevocables y de realización automática al solo requerimiento de la Entidad, emitida  por  una  empresa  bajo  el  ámbito  de  supervisión  de  la  Superintendencia  de  Banca,  Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones o que estén consideradas  en la lista actualizada de bancos extranjeros de primera categoría que periódicamente  publica el Banco Central de Reserva del Perú.   DE LAS GARANTÍAS   3.4.1  GARANTÍA DE SERIEDAD DE OFERTA  Los  postores  deberán  presentar  la  garantía  de  seriedad  de  oferta  a  efectos  de  garantizar la vigencia de su oferta, según el monto establecido en las presentes Bases.   El postor que resulte ganador de la Buena Pro y el que ocupó el segundo lugar están  obligados a mantener su vigencia hasta la suscripción del contrato.  Luego de consentida la Buena Pro, la Entidad devolverá las garantías presentadas por  los  postores  que  no  resultaron  ganadores  de  la  Buena  Pro,  con  excepción  del  que  ocupó  el  segundo  lugar  y  de  aquellos  que  decidan  mantenerlas  vigentes  hasta  la  suscripción del contrato.  El plazo de vigencia de la garantía de seriedad de oferta no podrá ser menor a dos (2)  meses computados a partir del día siguiente de la presentación de las propuestas. Esta  garantía puede ser renovada.  GARANTÍA DE FIEL CUMPLIMIENTO  El  postor  ganador  debe  entregar  a  la  Entidad  la  garantía  de  fiel  cumplimiento  del  contrato. Esta deberá ser emitida por una suma equivalente al diez por ciento (10%)  del monto del contrato original y tener vigencia hasta la conformidad de la recepción  de la prestación a cargo del contratista.  De  manera  excepcional,  respecto  de  aquellos  contratos  que  tengan  una  vigencia  superior a un (1) año, previamente a la suscripción del contrato, las Entidades podrán  aceptar que el ganador de la Buena Pro presente la garantía de fiel cumplimiento y de  ser el caso, la garantía por el monto diferencial de la propuesta, con una vigencia de un  (1)  año,  con  el  compromiso  de  renovar  su  vigencia  hasta  la  conformidad  de  la  recepción de la prestación.   

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GARANTÍA POR EL MONTO DIFERENCIAL DE PROPUESTA  Cuando  la  propuesta  económica  fuese  inferior  al  valor  referencial  en  más  del  veinte  por ciento (20%) de aquél, para la suscripción del contrato el postor ganador deberá  presentar  una  garantía  adicional  por  un  monto  equivalente  al  veinticinco  por  ciento  (25%)  de  la  diferencia  entre  el  valor  referencial  y  la  propuesta  económica.  Dicha  garantía deberá tener vigencia hasta la conformidad de la recepción de la prestación a  cargo del contratista.  3.4.4  GARANTÍA DE FIEL CUMPLIMIENTO POR PRESTACIONES ACCESORIAS  En  caso  el  contrato  conlleve  a  la  ejecución  de  prestaciones  accesorias,  tales  como  mantenimiento, reparación o actividades afines, se otorgará una garantía adicional por  este concepto, la misma que se renovará periódicamente hasta el cumplimiento total  de  las  obligaciones  garantizadas,  no  pudiendo  eximirse  su  presentación  en  ningún  caso.   EJECUCIÓN DE GARANTÍAS    Las garantías se harán efectivas conforme a las estipulaciones contempladas en  el artículo 164° del Reglamento.  3.6   DE LAS PENALIDADES E INCUMPLIMIENTO DEL CONTRATO 

La aplicación de penalidades por retraso injustificado en la atención del bien requerido  y las causales para la resolución del contrato, serán aplicadas de conformidad con los  Artículos 165° y 168° del Reglamento.  De  acuerdo  con  los  artículos  48º  de  la  Ley  y  166º  del  Reglamento,  en  las  Bases  o  el  contrato podrán establecerse penalidades distintas a la mencionada en el artículo 165º  del  Reglamento,  siempre  y  cuando  sean  objetivas,  razonables  y  congruentes  con  el  objeto de la convocatoria, hasta por un monto máximo equivalente al 10% del monto  del contrato vigente o, de ser el caso, del ítem que debió ejecutarse. Estas penalidades  se calcularán de forma independiente a la penalidad por mora.  3.7   ADELANTOS 

Se  podrá  establecer  adelantos  directos  al  contratista,  los  que  en  ningún  caso  excederán en conjunto del treinta por ciento (30%) del monto del contrato original. NO  SE APLICA PARA EL PRESENTE PROCESO.   La  entrega  de  adelantos  se  hará  en  la  oportunidad  establecida  en  las  Bases.  En  el  supuesto  que  no  se  entregue  el  adelanto  en  dicha  oportunidad,  el  contratista  tiene  derecho a solicitar prórroga del plazo de ejecución de la prestación por el número de  días equivalente a la demora, siempre que ésta afecte realmente el plazo indicado. 
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3.8 

PAGOS  

La Entidad deberá realizar todos los pagos a favor del contratista por concepto de los   bienes  objeto  del  contrato.  Dichos  pagos  se  efectuarán  después  de  ejecutada  la  respectiva  prestación;  salvo  que,  por  razones  de  mercado,  el  pago  del  precio  sea  condición para la entrega de los bienes.       La Entidad podrá realizar pagos periódicos al contratista por el valor de  los  bienes  contratados  en  cumplimiento  del  objeto  del  contrato,  siempre  que  estén  fijados en las Bases y que el contratista los solicite presentando la documentación que  justifique  el  pago  y  acredite  la  existencia  de  los  bienes.  Las  Bases  podrán  especificar  otras  formas  de  acreditación  de  la  obligación.  Los  montos  entregados  tendrán  el  carácter de pagos a cuenta.   En  el  caso  que  se  haya  suscrito  contrato  con  un  consorcio,  el  pago  se  realizará  de  acuerdo a lo que se indique en el contrato de consorcio.           Plazos para los pagos      La  Entidad  deberá  pagar  las  contraprestaciones  pactadas  a  favor  del  contratista en la oportunidad establecida en las Bases o en el contrato. Para tal efecto,  el responsable de dar la conformidad de la recepción de los bienes, deberá hacerlo en  un plazo que no excederá de los diez (10) días calendario de ser éstos recibidos.   En  caso  de  retraso  en  el  pago,  el  contratista  tendrá  derecho  al  pago  de  intereses  conforme a lo establecido en el artículo 48° de la Ley, contado desde la oportunidad en  que el pago debió efectuarse.  DISPOSICIONES FINALES    Todos  los  demás  aspectos  del  presente  proceso  no  contemplados  en  las  Bases  se  regirán supletoriamente por la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento, así  como por las disposiciones legales vigentes.             
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SECCIÓN ESPECÍFICA  CONDICIONES ESPECIALES DEL PROCESO DE SELECCIÓN  CAPÍTULO I    GENERALIDADES  1.1  ENTIDAD CONVOCANTE 

