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Belo Horizonte 31/01/11

em seu próprio nome. os seguintes requisitos: ser de propriedade do contribuinte e ser utilizado em suas atividades operacionais. a cada período de apuração o contribuinte deverá emitir. a limitação de sua vida útil deve decorrer apenas de causas físicas. instrumentos ou ferramentas. Emissão de Nota Fiscal de Entrada Para fins de apropriação de crédito do imposto. ter valor relevante. contendo o valor do crédito constante do livro Controle de Crédito do Ativo Permanente (CIAP).com.MG . Consideram-se.Cep. como a inadequação ou obsolescência. de forma cumulativa. serão escriturados no livro Controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente (CIAP) modelo C. modelo C. nota fiscal com utilização de CFOP específico (1604-Lançamento de Crédito relativo à compra de bem do Ativo Imobilizado). desde que atendam aos requisitos anteriormente citados. 143 .b . ou de causas funcionais. caso o período de apuração seja superior ou inferior a um mês civil. equipamentos. não integrar o produto final. Forma de Apropriação A apropriação do crédito deve ser feita à razão de 1/48 por mês. Requisitos Para fins de aproveitamento de crédito. Ativo Permanente as partes e as peças de máquinas. A fraçao de 1/48 será proporcionalmente aumentada ou diminuída. Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes. pro rata die. Controle do Crédito O valor do imposto incidente nas operações relativas à entrada de bem destinado ao Ativo Permanente e o crédito correspondente. tais como o uso. ter vida útil superior a 12 meses. o bem destinado ao Ativo Permanente deve satisfazer. exceto se de forma residual. ainda. devendo a primeira fração ser efetuada no mês em que ocorrer a entrada do bem no estabelecimento. o desgaste natural ou a ação dos elementos da natureza.2 Avanço Informática CIAP Objetivo Assegurar ao contribuinte o direito de creditar-se do imposto relativo às aquisiçoes de mercadorias destinadas ao Ativo Permanente.Bairro São Pedro -Belo Horizonte . calculado de acordo com critérios legais. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo.

gnt .fis952.gnt .fis987.gnt .Cep. 2551 (Compra de bem para o ativo imobilizado fora do estado).gnt .b . pois os produtos e a nota têm que constar na movimentação e no arquivo do SPED. Executando o CIAP É importante executar o backup dos seguintes programas.Bairro São Pedro -Belo Horizonte .gnt .fis986.fis994.fis996.gnt .fis982.3 Avanço Informática CIAP CFOP 1551 (Compra de bem para o ativo imobilizado dentro do estado). 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo.fis995. do diretório /u/sist/exec antes de fazer a atualização pela primeira vez: fis000.Créditos ICMS Menu CIAP (Créditos de ICMS) Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.gnt .gnt .com.fis989.gnt .fis998.gnt fis983.fis951. Classificam-se nos códigos acima.gnt .fis988.gnt fis990.fis991.gnt .fis980.gnt .fis992.fis984.fis985. devem ser lançadas nas rotina de materiais.gnt .fis600.fis981.fis999. compras e fiscal.gnt – menur.gnt .gnt .fis993.gnt . 143 .gnt fis997. As notas de ativo permanente.gnt . as compras de bens destinados ao ativo imobilizado do estabelecimento.MG .gnt .gnt Administração Fiscal CIAP .gnt – integ-r.gnt .gnt .

143 .Bairro São Pedro -Belo Horizonte .com. Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.b .4 Avanço Informática CIAP Incluindo um Documento (Inclusão de Nota Fiscal) CIAP .Créditos ICMS Cadastos CIAP Inclusão Documentos O objetivo desta rotina é a inclusão de um documento no CIAP com sua divisão de parcelas.Cep.MG . 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo.

com. etc).Bairro São Pedro -Belo Horizonte . as parcelas serão gravadas automaticamente.Créditos ICMS Coeficiente Fiscal Mensal Para calcular o coeficiente de creditamento.MG .Créditos ICMS Cadastos CIAP Parcelas Apôs a inclusão do documento. discriminando parcela por parcela na tela acima.Cep. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo.5 Avanço Informática CIAP Lançamento do Crédito de Icms a ser Apropriado CIAP . O objetivo desta rotina é calcular o valor das vendas mensais e das vendas tributadas para cálculo do percentual que será aplicado para o creditamento do imposto. Coeficiente Fiscal CIAP . rodar esta rotina da seguinte forma: Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes. 143 . o sistema precisa saber o valor das vendas só tributadas e o valor total das vendas (tributadas + isentas + não tributadas. Após o fechamento da movimentação fiscal de cada mês.b .