Nombre: Universidad Nacional Federico Villarreal  RUC Nº:   20170934289  DOMICILIO LEGAL  Jr. Carlos Gonzales Nº 285 Maranga – San Miguel  OBJETO DE LA CONVOCATORIA  El presente proceso tiene por objeto la contratación de ADQUISICIÓN DE MOBILIARIO  PARA LA BIBLIOTECA DE LA FACULTAD DE ARQUITECTURA Y URBANISMO.  VALOR REFERENCIAL  El  valor  referencial  asciende  a  s/.  76,180.00  (Setenta  y  seis  mil  cientos  ochenta  con  00/100  Nuevos  Soles),  incluido  los  impuestos  de  Ley  y  cualquier  otro  concepto  que  incida  en  el  costo  total  del  bien.  El  valor  referencial  ha  sido  calculado  al  mes  de  Diciembre del 2010.     De  conformidad  con  lo  señalado  en  el  numeral  1  de  la  citada  Disposición,  el  valor  referencial del proceso es único y deberá incluir todos los conceptos que incidan sobre  el  costo  del  objeto  de  contratación,  incluido  el  Impuesto  General  a  las  Ventas,  determinado  sobre  la  base  del  estudio  de  posibilidades  que  ofrece  el  mercado  realizado por la Entidad.   Las  propuestas  económicas  no  pueden  exceder  el  monto  consignado  en  las  bases  como valor referencial de conformidad con el artículo 33º de la Ley. No existe un límite  mínimo como tope para efectuar dichas propuestas.       
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EXPEDIENTE DE CONTRATACIÓN  El expediente de contratación fue aprobado mediante Memorando de Aprobación de  Expediente Nº 0166‐2010‐OCLSA‐UNFV el 20 de diciembre del 2010.    FUENTE DE FINANCIAMIENTO  Recursos Directamente Recaudados.    SISTEMA DE CONTRATACIÓN  El  presente  proceso  se  rige  por  el  sistema  de  suma  alzada,  de  acuerdo  con  lo  establecido en el expediente de contratación respectivo.      MODALIDAD DE EJECUCIÓN CONTRACTUAL  No corresponde para el presente proceso.    ALCANCES DEL REQUERIMIENTO  El requerimiento está definido en el Capítulo III de la presente Sección.    PLAZO DE ENTREGA  Los  bienes  materia  de  la  presente  convocatoria  se  entregarán  en  el  plazo  de  45  días  calendarios.               
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BASE LEGAL    Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional del Presupuesto.  Ley Nº 29465, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2010.  Decreto Legislativo Nº 1017, Ley de Contrataciones del Estado.  Decreto Supremo Nº 184‐2008‐EF, Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado,  y sus modificatorias.  Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.  Ley Nº 27806, Ley de Transparencia y de Acceso a la Información Pública.  Ley Nº 28015, Ley de Promoción y Formalización de la Pequeña Empresa.  Ley  Nº  27633,  Ley  que  modifica  la  Ley  Nº  27143,  Ley  de  Promoción  Temporal  de  Desarrollo Productivo nacional.  Resolución R. Nº 4146‐2007‐UNFV, que aprueba las modificaciones del recibo de tasas  y tarifas de la Universidad Nacional Federico Villarreal.  Resolución  R.  Nº  8441‐2009‐UNFV  de  fecha  10  de  marzo  del  2009,  que  aprueba  la  Directiva  que  Norma  la  Organización  Interna  y  Desarrollo  de  los  Procesos  de  Adquisiciones  y  Contrataciones  del  Estado  en  la  Universidad  Nacional  Federico  Villarreal.  Resolución  R.  Nº  10607‐2010‐UNFV  de  fecha  18  de  marzo  del  2010,  que  aprueba  la  modificación  del  Plan  Anual  de  Contrataciones  2010  de  la  Universidad  Nacional  Federico Villarreal, considerándose ejecutar el presente proceso de selección.  Resolución  R.  Nº  10845‐2010‐UNFV  de  fecha  22  de  abril  del  2010,  que  aprueba  la  designación del Comité Especial.   Oficio Nº 2488‐2010‐OCPL‐UNFV de fecha 17 de diciembre del 2010, a través del cual  la  Oficina  Central  de  Planificación  certifica  la  disponibilidad  presupuestal  del  proceso  de selección para su afectación en el ejercicio fiscal 2011.     Las  referidas  normas  incluyen  sus  respectivas  disposiciones  ampliatorias,  modificatorias y conexas, de ser el caso.    

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  CAPÍTULO II  DEL PROCESO DE SELECCIÓN  CRONOGRAMA DEL PROCESO DE SELECCIÓN  Convocatoria………………………………………….…..: 23.12.2010  Registro de Participantes………………………………: Del 27.12.2010 al 07.01.2011   Formulación de Consultas y/u  Observaciones a las Bases…………………………….: Del 27.12.2010 al 30.12.2010  Absolución de Consultas y   Observaciones a las Bases…………………………….: 05.01.2011  Integración de Bases…………………………………...: 06.01.2011  Presentación de Propuestas…………….………......: 11.01.2011  En  la  Mesa  de  Partes  de  Oficina  Central  de  Logística  y  Servicios  Auxiliares  Calle  San  Marcos  Nº  351  Pueblo  Libre  (Altura  cuadra  Nº  10  de  la  Av.  La  Marina)  Horario  de  atención de  08:00 a 16:00 horas.  Calificación y Evaluación de Propuestas…………: 12.01.2011  Otorgamiento de la Buena Pro….…………………..: 13.01.2011      REGISTRO DE PARTICIPANTES Y ENTREGA DE BASES     El registro de los participantes se realizará en la Mesa de Partes de la Oficina Central  de Logística y Servicios Auxiliares (OCLSA), sito en Calle San Marcos 351 – Pueblo Libre  (Alt.  Cdra.  10  de  la  Av.  La  Marina),  en  las  fechas  señaladas  en  el  cronograma,  en  el  horario  de  08:00  a  16:00  horas,  previo  pago  de  la  suma  S/.5.00  (Cinco  con  00/100  Nuevos Soles) por derecho de participación. El pago debe efectuarse en cualquier caja  periférica de la UNFV (el horario de caja es de 08:00 a 15:15 horas, de lunes a viernes)  o en cualquier agencia del Banco de Comercio (al código 81421); sólo están permitidos  los pagos por los medios indicados.    En acto privado (a través del SEACE)……….: 13.01.2011 

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  En  el  momento  de  la  entrega  de  las  Bases  al  participante,  se  emitirá  la  constancia  o  cargo correspondiente en el que constará: el número y objeto del proceso, el nombre y  firma de la persona que recibe las Bases así como el día y hora de dicha recepción.     FORMULACIÓN DE CONSULTAS Y OBSERVACIONES A LAS BASES  Las  consultas  y  observaciones  se  presentarán  por  escrito,  debidamente  fundamentadas, ante la ventanilla de Mesa de Partes de la Entidad o la que haga sus  veces, sito en Calle San Marcos 351 – Pueblo Libre (Alt. Cdra. 10 de la Av. La Marina),  en las fechas señaladas en el cronograma, en el horario de 08:00 horas a 16:00 horas,  debiendo  estar  dirigidas  al  Presidente  del  Comité  Especial  de  la  ADJUDICACIÓN  DIRECTA  SELECTIVA  N°  0060‐2010‐UNFV,  pudiendo  ser  remitidas  adicionalmente  al  siguiente correo electrónico: robertobc@unfv.edu.pe.     ACTO DE PRESENTACIÓN DE PROPUESTAS  Los participantes presentarán sus propuestas en sobre cerrado, en la dirección, en el  día  y  horario  señalados  en  las  Bases,  bajo  responsabilidad  del  Comité  Especial,  conforme a lo indicado en la sección general de las presentes Bases.    Las  propuestas  se  presentarán  en  dos  sobres  cerrados  y  estarán  dirigidas  al  Comité  Especial  de  la  ADJUDICACIÓN  DIRECTA  SELECTIVA  N°0060‐2010‐UNFV,  conforme  al  siguiente detalle:                  SOBRE N° 1: Propuesta Técnica. El sobre será rotulado: 

Señores 
UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL  Calle San Marcos Nº 351 – Pueblo Libre 

Att.: Comité Especial 
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  SOBRE Nº 2: Propuesta Económica. El sobre será rotulado:                  2.5      CONTENIDO DE LAS PROPUESTAS  SOBRE Nº 1 ‐ PROPUESTA TÉCNICA:  Se presentarán en un (1) original y dos (2) copias.   El  Sobre  N°  1  contendrá,  además  de  un  índice  de  documentos  (la  omisión  de  presentación del índice, no será causal de descalificación), la siguiente documentación:  Documentación de presentación obligatoria:      Copia  simple  del  Certificado  de  inscripción  vigente  en  el  Registro  Nacional  de  Proveedores: Registro de Bienes.   Declaración Jurada de datos del postor.  Cuando  se  trate  de Consorcio,  esta declaración jurada  será presentada por  cada  uno  de los consorciados ‐ Anexo Nº 01.   Declaración  jurada  y/o  documentación  que  acredite  el  cumplimiento  de  los  Requerimientos Técnicos Mínimos contenidos en el Capítulo III de la presente sección.  Anexo Nº 02.  Se deberá acompañar el adjunto del Anexo 02, con la relación de los  bienes ofertados, indicándose: características de los bienes, marca – modelo  (de ser  el caso), país de fabricación, cantidad y unidad de medida.    Declaración  jurada  simple  de  acuerdo  al  Artículo  42º  del    Reglamento  de  la    Ley  de   Contrataciones del Estado  ‐ Anexo Nº 03. 
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Señores 
UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL  Calle San Marcos Nº 351 – Pueblo Libre 

Att.: Comité Especial 

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  En  el  caso  de  consorcios,  cada  integrante  debe  presentar  esta  declaración  jurada, salvo que sea presentada por el representante legal común del consorcio.  Promesa  de  consorcio,  de  ser  el  caso,  consignando  los  integrantes,  el  representante  común, el domicilio común y el porcentaje de participación.  Anexo Nº 04  La promesa formal de consorcio deberá ser suscrita por cada uno de sus integrantes.  En  caso  de  no  establecerse  en  la  promesa  formal  de  consorcio  las  obligaciones,  se  presumirá  que  los  integrantes  del  consorcio  ejecutarán  conjuntamente  el  objeto  de  convocatoria, por lo cual cada uno de sus integrantes deberá cumplir con los requisitos  exigidos en las Bases del proceso.   Se  presume  que  el  representante  común  del  consorcio  se  encuentra  facultado  para  actuar en nombre y representación del mismo en todos los actos referidos al proceso  de selección, suscripción y ejecución del contrato, con amplias y suficientes facultades.   Declaración Jurada de Plazo de entrega. Anexo Nº 05.  Muy importante:   La omisión de alguno de los documentos enunciados acarreará la descalificación de la  propuesta.  Documentación de presentación facultativa:  Certificado de inscripción o reinscripción en el Registro de la Micro y Pequeña Empresa  – REMYPE.  En  el  caso  de  microempresas  y  pequeñas  empresas  integradas  por  personas  con  discapacidad o en el caso de consorcios conformados en su totalidad por éstas, deberá  presentarse  una  constancia  o  certificado  con  el  cual  acredite  su  inscripción  en  el  Registro de Empresas Promocionales para Personas con Discapacidad.   Experiencia del postor, Anexo Nº 06.               
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SOBRE N° 2 ‐ PROPUESTA ECONÓMICA  El Sobre N° 2 deberá contener la siguiente información obligatoria:   Oferta económica (Anexo Nº 07).  El monto total de la propuesta económica deberá ser expresado con dos decimales.   Garantía  de  seriedad  de  oferta  por  un  monto  de  S/.  1,523.60  (Un  mil  quinientos  veintitrés  con  60/100  Nuevos  Soles)  equivalente  al  2  %  del  valor  referencial.  Se  aceptará  la  presentación  de  cartas  fianzas  y/o  pólizas  de  caución  como  garantías  de  seriedad de oferta.     2.6       Determinación del Puntaje Total   Una  vez  evaluadas  las  propuestas  técnica  y  económica  se  procederá  a  determinar  el  puntaje total de las mismas.  El puntaje total de las propuestas será el promedio ponderado de ambas evaluaciones,  obtenido de la siguiente fórmula:    PTPi = c1 PTi + c2 PEi  Donde:   PTPi   = Puntaje total del postor i  PTi     = Puntaje por evaluación técnica del postor i  PEi     = Puntaje por evaluación económica del postor i    c1      = Coeficiente de ponderación para la evaluación técnica = 0.70  c2        = Coeficiente   de   ponderación    para   la  evaluación  económica = 0.30           
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2.7 

REQUISITOS PARA LA SUSCRIPCIÓN DEL CONTRATO 

Adicionalmente,  conforme  al  artículo  141º  del  Reglamento  y  en  concordancia  con  el  objeto de la convocatoria, deberá presentarse la siguiente documentación:   Copia de DNI del Representante Legal;  Copia de la vigencia del poder del representante legal de la empresa;  Copia de la constitución de la empresa y sus modificatorias debidamente actualizado;  Copia del RUC de la empresa;  Código de Cuenta Interbancario (CCI), de corresponder.  Desagregado  de  precios  unitarios  de  cada  uno  de  los  artículos  que  conforman  el  paquete.     Asimismo,  el  postor  ganador  de  la  buena  pro  deberá  presentar  una  garantía  carta  fianza o póliza de caución para efectos de garantizar lo siguiente:     El fiel cumplimiento del contrato   El monto diferencial de la propuesta (de ser el caso).  Prestaciones accesorias (de ser el caso).    2.8    El postor ganador de la buena pro deberá presentar toda la documentación requerida  para la suscripción del contrato en el plazo de 10 días hábiles. La citada documentación  deberá  ser  presentada  en  la  Oficina  de  Adquisiciones  y  Contrataciones  de  la  Oficina  Central  de  Logística  y  Servicios  Auxiliares  (sito  en  Calle  San  Marcos  Nº  351  –  Pueblo  Libre).         
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PLAZO PARA LA SUSCRIPCIÓN DEL CONTRATO 

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2.9  

ADELANTOS 

No se contemplan adelantos.  PLAZO PARA EL PAGO    La Entidad se compromete a efectuar el pago al contratista en un plazo máximo de 10  días calendario de otorgada la conformidad de recepción de la prestación.  2.11  FORMA DE PAGO    De  acuerdo  con  el  artículo  176º  del  Reglamento,  para  efectos  del  pago  de  las  contraprestaciones  ejecutadas  por  el  contratista,  la  Entidad  deberá  contar  con  la  siguiente documentación:  Recepción y conformidad de la Oficina de Almacén y Distribución de la Oficina Central  de Logística y Servicios Auxiliares.  Informe del funcionario responsable del área usuaria emitiendo su conformidad de la  prestación efectuada (Oficina Central de Infraestructura y Desarrollo Físico).  Factura    2.12  REAJUSTE DE LOS PAGOS    No se contemplan reajustes de pagos                 
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CAPÍTULO III    ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y REQUERIMIENTOS TÉCNICOS MÍNIMOS        DENOMINACIÓN  SALA DE LECTURA  DESCRIPCION  CANTIDA D    

Módulo:  0.90m(l)  x  0.30m(f)  x    3,00  m(h)  /  melamina  ó    Estantería  abierta  (simple)  con  (06)  metálico,  con  forros  4  divisiones regulables.  metálicos laterales, color gris  ó negro.  Unidad:  030m(a)  x 040m(f)  x   Módulo de guarda ropa con cerradura.(4  050m(h)  /  metálico  ó  2  unid. x módulo).  melamina.  SALA DE INVESTIGACIÓN    

060m(a)  x  1.50m(l)  /  porta   Mesa de computo / Apoyo de pedestal y  teclado,  CPU  vertical  y  4  viga estructural.  pasacable.   Silla apilable.  BIBLIOTECA DE TESIS  Estructura metálica  con  4  asiento de polipropileno.    

módulo:  1.10m(l)  x   Módulo para porta tubos de planos de Ø  (0.60+0.60)m(f)  x  2.40m(h)  /  5  4" x 1.10 m. x 1.80m(h)  metálica,  con  11  filas  de  paneles  SERVICIO DE ATENCIÓN    Mesa  de  computo  continua  /  Apoyo  y     060m(a)x1.50m(l)  /  porta  1  teclado,  CPU  vertical  y 
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falda frontal metálica  

pasacable.

030m(a) x 1.80m(l) / 060m(a)    Módulo  de  atención./  Apoyo  panel  x  090m(l)  panel  frontal  2  frontal./ Elementos de fijación.  1.20m(h)    Panel  frontal.  /  Forrados  ó  pintados.  /  090m(l x 1.20m(h) x 006m€  Elementos de fijación.  SERVIDOR DE RED  2    

060m(a)  x  1.50m(l)  /  porta    Mesa  de  computo  continua  /  Apoyo  y  teclado,  CPU  vertical  y  1  falda frontal metálica   pasacable.   Silla apilables.  SALA DE LECTURA GRUPAL  Estructura metálica  con  1  asiento de polipropileno.    

Unidad:  030m(a)  x  040m(f)  x   Módulo de guarda ropa con cerradura.(4  050m(h)  /  metálico  ó  2  unid. x módulo).  melamina.  SALA VIRTUAL    

 Mostrador continuo con panel frontal de  030m(a)  x  090m(l)  /  090m(l)  4  soporte /  Forma "L".  x 1.20m(h)    Panel  frontal.  /  Forrados  ó  pintados.  /  090m(l x 1.20m(h) x 006m€  Elementos de fijación.  Atención  4    

060m(a)  x  1.20m(l)  /  porta    Mesa  de  trabajo  para  computadora.  /  teclado,  CPU  vertical  y  1  Pedestal y refuerzo.  pasacable.  060m(a)  x  1.80m(l)  /  porta   Mesa de trabajo auxiliar / Apoyos y falda  teclado,  CPU  vertical  y  1  metálica.  pasacable.  Respaldar y  asiento  de  polipropileno,  pistón  1  regulador. / Con brazos. 

 Silla secretarial con respaldo bajo. 

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 Panel informativo con protector de vidrio  módulo: 1.20m(a) x 1.20m(h)  2  opaco.  SERVIDOR DE RED    

060m(a)  x  1.50m(l)  /  porta    Mesa  de  cómputo,  apoyo  de  pedestal  y  teclado,  CPU  vertical  y  1  viga de refuerzo.  pasacable.   Silla apilables.  SALA VIRTUAL  Estructura metálica  con  1  asiento de polipropileno.     060m(a)  x  090m(l)  /  porta  teclado,  CPU  vertical  y  26  pasacable.     Pedestal de  melamina  y  platinas  de  sujeción     metálicas.  053m(a) x 071m(h) x 0.06m€  12     Pedestal de  melamina  y  platinas  de  sujeción     metálicas.  053m(a) x 071m(h) x 0.06m€  14  Estructura metálica  con  5  asiento de polipropileno.       

 Módulo básico de cómputo. 

Módulo central 

 Paneles de cubículo. 

Lateral:  Módulo lateral 

 Paneles de cubículo. 