Após encerrar a movimentação fiscal de um mês.6 Avanço Informática CIAP Filial: Código da filial para lançar as vendas. lembrando que nesta rotina. Saídas: Valor total das vendas (tributadas. Após encerrar a movimentação fiscal de um mês.b . 143 . Saídas: Valor total das vendas (tributadas. Confirma (S/N): S: Confirma lançamento das vendas N: Retorna para receber nova filial. Ano: Ano referente as vendas. rodar esta rotina da seguinte forma: Filial: Código da filial para lançar as vendas. Mês: Mês referente as vendas.Cep. será calculado um mês em específico. etc). etc). Tribut: Valor das vendas tributadas. rodar esta rotina da seguinte forma: Filial: Código da filial A Partir de: Digite 01/00 Confirma (S/N): S: Confirma reorganização do arquivo N: Retorna para refazer os dados.Créditos ICMS Coeficiente Fiscal Recalcula Mês O objetivo desta rotina é calcular o valor das vendas mensais e das vendas tributadas para calculo do valor de apuração do CIAP. Confirma (S/N): S: Confirma lançamento das vendas . Mês: Mês referente as vendas. não tributadas.MG .com. não tributadas. Tribut: Valor das vendas tributadas. isentas.N: Retorna para receber nova filial. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. CIAP . CIAP . isentas. Ano: Ano referente as vendas. Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.Créditos ICMS Coeficiente Fiscal Vários Meses O objetivo desta rotina é calcular o valor das vendas mensais e das vendas tributadas para calculo do valor de apuração do CIAP.Bairro São Pedro -Belo Horizonte .

é porque foi feita movimentação de baixa. 143 .Créditos ICMS Consultas Por Mês Ao ser informado o código da loja e o mês/ano de referência. a rotina disponibilizará para o usuário: Data da entrada da nota fiscal Número da nota fiscal Descrição do item do ativo permanente O valor da entrada crédito O número de meses que já foi apropriado O valor acumulado do que já foi apropriado O valor à apropriar (entrada crédito – apropriado) ATENÇÃO: Os ítens que aparecerem em vermelho.b . saída ou perda do item do ativo permanente. a rotina disponibilizará para o usuário todos os itens que poderão aproveitar o crédito do icms no mês.Bairro São Pedro -Belo Horizonte . ATALHO: Ao pressionar a tecla F3. não sairão os itens que tiveram movimentação de baixa. saída ou perda. CIAP .Cep.MG . são exibidas todas as parcelas do lançamento selecionado. apresentando no canto superior direito da tela o valor total do crédito a ser apropriado no mês.Créditos ICMS Consultas Por Loja Ao informar o código da loja. Data da entrada da nota fiscal Número da nota fiscal Descrição do item do ativo permanente O valor da entrada crédito O fator (coeficiente de creditamento) O valor a ser apropriado no item = (valor da entrada crédito * fator) : 48 Observação: Nesta consulta. ATALHO: Ao pressionar a tecla F6. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. imprime consulta do mês Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.7 Avanço Informática CIAP Consultas Este módulo oferece ao usuário duas opções de consulta do crédito do imposto relativo aos bens do ativo permanente: CIAP .com.