Lateral:   Silla apilable.  SALA DE LECTURA  Búsqueda bibliográfica 

Módulo:  1.00m(a)  x  1.20m(l)    Mesa  de  trabajo  para  (04)  personas  /  /  estructura  metálica  y  2  Patas cilíndricas 3" Ø  refuerzo inferior.   Sillas apilables.  Estructura  metálica  con  8 

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asiento de polipropileno.  DEPÓSITO DE LIBROS    Módulo  de  atención  con  panel  frontal  030m(a) x 0.90m(l)  (4.50m(l) x 1.20m(h).     5 

060m(a)  x  090m(l)  /  porta    Mesa  para  computadora  con  apoyo  y  teclado,  CPU  vertical  y  1  elementos de fijación.  pasacable.  060m(a)  x  0.90m(l)  /    Mesa  de  trabajo  auxiliar.  /  Apoyos  de  elementos  metálicos  de  3  pedestal.  fijación.  Sistema movil con rieles, con  manijas  ó  tiradores  ó  manubrio  de  conducción,   con acabado que lleva forros,  tuercas,  esquineros,  pernos,   Estantería móvil para almacenamiento de  de  6  filas  ó  niveles  de     libros:  paneles,  color  marfil  de  pintura  electrostática  en  proceso  de  desengrasado,  decapado,  fosfatizado,  curado al horno.   0.30/0.31m(a)  1.80/1.84m(l)  2.13/2.15m(h)  x  x  2 

Módulo simple: 

Módulo doble:               

o.60/062m(a) x 1.80/1.84m(l)  12  x 2.13/2.15m(h) 

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NOTA:    SOBRE  EL  MOBILIARIO:  Sólo  para  superficies    de  melamine,  incluir  refuerzo  central  y  melamine de 18 mm.    PLAZO  DE  ENTREGA  DE  LOS  BIENES:  45  días  calendarios  después  de  recepcionada  la  Orden de Compra (previa suscripción de contrato).    LUGAR DE EJECUCIÓN DEL CONTRATO: Los bienes deberán ser entregados en la Oficina  de Almacén y Distribución de la Oficina Central de Logística y Servicios Auxiliares (sito  en Calle San Marcos Nº 351 – Pueblo Libre, Lima – Perú).    PLAZO  MÁXIMO  DE  RESPONSABILIDAD  DEL  CONTRATISTA:  Es  hasta  culminada  la  garantía  comercial  ofertada  por  el  contratista  (mínimo  1  año  luego  de  efectuada  la  conformidad).    FINALIDAD  PÚBLICA  DE  LA  CONTRATACIÓN:  Modernización  de  la  biblioteca  de  la  Facultad de Arquitectura y Urbanismo, para un mejor servicio a los alumnos.     GARANTÍA: Un (01) año.    MUY  IMPORTANTE:  La  contratación  es  suma  alzada  por  la  totalidad  de  los  artículos  requeridos.      La materia prima y los acabados de los bienes deben ser de óptima calidad (acordes al  nivel de la institución) y nuevos, a efectos de evitar reclamos posteriores. Abstenerse  de presentar artículos de mala calidad o de dudosa procedencia.       
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DISEÑO DEL MOBILIARIO    ESTANTE SIMPLE Y DOBLE / MUEBLE PARA PLANOS    
                               

           
   

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ESTANTERIA MOVIL 
                     

ESTANTERIA MOVIL     
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CAPÍTULO IV  CRITERIOS DE EVALUACIÓN  PRIMERA ETAPA: EVALUACIÓN TÉCNICA  (Puntaje Máximo: 100 Puntos)  EXPERIENCIA DEL POSTOR      Se    calificará  considerando  el  monto  facturado  acumulado  por  el  postor  por  ventas  iguales  y/o  similares  al  objeto  de  la  convocatoria  de  acuerdo  al  ítem  al  cual  postula,  durante  un  periodo  no  mayor  a  cuatro  (4)  años  a  la  fecha  de  la  presentación  de  propuestas, hasta por un monto mayor de cinco (5) veces el valor referencial.  Tal  experiencia  se  acreditará  mediante  contratos  y  la  respectiva  conformidad  por  la  venta  efectuada  o  mediante  comprobantes  de  pago  cuya  cancelación  se  acredite  documental  y  fehacientemente,  con  un  máximo  de  veinte    (20)  contrataciones  sin  importar el número de documentos que las sustentes.  La cancelación de los comprobantes de pago podrá constar en: voucher de depósito,  reporte de estado de cuenta o en el mismo comprobante de pago.    La asignación de puntaje será de acuerdo al siguiente criterio:  MONTO DE LOS CONTRATOS Mayor a 4 veces  a 5 veces el valor referencial PUNTAJE  60 puntos                   (60.00 puntos) 

Mayor  a  3  a  veces  el  valor  referencial  a  4  veces  el  valor  30 puntos  referencial  Mayor  a  1  vez  al  valor  referencial  a  3  veces  el  valor  20 puntos  referencial  Igual al valor referencial      
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0 puntos 

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PLAZO DE ENTREGA   

 

 

 

 

            (30.00 puntos) 

El  plazo  máximo  de  entrega  será  de  45  días  calendarios  y  se  considera  el  siguiente  factor de calificación:      PLAZO DE ENTREGA  Hasta 38 días calendarios De 39 a 41 días calendarios De 42 a 44 días calendarios 45 calendarios    Nota:  No  se  aceptaran  propuestas  que  indiquen  como  plazo  de  entrega  “INMEDIATO”  o  plazos  superiores  a  45  días  calendarios;  en  estos  casos  las  propuestas  serán  no  admitidas (rechazo de la propuesta).      CUMPLIMIENTO DE LA PRESTACIÓN                        (10.00 puntos)  PUNTAJE  30 puntos  25 puntos  20 puntos  00 puntos 

Se  evaluará en  función  al  número  de  certificados  o  constancias  que  acrediten  que  la  prestación se efectuó sin que se haya incurrido en penalidades, no pudiendo ser mayor  de veinte (20) contrataciones. Tales certificados o constancias deberán referirse a las  contrataciones que se presentaron para acreditar la experiencia del postor.              
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Se utilizará la siguiente fórmula de evaluación:    PCP= PF x CBC              NC  Donde:     PCP  PF  NC  =  =  =  Puntaje a otorgarse al postor Puntaje máximo del Factor Número de contrataciones presentadas para acreditar  la experiencia del postor   Número  de  constancias  de  buen  cumplimento  de  la  prestación  

CBC 

  Asimismo,  el  factor  deberá  ser  acreditado  mediante  la  presentación  de  cualquier  documento  en  el  que  conste  o  se  evidencie  que  la  contratación  presentada  para  acreditar  la  experiencia  fue  ejecutada  sin  penalidades,  independientemente  de  la  denominación que tal documento reciba.     NOTA:  1.  Estos  certificados  o  constancias  deben  referirse  a  los  servicios  que  se  presentaron  para acreditar la experiencia del postor.  2. Ver Pronunciamiento Nº 087‐2010/DTN.     IMPORTANTE:  Para acceder a la etapa de evaluación económica, el postor deberá obtener un puntaje  técnico mínimo de SESENTA (60.00) PUNTOS.     

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  CAPÍTULO V    PROFORMA DE CONTRATO  Conste  por  el  presente  documento,  la  contratación  de    ………..,  que  celebra  de  una  parte ……………………., en adelante LA ENTIDAD, con RUC Nº ………, con domicilio legal en  …………,  representada  por  …………,  identificado  con  DNI  Nº  …………….,  y  de  otra  parte  ………………......................................,  con  RUC  Nº  ………………..,  con  domicilio  legal  en  ………………...........................,  inscrita  en  la  Ficha  N°  ……….  Asiento  N°  ………….  del  Registro  de  Personas  Jurídicas  de  (Ciudad),  debidamente  representado  por  su  Representante  Legal,  ………………..........................................,  con  DNI  N°  ………………..,  según poder inscrito en la Ficha N° ………., Asiento N° ……….. Del Registro de Personas  Jurídicas de (Ciudad), a quien en adelante se le denominará “EL CONTRATISTA” en los  términos y condiciones siguientes:  CLÁUSULA PRIMERA: ANTECEDENTES   Con fecha……., el Comité Especial adjudicó la Buena Pro de la ADJUDICACIÓN DIRECTA  SELECTIVA N.º 0060‐2010‐UNFV para la contratación de ADQUISICIÓN DE MOBILIARIO  PARA  LA  BIBLIOTECA  DE  LA  FACULTAD  DE  ARQUITECTURA  Y  URBANISMO,  a  ………………………  (Indicar  nombre  del  ganador  de  la  Buena  Pro),  constan  en  los  documentos integrantes del presente contrato.  CLÁUSULA SEGUNDA: OBJETO   ADQUISICIÓN  DE  MOBILIARIO  PARA  LA  BIBLIOTECA  DE  LA  FACULTAD  DE  ARQUITECTURA Y URBANISMO.  CLÁUSULA TERCERA: MONTO CONTRACTUAL  El monto total del presente contrato asciende a………………… a todo costo, incluido IGV.   Este monto comprende el costo del bien, transporte hasta el punto de entrega, seguro  e impuesto, así como todo aquello que sea necesario para la correcta ejecución de la  prestación materia del presente contrato.  CLÁUSULA CUARTA: FORMA DE PAGO    LA ENTIDAD se obliga a pagar la contraprestación a EL CONTRATISTA en Nuevos Soles,  en  el  plazo  de  10  días  calendarios,  luego  de  la  recepción  formal  y  completa  de  la  documentación  correspondiente,  según  lo  establecido  en  el  artículo  181°  del 
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Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, para tal efecto, el responsable de  dar la conformidad de la prestación deberá hacerlo en un plazo que no excederá de los  diez (10) días de ser estos recibidos.     En  caso  de  retraso  en  el  pago,  el  contratista  tendrá  derecho  al  pago  de  intereses  conforme a lo establecido en el artículo 48º de la Ley, contado desde la oportunidad  en el que el pago debió efectuarse.  CLÁUSULA QUINTA: INICIO Y CULMINACIÓN DE LA PRESTACIÓN  El  plazo  de  ejecución  de  la  prestación  se  extenderá  desde  …..………  hasta……………………….(deberá indicarse desde cuándo se computa el plazo de ejecución  de las obligaciones a cargo del contratista y hasta cuándo se extienden éstas).    CLÁUSULA SEXTA: PARTES INTEGRANTES DEL CONTRATO   El  presente  contrato  está  conformado  por  las  Bases  integradas,  la  oferta  ganadora  y  los documentos derivados del proceso de selección que establezcan obligaciones para  las partes.  CLÁUSULA SÉTIMA: GARANTÍAS  EL CONTRATISTA entregó a la suscripción del contrato la respectiva garantía solidaria,  irrevocable, incondicional y de realización automática a sólo requerimiento, a favor de  LA ENTIDAD, por los conceptos, importes y vigencias siguientes:  De fiel cumplimiento del contrato: S/…………………., a través de la  …………………(Indicar el  tipo de garantía). Cantidad que es equivalente al diez por ciento (10%) del monto del  contrato  original  y  tiene  una  vigencia  hasta  la  conformidad  de  la  recepción  de  la  prestación.  En el caso que corresponda, consignar lo siguiente:  Garantía  por  el  monto  diferencial  de  la  propuesta:  S/………………….,  de  ser  el  caso,  …………………., a través de la  …………………(Indicar el tipo de garantía), con una vigencia  hasta la conformidad de la recepción de la prestación.    Esta(s) garantía(s) es (son) emitida(s) por una empresa bajo el ámbito de supervisión  de  la  Superintendencia  de  Banca,  Seguros  y  Administradoras  Privadas  de  Fondos  de  Pensiones  o  que  estén  consideradas  en  la  lista  actualizada  de  bancos  extranjeros  de  primera categoría que periódicamente publica el Banco Central de Reserva del Perú.  
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La garantía de fiel cumplimiento y, de ser el caso, la garantía por el monto diferencial  de la propuesta deberá encontrarse vigentes hasta la conformidad de la recepción de  la prestación a cargo de EL CONTRATISTA.  CLÁUSULA OCTAVA: EJECUCIÓN DE GARANTÍAS POR FALTA DE RENOVACIÓN  LA  ENTIDAD  está  facultada  para  ejecutar  las  garantías  cuando  EL  CONTRATISTA  no  cumpliera con renovarlas, conforme a lo dispuesto por el artículo 164º del Reglamento  del la Ley de Contrataciones del Estado.  CLÁUSULA NOVENA: CONFORMIDAD DE RECEPCIÓN DE LA PRESTACIÓN  La conformidad de recepción de la prestación se regula por lo dispuesto en el Artículo  176º del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.  De existir observaciones se consignarán en el acta respectiva, indicándose claramente  el sentido de éstas, dándose al contratista un plazo prudencial para su subsanación, en  función a la complejidad del bien. Dicho plazo no podrá ser menor de dos (2) ni mayor  de  diez  (10)  días  calendario.  Si  pese  al  plazo  otorgado,  el  contratista  no  cumpliese  a  cabalidad  con  la  subsanación,  la  Entidad  podrá  resolver  el  contrato,  sin  perjuicio  de  aplicar las penalidades que correspondan.  Este procedimiento no será aplicable cuando los bienes manifiestamente no cumplan  con las características y condiciones ofrecidas, en cuyo caso la Entidad no efectuará la  recepción,  debiendo  considerarse  como  no  ejecutada  la  prestación,  aplicándose  las  penalidades que correspondan.  CLÁUSULA DÉCIMA: DECLARACIÓN JURADA DEL CONTRATISTA   El  contratista  declara  bajo  juramento  que  se  compromete  a  cumplir  las  obligaciones  derivadas  del  presente  contrato,  bajo  sanción  de  quedar  inhabilitado  para  contratar  con el Estado en caso de incumplimiento.  CLÁUSULA UNDÉCIMA: RESPONSABILIDAD POR VICIOS OCULTOS  La conformidad de recepción de la prestación por parte de LA ENTIDAD no enerva su  derecho  a  reclamar  posteriormente  por  defectos  o  vicios  ocultos,  conforme  a  lo  dispuesto por el artículo 50º de la Ley.     El plazo máximo de responsabilidad del contratista es de……………… (Indicar tiempo en  años).     
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CLÁUSULA DUODÉCIMA: PENALIDADES  Si EL CONTRATISTA incurre en retraso injustificado en la ejecución de las prestaciones  objeto del contrato, LA ENTIDAD le aplicará al contratista una penalidad por cada día  de atraso, hasta por un monto máximo equivalente al diez por ciento (10%) del monto  del contrato vigente o, de ser el caso, del ítem que debió ejecutarse en concordancia  con el artículo 165° del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. En todos  los  casos,  la  penalidad  se  aplicará  automáticamente  y  se  calculará  de  acuerdo  a  la  siguiente fórmula:    0.10 x Monto  Penalidad Diaria =  F x Plazo en días   Donde:   

F = 0.25 para plazos mayores a sesenta (60) días o;  F = 0.40 para plazos menores o iguales a sesenta (60) días.    Tanto el monto como el plazo se refieren, según corresponda, al contrato o ítem que  debió ejecutarse o, en caso que éstos involucrarán obligaciones de ejecución periódica,  a la prestación parcial que fuera materia de retraso.    Cuando  se  llegue  a  cubrir  el  monto  máximo  de  la  penalidad,  LA  ENTIDAD  podrá  resolver el contrato por incumplimiento.     Esta penalidad será deducida de los pagos a cuenta, del pago final o en la liquidación  final;  o  si  fuese  necesario  se  cobrará  del  monto  resultante  de  la  ejecución  de  las  garantías  de  Fiel  Cumplimiento  o  por  el  Monto  diferencial de  la  propuesta  (de  ser  el  caso).     La  justificación  por  el  retraso  se  sujeta  a  lo  dispuesto  por  el  Código  Civil  y  demás  normas concordantes.   
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CLÁUSULA DÉCIMO TERCERA: RESOLUCIÓN DEL CONTRATO  Cualquiera de las partes podrá resolver el contrato, de conformidad con los artículos  40º, inciso c), y 44º de la Ley, y el artículo 167º y 168º de su Reglamento. De darse el  caso,  LA  ENTIDAD  procederá  de  acuerdo  a  lo  establecido  en  el  artículo  169°  del  Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.    CLÁUSULA DÉCIMO CUARTA: RESPONSABILIDAD DEL CONTRATISTA   Sin  perjuicio  de  la  indemnización  por  daño  ulterior,  las  sanciones  administrativas  y  pecuniarias  aplicadas  a  EL  CONTRATISTA,  no  lo  eximen  de  cumplir  con  las  demás  obligaciones pactadas ni de las responsabilidades civiles y penales a que hubiere lugar.    CLÁUSULA DÉCIMO QUINTA: MARCO LEGAL DEL CONTRATO  Sólo  en  lo  no  previsto  en  este  contrato,  en  la  Ley  de  Contrataciones  del  Estado  y  su  Reglamento,  en  las  directivas  que  emita  el  OSCE  y  demás  normativa  especial  que  resulte  aplicable,  se  utilizarán  las  disposiciones  pertinentes  del  Código  Civil  vigente  y  demás normas concordantes.    CLÁUSULA DÉCIMO SEXTA: SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS   Cualquiera de las partes tiene el derecho a iniciar el arbitraje administrativo  a fin de  resolver las controversias que se presenten durante la etapa de ejecución contractual  dentro  del  plazo  de  caducidad  previsto  en  los  artículos  144º,  170,  175º  y  177º  del  Reglamento o, en su defecto, en el artículo 52º de la Ley.    Facultativamente,  cualquiera  de  las  partes  podrá  someter  a  conciliación  la  referida  controversia,  sin  perjuicio  de  recurrir  al  arbitraje  en  caso  no  se  llegue  a  un  acuerdo  entre  ambas,  según  lo  señalado  en  el  artículo  214º  del  Reglamento  de  la  Ley  de  Contrataciones del Estado.    El Laudo arbitral emitido es definitivo e inapelable, tiene el valor de cosa juzgada y se  ejecuta como una sentencia.      
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CLÁUSULA DÉCIMO SÉTIMA: FACULTAD DE ELEVAR A ESCRITURA PÚBLICA  Cualquiera  de  las  partes  podrá  elevar  el  presente  contrato  a  Escritura  Pública  corriendo con todos los gastos que demande esta formalidad.    CLÁUSULA DÉCIMO OCTAVA: VERACIDAD DE DOMICILIOS  Las  partes  contratantes  han  declarado  sus  respectivos  domicilios  en  la  parte  introductoria del presente contrato.    De acuerdo con las Bases, las propuestas técnico y económica y las disposiciones del  presente  contrato,  las  partes  lo  firman  por  duplicado  en  señal  de  conformidad  en  la  ciudad de………. al…………………………                   “LA ENTIDAD”                              “EL CONTRATISTA” 