Exceto. saída ou perda. as notas fiscais que tiveram movimentação de baixa.Créditos ICMS Relatórios Modelo C Por Documento/Item Arquivo/Impressora: O relatório será gerado em arquivo de spool ou direto na impressora. Se digitar nota fiscal = 999999 e item = 1. Data Emissão: Data da emissão do livro de controle de Crédito do Icms do Ativo Permanente. digitar o nome do spool para visualizar o relatório. Nota Fiscal: Digite o número da nota fiscal para emissão do relatório ou 999999 para todas as NFs. o livro emitirá a posição do crédito do icms do mês 01 até o mês atual do sistema. Modelo C.Bairro São Pedro -Belo Horizonte .com. o usuário poderá selecionar o relatório de três formas: CIAP . emitirá o livro de controle de Crédito do Icms do Ativo permanente de todas as notas fiscais cujo código do item seja igual a 1.b . Confirma (S/N): S: Emite o relatório do CIAP Modelo C N: Retorna para selecionar nova impressão Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes. Nesta opção. modelo C. O cursor não passará neste campo.8 Avanço Informática CIAP Relatórios Modelo C O valor do imposto incidente nas operações relativas à entrada de bem destinado ao Ativo Permanente e o crédito correspondente são escriturados no livro controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente (CIAP). Mês da NF: Informe o mês de entrada da nota fiscal. Ano de Referência: A rotina traz como default ano atual. Filial: Traz como default a filial que está ativa no sistema. Ítem: Digite o código para emissão do relatório.Cep. Traz como default a data do dia.MG . Assim sendo. Nome Spool: Se optar por arquivo. quando o Nota Fiscal = 999999. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. 143 .

Assim sendo. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. o livro emitirá a posição do crédito do icms do mês 01 até o mês atual do sistema. Nome Spool: Se optar por arquivo.com.Cep.9 Avanço Informática CIAP CIAP .Bairro São Pedro -Belo Horizonte . 143 . Data Emissão: Data da emissão do livro de controle de Crédito do Icms do Ativo Permanente. Nota Fiscal: Digite a faixa de nota fiscal para emissão do relatório.b . favor digitar o nome do spool.Créditos ICMS Relatórios Modelo C Por Faixa de Documento Arquivo/Impressora: O relatório será gerado em arquivo de spool ou direto na impressora. Confirma (S/N): S: Emite o relatório do CIAP Modelo C N: Retorna para selecionar nova impressão CIAP . Ano de Referência: A rotina traz como default 01/ano atual. Data Emissão: Data da emissão do livro de controle de Crédito do Icms do Ativo Permanente. Traz como default a data do dia. Filial: Traz como default a filial que está ativa no sistema Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes. Modelo C. Nome Spool: Se optar por arquivo. digitar o nome do spool. Filial: Traz como default a filial que está ativa no sistema.Créditos ICMS Relatórios Modelo C Por Período Arquivo/Impressora: O relatório será gerado em arquivo de spool ou direto na impressora.MG . Modelo C. Traz como default a data do dia.

com.b . saída ou perda. CIAP . independente do código da situação tributária Valor do Icms a Apropriar em 48 meses Aproveitamento de crédito à razão de 1/48 por mês (Saldo Acumulado * Coeficiente Creditamento) : 48 Coeficiente Creditamento Tributadas e Exportação : Total das Saídas Se houve movimentos de baixa. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. o livro emitirá a posição do crédito do icms do mês 01 até o mês atual do sistema. 143 .Cep. Período: Digite a faixa de período para emissão do relatório.MG . Acumulado Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.Cred Fração Mensal Crédito a ser Apropriado Observação: Mês do aproveitamento do crédito de icms Valor das vendas de itens tributados e de Substituição Tributária Valor das vendas. serão emitidos os dados somente até o mês anterior à data da baixa. Assim sendo.Créditos ICMS Relatórios Modelo C Demons. Confirma (S/N): S: Emite o relatório do CIAP Modelo C N: Retorna para selecionar nova impressão Layout do Modelo C Mês Tributadas e Exportação Total das Saídas Saldo Acumulado B.10 Avanço Informática CIAP Ano de Referência: A rotina traz como default 01/ano atual. saída ou perda no relatório para o item.Bairro São Pedro -Belo Horizonte .