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FORMATOS Y ANEXOS  ANEXO N° 01  DECLARACIÓN JURADA DE DATOS DEL POSTOR  Señores  COMITÉ ESPECIAL   ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV  Presente.‐  Estimados señores:  El que se suscribe, ……………………. (o representante Legal de  ..................), identificado  con  DNI  Nº  .................,  R.U.C.  Nº  .............,  con  poder  inscrito  en  la  localidad  de  ................ en la Ficha Nº ............ Asiento Nº..........., DECLARO BAJO JURAMENTO que  la siguiente información de mi representada se sujeta a la verdad:  Nombre o Razón Social  Domicilio Legal  RUC        Lima,…………………..………    ..........................................................  Firma y sello del Representante Legal  Nombre / Razón social del postor          (*)  Cuando  se  trate  de  Consorcio,  esta  declaración  jurada  será  presentada  por  cada  uno de los consorciados. 
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Teléfono

Fax 

 

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ANEXO N° 02    DECLARACIÓN JURADA DE CUMPLIMIENTO DE LOS REQUERIMIENTOS  TÉCNICOS MÍNIMOS DEL BIEN CONVOCADO  Señores  COMITÉ ESPECIAL   ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV  Presente.‐  De nuestra consideración:  El  que  suscribe,…………………….  (postor  y/o  Representante  Legal  de    ..................),  identificado  con  DNI  Nº  .................,  RUC  Nº  .............  en  calidad  de  postor,  luego  de  haber examinado los documentos del proceso de la referencia proporcionados por la  Entidad  UNIVERSIDAD  NACIONAL  FEDERICO  VILLARREAL,  y  conocer  todas  las  condiciones  existentes,  el  suscrito  ofrece  entregar  los  bienes,  de  conformidad  con  dichos  documentos  y  de  acuerdo  con  los  Requerimientos  Técnicos  Mínimos  y  demás  condiciones que se indican en el Capítulo III de la sección específica de las Bases.  En ese sentido, me comprometo a entregar el bien con las características, en la forma  y plazo especificados en las Bases.     

Lima,………………………………………        …….………………………….…………………..  Firma y sello del representante legal  Nombre / Razón social del postor       
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  ADJUNTO AL ANEXO Nº 02  DESCRIPCIÓN DE LOS PRODUCTOS OFERTADOS    Declaro bajo juramento la siguiente propuesta técnica (especificaciones técnicas):     DESCRIPCIÓN  ESPECIFICACIONES  TÉCNICAS  Y  PAÍS  DE  MARCA  /  CANTIDA UNID.  DE  FABRICACIÓ MODELO  D  MEDIDA  N         

  (*) Indicar sólo los ítems a los cuales postula.   De  igual  manera,  me  comprometo  en  caso  de  ser  favorecido  con  la  buena  pro  a  dar  garantía  (por  los  defectos  que  pudiera  detectarse  en  el  bien  adjudicado,  desde  su  entrega), de acuerdo como sigue:     PERÍODO  DE  GARANTÍA  (MÍNIMO 12 MESES)       Lima,…………………………….       …….………………………….…………………..  Firma y sello del representante legal  Nombre / Razón social del postor 
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ANEXO N° 03  DECLARACIÓN JURADA  (ART. 42º DEL REGLAMENTO DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO)  Señores  COMITÉ ESPECIAL   ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV   Presente.‐  De nuestra consideración:  El  que  suscribe……………..  (o  representante  legal  de  …………),  identificado  con  DNI  Nº  ................,    con  RUC  Nº  ……………,  domiciliado  en  ..........................................,  que  se  presenta como postor de la ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV,  para la CONTRATACIÓN DE ADQUISICIÓN DE MOBILIARIO PARA LA BIBLIOTECA DE LA  FACULTAD DE ARQUITECTURA Y URBANISMO.  Declaro bajo juramento:   1.‐  No  tengo  impedimento  para  participar  en  el  proceso  de  selección  ni  para  contratar con el Estado, conforme al Art. 10º de la Ley de Contrataciones del Estado.  2.‐  Conozco,  acepto  y  me  someto  a  las  Bases,  condiciones  y  procedimientos  del  proceso de selección.  3.‐  Soy responsable de la veracidad de los documentos e información que presento  a efectos del presente proceso de selección.  4.‐  Me  comprometo  a  mantener  mi  oferta  durante  el  proceso  de  selección  y  a  suscribir el contrato, en caso de resultar favorecido con la Buena Pro.  5.‐  Conozco las sanciones contenidas en la Ley y su Reglamento, así como en la Ley  N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.  Lima,…………………………………..                 ………………………….………………………..  Firma y sello del representante legal  Nombre / Razón social del postor 

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ANEXO N° 04  PROMESA FORMAL DE CONSORCIO    (Sólo para el caso en que un consorcio se presente como postor)  Señores    COMITÉ ESPECIAL   ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV   Presente.‐    De nuestra consideración,  Los  suscritos  declaramos  expresamente  que  hemos  convenido  en  forma  irrevocable  durante  el  lapso  que  dure  el  proceso  de  selección,  para  presentar  una  propuesta  conjunta  en  la  ADJUDICACIÓN  DIRECTA  SELECTIVA  N°  0060‐2010‐UNFV.,  responsabilizándonos  solidariamente  por  todas  las  acciones  y  omisiones  que  provengan del citado proceso.    Asimismo,  en  caso  de  obtener  la  buena  pro,  nos  comprometemos  a  formalizar  el  contrato  de  consorcio,  de  conformidad  con  lo  establecido  por  el  artículo  141º  del  Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.    Designamos al Sr...................................................................................., identificado con  D.N.I. Nº…………………….. Como representante legal común del Consorcio, para efectos  de participar en todas las etapas del proceso de selección y formalizar la contratación  correspondiente.  Adicionalmente,  fijamos  nuestro  domicilio  legal  común  en.........................................         
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  OBLIGACIONES DE……..:              OBLIGACIONES DE……:            Lima, ……………………..              ……………………………………………             Nombre, firma, sello y DNI del  Representante Legal empresa 1            ……………………………………………….                                % Participación          % Participación 

Nombre,  firma,  sello  y  DNI  del  Representante Legal empresa 2 

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ANEXO Nº 05    DECLARACIÓN JURADA SOBRE PLAZO DE ENTREGA    Señores  COMITÉ ESPECIAL   ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV   Presente.‐    De nuestra consideración,      El  que  suscribe,  don  _______  identificado  con  D.N.I.  Nº__________,  Representante  Legal de __________, con RUC Nº ___________, DECLARO BAJO JURAMENTO que mi  representada se compromete a entregar los bienes objeto del presente proceso en el  plazo de…………………………………….días calendarios.       Lima,……………………..            ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐  Firma y sello del representante legal  Nombre / Razón Social del postor 
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  ANEXO N° 06  EXPERIENCIA DEL POSTOR    Señores  COMITÉ ESPECIAL     ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV     Presente.‐    El  que  suscribe...........................................................,  con  (documento  de  identidad)  N°.............................., Representante Legal de la Empresa...............................................,  con  RUC.  N°...............................,  y  con  Domicilio  Legal  en......................................................................., detallamos lo siguiente:                         
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  OBJETO  DEL N° CONTRATO IMPORTE  DEL FECHA  CONTRATO  CONTRATO  O INICIO   (a)  1  2  3  4  5  6  7  8  9  10            Lima,………………………………………        ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐  Firma y sello del representante legal  Nombre / Razón Social del postor 
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Nº 

CLIENTE 

DE  Y 

O FACTURA  FACTURA 

TÉRMINO                       

                    TOTAL 

                     

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ANEXO Nº 07  CARTA DE PROPUESTA ECONÓMICA  (MODELO)  Señores  COMITÉ ESPECIAL  ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº 0060‐2010‐UNFV   Presente.‐  De nuestra consideración,  A  continuación,  hacemos  de  conocimiento  que  nuestra  propuesta  económica  es  la  siguiente:    CANT.  CONCEPTO        La propuesta económica incluye todos los tributos, seguros, transportes, inspecciones,  pruebas,  y  de  ser  el  caso,  los  costos  laborales  conforme  a  la  legislación  vigente,  así  como cualquier otro concepto que le sea aplicable y que pueda tener incidencia sobre  el costo del bien a contratar.  Lima,……………………………………          ……………………………….…………………..  Firma y sello del representante legal  Nombre / Razón social del postor 
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PRECIO  TOTAL (S/.)   

 

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EVALUACIÓN DE PROPUESTAS TÉCNICAS  ADQUISICIÓN  DE  MOBILIARIO  PARA  LA  BIBLIOTECA  DE  LA  FACULTAD  DE  ARQUITECTURA Y URBANISMO  En  la  ciudad  de  Lima,  siendo  las  19:00  horas  del  18  de  enero  del  2011  en  la  Oficina  Central  de  Logística  y  Servicios  Auxiliares,  se  reunió  el  Comité  Especial  para  la  Adjudicación Directa Selectiva Nº 0060‐2010‐UNFV, designado mediante Resolución R.  Nº  10845‐2010‐UNFV  de  fecha  22  de  abril  del  2010,  integrado  por  la  Bach.  Carmen  Lara Ceroni (Presidente Titular), Arq. Julio Octavio Mongrut Muñoz (Miembro Titular) y  el Lic. Roberto Carlos Bravo Casaretto (Miembro Titular).   El  objeto  de  la  reunión  es  evaluar  las  propuestas  técnicas  de  los  postores,  conforme  establece el artículo 69º del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, de los  siguientes postores:      Principio  del  formulario  Tipo  DocumentoFinal  del formulario  RUC  RUC  Nro.  Documento  Nombre o Razón Social 

20507051376 ITALICA SERVICE SRL 20521728885 CONSORCIO  DE INDUSTRIAS Y SERVICIOS  KUELAP S.R.L. Y SERVICIOS AJ E.I.R.L.  TRANSPERUANA  DE  VENTAS  GENERALES  S.R.L. 

RUC           

20125763236

Verificándose que la documentación que se presenta en las propuestas técnicas está  conforme. Evaluadas las propuestas técnicas, se determina lo siguiente:  
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Cumplimiento de criterios POSTOR  OBSERVACIÓN  Experiencia  Cumplimiento  Nº  Veces  Plazo  de  del  Postor   de  la  Experiencia Entrega  (S/)  Prestación   5.60  veces  6  constancias  38  días  428,292.80 el  valor  de  6  calendarios  referencial  contrataciones

ITALICA SERVICE  Ninguna  SRL  Para  la  experiencia  se  discriminó  a  un  dispensador  eléctrico de agua  de  mesa  (Factura  001  Nº  002246). 

CONSORCIO  DE  INDUSTRIAS  Y  SERVICIOS  KUELAP  S.R.L.  Y  SERVICIOS  AJ  E.I.R.L. 

No  se  considera  para  el  criterio  Cumplimiento  de  la  Prestación,  el  documento  presentado  para  5.07  veces  6  constancias  la  Factura  001  38  días  valor  de  8  Nº 002246,  pues  386,868.23 el  calendarios  referencial  contrataciones no indica que no  ha  incurrido  en  penalidades  (es  un  acta  de  recepción  del  bien).   No  se  considera  para  el  criterio  Cumplimiento  de  la  Prestación,  el  documento  presentado  para  la  Factura  001  Nº 000065,  pues  no indica que no 
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ha  incurrido  en  penalidades  (es  un  acta  de  recepción  del  bien).   TRANSPERUANA  DE  VENTAS  Ninguna  GENERALES  S.R.L.      Por  tanto  se  elabora  el  siguiente  cuadro  de  calificación  técnica,  con  el  puntaje  correspondiente:  Plazo  Experiencia  del  entrega   postor  (Máx.  60  (Máx.  ptos.)  ptos.)  60.00 30.00 de  Cumplimiento  de  la  prestación  TOTAL  30  (Máx.  10  ptos.)  10.00  100.00 5.78  veces  11 constancias  38  días  439,999.40 el  valor  de  11  calendarios  referencial  contrataciones

POSTOR 

ITALICA SERVICE SRL

CONSORCIO  DE INDUSTRIAS  Y  SERVICIOS  KUELAP  S.R.L.  Y  60.00  SERVICIOS AJ E.I.R.L.  TRANSPERUANA  DE  VENTAS  60.00  GENERALES S.R.L.           

30.00 

7.50 

97.50 

30.00 

10.00 

100.00 

Se advierte que los tres postores logran sobrepasar el puntaje mínimo en la evaluación  técnica para el acceso a la evaluación económica. 

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El  Comité  Especial  acuerda  reunirse  el  día  de  mañana,  para  proceder  a  realizar  la  evaluación de la propuesta económica.    No habiendo otro asunto que tratar, se da por terminada la sesión, a las 20:00 horas,  firmándose la presente acta en señal de conformidad.      Bach. Arq. CARMEN LARA CERONI  Presidente Titular          Arq. JULIO OCTAVIO MONGRUT MUÑOZ                 Lic. ROBERTO CARLOS BRAVO CASARETTO  Miembro Titular                           
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Miembro Titular 

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 EVALUACIÓN DE PROPUESTAS ECONÓMICAS  ADQUISICIÓN  DE  MOBILIARIO  PARA  LA  BIBLIOTECA  DE  LA  FACULTAD  DE  ARQUITECTURA Y URBANISMO  En  la  ciudad  de  Lima,  siendo  las  19:00  horas  del  19  de  enero  del  2011  en  la  Oficina  Central  de  Logística  y  Servicios  Auxiliares,  se  reunió  el  Comité  Especial  para  la  Adjudicación Directa Selectiva Nº 0060‐2010‐UNFV, designado mediante Resolución R.  Nº  10845‐2010‐UNFV  de  fecha  22  de  abril  del  2010,  integrado  por  la  Bach.  Carmen  Lara Ceroni (Presidente Titular), Arq. Julio Octavio Mongrut Muñoz (Miembro Titular) y  el Lic. Roberto Carlos Bravo Casaretto (Miembro Titular).   El  objeto  de  la  reunión  es  evaluar  las  propuestas  económicas  de  los  postores,  los  mismos que han cumplido con el puntaje mínimo en la evaluación técnica.  Abiertos los sobres que contienen las propuestas económicas, se obtiene el siguiente  puntaje:   Propuesta  Puntaje  Económica  Económico  (S/.)  71,500.00  100.00 

POSTOR 

ITALICA SERVICE SRL 

CONSORCIO    DE  INDUSTRIAS  Y  SERVICIOS  KUELAP  73,180.00  97.70  S.R.L. Y SERVICIOS AJ E.I.R.L.  TRANSPERUANA DE VENTAS GENERALES S.R.L. 71,609.20  99.85 

Culminada  la  evaluación  económica,  el  Comité  Especial  acuerda  reunirse  el  día  de  mañana, para proceder a la determinación de los puntajes finales y otorgar la Buena  Pro, conforme al calendario del proceso de selección.               No habiendo otro asunto que tratar, se da por terminada la sesión, a las 20:00 horas,  firmándose la presente acta en señal de conformidad. 
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    Bach. Arq. CARMEN LARA CERONI  Presidente Titular        Arq. JULIO OCTAVIO MONGRUT MUÑOZ                 Lic. ROBERTO CARLOS BRAVO CASARETTO  Miembro Titular                                   
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Miembro Titular 

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DETERMINACIÓN DE PUNTAJES FINALES Y OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO  ADQUISICIÓN  DE  MOBILIARIO  PARA  LA  BIBLIOTECA  DE  LA  FACULTAD  DE  ARQUITECTURA Y URBANISMO  En  la  ciudad  de  Lima,  siendo  las  10:00  horas  del  20  de  enero  del  2011  en  la  Oficina  Central  de  Logística  y  Servicios  Auxiliares,  se  reunió  el  Comité  Especial  para  la  Adjudicación Directa Selectiva Nº 0060‐2010‐UNFV, designado mediante Resolución R.  Nº  10845‐2010‐UNFV  de  fecha  22  de  abril  del  2010,  integrado  por  la  Bach.  Carmen  Lara Ceroni (Presidente Titular), Arq. Julio Octavio Mongrut Muñoz (Miembro Titular) y  el Lic. Roberto Carlos Bravo Casaretto (Miembro Titular).   El objeto de la reunión es determinar los puntajes finales de los postores, teniendo en  cuenta los puntajes técnicos y económicos obtenidos; a fin de proceder a adjudicar la  Buena Pro correspondiente.   A  continuación,  se  elabora  el  cuadro  de  puntajes  finales,  asignándose  el  respectivo  orden de prelación:  Ponderación Puntaje  Puntaje  Puntaje  técnico  técnico  (x  económico 0.70)  100.00  Ponderación Puntaje  Puntaje  Orden de  económico  total  prelación (x 0.30)  30.00  100.00  1 

POSTOR 

ITALICA  SERVICE  100.00  70.00  SRL  CONSORCIO    DE  INDUSTRIAS  Y  SERVICIOS  97.50  KUELAP  S.R.L.  Y  SERVICIOS  AJ  E.I.R.L. 

68.25 

97.70 

29.31 

97.56 

TRANSPERUANA  DE  VENTAS  100.00  70.00  GENERALES S.R.L.         

99.85 

29.95 

99.95 

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  Por tanto, el Comité Especial acuerda otorgar la Buena Pro de la Adjudicación Directa  Selectiva Nº 0060‐2010‐UNFV (Primera Convocatoria), al postor ITALICA SERVICE SRL  por el monto de S/. 71,500.00 (SETENTA Y UN MIL QUINIENTOS CON 00/100 NUEVOS  SOLES), La Buena Pro quedará consentida en 05 días hábiles posteriores a la presente  adjudicación, sin la interposición de recursos de apelación.   Todas las acciones citadas se comunicarán en el Sistema Electrónico de Contrataciones  del Estado (SEACE) del Organismo Supervisor de las Contrataciones (OSCE).   Se deja constancia que, en la etapa de evaluación y de Buena Pro, no se ha contado  con la presencia de un veedor del Órgano de  Control Institucional, por cuanto no ha  podido ser solicitada dado el cierre temporal  de  la oficina de Trámite Documentario  del Rectorado, acción que no invalida el desarrollo  presente proceso.   No habiendo otro asunto que tratar, se da por terminada la sesión, a las 11:00 horas,  firmándose la presente acta en señal de conformidad.  