11 Avanço Informática CIAP Modelo D O CIAP modelo D.Cep. CIAP . conforme previsto na legislação de cada unidade federativa. Data Emissão: Data da emissão do livro de controle de Crédito do Icms do Ativo Permanente.33 Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.Bairro São Pedro -Belo Horizonte .b . 143 . Nota Fiscal: Digite o número da nota fiscal para emissão do relatório. Modelo D.com.MG . Mês/Ano da NF: Informe o mês/ano de entrada da nota fiscal. Layout do Modelo D Mês JAN Fator 1/48 Valor 3. Filial: Traz como default a filial que está ativa no sistema. Item: Digite o código para emissão do relatório. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. Confirma (S/N): S: Solicita dados do LRE . Nome Spool: Se optar por arquivo. digitar o nome do spool.Créditos ICMS Relatórios Modelo D Arquivo/Impressora: O relatório será gerado em arquivo de spool ou direto na impressora. deverá ser mantido à disposição do fisco pelo prazo decadencial.Livro Registro de Entradas N: Retorna para selecionar nova impressão Número da LRE: Número do Livro do Registro de Entradas Folha da LRE: Número da Folha no Livro do Registro de Entradas Tipo Evento: Descriçao do evento que deu origem a perda do item do ativo imobilizado. Traz como default a data do dia.

etc. (Ba) Baixa do Bem. ou seja.MG .Bairro São Pedro -Belo Horizonte .com. Funcao: É a função do bem. ou seja. Cred. Desc: Descrição do Centro de Custo. C. (N) Se não terá apropriação do crédito ICMS Nº parcel: Número de parcelas de crédito a serem apropriadas. Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.prod: É o código do bem principal. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. ou seja: (Si) Saldo inicial. Vida útil: Vida útil do bem. é o numero da etiqueta anexado no bem ou compontente. Código: É o código do produto e deve constar no cadastro de produtos. (Im) Imobilização do bem.b . sendo utilizado somente se a mercadoria for um bem.ICMS: (S) Se o ítem terá apropriação do crédito ICMS.Edit: É a mascara da conta contábil. Tipo Merc: Tipo de mercadoria do CIAP: (1) Bem (2) Componente Ind.Cep. C. Descrição: É a identificação do bem no ativo imobilizado. Desc: É a identificação do bem no ativo imobilizado. discriminada em meses.C. Origem: É a situação cadastral do bem.Créditos ICMS Bens/Componentes Manutenção O objetivo desta rotina é o cadastro de Bens e Componentes. a serem utilizados pelo CIAP.Custo: Centro de Custo.Bem: Identificação do Item no ativo imobilizado. Cad. 143 . Cod. C.12 Avanço Informática CIAP Bens/Componentes CIAP . como ele será utilizado na empresa.Contab: É a conta contábil onde será apropriado o crédito.princ: É a identificação do bem no ativo imobilizado.

com.b .MG .Créditos ICMS Bens/Componentes Relatório É o cadastro do centro de custo.Bairro São Pedro -Belo Horizonte .Cep. Centro de Custos CIAP . contendo um código e uma descrição do mesmo. 143 . Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes.Créditos ICMS Bens/Componentes Relatório Tem como objetivo um relatório geral do cadastro de bens. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo. a nomenclatura fica a critério.13 Avanço Informática CIAP CIAP .

localize a parte que trata das movimentações de saída.Tributária. Total das Saídas Total geral das vendas.com. 143 . modelo C. São elas: Tributadas/Exportação Total das vendas cujos itens são tributados na saída ou de Subst.b .Cep.Bairro São Pedro -Belo Horizonte . Total de Saídas = Totais da Coluna Valores Contábeis Tributadas/Exportação = Totais da Coluna Base de Cálculo + o total do CFOP “5405” da coluna OUTRAS. Onde conferir estes valores? Administração Fiscal Relatórios Gerenciais Apuração Livro de Apuração No livro de apuração do icms. saem duas colunas que são a base de todo o processo de aproveitamento do crédito do ICMS. independente.14 Avanço Informática CIAP Como conferir os Valores No livro de Controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente (CIAP). Avanço Informática Ltda Rua Major Lopes. 30330-050 Fone: (31) 3025-1188 E-mail avanco@avancoinfo.MG . do código de situação tributária.