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  CARTA FIANZA 

       

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PROVEEDORES DE ITALICA SERVICE S.R.L.

Nº 

PROVEEDORES 

DIRECCION   Jr. Francisco De La Zela Mz N Lt 12   Av. Separadora Industrial Mz L1 Lt 10 Parcela II P. I.  Parcela II MzD2 Lt 14 Parque Industrial   Parque Industrial Parcela II Mz "k2" Lt 11  Av Republica de Panama 4613   Union Colonizadores Mz Ñ Lt 8  Tablada de Lurin  Mz E11 Lt 1 Asoc.Sapotal II Etapa   Av. Pablo Carriquiry Nº353   Calle la Union Mz H1 Lt 21 Z I Parque Industrial   Av . Solidaridad Mz D Lt 15 Urb. Parque Industrial  Parcela II Mz M Lt 14 Z ‐ 1 Parque Industrial   Av. El Sol Mz "D‐2" Lt 20 Parque  Industrial  Manuel Muñoz Najar 232  AREQUIPA  Av.Saucini Int. Lt 6‐7 Cercado TACNA  Av. Jesus 41 Mno Melgar ‐ Arequipa  Parcela II Mz G ‐1 Lt 4  Gremio De Fundicion P. I.  Av. Pachacutec Mz K Lt 9 Parque Industrial   Sector3 Grupo22Mz M Lt21 A.H Villa del Salvador  Av. Principe de Austrias Mz D Lt19 Parque Industrial  Parcela 2 Mz E Lt 1 Parqu Industrial 

DISTRITO  V MT  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  Surquillo  VMT  Santa  Anita  Lima  V . SAL  V . SAL  V . SAL  V . SAL  AREQUIPA TACNA  AREQUIPA V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL. 

TELEFONO  260‐5497  287‐3435     217‐1300  446‐5200  295‐3919  352‐9036  226‐0057  287‐6084  719‐5780  287‐6840  723‐3380  45‐0731  052‐27‐1150     493‐0834  493‐0647  287‐4856  97401487    

R.U.C  10097739688  20100603111  20288939498  2030663705  20508814586  20513014121  20479090158  20524520746  10097461142  20295662833  20510793537  20523766709  20454772823  20119407738  20453924905  20522635066  20434448086  10089145274  10416365437  10098125286 

1  LA CASA DE LOS TIRADORES  2  MAHECOR S.A.C   3  INDUSTRIAS TREACOMPS E.I.R.L  4  REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C  5  CASTOR COMERCIAL UNO S.A.C  6  REPRESENTACIONES JAVI S.A.C  7  TRANSPRTES E INVERSIONES T&L S.A.C 

8  IGW PERU S.A.C  9  MUEBLERIA JONNY   10  APRAMEC S.A.C  11  CORPORACION NEBRASKA S.A.C  12  CORPORACION AINSA S.A.C  13  DISTRIBUIDOR SAN MARCOS E.I.R.L  14  EMPRESA DE TRANSPORTE FLORES HNO S.R.L  15  CORPORACION HC E.I.R.L  16  IMAFER E.I.R.L  17  TABLE CENTRO S.A.  18  EL PROTECTOR: servicio de seguridad y limpieza  19  LIBRERÍA N & Y  20  PRIMAX 

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21  AGA LIDER E TECNOLOGIA DE GASES  22  PERNOS VILLA DEL SUR  23  A & D INVERSIONES S.A.C.  24  CASA DE CAMBIOS RYCKY RICON  25  IMPORTADORA Y DISTRIBUIDORA KEVIN  S.A.C.  26  COMERCIAL HEBRON   27  MATIZADOS "ALVARADO´S"   28  FIERRO COMERCIAL DEL SUR S.A.  29  VIDRIERIA LANDA E.I.R.L  30  VIDRIERIA LANDA E.I.R.L  31  COMERCIAL ALFARO  32  IMPORTADORA LUCY  33  MUEBLES PERU METAL S.A.C.  34  MUEBLES PERU METAL S.A.C.  35  COMERCIAL R & D  36  FMC&Acri S.A.C  37  DISTRIBUIDORA ESTRELLA DEL SUR  38  FERRETERIA ALISON  39  MATIZADOS E & C CAR   40  FERRETERIA LA UNION   41  MATIZADOS DE COLORES KENYI  42  JJMETALES S.A.C.   43  PERNOS EL SOL   44  FABRICACIÓN DE OMEDORES "MIKIAN"  45  INDUSTRIAS DE MUEBLES "FLORES"  Av. Defensores de Lima Nº605 ElBrillante Pamplona alta  Mz N Lt 3 Parcela 2 Parque Industrial  Av. El Sol Mz F Lt 1 Parcela 2 Parque Industrial  Calle la SolidaridadMz M‐1 Lt 3  Mz F Lt 2 Z.I Parque Industrial Parcela 2   Av. Revolucion Ruta A Sct. 2 Grupo 13  Av. El Sol Mz F Lot 1 Parque Industrial   Av. Juan Velasco Alvarado Nº 1043   Domc.Fiscal Av.Juan Velasco Mz L1 Lt23 P. I.  Sucursal.Av.Separadora Industrial MzL1 Lt14 P. I.   Mz F1 Lt21 Parcela II Calle Union Parque Industrial   Av Juan Velasco MzN Lt5 Parque Industrial  Residencial Prosperidad. MzE Lt1   Fabrica.Parcela IIMzD2 Lt15 Parque Industrial  Sector 3 Grupo 3 Mz O Lt5  Av. El Sol MzD‐2 Lot 20 Parque Industrial  Mz N1 Lot 1 Pives/Calle los Artesanos Mz M Lot 22‐ I  Sector 2 Grupo 13 MzF Lot 18   Calle Solidaridad Mz D2 Lot 13 Parque Industrial  Mz N Lot 2 Tienda 1 Parque Industrial   Av. Juan Velasco AlvaradoNº 631  Parque Industrial Mz D2 Lot 11    Parcela II Mz F Lot 1 Tda Nº2 Parque Industrial   Mz F1 Lot 22 Parque Industrial   Parcela II Mz D Lot 16 Parque Industrial  SJM  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  Chorrillos  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  V. SAL.  285‐4833     493‐0620  570‐1431  287‐1597  287‐4994  570‐0287  493‐1644  287‐0720  287‐0117  773‐8113  287‐2116  255‐1744  287‐89635  993704635  493‐0829  288‐1200  287‐9749  997312364  493‐1403  280‐5063  493‐2190  723‐3254  989612060  287‐5558     10089330772     10440912309        10198452110  10443304008  20521793270  10453302348     10028100511  20499599235  20515670565  20515670565  10471503661  20537705338  20537705338  20537705338  10452094580     20521799120  10084322232  20521793270  20514340308 

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CONFEDERACION NACIONAL DE INSTITUCIONES EMPRESARIALES PRIVADAS  La  CONFIEP  es la  institución  que  congrega  y  representa  a  la  actividad  empresarial  privada  peruana,  a  nivel  nacional  e  internacional.  Su  principal  objetivo  es  contribuir  con  el  proceso  de  crecimiento  económico  sostenido,  basado  en  inversión  y  fomento  del empleo, a partir del esfuerzo de la iniciativa individual, la difusión de la empresa y  la propiedad privada.   Tiene  como  responsabilidad  creciente  examinar  el  contexto  mundial  y  promover  la  integración del país en los mercados internacionales.  La CONFIEP fue instalada oficialmente el 12 de Noviembre de 1984 con la participación  de  siete gremios  fundadores.   Actualmente,  CONFIEP  reúne  a  un  total  de 19  gremios  empresariales  asociados  y  a  través  del  Sector  Organismos  Descentralizados  viene  convocando  a  las  principales Cámaras de Comercio y de la Producción a nivel nacional.  La CONFIEP representa al esfuerzo del empresariado peruano por lograr el objetivo del  desarrollo nacional contribuyendo con el Estado en el proceso de toma de decisiones  de trascendencia nacional, a través de la formulación de propuestas y proyectos sobre  temas de interés nacional de corto, mediano y largo alcance.                               
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ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO  El  Organismo  Supervisor  de  las  Contrataciones  del  Estado  (OSCE) es  la  entidad  encargada de velar por el cumplimiento de las normas en las adquisiciones públicas del  Estado peruano. Tiene competencia en el ámbito nacional, y supervisa los procesos de  contratación de bienes, servicios y obras que realizan las entidades estatales.   Es un organismo técnico especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas,  con  personalidad  jurídica  de  derecho  público,  con  autonomía  técnica,  funcional,  administrativa,  económica  y  financiera.  El  personal  del  OSCE  está  sujeto  al  régimen  laboral de actividad privada. 

     

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  BIBLIOGRAFIA:  www.monografias.com  www.wikipedia.com  www.seace.gob.pe 
SUNARP (superintendencia nacional de registros públicos)

www.sunarp.gob.pe 

www.italica.com.pe  www.osce.gob.pe  www.sunat.gob.pe  CONFIEP            

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